银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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银 华 沪深300 指数 分 级证 券 投资 基 金
（ 原 银华 沪 深300 指数 证 券投资 基 金（LOF ）转 型 ）
2014 年 半年 度报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月27 日
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。 本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银 行 股份有 限公 司根 据 《 银华 沪 深300 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》
（“ 本 基金 合同 ”） 、 《银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金（LOF ）基 金合 同》 规 定， 于 2014 年 8 月
25 日 复核 了本 报告 中的 财 务指标 、 净 值表 现和 投资 组合报 告等 内容 ， 保 证复 核内容 不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书。
本基金 管理 人 于2013 年10 月14 日至2013 年11 月14 日 期间 以通 讯方 式召 开 了银华 沪 深300
指数证 券投 资基 金(LOF) 基 金份额 持有 人大 会， 会议 审议通 过了 《关 于银 华沪 深 300 指数 证券 投资
基金（LOF ） 转型有关 事项 的议案》 。本基 金管理人 于 2013 年 11 月 19 日发 布了《关于银 华沪
深 300 指数 证券 投资 基金(LOF) 基 金份 额持 有人 大会 表决结 果的 公告 》 。 基金 份 额持有 人大 会决 议
由基金 管理 人报 中国 证监 会备案 ， 并 自完 成备 案手 续 后生效 。 基 金管 理人 于 2013 年 12 月 20 日
发布了 《银 华沪 深 300 指 数证券 投资 基金(LOF) 基 金 份额持 有人 大会 决议 生效 公告 》 ，并 向深 圳证
券交易 所申 请终 止银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金(LOF) 的 上市 交易 ， 获 得深 圳证券 交易 所 《 终止
上市通 知书 》 （ 深证 上[2013]476 号） 同意 。
根据生 效的 基金 份额 持有 人大会 决议 ， 自 银华 沪深300 指 数证 券投 资基 金(LOF) 终止 上市 之日
（即 2014 年 1 月 7 日） 起 ，银华 沪 深 300 指数 证券 投资基 金(LOF) 转型 为银 华 沪深 300 指 数分 级
证券投 资基 金， 《银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金 （LOF ）基 金合 同》 失效 且 《银华 沪深 300 指数
分级证 券投 资基 金基 金合 同》 生 效， 同时 本基 金更 名 为 “银 华沪 深300 指 数分 级证券 投资 基金 ”。
基金份 额持 有人 、基 金管 理人和 基金 托管 人的 权利 义务关 系以 《银 华沪 深 300 指数 分级 证券 投资
基金基 金合 同》 相关 约定 为准。
本报告 中的 财务 资料 未经 审计。
本报告 期自 2014 年 1 月 7 日（基 金合 同生 效日 ） 起至 2014 年 6 月 30 日 止 （注： 银华 沪深银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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300 指数 证券投 资基 金(LOF) 报告 期为 自 2014 年 1 月 1 日起 至 2014 年 1 月 6 日 （ 《银 华沪 深 300
指数证 券 投 资基 金（LOF ） 基金合 同》 失效 前日 ）止 ） 。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 4
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 7
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 后） .......................................................................................................... 7
2.2 基 金基 本情 况（ 转型 前） .......................................................................................................... 7
2.3 基 金产 品说 明（ 转型 后） .......................................................................................................... 8
2.4 基 金产 品说 明 （转 型 前） ........................................................................................................ 8
2.5 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 9
2.6 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 9
2.7 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ......................................................................................................... 10
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................................ 10
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 后） ........................................................................................................ 11
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 前） ........................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 18
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） （转型后） ............................................................................... 18
6.1 资 产负 债表 （转 型后 ） ............................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§7 半年度财务会计报告（ 未经审计） （转型前） ............................................................................... 43
7.1 资 产负 债表 （转 型前 ） ............................................................................................................ 43
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 44
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 45
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 47
§8 投资组合报告（转型后 ） ................................................................................................................. 61
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 61
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 62
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细( 转型 后) .................. 63
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 71
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 73 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 73
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 73
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 73
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 73
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 73
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 73
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 74
§9 投资组合报告（转型前 ） ................................................................................................................. 75
9.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 75
9.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 75
9.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 76
9.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 84
9.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 84
9.6 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 号的前 五名 债券 投资 明细 ........................ 84
9.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 84
9.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 84
9.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 84
9.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 84
9.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 85
9.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 85
§ 10 基金份额持有人信息 （转型后） ................................................................................................... 86
10.1 期末 基金 份额 持有 人 户 数及 持有 人结 构 .............................................................................. 86
10.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 .................................................................................................. 86
10.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................. 87
10.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 .............................. 87
§ 11 基金份额持有人信息 （转型前） ................................................................................................... 88
11.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 .............................................................................. 88
11.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 .................................................................................................. 88
11.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................. 88
11.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 .............................. 88
§ 12 开放式基金份额变动( 转型后) ........................................................................................................ 89
§ 13 开放式基金份额变动( 转型前) ........................................................................................................ 89
§ 14 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 89
14.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 89
14.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 89
14.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 90
14.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 90
14.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 90
14.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 90
14.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 90
14.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 92
§ 15 影响投资者决策的其 他重 要信息 ................................................................................................... 94
§ 16 备查文件目录 ................................................................................................................................... 94
16.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 94
16.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 95 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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16.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 95
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况 （转 型后）
基金名 称 银华沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 银华沪 深 300 指 数分 级
场内简 称 银华 300
基金主 代码 161811
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年1 月7 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末 基 金 份
额总额
227,477,564.79 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的
证券交 易所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2014 年1 月21 日
下 属 分 级 基 金 的
基金简 称
银华 300A 银华300B 银华 300
下 属 分 级 基 金 的
交易代 码
150167 150168 161811
报 告 期 末 下 属 分
级基金 份额 总额
3,307,702.00 份 3,307,702.00 份 220,862,160.79 份
2.2 基 金基 本情况 （转 型 前）
基金名 称 银华沪 深 300 指 数证 券投 资基金(LOF)
基金简 称 银华沪 深 300 指数(LOF)
场内简 称 银华 300
基金主 代码 161811
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2009 年10 月 14 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 249,941,223.01 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2009 年10 月 30 日
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2.3 基 金产 品说明 （转 型后）
投资目 标 本基金运用 指数化 投资方 法，通过严 格的投 资流程 约束和数量 化风
险管理手段 ， 追求 跟踪误 差最小化， 力争控 制本基 金的净值增 长率
与业绩比较 基准之间 的日 均跟踪偏离 度的绝对 值不 超过 0.35%，年
跟踪误 差不 超 过4％。
投资策 略 本基金采用 最优化 抽样复 制标的指数 。最优 化抽样 依托银华量 化投
资平台，使 用组合 优化方 法创建投资 组合， 从而实 现对标的指 数的
紧密跟 踪。
本基金 所持 有的 股票 市值 和买入 、 卖出 股指 期货 合约 价值 ， 合 计 （ 轧
差计算）占 基金资产 的比 例为 85% －100% ，投资于 股票的资产 不低
于基金 资产 的 85% ， 投资 于沪深 300 指 数成 份股 和 备选成 份股 的资
产不低于非 现金资产 的 90% ；每个交易 日日终 在扣除 股指期货合约
需缴纳 的交 易保 证金 后， 应当保 持不 低于 基金 资产 净值 5% 的 现金 或
到期日 在一 年以 内的 政府 债券。
业绩比 较基 准 95％× 沪深 300 指数 收益 率＋ 5% × 商 业银 行活 期存 款利率 （税 后 ） 。
风险收 益特 征 本基金为复 制指数 的股票 型基金，具 有较高 风险、 较高预期收 益的
特征，其风 险和预 期收益 高于混合型 基金、 债券型 基金和货币 市场
基金。 从本 基金 所分 拆的 两类基 金份 额来 看， 银 华300A 份 额具 有低
风险、 收益 相对 稳定 的特 征； 银 华 300B 份 额具 有高 风险、 高预 期收
益的特 征。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险 、收 益相 对稳
定。
高风险 、 高预 期收 益。 较高风 险、 较高 预期
收益。
2.4 基 金产 品说明 （转 型 前 ）
投资目 标 本 基 金运 用指 数化 投资 方法 ， 通过 严格 的投 资流 程约
束 和 数量 化风 险管 理手 段， 追 求跟 踪误 差最 小化 ，力
争 控 制本 基金 的净 值增 长率 与 业绩 比较 基准 之间 的日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.35% ， 年跟 踪误 差不 超
过 4% 。
投资策 略 本基金 原则 上采 用完 全复 制法， 按照 成份股 在沪 深 300
指 数 中的 组成 及其 基准 权重 构 建股 票投 资组 合， 以拟
合、 跟 踪沪 深 300 指 数的 收益表 现, 并根 据标 的指 数 成
份股及 其权 重的 变动 而进 行相应 调整 。
如 未 来法 律法 规或 中国 证监 会 允许 ，本 基金 还将 投资
于 股 票指 数期 货以 及其 他与 标 的指 数或 标的 指数 成份
股 相 关的 金融 产品 ，以 使基 金 的投 资组 合更 紧密 地跟
踪 标 的指 数。 基金 拟投 资于 新 的金 融产 品的 ，需 将有
关 投 资方 案和 基金 托管 人协 商 一致 ，并 在报 中国 证监
会备案 后公 告。
本基金 投资 于沪 深 300 指 数成份 股及 备选 成份 股的 组
合比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ， 现 金或 者到 期日 在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。
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业绩比 较基 准 95%× 沪深 300 指数 收益 率 +5% × 商 业银 行活 期存 款 利
率（税 后） 。
风险收 益特 征 本 基 金为 复制 指数 的股 票型 基 金， 具有 较高 风险 、较
高 预 期收 益的 特征 ，其 风险 和 预期 收益 高于 混合 型基
金、债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
2.5 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 田青
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号 楼长 安兴 融中 心
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.6 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.7 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
转型后 转型前
报告期(2014 年1 月7 日( 基金合 同生 效
日)至2014 年 6 月 30 日 )
报告期( 2014 年 1 月 1 日至 2014 年1
月 6 日 )
本期已 实现 收益 -5,434,530.11 -31,420.40
本期利 润 -6,687,307.40 -9,439,141.43
加权平 均基 金份
额本期 利润
-0.0280 -0.0273
本期加 权平 均净
值利润 率
-2.88% -3.80%
本期基 金份 额净
值增长 率
-2.80% -3.71%
3.1.2 期末数据和
指标
报告期 末( 2014 年6 月 30 日 ) 报告期 末( 2014 年1 月6 日 )
期末可 供分 配利
润
-105,602,210.26
-109,080,388.88
期末可 供分 配基
金份额 利润
-0.4642 -0.4364
期末基 金资 产净
值
221,135,034.05 249,941,223.70
期末基 金份 额净
值
0.972 1.000
3.1.3 累计期末
指标
报告期 末( 2014 年6 月 30 日 ) 报告期 末( 2014 年1 月6 日 )
基金份 额累 计净
值增长 率
-2.80% -30.38%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示 的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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3.2 基 金净 值表现 （转 型后）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注： 由于 本基 金的 投资 标 的为沪 深 300 指 数， 且本 基金现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不
