中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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中欧沪深300指数增强型证券投 资基金（LOF ）2014 年半年 度报告 摘要
2014年06 月30 日
基金管理 人：中欧基金管理有限 公司
基金托管 人：兴业银行股份有限 公司
送出日期 ：2014 年08 月27日
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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§2
重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限 公司根据本基金合同规定，于2014年8月25日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
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2
基金简 介
2.1 基金基本 情况
基金简称 中欧沪深300指数增强（LOF ）
场内简称 中欧300
基金主代码 166007
交易代码 166007
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF ）
基金合同生效日 2010年06月24日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 169,253,027.58份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年08月16日
2.2 基金产品 说明
投资目标
本基金以沪深300 指数作为基金投资组合跟踪的标的
指数，在对标的指数有效跟踪的被动投资基础上，结
合增强型的主动投资，力求控制本基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5% ，年化跟
踪误差不超过7.75% ， 以 实现高于标的指数的投资收益
和基金资产的长期增值。
投资策略
本基金结合深入的基本面研究及数量化投资技术，在
指数化投资的基础上对投资组合进行适度优化调整，
在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力求取得
超越标的指数的投资收益。
业绩比较基准
95%* 沪深300指数 收益率+5%* 银行活期存款 利率 （税
后）
风险收益特征
本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风
险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险
与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。
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2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 张志永
联系电话 021-68609600 021-62677777-212004
电子邮箱 liyihai@lcfunds.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 021-68609700 、400-700-9700 95561
传真 021-33830351 021-62159217
2.4 信息披露 方式
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.lcfunds.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人、基金托管人的办公场所
§3 主要财 务指标和基金净值表 现
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 报告期（2014年01月01日-2014年06 月30日）
本期已实现收益 -2,772,383.12
本期利润 -5,708,054.16
加权平均基金份额本期利润 -0.0317
本期基金份额净值增长率 -3.89%
3.1.2 期末数据 和指标 报告期末（2014年06月30日）
期末可供分配基金份额利润 -0.2418
期末基金资产净值 128,319,594.51
期末基金份额净值 0.7582
注：1 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数( 为期
末余额 ，不 是当 期发 生数) 。
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3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 1.39% 0.71% 0.39% 0.74% 1.00% -0.03%
过去三个月 1.66% 0.79% 0.85% 0.83% 0.81% -0.04%
过去六个月 -3.89% 0.95% -6.70% 0.99% 2.81% -0.04%
过去一年 2.60% 1.09% -1.44% 1.11% 4.04% -0.02%
过去三年 -22.12% 1.22% -27.40% 1.23% 5.28% -0.01%
自基金合同生效起至
今
-21.08% 1.19% -20.14% 1.26% -0.94% -0.07%
注：本 基金 大类 资产 的投 资比例 为： 股票 资产 占 基 金资产 的90%-95% ，其 中 被动投 资于 标的 指数 成
份股及 备选 成份 股的 比例 不低于 基金 资产 的80% ； 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 少于 基
金资产 净值 的5% ； 其 他金 融工具 的投 资比 例符 合法 律法规 和监 管机 构的 规定 。 根 据本 基金 的大 类资
产投资 标的 及具 体比 例范 围， 具有 较强 代表 性的 沪 深300 指数 成为 股票 资产 的 标的指 数， 比 较基 准中
股票的 权重95% 。比 较基 准每个 交易 日进 行一 次再 平衡， 每个 交易 日在 加入 损益后 根据 设定 的权 重
比例进 行大 类资 产之 间的 再平衡 ，使 大类 资产 比例 保持恒 定。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中欧沪深300 指数 增强型 证券投资 基金（LOF ）
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2010年06 月24 日-2014年06月30 日）
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中欧沪深300 指数增强（LOF ） 基金基准
2010-06-24 2011-01-18 2011-08-15 2012-03-14 2012-09-30 2013-05-07 2013-12-02 2014-06-30
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
注：本 基金 合同 生效 日为2010 年6 月24 日， 建仓 期为2010 年6 月24 日至2010 年12 月23日 ，建 仓期 结束
时各项 资产 配置 