低于基 金资 产净 值 5% ， 因 此， 本 基金 将业 绩比 较基 准定 为 95 ％× 沪深300 指 数收益 率＋5%× 商业
银行活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注： 本基 金合 同生 效日 期 为 2014 年1 月7 日 ， 自 基 金合同 生效 日起 到本 报告 期末不 满一 年 ， 按 基
金合同的规定 ，本基金 自 基金合同生效 起三个月 为 建仓期，建仓 期结束时 各 项资产配置 比例已符
转型后
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.93% 0.71% 0.39% 0.74% 0.54% -0.03%
过去三 个月 1.46% 0.82% 0.85% 0.83% 0.61% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-2.80% 0.94% -3.09% 0.97% 0.29% -0.03% 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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合基金合同约 定：本基 金 所持有的股票 市值和买 入 、卖出股指期 货合约价 值 ，合计（轧 差计算）
占基金 资产 的比 例为 85%-100%， 投资 于股 票的 资产 不低于 基金 资产 的 85% ， 投资于 沪深 300 指数
成分股和备选 成分股的 资 产不低于非现 金资产 的 90% ；每个交易日 日终在扣 除 股指期货合约 需缴
纳的交 易保 证金 后， 应当 保持不 低于 基金 资产 净 值5% 的现 金或 到期 日在 一年 以内 的 政府 债券 。
3.2 基 金净 值表现 （转 型前）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
转型前
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
2014 年1 月1 日至
2014 年1 月6 日
-3.71% 0.84% -3.73% 0.92% 0.02% -0.08%
2013 年12 月7 日至
2014 年1 月6 日
-8.28% 1.04% -8.29% 1.06% 0.01% -0.02%
2013 年10 月7 日至
2014 年1 月6 日
-7.42% 1.06% -6.71% 1.09% -0.71% -0.03%
2013 年7 月7 日至
2014 年1 月6 日
-2.36% 1.24% 0.56% 1.25% -2.92% -0.01%
2013 年1 月7 日至
2014 年1 月6 日
-11.65% 1.36% -10.67% 1.33% -0.98% 0.03%
2011 年1 月7 日至
2014 年1 月6 日
-27.41% 1.27% -27.65% 1.26% 0.24% 0.01%
自基金 合同 生效 日
至2014 年1 月6 日
-30.38% 1.33% -28.34% 1.34% -2.04% -0.01%
注： 由于 本基 金的 投资 标 的为沪 深 300 指 数， 且本 基金现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不
低于基 金资 产净 值 5% ， 因 此， 本 基金 将业 绩比 较基 准定 为 95 ％× 沪深300 指 数收益 率＋5%× 商业
银行活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 13 页 共 95 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至2014 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着40 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业证
券投资 基金 、银 华保 本增 值 证券 投资 基金 、银 华- 道 琼斯 88 精 选证 券投 资基 金 、银华 货币 市场 证
券投资基金、 银华核心 价 值优选股票型 证券投资 基 金、银华优质 增长股票 型 证券投资基 金、银华银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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富裕主题股票 型证券投 资 基金、银华领 先策略股 票 型证券投资基 金、银华 全 球核心优选 证券投资
基金 、 银 华内 需精 选股 票 型证券 投资 基金(LOF) 、 银 华增强 收益 债券 型证 券投 资基金 、 银华 和谐 主
题灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、银 华沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 、银 华深证 100 指数 分 级
证券投资基金 、银华信 用 债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先 锋混合型 证 券投资基金 、银华
信用双 利债 券型 证券 投资 基金 、 银 华抗 通胀 主题 证 券投资 基金 （LOF ） 、 银 华 中证等 权 重 90 指数 分
级证券投资基 金、银华 永 祥保本混合型 证券投资 基 金、银华消费 主题分级 股 票型证券投 资基金、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基 金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企 业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华永益 分 级债券型证 券投资基
金和银华活钱 宝货币市 场 基金。同时， 本基金管 理 人管理着多个 全国社保 基 金、企业年 金和特定
客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周 大 鹏 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2014 年 1
月7 日
- 6 年 硕 士 学 位 。 毕 业 于 中 国 人 民 大
学； 2008 年7 月 加盟 银华 基金管
理有限 公司 ， 曾 担任 银华 基金管
理 有 限 公 司 量 化 投 资 部 研 究 员
及基金经理助理等职，自 2012
年8 月23 日 起兼 任上证50 等权
重 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金基 金经 理， 自 2012 年 8 月
29 日 起兼 任银 华上 证 50 等权重
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接基金基金经理，自 2013
年 5 月 22 日起 兼任 银华 中证成
长股债 恒定 组合30/70 指 数证券
投资基 金基 金经 理。 具有 从业资
格。国 籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效之日 或公 司作 出决 定之 日。
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.1.3 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周 大 鹏 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2011 年 9
月26 日
2014 年1 月
6 日
6 年 硕 士 学 位 。 毕 业 于 中 国 人 民 大
学； 2008 年7 月 加盟 银华 基金管
理有限 公司 ， 曾 担任 银华 基金管
理 有 限 公 司 量 化 投 资 部 研 究 员
及基金经理助理等职，自 2012
年8 月23 日 起兼 任上证50 等权
重 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金基 金经 理， 自 2012 年 8 月
29 日 起兼 任银 华上 证 50 等权重
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接基金基金经理，自 2013
年 5 月 22 日起 兼任 银华 中 证成
长股债 恒定 组合30/70 指 数证券
投资基 金基 金经 理。 具有 从业资
格。国 籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效之日 或公 司作 出决 定之 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 沪 深300 指 数分级 证券 投 资 基金 基金 合同 》 和 其他 有关 法
律法规的规定, 本着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 的原 则 管 理和 运 用 基 金 资 产,在 严 格 控制 风 险 的 基 础 上,
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益,无 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。本 基金 无违法 、违 规行 为。
本基金 投资 组合 符合 有关 法规及 基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投 资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进 行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 现存在可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为。本报告 期
内，本公司所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超 过该证券
当日成 交量 的 5% 的 情况 有9 次， 原因 是指 数型 投资 组 合投资 策略 需要 ， 未 导致 不公平 交易 和利 益
输送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 ，经 济增 长低 位运 行，利 率汇 率大 幅波 动， 投资者 预期 分化 ，股 市持 续震荡 下行 。
在报告期内， 本基金运 用 自行开发的量 化投资管 理 系统，采用系 统管理和 人 工管理相结合 的
方式处理基金 日常运作 中 所碰到的申购 赎回处理 、 结构配比校验 、风险优 化 等一系列事 件，将本
基金的 跟踪 误差 控制 在合 理水平 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 2014 年 6 月 30 日， 银华沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 份额 净值 为 0.972 元 ，本 报告
期（2014 年1 月7 日至2014 年6 月 30 日 ） 份 额净 值增长 率为-2.80% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率
为-3.09% 。 报告 期内 ，本 基金日 均跟 踪误 差控 制 在0.35% 之内 ，年 化跟 踪误 差 控制 在 4% 之内 。
截至 2014 年 1 月 6 日， 银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金（LOF ）份 额净 值为 1.000 元， 本报
告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 6 日） 份 额净值 增长 率为-3.71% ， 同期业 绩比 较基 准收 益
率为-3.73% 。报 告期 内， 本基金 日均 跟踪 误差 控制 在 0.35% 之 内， 年化 跟踪 误差控 制 在 4% 之内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年下 半年 ，本 基 金对市 场持 谨慎 的态 度。
受益于全球经 济复苏， 出 口增速有望逐 渐恢复到 正 常水平。由于 收入分配 机 制没有实质性 改银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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变，边际消费 倾向难以 提 升，预计消费 增长仍将 维 持在较低水平 。由于人 口 红利的结束 ，房地产
市场的 供需 关系 悄然 发生 了转变 ， 房 地产 投资 处于 下行周 期的 起始 阶段 。 制 造业受 困于 产能 过剩 ，
杠杆率过高的 问题，制 造 业投资短期也 难有起色 。 能够延缓经济 下行的只 有 基建投资。 本基金预
计针对基建投 资的定向 微 刺激作用将继 续起到维 持 经济增长的作 用。综合 以 上因素，预 计经济增
长将处 于较 低水 平， 本基 金对市 场持 谨慎 的态 度。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证 监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理 进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据银 华沪 深300 指 数分 级证券 投资 基金 合同 的约 定， 本基 金 （ 包括 银华300 份额 、 银 华300A
份额、 银 华300B 份 额） 不 进行收 益分 配。
银华沪 深300 指 数证 券投 资基金 （LOF）于 2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 未进行 收益 分
配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公 司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 18 页 共 95 页
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告 中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计） （转型后 ）
6.1 资 产负 债表（ 转型 后）
会计主 体： 银华 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 12,754,382.17
结算备 付金
-
存出保 证金
24,824.36
交易性 金融 资产 6.4.7.2 209,145,397.58
其中： 股票 投资
209,145,397.58
基金 投资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 2,703.70
应收股 利
-
应收申 购款
6,225.29
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
221,933,533.10 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 19 页 共 95 页
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
254,872.55
应付管 理人 报酬
180,906.50
应付托 管费
39,799.42
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 65,501.90
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负债 6.4.7.8 257,418.68
负债合 计
798,499.05
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 326,737,244.31
未分配 利润 6.4.7.10 -105,602,210.26
所有者 权益 合计
221,135,034.05
负债和 所有 者权 益总 计
221,933,533.10
注：1 、报 告截 止日2014 年 6 月 30 日 ，银 华 300 份 额净值 为人 民 币 0.972 元 ，银 华 300A 份额 净
值为人 民币 1.031 元 ，银 华 300B 份 额净 值为 人民 币 0.913 元 ；基 金份 额总 额为 227,477,564.79
份，其 中银 华 300 份额为 220,862,160.79 份 ，银 华 300A 份额 为 3,307,702.00 份， 银华 300B 份
额为3,307,702.00 份。
2、 本 基金 合同 于2014 年1 月 7 日生 效 ， 本 财务 报表 的实际 编制 期间 为2014 年 1 月 7 日 （ 基金 合
同生效 日） 至2014 年6 月 30 日期 间。
6.2 利 润表
会计主 体： 银华 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月7 日(基金合 同生效日)至2014
年6 月30 日
一、收入
-4,813,573.45
1.利息 收入
65,363.78 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 20 页 共 95 页
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 65,363.78
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-3,670,454.42
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -6,281,798.14
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 2,611,343.72
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
6.4.7.17 -1,252,777.29
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 44,294.48
减： 二、费用
1,873,733.95
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,117,900.40
2．托 管费 6.4.10.2.2 245,938.07
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 6.4.7.19 240,945.54
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.20 268,949.94
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-6,687,307.40
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-6,687,307.40
注：本 基金 合同 于 2014 年 1 月7 日 生效 ，本 财务 报表的 实际 编制 期间 为 2014 年 1 月 7 日（ 基金
合同生 效日 ） 至2014 年6 月30 日期 间。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 7 日(基金合同生效日) 至2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 359,021,612.58 -109,080,388.88 249,941,223.70
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- -6,687,307.40 -6,687,307.40
三、 本期 基金 份额 交 易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-32,284,368.27 10,165,486.02 -22,118,882.25
其中：1.基 金申 购款 42,371,714.46 -13,140,089.17 29,231,625.29
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-74,656,082.73 23,305,575.19 -51,350,507.54
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 326,737,244.31 -105,602,210.26 221,135,034.05
注：本 基金 合同 于 2014 年 1 月7 日 生效 ，本 财务 报表的 实际 编制 期间 为 2014 年 1 月 7 日（ 基金
合同生 效日 ） 至2014 年6 月30 日期 间。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 （以 下简 称 “ 本基金 ”） 由银 华沪 深 300 指数证 券投 资
基金（LOF ）转 型而 成。
2013 年 10 月 14 日 ，基 金 管理人 以通 讯方 式召 开银 华沪深 300 指数 证券 投资 基金（LOF ）基
金份额 持有 人大 会 ， 会 议 审议通 过了 《 关于 银华 沪 深 300 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 转 型有 关事 项
的议案 》 。 经中 国证 券监 督 管理委 员会 《关 于核 准银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 份额
持有人 大会 决议 备案 的回 函》 （ 证监 许可 字[2013]1061 号） ， 银华 沪 深300 指数 证券投 资基 金(LOF)
基金份 额持 有人 大会 决议 备 案完 成并 生效 。
自决议生效后，基金管理人向深圳证券交易所申请办理了银华沪深 300 指 数证 券 投 资 基 金
（LOF ）的终 止上市。 根据 生效的基金份 额持有人 大 会决议，自银 华沪深 300 指数证券投资 基金
（LOF ）终 止上 市之 日即2014 年1 月7 日 起《 银华 沪深 300 指 数证 券投 资基 金（LOF ） 基金 合同》
失效且 《银 华沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》 生效 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续 期
限不定期。本 基金的基 金 管理人为银华 基金管理 有 限公司，注册 登记机构 为 中国证券登 记结算有
限责任 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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本基金的基金 份额包括银 华沪深 300 指数分级 证券 投资基金之基 础份额（即 “ 银华 300 份
额” ） 、银 华沪深 300 指 数 分级证 券投 资基 金之 稳健 收益类 份额 （即 “银华 300A 份额 ”） 与银 华
沪深 300 指 数分 级证 券投 资基金 之积 极收 益类 份额 （即 “ 银华 300B 份额 ”） 。其中 ，银 华 300A
份额、 银 华300B 份 额的 基 金份额 配比 始终 保 持 1:1 的比率 不变 。
根据本基金基 金合同、 招 募说明书及深 圳证券交 易 所和中国证券 登记结算 有 限责任公司的 相
关业务 规定 ， 银 华基 金管 理有限 公司 以2014 年1 月6 日 为分 级运 作起 始折 算基准 日， 对投 资人 持
有的基 金份 额实 施分 级运 作起始 折算 ； 以2014 年1 月 7 日 为分 级运 作自 动分 拆日， 将分 级运 作自
动分拆 日登 记在 册的 场内 的银华 300 份 额以1:1 的 比例自 动分 拆为 银华 300A 份额和 银华 300B 份
额。折 算分 拆后 ，场 外银 华 300 份额 ：233,287,779.01 份， 银 华 300A 份额 ：8,326,722.00 份，
银华300B 份额 ：8,326,722.00 份。
在银 华 300A 份额 、银 华 300 份 额存 续期 内的 每个 会 计年 度 12 月 第一 个工 作日 ，本基 金将 根
据基金 合同 的规 定进 行基 金的定 期份 额折 算。 银华 300A 份 额和 银华 300B 份 额按照 基金 合 同 规定
的净值 计算 规则 进行 净值 计算， 对银 华 300A 份额 的 应得收 益进 行定 期份 额折 算， 每 2 份银华 300
份额将 按 1 份银 华 300A 份 额获得 约定 应得 收益 的新 增折算 份额 。对 于银 华 300A 份 额期 末的 约定
应得收 益， 即银 华300A 份 额每个 会计 年 度 11 月30 日份额 净值 超出 本 金 1.000 元部 分， 将折 算为
场内银 华300 份 额分 配给 银华 300A 份额 持有 人。 银 华 300 份额 持有 人持 有的 每2 份银华 300 份额
将按1 份银 华300A 份额 获 得新增 银 华 300 份额 的分 配。 持 有场 外银 华300 份 额 的基金 份额 持有 人
将按前 述折 算方 式获 得新 增场外 银华 300 份额 的分 配；持 有场 内银 华 300 份 额的基 金份 额持 有 人
将按前 述折 算方 式获 得新 增场内 银 华300 份额 的分 配。 经 过上 述份 额折 算， 银 华 300A 份 额和 银华
300 份 额的 基金 份额 净值 将相应 调整 。每 个会 计年 度 12 月第 一个 工作 日为 基 金份额 折算 基准 日，
本基金 将对 银 华300A 份 额 和银 华 300 份额 进行 应得 收益的 定期 份额 折算 。
除以上定期份 额折算外 ， 本基金根据基 金合同的 规 定，还将在以 下两种情 况 进行份额折算 ，
即： 当 银 华300 份额 的基 金份额 净值 达 到 1.500 元 ； 当银 华 300B 份额 的基 金 份额净 值达 到 0.250
元。 当 银华300 份 额的 基 金份额 净值 达 到 1.500 元 后， 本 基金 将分别 对银 华 300A 份 额、 银 华300B
份额和 银 华 300 份额 进行 份额折 算， 份额 折算 后本 基金将 确保 银 华 300A 份额 和银 华 300B 份额 的
比例 为1：1， 份 额折 算后 银华 300A 份额 、 银 华300B 份额 和银 华300 份 额的 基金份 额净 值均 调整
为1.000 元 。 当 银华300B 份额的 基金 份额 净值 达 到0.250 元后 ， 本 基金 将分 别 对银 华 300A 份 额、
银华300B 份额 和银 华300 份额进 行份 额折 算， 份额 折 算后本 基金 将确 保银 华300A 份额 和银 华300B
份额的 比例 为1 ：1， 份额 折算后 银 华 300 份额 、 银 华 300A 份 额和 银华300B 份额的 基金 份额 净 值
均调整 为1.000 元。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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银华 300 份 额设 置单 独的 基金代 码， 只可 以进 行场 内与场 外的 申购 和赎 回， 但不上 市交 易 。
银华 300A 份额 与银华 300B 份额交 易代 码不 同， 只 可在深 圳证 券交 易所 上市 交易， 不可 单独 进行
申购或 赎回 。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
（含首 次公 开发 行和 增发 ） 、 债 券、 债券 回购 、 股指 期 货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许本 基金 投
资的其 他金 融工 具 （但 须 符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金所 持有 的股 票 市值和 买入 、 卖出 股
指期货合约价 值，合计 （ 轧 差计算）占 基金资产 的 比例为 85% －100% ，投资 于股票的资产 不低于
基金资 产 的85% ， 投 资于 沪 深 300 指数 成份 股和 备选 成份股 的资 产不 低于 非现 金资产 的 90% ； 每个
交易日 日终 在扣 除股 指期 货合约 需缴 纳的 交易 保证 金后， 应当 保持 不低 于基 金资产 净 值 5% 的现 金
或到期日在一 年以内的 政 府债券。如法 律法规或 中 国证监会以后 允许基金 投 资其他金融 工具，基
金管理 人在 履行 适当 程序 后，可 以将 其纳 入投 资范 围。本 基金 的业 绩比 较基 准为 95 ％ ×沪深 300
指数收 益率 ＋ 5% × 商 业银 行活期 存款 利率 （税 后） 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号《 半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2014 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2014 年1 月7 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 6 月 30 日 止期 间的 经 营成果 和净 值变 动
情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 财务 报表的 实际 编 制
期间 为2014 年1 月7 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2014 年6 月30 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、 债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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终止确 认条 件 的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制 的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权 证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响 证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理； 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的 债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间 债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人 所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ； 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 29 页 共 95 页
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.00% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.22% 的年 费率逐 日计 提；
（3 标 的指 数许 可使 用基 点费的 收取 标准 为本 基金 资产净 值 的 0.02%/ 年， 标 的指数 许可 使用
基点费 的收 取下 限为 每季 人民 币 5 万 元（ 即不 足5 万元按 照 5 万元 收取 ） 。
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
根据 《银 华沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的有 关规 定， 在 存续 期 内， 本基 金 （包
括银 华300 份额 、银 华300A 份 额、 银华300B 份额 ）不进 行收 益分 配。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院 批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
6.4.6.2 营业 税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]107 号文《 关于股息红利有 关个人所 得税政策的补 充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所 得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存 款 12,754,382.17
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 12,754,382.17
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 226,776,828.15 209,145,397.58 -17,631,430.57
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - - 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 226,776,828.15 209,145,397.58 -17,631,430.57
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末无 买入返 售金 融资 产余 额。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 报告 期末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 2,691.48
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 0.02
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 1.10
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 11.10
合计 2,703.70
6.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末无 其他资 产余 额。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 65,501.90 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 33 页 共 95 页
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 65,501.90
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易 单 元保 证金 -
应付赎 回费 141.75
预提费 用 203,313.68
应付指 数使 用费 50,000.00
其他应 付款 3,963.25
合计 257,418.68
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2014
年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 249,941,223.01
359,021,612.58
本期申 购 29,502,326.97 42,371,714.46
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列 ） -51,965,985.19 -74,656,082.73
本期末 227,477,564.79 326,737,244.31
注：根 据《 基金 合同 》规 定，投 资者 可申 购、 赎回 银华 300 份 额， 银 华 300A 份额和 银 华 300B 份
额只可 在深 圳证 券交 易所 上市交 易， 因此 上表 不再 单独披 露银 华 300A 份额 和 银华 300B 份额 的情
况。
6.4.7.10 未 分配 利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 -108,084,843.63 -995,545.25 -109,080,388.88
本期利 润 -5,434,530.11 -1,252,777.29 -6,687,307.40
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
10,112,092.19 53,393.83 10,165,486.02
其中： 基金 申购 款 -13,074,070.50 -66,018.67 -13,140,089.17
基金赎 回款 23,186,162.69 119,412.50 23,305,575.19
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -103,407,281.55 -2,194,928.71 -105,602,210.26 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.7.11 存 款利 息收入
项目
本期
2014 年 1 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2014 年 6
月30 日
活期存 款利 息收 入 64,220.91
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 795.89
其他 346.98
合计 65,363.78
6.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月7 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年
6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 82,204,044.20
减：卖 出股 票成 本总 额 88,485,842.34
买卖股 票差 价收 入 -6,281,798.14
6.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 于2014 年1 月 7 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2014 年 6 月 30 日止 期间无 债券 投资 收 益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注： 本 基金 于2014 年1 月7 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2014 年 6 月 30 日止 期间 无贵金 属投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 于2014 年1 月 7 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2014 年 6 月 30 日止 期间无 衍生 工具 收 益 。
6.4.7.16 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月7 日(基 金合 同 生效日)至2014 年6 月
30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,611,343.72
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,611,343.72
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2014
年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -1,252,777.29
—— 股 票投 资 -1,252,777.29
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,252,777.29
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月7 日( 基金 合同 生效日)至2014 年6
月30 日
基金赎 回费 收入 44,294.48
合计 44,294.48
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月7 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年
6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
240,945.54
银行间 市场 交易 费用
-
合计
240,945.54
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2014
年6 月30 日
审计费 用 23,973.25 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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信息披 露费 143,834.25
银行费 用 1,781.93
指数使 用费 61,194.01
账户服 务费 9,000.00
上市费 28,766.50
其他 400.00
合计 268,949.94
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 合同 于2014 年 1 月7 日 生效 ，无 上年 度可 比期间 。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 7 日( 基 金合 同生效 日) 至2014 年 6 月30 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
西南证券
22,363,402.51 14.58%
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.10.1.2 债 券交 易
注： 本基 金于2014 年 1 月7 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2014 年6 月30 日 止期 间未通 过关 联方 交易
单元进 行债 券交 易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
注： 本基 金于2014 年 1 月7 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2014 年6 月30 日 止期 间未通 过关 联方 交易
单元进 行债 券回 购交 易。
6.4.10.1.4 权 证交 易
注： 本基 金于2014 年 1 月7 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2014 年6 月30 日 止期 间未通 过关 联方 交易
单元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月7 日( 基金 合同 生 效日) 至2014 年6 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
西南证券 20,357.77 14.58% 7,368.19 11.25%
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月7 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年6
月 30 日
当期应 支付 的管 理费 1,117,900.40
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 200,026.03
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.0% 的 年费率 计提 。计 算 方 法如 下：
H=E×1 .0%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月7 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年6
月 30 日
当期应 支付 的托 管费 245,938.07
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.22% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .22% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金 资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付；由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本 基金 于2014 年1 月7 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年6 月30 日止 期间 未 与关联 方进 行银 行
间同业 市场 债券 （含 回购 ）的交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注： 本 基金 管理 人于2014 年 1 月 7 日( 基 金合 同生 效 日)至2014 年6 月 30 日 止 期间未 运用 固有 资
产投资 本基 金银华 300A 、 银华 300B 及银 华300 份额。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未持 有本 基金 银 华 300A、银华 300B 及
银华300 份 额。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 12,754,382.17 64,220.91
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基 金于 本报 告期 未 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 。 本基 金成 立于2014 年 1 月 7 日 ， 无 上银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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年度可 比期 间。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于2014 年1 月7 日( 基金合 同生 效日)至2014 年6 月30 日止 期间 无其 他 关联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
注： 根 据本 基金 基金 合同 的约定 ， 本 基金 （ 包括 银 华 300 份额 、 银 华300A 份 额、 银 华 300B 份 额）
不进行 收益 分配 。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 因认购 新发/增 发而 于期 末 持有流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600637
百视
通
2014 年5 月
29 日
重大
资产
重组
32.03 - - 28,215 981,377.13 903,726.45
-
600832
东方
明珠
2014 年5 月
29 日
重大
资产
重组
10.98 - - 62,340 567,075.09 684,493.20
-
000562
宏源
证券
2013 年10 月
31 日
重大
资产
重组
8.22
2014 年7 月
28 日
8.93 68,538 656,335.58 563,382.36
-
000009
中国
宝安
2014 年5 月
28 日
重大
事项
10.21
2014 年8 月
15 日
9.33 49,082 501,263.26 501,127.22
-
601669
中国
电建
2014 年5 月
13 日
重大
事项
2.79 - - 174,967 552,592.18 488,157.93
-
002570
贝因
美
2014 年6 月
19 日
重大
事项
14.36 - - 22,870 485,525.52 328,413.20
-
000536
华映
科技
2014 年5 月
23 日
未刊
登事
要事
项
23.10
2014 年8 月
20 日
25.41 9,863 249,625.20 227,835.30
-
000960
锡业
股份
2014 年5 月6
日
重大
资产
重组
12.44
2014 年8 月5
日
13.68 18,019 233,258.18 224,156.36
- 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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600498
烽火
通信
2014 年6 月
30 日
未刊
登事
要事
项
11.91
2014 年7 月7
日
12.10 18,130 317,491.55 215,928.30
-
000878
云南
铜业
2014 年4 月
17 日
重大
事项
7.61
2014 年7 月
17 日
7.50 27,914 269,303.76 212,425.54
-
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注6.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设 定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30
日
1 个月 以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月-1
年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 12,754,382.17 - - - - - - - - 12,754,382.17
存出保 证金 24,824.36 - - - - - - - - 24,824.36
交易性 金融 资
产
- - - - - - - - 209,145,397.58 209,145,397.58
应收利 息 - - - - - - - - 2,703.70 2,703.70
应收申 购款 - - - - - - - - 6,225.29 6,225.29
资产总 计 12,779,206.53 - - - - - - - 209,154,326.57 221,933,533.10
负债
应付赎 回款 - - - - - - - - 254,872.55 254,872.55
应付管 理人 报
酬
- - - - - - - - 180,906.50 180,906.50
应付托 管费 - - - - - - - - 39,799.42 39,799.42
应付交 易费 用 - - - - - - - - 65,501.90 65,501.90 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 42 页 共 95 页
其他负 债 - - - - - - - - 257,418.68 257,418.68
负债总 计 - - - - - - - - 798,499.05 798,499.05
利率敏 感度 缺
口
12,779,206.53 - - - - - - - 208,355,827.52 221,135,034.05
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日熟 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：本 基金 在 2014 年 6 月 30 日 持有 的利 率敏 感性 资产主 要为 银行 存款 ，除 银行存 款外 的金 融资
产和金 融负 债均 不计 息， 因此市 场利 率的 变动 对本 基金资 产净 值无 重大 影响 。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券 价格 实施 监控 。
在资产类别配 置上，本 基 金所持有的股 票市值和 买 入、卖出股指 期货合约 价 值，合计（轧 差
计算） 占基 金资 产比 例 为 85%-100% ， 投资 于股 票的 资产不 低于 基金 资产 的 90% ，且 保持 不低 于基
金资 产5% 的现 金或 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券。 于 2014 年6 月30 日 ， 本 基金面 临的 整体 其他
价格风 险列 示如 下：
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 209,145,397.58 94.58
交易性 金融 资产-基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 209,145,397.58 94.58
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）
+5% 10,587,318.93
-5% -10,587,318.93
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 半年度 财务会计报告（未 经审计）（转型前 ）
7.1 资 产负 债表（ 转型 前）
会计主 体 ： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF)
报告截 止日 ： 2014 年1 月6 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 1 月6 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 13,376,964.36 13,867,926.03
结算备 付金
140,308.38 241.71
存出保 证金
44,803.82 56,794.56
交易性 金融 资产 7.4.7.2 227,463,787.46 236,871,508.49
其中： 股票 投资
227,463,787.46 236,871,508.49
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 4,832.12 3,151.96 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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应收股 利
- -
应收申 购款
10,029,740.74 41,356.71
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
251,060,436.88 250,840,979.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 1 月6 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
906,209.91 142,866.02
应付管 理人 报酬
20,361.66 108,488.96
应付托 管费
6,108.49 32,546.69
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 125,506.84 125,506.84
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 61,026.28 54,106.78
负债合 计
1,119,213.18 463,515.29
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 359,021,612.58 346,343,221.57
未分配 利润 7.4.7.10 -109,080,388.88 -95,965,757.40
所有者 权益 合计
249,941,223.70 250,377,464.17
负债和 所有 者权 益总 计
251,060,436.88 250,840,979.46
注：1 、 报 告 截 止 日 2014 年 1 月 6 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.000 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
249,941,223.01 份。
2、本 基金 合同于 2014 年 1 月 7 日终止 ，本 财务 报 表的实 际编 制期 间为 2014 年 1 月 1 日至 2014
年1 月6 日 期间 。
7.2 利 润表
会计主 体 ： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年1 月 6 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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年 1 月6 日 2013 年6 月30 日
一、收入
-9,405,931.60 -28,297,051.08
1.利息 收入
1,680.16 71,604.95
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,680.16 71,604.95
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
- -61,039,189.82
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -64,179,719.32
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - 3,140,529.50
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17 -9,407,721.03 32,619,628.77
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 109.27 50,905.02
减： 二、费用
33,209.83 3,688,502.54
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 20,361.66 796,609.76
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,108.49 238,982.90
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 - 2,442,981.99
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 6,739.68 209,927.89
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
-9,439,141.43 -31,985,553.62
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
-9,439,141.43 -31,985,553.62
注： 本 基金 合同 于2014 年1 月7 日终 止， 本财 务报 表 的实际 编制 期间 为2014 年 1 月 1 日至 2014
年1 月6 日 期间 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年1 月 6 日 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年1 月6 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
346,343,221.57 -95,965,757.40 250,377,464.17
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -9,439,141.43 -9,439,141.43
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
12,678,391.01 -3,675,490.05 9,002,900.96
其中：1.基 金申 购款 14,202,781.85 -4,103,712.62 10,099,069.23
2.基金 赎回 款 -1,524,390.84 428,222.57 -1,096,168.27
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
359,021,612.58 -109,080,388.88 249,941,223.70
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
423,708,161.97 -89,980,513.01 333,727,648.96
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -31,985,553.62 -31,985,553.62
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-32,744,388.75 6,475,559.55 -26,268,829.20
其中：1.基 金申 购款 41,554,415.08 -8,806,206.58 32,748,208.50
2.基金 赎回 款 -74,298,803.83 15,281,766.13 -59,017,037.70
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
390,963,773.22 -115,490,507.08 275,473,266.14
注： 本 基金 合同 于2014 年1 月7 日终 止， 本财 务报 表 的实际 编制 期间 为2014 年 1 月 1 日至 2014
年1 月6 日 期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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本报告 7.1 至7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华沪 深 300 指 数证 券投 资基金(LOF) （ 以下 简称 “ 本基金 ”） ，系 经中 国证 券 监督管 理委 员
会（以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2009]793 号 文《 关于 核准 银华 沪 深 300 指数 证券 投资
基金(LOF) 募集的批 复》的 核准，由银华 基金管理 有 限公司依照 《 基金法》 、 基 金合同及其他 有关
规定 于2009 年9 月4 日至 2009 年9 月30 日 向社 会公开 募集 ， 募 集期 结束 经 安永华 明会 计师 事务
所验证 并出 具安 永华 明(2009) 验 字第60468687_A03 号验资 报告 后， 向中 国证 监 会报送 基金 备案 材
料。 基金 合同 于2009 年 10 月 14 日 生效 。 本 基金 为 上市契 约型 开放 式 ， 存 续 期限不 定 。 设 立时 募
集的扣 除认 购费 后的 实收 基金 （本 金） 为人 民 币669,901,627.47 元 ， 在募 集期 间产生 的活 期存 款
利息为人民币 287,478.28 元，以上实收基金（ 本 息）合计为人民币 670,189,105.75 元，折合
670,189,105.75 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为银华 基金 管理 有限 公司 ， 注册 登记 机构 为中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 基金 托管 人为 中国 建设银 行股 份有 限公 司。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
（首次 公开 发行 或增 发） 、 现金和 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 等。 本基 金投 资于沪 深 300 指 数成
份股及备选成 份股的组 合 比例不低于基 金资产净 值 的 90%，现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债
券不低 于基 金资 产净 值 的5%。 在 保证 流动 性的 前提 下， 如 果法 律法 规允 许， 在履行 适当 程序 后则
本基金 的股 票组 合投 资比 例可以 提高 到基 金资 产净 值的 100% 。 如法 律法 规或 监管机 构以 后允 许 基
金投资 其他 品种 （ 如股 票 指数期 货等 金融 产品 ） ， 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后， 可以 将其 纳入 投
资范围 。本 基金 的业 绩比 较基准 选定 为： 95% ×沪深 300 指数 收益 率 +5 %× 商 业银行 活期 存款 利 率
（税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 48 页 共 95 页
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2014 年1 月 6 日 的财 务
状况以 及2014 年1 月1 日至 2014 年1 月6 日 止期 间 的经营 成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期 所采 用的 会计政 策和 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 的说 明。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营业 税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ； 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]107 号文《 关于股息红利有 关个人所 得税政策的补 充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所 得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年1 月6 日 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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活期存 款 13,376,964.36
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 13,376,964.36
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年1 月6 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 243,842,440.74 227,463,787.46 -16,378,653.28
贵 金 属 投 资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 243,842,440.74 227,463,787.46 -16,378,653.28
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末（2014 年1 月6 日 ）未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 于本 报告 期末 （2014 年1 月6 日 ）无 买 入返售 金融 资产 余额 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取 得 的债券
注：本 基金 于本 报告 期末 （2014 年1 月6 日 ）无 买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年1 月6 日
应收活 期存 款利 息 4,764.28
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 - 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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应收结 算备 付金 利息 25.51
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.97
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 41.36
合计 4,832.12
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 报告 期末 （2014 年1 月6 日 ）无 其 他资产 余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 6 日
交易所 市场 应付 交易 费用 125,506.84
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 125,506.84
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年1 月6 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 323.35
预提费 用 56,739.68
其他 3,963.25
合计 61,026.28
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年1 月6 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 346,343,221.57 346,343,221.57
本期申 购 14,202,781.85 14,202,781.85
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,524,390.84 -1,524,390.84
2014 年 1 月 6 日
基金 拆分/ 份 359,021,612.58 359,021,612.58 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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额折算 前
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 -109,080,389.57 -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 249,941,223.01 359,021,612.58
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -104,235,775.69 8,270,018.29 -95,965,757.40
本期利 润 -31,420.40 -9,407,721.03 -9,439,141.43
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-3,817,647.54 142,157.49 -3,675,490.05
其中： 基金 申购 款 -4,276,862.37 173,149.75 -4,103,712.62
基金赎 回款 459,214.83 -30,992.26 428,222.57
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -108,084,843.63 -995,545.25 -109,080,388.88
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月6 日
活期存 款利 息收 入 1,641.42
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 25.30
其他 13.44
合计 1,680.16
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期 间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期间 无债 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期间 无贵 金属 投资 收益 。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期间 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 6 日
1. 交易 性金 融资 产 -9,407,721.03
—— 股 票投 资 -9,407,721.03
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 -9,407,721.03
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 6 日
基金赎 回 费 收入 109.27
合计 109.27
7.4.7.19 交 易费 用
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期间 无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年1 月6 日
审计费 用 821.94
信息披 露费 4,931.46
上市费 986.28
合计 6,739.68 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
7.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
7.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月 6 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东北证券 - - 1,026,265.03 0.06%
西南证券 - - 5,100,861.85 0.32%
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 于 2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月6 日 止期间 和上 年度 可比 期间 均未通 过关 联方 交易
单元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 于 2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月6 日 止期间 和上 年度 可比 期间 均未通 过关 联方 交易银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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单元进 行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于 2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月6 日 止期间 和上 年度 可比 期间 均未通 过关 联方 交易
单元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年1 月6日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
西南证券 - - 15,017.20 11.97%
第一创业 - - 21,619.26 17.23%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东北证 券 908.08 0.06% - -
西南证券 4,643.85 0.32% - -
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年1
月 6 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
20,361.66 796,609.76
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
5,919.87 229,547.01
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 支 付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年1
月 6 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
6,108.49 238,982.90
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .15% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付；由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于 2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月6 日 止期间 和上 年度 可比 期间 均未与 关联 方进 行银
行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 于 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 6 日止 期间 和上 年度可 比期 间均 未运
用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理 人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 （2014 年 1 月 6 日 ） 和上 年度 末均 未持
有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年1 月 6 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 13,376,964.36 1,641.42 23,275,769.56 63,495.72
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参 与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年 1 月6 日 止期 间 及上年 度可 比期 间均 无其 他关联 交易 事
项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 于2014 年1 月 1 日至 2014 年1 月6 日 止期间 未进 行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2014 年 1 月 6 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 因认购 新发/增 发证 券而 持 有流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000562
宏源
证券
2013 年10 月
31 日
重大
资产
重组
8.22
2014 年7 月
28 日
8.93 68,538 656,335.58 563,382.36
-
000060
中金
岭南
2014 年1 月2
日
重大
事项
6.28
2014 年1 月9
日
5.90 66,624 492,674.47 418,398.72
-
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 于本 报告 期末 未持 有债券 正回 购交 易中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 58 页 共 95 页
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注6.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借 入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金等。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2014 年 1 月6
日
1 个月 以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月-1
年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 13,376,964.36 - - - - - - - - 13,376,964.36
结算备 付金 140,308.38 - - - - - - - - 140,308.38
存出保 证金 44,803.82 - - - - - - - - 44,803.82
交易性 金融 资
产
- - - - - - - - 227,463,787.46 227,463,787.46
应收利 息 - - - - - - - - 4,832.12 4,832.12
应收申 购款 2,186.87 - - - - - - - 10,027,553.87 10,029,740.74
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 13,564,263.43 - - - - - - - 237,496,173.45 251,060,436.88
负债
应付赎 回款 - - - - - - - - 906,209.91 906,209.91
应付管 理人 报
酬
- - - - - - - - 20,361.66 20,361.66
应付托 管费 - - - - - - - - 6,108.49 6,108.49
应付交 易费 用 - - - - - - - - 125,506.84 125,506.84
其他负 债 - - - - - - - - 61,026.28 61,026.28
负债总 计 - - - - - - - - 1,119,213.18 1,119,213.18
利率敏 感度 缺
口
13,564,263.43 - - - - - - - 236,376,960.27 249,941,223.70
上年度 末
2013 年12 月
31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月 -1
年
6 个
月 -1
年
1 年
以内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 13,867,926.03 - - - - - - - - 13,867,926.03
结算备 付金 241.71 - - - - - - - - 241.71
存出保 证金 56,794.56 - - - - - - - - 56,794.56
交易性 金融 资
产
- - - - - - - - 236,871,508.49 236,871,508.49
应收利 息 - - - - - - - - 3,151.96 3,151.96
应收申 购款 4,970.18 - - - - - - - 36,386.53 41,356.71
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 13,929,932.48 - - - - - - - 236,911,046.98 250,840,979.46
负债
应付赎 回款 - - - - - - - - 142,866.02 142,866.02 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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应付管 理人 报
酬
- - - - - - - - 108,488.96 108,488.96
应付托 管费 - - - - - - - - 32,546.69 32,546.69
应付交 易费 用 - - - - - - - - 125,506.84 125,506.84
其他负 债 - - - - - - - - 54,106.78 54,106.78
负债总 计 - - - - - - - - 463,515.29 463,515.29
利率敏 感度 缺
口
13,929,932.48 - - - - - - - 236,447,531.69 250,377,464.17
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 本 基金 在2014 年1 月6 日持 有的 利率 敏感 性资 产主要 为银 行存 款， 除银 行存款 外的 金融 资产
和金融 负债 均不 计息 ，因 此市场 利率 的变 动对 本基 金资产 净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金 管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
在资产 类别 配置 上， 本基 金股票 资产 投资 比例 上限 为 95% ，且 保持 不低 于基 金资 产 5% 的现 金
或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 。 于2014 年 1 月 6 日， 本 基金 面临 的整 体其 他 价格风 险列 示如 下 ：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 1 月 6 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例（% ）
公允价 值
占 基 金资
产 净 值比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 227,463,787.46 91.01 236,871,508.49 94.61
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - - 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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合计 227,463,787.46 91.01 236,871,508.49 94.61
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5， 其他 变量 不变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系数 是根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指 数 数据 回归 得出 ，反 映了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年1 月
6 日）
上年度 末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
+5% 7,584,522.88 12,650,429.91
-5% -7,584,522.88 -12,650,429.91
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能 的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告（转型后）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 209,145,397.58 94.24
其中： 股票 209,145,397.58 94.24
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,754,382.17 5.75
7 其他各 项资 产 33,753.35 0.02
8 合计 221,933,533.10 100.00 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 62 页 共 95 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 595,159.26 0.27
B
采矿业 12,017,210.57 5.43
C
制造业 75,211,672.51 34.01
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
7,568,871.17 3.42
E
建筑业 6,676,259.43 3.02
F
批发和 零售 业 6,151,994.90 2.78
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 5,155,591.49 2.33
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
7,938,957.67 3.59
J
金融业 70,642,628.96 31.95
K
房地产 业 9,564,797.82 4.33
L
租赁和 商务 服务 业 1,824,263.33 0.82
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,898,227.33 0.86
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 2,000,243.26 0.90
S
综合 1,651,083.88 0.75
合计 208,896,961.58 94.47
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 248,436.00 0.11 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产
和供应 业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术
服务业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理
业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务
业
- -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 248,436.00 0.11
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细( 转 型后)
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 186,254 7,327,232.36 3.31
2 600036 招商银 行 647,497 6,630,369.28 3.00
3 600016 民生银 行 1,065,896 6,619,214.16 2.99
4 601166 兴业银 行 457,717 4,590,901.51 2.08
5 601398 工商银 行 1,248,763 4,233,306.57 1.91
6 600000 浦发银 行 455,528 4,122,528.40 1.86
7 600030 中信证 券 318,607 3,651,236.22 1.65
8 000002 万
科Ａ 380,507 3,146,792.89 1.42
9 600837 海通证 券 332,720 3,044,388.00 1.38
10 000651 格力电 器 95,399 2,809,500.55 1.27 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 64 页 共 95 页
11 601288 农业银 行 1,085,765 2,736,127.80 1.24
12 600519 贵州茅 台 18,442 2,618,395.16 1.18
13 601328 交通银 行 663,041 2,572,599.08 1.16
14 000001 平安银行 243,550 2,413,580.50 1.09
15 600887 伊利股 份 66,598 2,205,725.76 1.00
16 601818 光大银 行 860,366 2,185,329.64 0.99
17 601601 中国太 保 118,019 2,099,558.01 0.95
18 000783 长江证 券 209,426 2,010,489.60 0.91
19 600104 上汽集 团 129,482 1,981,074.60 0.90
20 601088 中国神 华 132,610 1,928,149.40 0.87
21 601169 北京银 行 233,664 1,883,331.84 0.85
22 601668 中国建 筑 588,422 1,659,350.04 0.75
23 600015 华夏银 行 201,930 1,655,826.00 0.75
24 601006 大秦铁 路 240,865 1,519,858.15 0.69
25 600383 金地集 团 167,785 1,491,608.65 0.67
26 601989 中国重 工 309,316 1,490,903.12 0.67
27 600028 中国石 化 242,730 1,279,187.10 0.58
28 000858 五 粮 液 71,276 1,277,978.68 0.58
29 002024 苏宁云 商 189,147 1,240,804.32 0.56
30 600585 海螺水 泥 78,897 1,240,260.84 0.56
31 600900 长江电 力 197,173 1,226,416.06 0.55
32 000333 美的集 团 63,283 1,222,627.56 0.55
33 600048 保利地 产 241,142 1,196,064.32 0.54
34 600089 特变电 工 135,170 1,147,593.30 0.52
35 000538 云南白 药 21,392 1,116,662.40 0.50
36 601857 中国石 油 145,976 1,100,659.04 0.50
37 000776 广发证 券 111,097 1,088,750.60 0.49
38 600111 包钢稀 土 54,561 1,072,123.65 0.48
39 601688 华泰证 券 140,255 1,054,717.60 0.48
40 600690 青岛海 尔 71,382 1,053,598.32 0.48
41 600276 恒瑞医 药 31,014 1,028,424.24 0.47
42 600050 中国联 通 318,228 1,027,876.44 0.46
43 600535 天士力 25,916 1,004,763.32 0.45
44 601299 中国北 车 215,035 976,258.90 0.44
45 000063 中兴通 讯 73,785 968,059.20 0.44
46 600011 华能国 际 170,533 965,216.78 0.44
47 600518 康美药 业 64,255 960,612.25 0.43
48 000725 京东方 Ａ 439,262 953,198.54 0.43
49 000625 长安汽 车 77,409 952,904.79 0.43 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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50 601336 新华保 险 43,716 923,719.08 0.42
51 600019 宝钢股 份 224,667 921,134.70 0.42
52 002594 比亚迪 19,344 918,646.56 0.42
53 601009 南京银 行 113,987 911,896.00 0.41
54 600637 百视通 28,215 903,726.45 0.41
55 601988 中国银 行 348,932 889,776.60 0.40
56 002415 海康威 视 52,486 889,112.84 0.40
57 000895 双汇发 展 24,770 886,518.30 0.40
58 002241 歌尔声 学 33,097 882,366.02 0.40
59 600999 招商证 券 87,212 881,713.32 0.40
60 600406 国电南 瑞 65,404 871,835.32 0.39
61 600196 复星医 药 42,970 867,564.30 0.39
62 002353 杰瑞股 份 21,364 859,901.00 0.39
63 600018 上港集 团 192,516 856,696.20 0.39
64 600256 广汇能 源 117,629 825,755.58 0.37
65 600703 三安光 电 35,230 825,438.90 0.37
66 600804 鹏博士 55,919 807,470.36 0.37
67 601766 中国南 车 176,851 795,829.50 0.36
68 000100 TCL 集团 348,909 795,512.52 0.36
69 002304 洋河股 份 15,481 785,660.75 0.36
70 000069 华侨城 Ａ 166,437 780,589.53 0.35
71 600739 辽宁成 大 51,174 779,380.02 0.35
72 600795 国电电 力 355,906 772,316.02 0.35
73 601628 中国人 寿 56,398 767,576.78 0.35
74 600352 浙江龙 盛 47,496 767,060.40 0.35
75 601998 中信银 行 177,202 756,652.54 0.34
76 601901 方正证 券 137,402 746,092.86 0.34
77 601390 中国中 铁 284,385 733,713.30 0.33
78 000157 中联重 科 164,926 730,622.18 0.33
79 002236 大华股 份 26,972 726,895.40 0.33
80 600886 国投电 力 141,640 722,364.00 0.33
81 600309 万华化 学 47,290 716,916.40 0.32
82 000338 潍柴动 力 39,741 706,992.39 0.32
83 600600 青岛啤 酒 17,246 690,874.76 0.31
84 600832 东方明 珠 62,340 684,493.20 0.31
85 002142 宁波银 行 74,381 684,305.20 0.31
86 000581 威孚高 科 25,370 684,228.90 0.31
87 600583 海油工 程 89,466 659,364.42 0.30
88 000423 东阿阿 胶 19,628 654,004.96 0.30 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 66 页 共 95 页
89 002450 康得新 28,431 646,805.25 0.29
90 601899 紫金矿 业 296,612 646,614.16 0.29
91 002465 海格通 信 40,300 641,979.00 0.29
92 600340 华夏幸 福 25,284 636,398.28 0.29
93 000402 金 融 街 116,464 634,728.80 0.29
94 600066 宇通客 车 38,750 625,425.00 0.28
95 600100 同方股 份 69,561 619,788.51 0.28
96 000793 华闻传 媒 52,217 613,549.75 0.28
97 600642 申能股 份 141,830 612,705.60 0.28
98 601186 中国铁 建 131,575 606,560.75 0.27
99 000568 泸州老 窖 36,826 603,209.88 0.27
100 000728 国元证 券 63,849 602,734.56 0.27
101 600109 国金证 券 29,172 579,647.64 0.26
102 600031 三一重 工 114,326 576,203.04 0.26
103 600009 上海机 场 43,986 567,419.40 0.26
104 601808 中海油 服 32,037 563,530.83 0.25
105 000562 宏源证 券 68,538 563,382.36 0.25
106 002230 科大讯 飞 21,060 560,196.00 0.25
107 002065 东华软 件 27,584 554,990.08 0.25
108 002081 金 螳 螂 39,016 552,466.56 0.25
109 000963 华东医 药 10,190 550,260.00 0.25
110 002008 大族激 光 31,687 549,452.58 0.25
111 601607 上海医 药 44,169 549,020.67 0.25
112 002202 金风科 技 57,642 547,022.58 0.25
113 600150 中国船 舶 25,872 544,864.32 0.25
114 600010 包钢股 份 150,211 543,763.82 0.25
115 600271 航天信 息 25,950 541,576.50 0.24
116 000024 招商地 产 51,734 539,068.28 0.24
117 600597 光明乳 业 33,355 535,014.20 0.24
118 600489 中金黄 金 69,892 531,179.20 0.24
119 000503 海虹控 股 27,000 526,500.00 0.24
120 600893 航空动 力 20,429 526,455.33 0.24
121 600660 福耀玻 璃 62,561 525,512.40 0.24
122 600674 川投能 源 44,678 524,519.72 0.24
123 600547 山东黄 金 33,872 524,338.56 0.24
124 000768 中航飞 机 49,771 524,088.63 0.24
125 002456 欧菲光 24,399 522,870.57 0.24
126 601098 中南传 媒 36,091 521,154.04 0.24
127 000623 吉林敖 东 33,407 518,476.64 0.23 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 67 页 共 95 页
128 601168 西部矿 业 92,382 505,329.54 0.23
129 601377 兴业证 券 58,560 504,787.20 0.23
130 000750 国海证 券 53,127 502,050.15 0.23
131 000060 中金岭 南 73,785 501,738.00 0.23
132 000009 中国宝 安 49,082 501,127.22 0.23
133 600332 白云山 20,092 500,089.88 0.23
134 600362 江西铜 业 40,310 494,603.70 0.22
135 601669 中国电 建 174,967 488,157.93 0.22
136 600252 中恒集 团 41,163 482,841.99 0.22
137 002410 广联达 18,200 481,208.00 0.22
138 600079 人福医 药 15,908 474,853.80 0.21
139 601991 大唐发 电 132,640 472,198.40 0.21
140 600177 雅戈尔 67,165 472,169.95 0.21
141 600221 海南航 空 282,676 472,068.92 0.21
142 000061 农 产 品 50,948 470,250.04 0.21
143 002422 科伦药 业 11,641 463,893.85 0.21
144 000831 五矿稀 土 22,104 463,741.92 0.21
145 000778 新兴铸 管 124,712 462,681.52 0.21
146 600741 华域汽 车 47,092 460,559.76 0.21
147 002038 双鹭药 业 10,278 458,090.46 0.21
148 601633 长城汽 车 18,089 457,651.70 0.21
149 000400 许继电 气 22,669 454,513.45 0.21
150 601117 中国化 学 87,222 454,426.62 0.21
151 600705 中航投 资 28,020 450,281.40 0.20
152 600372 中航电 子 19,804 448,956.68 0.20
153 600153 建发股 份 82,318 448,633.10 0.20
154 600655 豫园商 城 60,422 444,705.92 0.20
155 600875 东方电 气 37,312 442,893.44 0.20
156 600648 外高桥 16,464 438,600.96 0.20
157 601600 中国铝 业 143,835 437,258.40 0.20
158 000039 中集集 团 32,321 435,040.66 0.20
159 600718 东软集 团 32,208 434,485.92 0.20
160 000826 桑德环 境 18,956 433,144.60 0.20
161 600060 海信电 器 44,586 430,254.90 0.19
162 600085 同仁堂 24,639 429,457.77 0.19
163 601018 宁波港 189,151 429,372.77 0.19
164 002400 省广股 份 17,400 427,692.00 0.19
165 600839 四川长 虹 138,628 426,974.24 0.19
166 002385 大北农 36,565 415,378.40 0.19 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 68 页 共 95 页
167 603000 人民网 10,462 410,005.78 0.19
168 600118 中国卫 星 22,155 409,424.40 0.19
169 601888 中国国 旅 12,323 407,151.92 0.18
170 000917 电广传 媒 26,600 405,118.00 0.18
171 601800 中国交 建 107,374 403,726.24 0.18
172 000012 南
玻Ａ 58,013 396,228.79 0.18
173 002673 西部证 券 36,312 392,169.60 0.18
174 600068 葛洲坝 105,313 390,711.23 0.18
175 601933 永辉超 市 61,095 386,120.40 0.17
176 002007 华兰生 物 14,739 384,687.90 0.17
177 601618 中国中 冶 224,865 384,519.15 0.17
178 600663 陆家嘴 24,163 382,741.92 0.17
179 600267 海正药 业 25,684 380,893.72 0.17
180 600348 阳泉煤 业 67,533 380,886.12 0.17
181 000970 中科三 环 32,042 380,658.96 0.17
182 601929 吉视传 媒 33,100 378,664.00 0.17
183 002475 立讯精 密 11,500 376,970.00 0.17
184 000800 一汽轿 车 38,914 373,574.40 0.17
185 000999 华润三 九 19,906 366,071.34 0.17
186 000876 新 希 望 32,314 364,825.06 0.16
187 000792 盐湖股 份 23,923 360,519.61 0.16
188 600649 城投控 股 56,066 353,215.80 0.16
189 600867 通化东 宝 26,900 350,507.00 0.16
190 600497 驰宏锌 锗 37,576 346,074.96 0.16
191 600863 内蒙华 电 91,757 345,923.89 0.16
192 600027 华电国 际 112,428 345,153.96 0.16
193 000729 燕京啤 酒 52,732 342,758.00 0.15
194 002429 兆驰股 份 43,700 338,238.00 0.15
195 000629 攀钢钒 钛 161,164 335,221.12 0.15
196 002146 荣盛发 展 34,790 329,461.30 0.15
197 002570 贝因美 22,870 328,413.20 0.15
198 600549 厦门钨 业 12,826 325,780.40 0.15
199 002416 爱施德 21,810 323,878.50 0.15
200 601333 广深铁 路 127,327 323,410.58 0.15
201 600108 亚盛集 团 58,446 323,206.38 0.15
202 600166 福田汽 车 63,297 322,814.70 0.15
203 600376 首开股 份 74,532 321,978.24 0.15
204 601238 广汽集 团 42,711 321,613.83 0.15
205 601555 东吴证 券 45,080 320,969.60 0.15 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 69 页 共 95 页
206 000598 兴蓉投 资 67,250 320,782.50 0.15
207 600123 兰花科 创 42,489 319,517.28 0.14
208 600062 华润双 鹤 18,558 319,012.02 0.14
209 000425 徐工机 械 46,457 318,230.45 0.14
210 600827 友谊股 份 28,955 317,925.90 0.14
211 000983 西山煤 电 59,105 311,483.35 0.14
212 600516 方大炭 素 32,263 309,402.17 0.14
213 600588 用友软 件 21,916 308,358.12 0.14
214 002375 亚厦股 份 13,499 304,537.44 0.14
215 600029 南方航 空 131,782 304,416.42 0.14
216 600809 山西汾 酒 22,853 303,487.84 0.14
217 600259 广晟有 色 7,899 301,978.77 0.14
218 600873 梅花生 物 58,520 300,207.60 0.14
219 000709 河北钢 铁 159,410 296,502.60 0.13
220 600880 博瑞传 播 24,600 291,264.00 0.13
221 601992 金隅股 份 51,559 289,761.58 0.13
222 600188 兖州煤 业 41,568 287,650.56 0.13
223 000883 湖北能 源 54,300 286,161.00 0.13
224 601898 中煤能 源 68,666 276,723.98 0.13
225 600316 洪都航 空 16,177 276,464.93 0.13
226 601179 中国西 电 77,200 275,604.00 0.12
227 600208 新湖中 宝 93,962 274,369.04 0.12
228 601118 海南橡 胶 44,292 271,952.88 0.12
229 600688 上海石 化 82,275 270,684.75 0.12
230 000839 中信国 安 35,332 268,523.20 0.12
231 601928 凤凰传 媒 28,649 265,862.72 0.12
232 002344 海宁皮 城 21,050 262,493.50 0.12
233 601699 潞安环 能 34,577 262,439.43 0.12
234 002653 海思科 13,491 259,027.20 0.12
235 002470 金正大 13,470 258,489.30 0.12
236 002292 奥飞动 漫 7,000 256,900.00 0.12
237 600415 小商品 城 51,029 256,675.87 0.12
238 601958 金钼股 份 36,343 256,581.58 0.12
239 600143 金发科 技 57,810 254,942.10 0.12
240 600008 首创股 份 41,245 254,894.10 0.12
241 002001 新 和 成 20,417 252,966.63 0.11
242 601866 中海集 运 119,088 251,275.68 0.11
243 002129 中环股 份 13,153 250,827.71 0.11
244 002310 东方园 林 15,112 249,499.12 0.11 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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245 601158 重庆水 务 50,155 247,765.70 0.11
246 002500 山西证 券 37,810 245,386.90 0.11
247 000630 铜陵有 色 26,694 239,178.24 0.11
248 000027 深圳能 源 42,500 238,850.00 0.11
249 601231 环旭电 子 7,614 234,815.76 0.11
250 600436 片仔癀 2,987 231,582.11 0.10
251 000536 华映科 技 9,863 227,835.30 0.10
252 000401 冀东水 泥 27,946 227,200.98 0.10
253 600216 浙江医 药 24,632 225,382.80 0.10
254 000960 锡业股 份 18,019 224,156.36 0.10
255 600664 哈药股 份 36,000 223,920.00 0.10
256 002294 信立泰 7,382 221,607.64 0.10
257 600115 东方航 空 95,476 220,549.56 0.10
258 000758 中色股 份 22,138 220,051.72 0.10
259 600219 南山铝 业 43,591 218,826.82 0.10
260 002603 以岭药 业 7,423 218,384.66 0.10
261 600498 烽火通 信 18,130 215,928.30 0.10
262 000878 云南铜 业 27,914 212,425.54 0.10
263 601111 中国国 航 63,989 210,523.81 0.10
264 002106 莱宝高 科 18,496 209,004.80 0.09
265 601258 庞大集 团 47,140 206,944.60 0.09
266 000413 东旭光 电 27,100 203,250.00 0.09
267 000156 华数传 媒 6,775 190,309.75 0.09
268 600895 张江高 科 29,053 189,425.56 0.09
269 600157 永泰能 源 79,592 188,633.04 0.09
270 002051 中工国 际 11,635 188,487.00 0.09
271 601666 平煤股 份 44,337 179,121.48 0.08
272 600170 上海建 工 40,675 174,495.75 0.08
273 600058 五矿发 展 16,151 170,393.05 0.08
274 002399 海普瑞 9,014 168,381.52 0.08
275 600998 九州通 12,100 162,019.00 0.07
276 000937 冀中能 源 26,064 151,953.12 0.07
277 601216 内蒙君 正 14,400 151,632.00 0.07
278 000718 苏宁环 球 30,648 138,222.48 0.06
279 600783 鲁信创 投 8,392 134,775.52 0.06
280 600023 浙能电 力 29,650 134,018.00 0.06
281 600546 山煤国 际 37,237 133,308.46 0.06
282 000869 张
裕Ａ 5,152 124,214.72 0.06
283 000656 金科股 份 17,438 120,147.82 0.05 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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284 600096 云天化 16,970 119,299.10 0.05
285 600395 盘江股 份 18,609 118,539.33 0.05
286 600633 浙报传 媒 8,900 118,103.00 0.05
287 603699 纽威股 份 5,600 109,032.00 0.05
288 601918 国投新 集 38,877 108,466.83 0.05
289 600277 亿利能 源 15,700 102,050.00 0.05
290 601139 深圳燃 气 14,908 99,585.44 0.05
291 600403 大有能 源 17,955 94,981.95 0.04
292 002269 美邦服 饰 11,429 94,974.99 0.04
293 000961 中南建 设 13,110 85,608.30 0.04
294 601225 陕西煤 业 18,800 77,644.00 0.04
295 603993 洛阳钼 业 9,091 60,909.70 0.03
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600330 天通股 份 20,600 248,436.00 0.11
注：本基 金本报 告期末 仅持 有上述积 极投资 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 2,942,376.02 1.33
2 000002 万
科Ａ 1,362,786.08 0.62
3 000651 格力电 器 1,293,720.79 0.59
4 600016 民生银 行 1,289,296.00 0.58
5 601099 太平洋 1,269,402.37 0.57
6 600036 招商银 行 1,251,887.08 0.57
7 601901 方正证 券 1,141,522.00 0.52
8 601398 工商银 行 949,961.00 0.43
9 000783 长江证 券 896,464.85 0.41
10 600030 中信证 券 887,616.66 0.40
11 000001 平安银 行 875,344.93 0.40 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 72 页 共 95 页
12 600000 浦发银 行 837,357.00 0.38
13 601166 兴业银 行 818,862.00 0.37
14 601818 光大银 行 714,479.00 0.32
15 600837 海通证 券 643,718.00 0.29
16 002465 海格通 信 612,548.00 0.28
17 601989 中国重 工 580,158.00 0.26
18 600887 伊利股 份 571,541.96 0.26
19 600519 贵州茅 台 555,470.00 0.25
20 002008 大族激 光 536,430.68 0.24
注： “ 买入 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 4,304,089.51 1.95
2 600036 招商银 行 2,466,634.37 1.12
3 600016 民生银 行 2,453,713.61 1.11
4 000002 万
科Ａ 1,851,235.55 0.84
5 000651 格力电 器 1,770,279.74 0.80
6 601099 太平洋 1,607,130.14 0.73
7 601166 兴业银 行 1,496,409.92 0.68
8 600000 浦发银 行 1,424,009.22 0.64
9 600837 海通证 券 1,023,486.67 0.46
10 601398 工商银 行 1,004,900.90 0.45
11 600519 贵州茅 台 884,119.04 0.40
12 600030 中信证 券 873,783.56 0.40
13 601601 中国太 保 853,529.80 0.39
14 601288 农业银 行 762,580.17 0.34
15 601088 中国神 华 730,280.83 0.33
16 601328 交通银 行 714,766.50 0.32
17 000001 平安银 行 709,951.22 0.32
18 600104 上汽集 团 656,488.16 0.30
19 601668 中国建 筑 636,963.75 0.29
20 601006 大秦铁 路 611,558.42 0.28
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 73 页 共 95 页
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 71,420,229.75
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 82,204,044.20
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入 总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 74 页 共 95 页
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 中包 括中国 平安 （股票 代码 ：601318）。
根 据中 国平安 股票 发行主 体中 国平安 保险 （集团 ）股 份有限 公司 于 2013 年5
月 21 日和 2013 年 10 月 14 日发 布的公 告，该 上市 公司的 控股 子公司 平安 证券
有 限责 任公司 在保 荐万福 生科 （湖南 ）农 业开发 股份 有限公 司发 行上市 过程 中
受 到中 国证券 监督 管理委 员 会 的行政 处罚 ，罚款 金额 为 5,110 万 元，同 时其 保
荐 机构 资格被 暂停 3 个月 。
在 上述 公告公 布后 ，本基 金管 理人对 上述 上市公 司进 行了进 一步 了解和 分析 ，
认 为上 述处罚 不会 对中国 平安 的投资 价值 构成实 质性 负面影 响， 因此本 基金 管
理 人对 上述上 市公 司的投 资判 断未发 生改 变。
报 告期 内，本 基金 投资的 前十 名证券 的其 余九名 证券 的发行 主体 没有被 监管 部
门 立案 调查或 在本 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 况。
8.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 24,824.36
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,703.70
5 应收申 购款 6,225.29
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 33,753.35
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 投资组 合报告（转型前）
9.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 227,463,787.46 90.60
其中： 股票 227,463,787.46 90.60
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,517,272.74 5.38
7 其他各 项资 产 10,079,376.68 4.01
8 合计 251,060,436.88 100.00
9.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
9.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔业 1,592,554.04 0.64
B
采矿业 13,879,468.30 5.55
C
制造业 83,233,110.38 33.30
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
7,070,912.04 2.83
E
建筑业 7,718,992.49 3.09
F
批发和 零售 业 7,029,829.62 2.81
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 6,232,120.96 2.49
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 6,698,660.34 2.68 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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业
J
金融业 76,840,346.39 30.74
K
房地产 业 10,138,767.95 4.06
L
租赁和 商务 服务 业 1,569,558.66 0.63
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,059,903.90 0.82
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 1,182,656.56 0.47
S
综合 2,216,905.83 0.89
合计 227,463,787.46 91.01
9.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
9.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
9.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 221,534 8,925,604.86 3.57
2 600036 招商银 行 764,418 7,995,812.28 3.20
3 600016 民生银 行 1,038,243 7,672,615.77 3.07
4 601166 兴业银 行 526,187 5,082,966.42 2.03
5 600000 浦发银 行 515,800 4,740,202.00 1.90
6 601398 工商银 行 1,261,073 4,476,809.15 1.79
7 600837 海通证 券 372,690 4,058,594.10 1.62
8 600030 中信证 券 317,806 3,886,767.38 1.56
9 000651 格力电 器 110,983 3,331,709.66 1.33
10 000002 万
科Ａ 444,389 3,324,029.72 1.33
11 601288 农业银 行 1,195,479 2,916,968.76 1.17
12 601328 交通银 行 725,187 2,719,451.25 1.09
13 601601 中国太 保 145,234 2,503,834.16 1.00
14 600887 伊利股 份 66,117 2,441,039.64 0.98
15 600519 贵州茅 台 19,017 2,295,922.41 0.92 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 77 页 共 95 页
16 601088 中国神 华 152,438 2,262,179.92 0.91
17 000001 平安银 行 189,126 2,207,100.42 0.88
18 601668 中国建 筑 693,917 2,102,568.51 0.84
19 601006 大秦铁 路 273,745 2,039,400.25 0.82
20 600104 上汽集 团 151,667 1,977,737.68 0.79
21 601818 光大银 行 741,622 1,905,968.54 0.76
22 002024 苏宁云 商 204,744 1,844,743.44 0.74
23 601169 北京银 行 242,732 1,750,097.72 0.70
24 000776 广发证 券 136,676 1,633,278.20 0.65
25 600015 华夏银 行 205,661 1,618,552.07 0.65
26 000538 云南白 药 16,022 1,611,973.42 0.64
27 000783 长江证 券 164,406 1,611,178.80 0.64
28 600111 包钢稀 土 66,953 1,506,442.50 0.60
29 600048 保利地 产 196,605 1,504,028.25 0.60
30 601989 中国重 工 279,236 1,454,819.56 0.58
31 000333 美的集 团 31,043 1,446,914.23 0.58
32 600690 青岛海 尔 77,256 1,435,416.48 0.57
33 600585 海螺水 泥 92,173 1,395,499.22 0.56
34 600900 长江电 力 228,378 1,381,686.90 0.55
35 000895 双汇发 展 30,463 1,353,471.09 0.54
36 002241 歌尔声 学 35,200 1,280,224.00 0.51
37 600999 招商证 券 107,378 1,278,871.98 0.51
38 000858 五 粮 液 87,348 1,275,280.80 0.51
39 002415 海康威 视 55,408 1,274,384.00 0.51
40 600089 特变电 工 120,163 1,271,324.54 0.51
41 600535 天士力 28,576 1,266,488.32 0.51
42 600256 广汇能 源 145,903 1,264,979.01 0.51
43 601857 中国石 油 160,759 1,249,097.43 0.50
44 600383 金地集 团 206,600 1,241,666.00 0.50
45 000063 中兴通 讯 90,791 1,237,481.33 0.50
46 600518 康美药 业 70,727 1,235,600.69 0.49
47 600050 中国联 通 391,099 1,204,584.92 0.48
48 600276 恒瑞医 药 31,098 1,165,864.02 0.47
49 600028 中国石 化 255,026 1,142,516.48 0.46
50 600637 百视通 30,642 1,138,963.14 0.46
51 601688 华泰证 券 128,672 1,125,880.00 0.45
52 002236 大华股 份 26,119 1,094,386.10 0.44
53 600406 国电南 瑞 70,324 1,041,498.44 0.42
54 000157 中联重 科 201,792 1,041,246.72 0.42 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 78 页 共 95 页
55 601766 中国南 车 217,239 1,027,540.47 0.41
56 601628 中国人 寿 69,184 1,022,539.52 0.41
57 600739 辽宁成 大 62,299 1,009,866.79 0.40
58 600018 上港集 团 208,600 999,194.00 0.40
59 000625 长安汽 车 86,776 974,494.48 0.39
60 000423 东阿阿 胶 24,126 968,417.64 0.39
61 600309 万华化 学 49,935 948,765.00 0.38
62 600196 复星医 药 52,783 935,314.76 0.37
63 600011 华能国 际 193,297 922,026.69 0.37
64 600703 三安光 电 33,493 909,669.88 0.36
65 600795 国电电 力 398,181 903,870.87 0.36
66 600010 包钢股 份 184,318 903,158.20 0.36
67 600019 宝钢股 份 228,172 889,870.80 0.36
68 000100 TCL 集团 390,300 885,981.00 0.35
69 002353 杰瑞股 份 11,004 868,765.80 0.35
70 601299 中国北 车 191,401 867,046.53 0.35
71 000338 潍柴动 力 48,930 866,550.30 0.35
72 002450 康得新 34,479 845,769.87 0.34
73 600031 三一重 工 139,305 845,581.35 0.34
74 601336 新华保 险 38,451 836,693.76 0.33
75 601899 紫金矿 业 366,912 832,890.24 0.33
76 000069 华侨城 Ａ 166,403 828,686.94 0.33
77 000725 京东方 Ａ 390,968 824,942.48 0.33
78 002594 比亚迪 21,552 818,976.00 0.33
79 000581 威孚高 科 27,619 804,541.47 0.32
80 600804 鹏博士 51,208 767,095.84 0.31
81 601633 长城汽 车 18,617 762,924.66 0.31
82 601009 南京银 行 95,180 747,163.00 0.30
83 601988 中国银 行 292,084 738,972.52 0.30
84 600600 青岛啤 酒 15,804 738,046.80 0.30
85 600066 宇通客 车 41,067 710,048.43 0.28
86 600352 浙江龙 盛 55,421 697,750.39 0.28
87 600332 白云山 25,819 691,949.20 0.28
88 002230 科大讯 飞 15,000 676,800.00 0.27
89 002038 双鹭药 业 12,618 675,063.00 0.27
90 600100 同方股 份 70,335 670,995.90 0.27
91 601117 中国化 学 90,896 658,996.00 0.26
92 601377 兴业证 券 71,309 648,911.90 0.26
93 600832 东方明 珠 72,388 645,700.96 0.26 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 79 页 共 95 页
94 601186 中国铁 建 141,978 611,925.18 0.24
95 000568 泸州老 窖 32,166 609,224.04 0.24
96 002142 宁波银 行 66,401 608,897.17 0.24
97 600085 同仁堂 30,081 608,839.44 0.24
98 600886 国投电 力 156,713 604,912.18 0.24
99 600009 上海机 场 44,328 604,190.64 0.24
100 000024 招商地 产 31,403 600,111.33 0.24
101 002304 洋河股 份 14,910 599,531.10 0.24
102 000039 中集集 团 39,346 598,059.20 0.24
103 002385 大北农 36,865 597,950.30 0.24
104 601390 中国中 铁 236,767 594,285.17 0.24
105 601607 上海医 药 43,921 587,223.77 0.23
106 000826 桑德环 境 17,700 585,516.00 0.23
107 600583 海油工 程 81,389 585,186.91 0.23
108 600547 山东黄 金 33,175 579,899.00 0.23
109 600150 中国船 舶 25,683 577,097.01 0.23
110 002202 金风科 技 70,439 574,782.24 0.23
111 600597 光明乳 业 28,000 566,720.00 0.23
112 000562 宏源证 券 68,538 563,382.36 0.23
113 002081 金 螳 螂 27,100 559,886.00 0.22
114 000768 中航飞 机 61,093 558,390.02 0.22
115 601808 中海油 服 27,380 558,004.40 0.22
116 600489 中金黄 金 68,236 557,488.12 0.22
117 000623 吉林敖 东 32,904 555,748.56 0.22
118 600705 中航投 资 34,900 555,259.00 0.22
119 600649 城投控 股 68,494 550,691.76 0.22
120 000400 许继电 气 18,000 549,000.00 0.22
121 600252 中恒集 团 40,282 547,835.20 0.22
122 601991 大唐发 电 138,363 545,150.22 0.22
123 600079 人福医 药 19,300 544,067.00 0.22
124 000402 金 融 街 108,281 539,239.38 0.22
125 600362 江西铜 业 38,114 528,641.18 0.21
126 600108 亚盛集 团 71,716 528,546.92 0.21
127 002065 东华软 件 15,900 528,039.00 0.21
128 600221 海南航 空 272,081 525,116.33 0.21
129 000009 中国宝 安 57,769 523,964.83 0.21
130 002570 贝因美 17,657 523,530.05 0.21
131 002422 科伦药 业 11,105 513,939.40 0.21
132 601998 中信银 行 137,367 513,752.58 0.21 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 80 页 共 95 页
133 600660 福耀玻 璃 64,583 508,914.04 0.20
134 000793 华闻传 媒 43,600 507,068.00 0.20
135 601669 中国水 电 176,617 506,890.79 0.20
136 600177 雅戈尔 72,007 499,728.58 0.20
137 000831 五矿稀 土 22,400 497,504.00 0.20
138 600271 航天信 息 24,778 495,807.78 0.20
139 000970 中科三 环 39,337 494,859.46 0.20
140 000729 燕京啤 酒 64,278 494,297.82 0.20
141 600674 川投能 源 45,632 492,369.28 0.20
142 000963 华东医 药 10,071 485,422.20 0.19
143 600718 东软集 团 39,495 483,418.80 0.19
144 000983 西山煤 电 72,628 474,260.84 0.19
145 000598 兴蓉投 资 82,100 473,717.00 0.19
146 600118 中国卫 星 27,186 472,764.54 0.19
147 000792 盐湖股 份 29,309 466,892.37 0.19
148 000012 南
玻Ａ 60,398 457,212.86 0.18
149 601168 西部矿 业 88,322 455,741.52 0.18
150 600839 四川长 虹 170,808 454,349.28 0.18
151 000876 新 希 望 32,050 452,546.00 0.18
152 600893 航空动 力 25,094 450,186.36 0.18
153 000999 华润三 九 18,056 449,233.28 0.18
154 600340 华夏幸 福 24,357 446,950.95 0.18
155 601888 中国国 旅 13,472 446,731.52 0.18
156 600642 申能股 份 104,363 445,630.01 0.18
157 000728 国元证 券 45,076 443,097.08 0.18
158 601555 东吴证 券 54,827 442,453.89 0.18
159 600741 华域汽 车 46,999 440,380.63 0.18
160 601600 中国铝 业 133,184 435,511.68 0.17
161 600029 南方航 空 162,139 424,804.18 0.17
162 000060 中金岭 南 66,624 418,398.72 0.17
163 601800 中国交 建 108,234 417,783.24 0.17
164 600153 建发股 份 61,738 413,644.60 0.17
165 000425 徐工机 械 56,968 411,878.64 0.16
166 601933 永辉超 市 29,957 410,710.47 0.16
167 000800 一汽轿 车 37,313 408,577.35 0.16
168 000629 攀钢钒 钛 197,808 407,484.48 0.16
169 601699 潞安环 能 42,459 406,757.22 0.16
170 002344 海宁皮 城 20,620 404,770.60 0.16
171 600109 国金证 券 23,757 399,117.60 0.16 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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172 002456 欧菲光 8,500 398,225.00 0.16
173 600143 金发科 技 73,115 394,821.00 0.16
174 601333 广深铁 路 155,978 394,624.34 0.16
175 601018 宁波港 163,223 390,102.97 0.16
176 002007 华兰生 物 13,392 383,814.72 0.15
177 600060 海信电 器 36,059 382,225.40 0.15
178 000709 河北钢 铁 196,658 379,549.94 0.15
179 601618 中国中 冶 225,823 379,382.64 0.15
180 601898 中煤能 源 84,093 379,259.43 0.15
181 600166 福田汽 车 77,150 376,492.00 0.15
182 000061 农 产 品 47,243 375,109.42 0.15
183 600068 葛洲坝 96,652 370,177.16 0.15
184 600694 大商股 份 13,589 367,174.78 0.15
185 600372 中航电 子 16,112 362,842.24 0.15
186 600436 片仔癀 3,721 362,797.50 0.15
187 600316 洪 都航 空 19,720 362,453.60 0.15
188 601118 海南橡 胶 54,645 361,203.45 0.14
189 000750 国海证 券 31,782 359,772.24 0.14
190 600875 东方电 气 30,712 358,101.92 0.14
191 600811 东方集 团 60,882 357,377.34 0.14
192 600348 阳泉煤 业 55,206 356,078.70 0.14
193 600267 海正药 业 23,271 343,945.38 0.14
194 002310 东方园 林 11,187 343,329.03 0.14
195 600208 新湖中 宝 114,795 343,237.05 0.14
196 600415 小商品 城 62,696 342,947.12 0.14
197 002375 亚厦股 份 14,564 342,254.00 0.14
198 601992 金隅股 份 57,121 339,869.95 0.14
199 600655 豫园商 城 46,134 339,546.24 0.14
200 600498 烽火通 信 22,307 334,158.86 0.13
201 600598 北大荒 32,776 333,987.44 0.13
202 600497 驰宏锌 锗 38,306 333,262.20 0.13
203 600648 外高桥 11,100 332,778.00 0.13
204 600062 华润双 鹤 15,850 332,374.50 0.13
205 601928 凤凰传 媒 35,180 329,988.40 0.13
206 002500 山西证 券 46,335 323,418.30 0.13
207 600008 首创股 份 50,400 320,544.00 0.13
208 002146 荣盛发 展 34,801 318,777.16 0.13
209 600027 华电国 际 109,615 316,787.35 0.13
210 601238 广汽集 团 39,189 313,120.11 0.13 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 82 页 共 95 页
211 002294 信立泰 9,057 310,564.53 0.12
212 601099 太平洋 53,082 310,529.70 0.12
213 600123 兰花科 创 31,610 310,094.10 0.12
214 600827 友谊股 份 35,660 309,172.20 0.12
215 600688 上海石 化 107,200 307,664.00 0.12
216 002001 新 和 成 16,857 305,617.41 0.12
217 600115 东方航 空 117,472 305,427.20 0.12
218 000630 铜陵有 色 32,624 302,098.24 0.12
219 600588 用 友软 件 22,090 301,307.60 0.12
220 600216 浙江医 药 29,989 301,089.56 0.12
221 601111 中国国 航 78,539 300,018.98 0.12
222 601958 金钼股 份 44,444 297,774.80 0.12
223 600549 厦门钨 业 12,461 292,335.06 0.12
224 600663 陆家嘴 18,600 291,648.00 0.12
225 603000 人民网 3,775 290,448.50 0.12
226 601098 中南传 媒 25,049 284,055.66 0.11
227 600516 方大炭 素 39,311 283,432.31 0.11
228 600863 内蒙华 电 89,493 281,008.02 0.11
229 000758 中色股 份 27,184 278,092.32 0.11
230 002129 中环股 份 16,100 274,505.00 0.11
231 000778 新兴铸 管 44,167 272,068.72 0.11
232 000046 泛海建 设 62,961 271,991.52 0.11
233 000839 中信国 安 43,334 266,504.10 0.11
234 601666 平煤股 份 54,435 265,642.80 0.11
235 000878 云南铜 业 32,548 261,360.44 0.10
236 600219 南山铝 业 53,514 260,078.04 0.10
237 600664 哈药股 份 44,176 258,871.36 0.10
238 600873 梅花集 团 43,384 256,833.28 0.10
239 600157 永泰能 源 48,951 253,076.67 0.10
240 601158 重庆水 务 44,296 252,930.16 0.10
241 601866 中海集 运 107,897 249,242.07 0.10
242 601106 中国一 重 121,010 244,440.20 0.10
243 002155 辰州矿 业 31,865 243,767.25 0.10
244 600895 张江高 科 35,335 241,691.40 0.10
245 600376 首开股 份 51,402 241,589.40 0.10
246 002106 莱宝高 科 19,434 237,677.82 0.10
247 000933 神火股 份 52,602 235,130.94 0.09
248 601231 环旭电 子 9,200 234,416.00 0.09
249 600188 兖州煤 业 27,368 228,522.80 0.09 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 83 页 共 95 页
250 600170 上海建 工 38,466 225,795.42 0.09
251 601717 郑煤机 38,074 224,255.86 0.09
252 600259 广晟有 色 5,728 220,528.00 0.09
253 600809 山西汾 酒 11,983 218,450.09 0.09
254 000937 冀中能 源 31,972 218,049.04 0.09
255 002673 西部证 券 16,143 215,831.91 0.09
256 002653 海思科 9,900 215,820.00 0.09
257 000528 柳
工 36,171 215,217.45 0.09
258 000960 锡业股 份 21,225 214,797.00 0.09
259 600546 山煤国 际 45,779 208,752.24 0.08
260 600160 巨化股 份 42,165 206,608.50 0.08
261 000401 冀东水 泥 24,908 194,282.40 0.08
262 002299 圣农发 展 20,942 191,409.88 0.08
263 600266 北京城 建 20,483 188,648.43 0.08
264 601369 陕鼓动 力 30,126 187,684.98 0.08
265 600783 鲁信创 投 9,977 186,270.59 0.07
266 600859 王府井 10,791 184,634.01 0.07
267 600096 云天化 20,871 179,073.18 0.07
268 601258 庞大集 团 36,191 178,783.54 0.07
269 002069 獐 子 岛 13,035 177,406.35 0.07
270 002051 中工国 际 8,823 174,254.25 0.07
271 002603 以岭药 业 5,212 173,507.48 0.07
272 601918 国投新 集 47,823 171,206.34 0.07
273 002399 海普瑞 8,200 166,952.00 0.07
274 601001 大同煤 业 30,698 163,927.32 0.07
275 600528 中铁二 局 33,765 163,422.60 0.07
276 002431 棕榈园 林 8,489 161,291.00 0.06
277 000869 张
裕Ａ 6,277 160,377.35 0.06
278 000718 苏宁环 球 37,475 155,896.00 0.06
279 600970 中材国 际 19,493 155,554.14 0.06
280 600971 恒源煤 电 22,957 149,450.07 0.06
281 600403 大有能 源 22,142 149,015.66 0.06
282 600395 盘江股 份 22,903 148,411.44 0.06
283 000536 华映科 技 6,400 147,456.00 0.06
284 601101 昊华能 源 22,094 146,262.28 0.06
285 600997 开滦股 份 28,403 145,139.33 0.06
286 600582 天地科 技 22,446 141,185.34 0.06
287 601139 深圳燃 气 18,272 130,279.36 0.05
288 000656 金科股 份 15,950 120,263.00 0.05 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 84 页 共 95 页
289 000703 恒逸石 化 15,950 115,318.50 0.05
290 000596 古井贡 酒 5,292 114,042.60 0.05
291 000961 中南建 设 16,150 106,751.50 0.04
292 002269 美邦服 饰 9,353 106,624.20 0.04
293 000156 华数传 媒 2,966 61,544.50 0.02
294 603993 洛阳钼 业 9,226 55,540.52 0.02
9.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
9.4 报 告期 内股 票 投资 组合的 重大 变动
9.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 未买 入股票 。
9.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 未卖 出股票 。
9.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：本 基金 本报 告期 未买 入和卖 出股 票。
9.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
9.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序号 的前 五名债 券投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
9.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
9.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
9.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
9.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 85 页 共 95 页
9.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
9.12 投 资组 合报告 附注
9.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 中包 括中国 平安 （股票 代码 ：601318）。
根 据中 国平安 股票 发行主 体 中 国平安 保险 （集团 ）股 份有限 公司 于 2013 年5
月 21 日和 2013 年 10 月 14 日发 布的公 告，该 上市 公司的 控股 子公司 平安 证券
有 限责 任公司 在保 荐万福 生科 （湖南 ）农 业开发 股份 有限公 司发 行上市 过程 中
受 到中 国证券 监督 管理委 员会 的行政 处罚 ，罚款 金额 为 5,110 万 元，同 时其 保
荐 机构 资格被 暂停 3 个月 。
在 上述 公告公 布后 ，本基 金管 理人对 上述 上市公 司进 行了进 一步 了解和 分析 ，
认 为上 述处罚 不会 对中国 平安 的投资 价值 构成实 质性 负面影 响， 因此本 基金 管
理 人对 上述上 市公 司的投 资判 断未发 生改 变。
报 告期 内，本 基金 投资的 前十 名证券 的其 余九名 证券 的 发行 主体 没有被 监管 部
门 立案 调查或 在本 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 况。
9.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
9.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 44,803.82
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,832.12
5 应收申 购款 10,029,740.74
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,079,376.68
9.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
9.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
9.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 86 页 共 95 页
9.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
9.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§10 基金份 额持有人信息（转 型后）
10.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额 单位 ：份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
银华300A 549 6,024.96 6,962.00 0.21% 3,300,740.00 99.79%
银华300B 542 6,102.77 6,961.00 0.21% 3,300,741.00 99.79%
银华300 11,399 19,375.57 2,835,904.10 1.28% 218,026,256.69 98.72%
合计
12,490 18,212.78 2,849,827.10 1.25% 224,627,737.69 98.75%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额；对于 合 计数，比例 的分母采
用下属 分级 基金 份额 的合 计数。
10.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
银华 300A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 麦致贤 121,382.00 3.67%
2 张元中 115,356.00 3.49%
3 黄国序 104,426.00 3.16%
4 梁万宜 98,368.00 2.97%
5 李丽莉 73,098.00 2.21%
6 钟景春 68,979.00 2.09%
7 王碧玲 65,268.00 1.97%
8 花向阳 56,731.00 1.72%
9 赵永利 55,694.00 1.68%
10 宋桂英 52,213.00 1.58%
银华 300B
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 87 页 共 95 页
1 张元中 115,356.00 3.49%
2 梁庆夏 109,070.00 3.30%
3 黄国序 104,426.00 3.16%
4 郭晓宇 85,641.00 2.59%
5 李丽莉 73,098.00 2.21%
6 钟景春 68,979.00 2.09%
7 王碧玲 65,267.00 1.97%
8 花向阳 56,731.00 1.72%
9 赵永利 55,694.00 1.68%
10 叶乘风 55,067.00 1.66%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
10.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银华 300A - -
银华 300B - -
银华300 63,353.15 0.03%
合计
63,353.15 0.03%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
10.4 期 末基 金管 理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
银华 300A 0
银华 300B 0
银华300 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
银华 300A
0
银华 300B
0
银华300
0
合计
0
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
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§11 基金份 额持有人信息（转 型前）
11.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
12,913 19,355.78 12,642,402.30 5.06% 237,298,820.71 94.94%
11.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 西部证 券－ 农业 银行 －西 部鑫安 套
利集合 资产 管理 计划
14,066,291.00 58.80
2 张元中 331,400.00 1.39
3 黄国序 300,000.00 1.25
4 郭晓宇 246,033.00 1.03
5 李丽 莉 210,000.00 0.88
6 钟景春 198,166.00 0.83
7 王碧玲 187,504.00 0.78
8 赵红霞 172,900.00 0.72
9 花向阳 162,979.00 0.68
10 赵永利 160,000.00 0.67
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
11.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
89,631.48 0.04%
11.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 89 页 共 95 页
§12 开放式 基金份额变动( 转型后)
单位： 份
项目
银华 300A 银华 300B 银华 300
基金转 型日 （2014 年 1 月 7 日 ）基 金
份额总 额
8,326,722.00 8,326,722.00 233,287,779.01
本报告 期期 初基 金份 额总 额 8,326,722.00 8,326,722.00 233,287,779.01
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
总申购 份额
- - 29,502,326.97
减:基 金合同 生效日 起至报告 期期末 基
金总赎 回份 额
- - 51,965,985.19
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
拆分变 动份 额（ 份额 减少 以"-" 填列 ）
-5,019,020.00 -5,019,020.00 10,038,040.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,307,702.00 3,307,702.00 220,862,160.79
注：拆 分变 动份 额含 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 。
§13 开放式 基金份额变动( 转型 前)
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年10 月 14 日 ）基 金份 额总 额
670,189,105.75
报告期 期初 基金 份额 总额 346,343,221.57
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 14,202,781.85
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 1,524,390.84
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（ 份
额减少 以"-" 填列）
-109,080,389.57
报告期 期末 基金 份额 总额 249,941,223.01
§14 重大事 件揭示
14.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
14.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
14.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 90 页 共 95 页
14.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日发 布任 免通 知， 解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经
理助理 职务 。
14.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
14.4 基 金投 资 策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
14.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内， 本基 金未 变更 为其审 计的 会计 事务 所。
14.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托 管人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
14.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
14.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票
成交总 额
的比例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
西南证券股份有限公司 1 22,363,402.51 14.58% 20,357.77 14.58% -
中国国际金融有限公司 2 17,765,287.09 11.59% 16,175.91 11.59% -
宏源证券股份有限公司 1 17,128,243.09 11.17% 15,594.21 11.17% 撤销一个交
易单元
太平洋证券股份有限公司 2 15,512,790.46 10.12% 14,122.75 10.12% -
中信证券股份有限公司 3 15,507,704.58 10.11% 14,117.21 10.11% -
华创证券有限责任公司 2 13,414,003.80 8.75% 12,212.13 8.75% -
安信证券股份有限公司 3 11,731,170.31 7.65% 10,692.96 7.66% -
上海证券有限责任公司 1 10,898,616.48 7.11% 9,917.54 7.10% - 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 91 页 共 95 页
国金证券股份有限公司 2 9,157,403.85 5.97% 8,336.08 5.97% -
申银万国证券股份有限 公司 1 5,647,635.15 3.68% 5,141.66 3.68% -
长江证券股份有限公司 2 4,778,792.46 3.12% 4,349.85 3.12% -
广发证券股份有限公司 2 3,808,983.46 2.48% 3,468.71 2.48% -
华安证券有限责任公司 1 3,691,121.41 2.41% 3,360.52 2.41% -
德邦证券有限责任公司 1 1,256,585.02 0.82% 1,144.02 0.82% -
中信建投证券股份有限公司 1 680,989.08 0.44% 619.97 0.44% -
招商证券股份有限公司 2
- -
-
- -
东北证券股份有限公司 3 - - - - -
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
东兴证券股份有限公司 2 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
民生证券有限责任公司 2 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
光大证券股份有限公司 3 - - - - -
湘 财证券有限责任公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 3 - - - - -
中原证券股份有限公司 2 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
华宝证券有限责任公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - -
江海证券有限公司 2 - - - - -
广州证券有限责任公司 1 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 3 - - - - -
新时代证券有限责任公司 1 - - - - -
红塔证券股份有限公司 2 - - - - -
中信万通证券有限责任公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 - - - - -
东莞证券有限责任公司 1 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
中国中投证券有限责任公司 1 - - - - -
长城证券有限责任公司 3 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - - 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 92 页 共 95 页
方正证券股份有限公司 1 - - - - -
渤海证券股份有限公司 1 - - - - -
海通证券股份有限公司 2 - - - - -
华泰证券股份有限公司 3 - - - - -
东方证券股份有限公司 2 - - - - -
国都证券有限责任公司 2 - - - - -
东吴证券股份有限公司 1 - - - - -
财富里昂证券有限公司 1 - - - - 新增 1 个交
易单元
华福证券有限责任公司 1 - - - - -
开源证券有限责任公司 2 - - - - -
日信证券有限责任公司 1 - - - - -
国泰君安证券股 份有限公司 2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
3、 报 告期 内， 银华 沪 深300 指数 （LOF ） 基金 未通 过 交易单 元进 行股 票交 易 ， 上表为 银华 沪 深 300
指数分 级证 券投 资基 金通 过交易 单元 进行 交易 的情 况。
14.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注： 本报 告期 银华 沪深300 指数 （LOF ） 基 金和 银华 沪深 300 指 数分 级证 券投 资基金 均未 通过 交易
单元进 行债 券交 易、 债券 回购交 易及 权证 交易 。
14.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金基金合同》 证券时报及本基
金管理人网站
2014 年1 月2 日
2 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金基金合同摘要》 证券时报及本基
金管理人网站
2014 年1 月2 日
3 《银华沪深 300 指数证券投资 基金终止上市公 告》 三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月2 日
4 《银华沪深 300 指数 （LOF ） 证 券投资基金暂停申购赎回
公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月2 日
5 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金托管协议》 证券时报及本基
金管理人网站
2014 年1 月2 日 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 93 页 共 95 页
6 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金招募说明书》 证券时报及本基
金管理人网站
2014 年1 月2 日
7 《银华基金管理有限公司2013 年12 月31 日基金净值公
告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月2 日
8 《银华沪深 300 指数证券投资 基金终止上市的第一次提
示性公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月3 日
9 《银华沪深 300 指数证券投资 基金终止上市的第二次提
示性公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月6 日
10 《关于银华沪深 300 指数分级 证券投资基金起始折算和
自动分拆结果的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月9 日
11 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金之 300A 份额和
300B 份额上市交易公告书》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月16 日
12 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金开放日常申购、
赎回业务的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月16 日
13 《关于银华沪深 300 指数分级 证券投资基金开通跨系统
转托管业务的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月16 日
14 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金之上市交易提示
性公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月21 日
15 《银华沪深300 指数证券投资 基金(LOF)2013 年第4 季度
报告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月21 日
16 《关于旗下部分基金持有的东华软件估值方法调整的公
告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月14 日
17 《银华基金管理有限公司关于开通农业银行机构网上直
销业务公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月17 日
18 《银华基金关于增加厦门银行为旗下部分基金代销、定
投业务办理机构公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月19 日
19 《银华沪深 300 指数分级证券 投资基金参加部分代销机
构费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月24 日
20 《银华沪深 300 指数分 级证券 投资基金开放定期定额投
资业务的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月24 日
21 《关于银华沪深 300 指数分级 证券投资基金网上直销申
购及定期定额申购费率优惠的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月27 日
22 《银华基金关于旗下部分基金参加光大证券手机客户端
申购费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月15 日
23 《银华基金管理有限公司关于开展直销网上交易基金转
换费率优惠的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月25 日
24 《关于增加上海天天基金销售有限公司为旗下部分基金
代销等业务办理机构的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月26 日
25 《银华沪深300 指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告
摘要》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月28 日
26 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报
告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月28 日
27 《银华基金关于增加民族证券为旗下部分基金代销及转
换业务办理机构公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月1 日 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 94 页 共 95 页
28 《银华沪深300 指数分级证券 投资基金2014 年第1 季度
报告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月19 日
29 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的宇通
客车估值方法调整的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月20 日
30 《银华基金管理有限公司关于增加嘉实财富管理有限公
司为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动的公
告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月23 日
31 《银华基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投资管
理有限公司为旗下部分基金代销机构 并参加其费率优惠
活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月26 日
32 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务
的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月5 日
33 《关于增加北京恒天明泽基金销售有限公司为旗下部分
基金代销机构并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月10 日
34 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加华夏银
行费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月27 日
§15 影响投 资者决策的其 他重 要信息
无。
§16 备查文 件目录
16.1 备 查文 件目录
16.1.1 中 国证 监会 核准 银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金（LOF ）募 集的 文件
16.1.2 《银 华沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金 招募 说明书 》
16.1.3 《银 华沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》
16.1.4 《银 华沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金 托管 协议》
16.1.5 《银 华沪 深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 招 募说明 书》
16.1.6 《银 华沪 深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 基 金合同 》
16.1.7 《银 华沪 深300 指 数证券 投资 基金 （LOF）托 管协议 》
16.1.8 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务 规 则》
16.1.9 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
16.1.10 本 基金 托管 人业 务资格 批件 和营 业执 照
16.1.11 报 告期 内本 基金 管理人 在指 定媒 体上 披露 的各项 公告 银华沪深 300 指数分级（场内 简称：银华 300 ）2014 年半年 度报告
第 95 页 共 95 页
16.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
16.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2014 年8 月27 日
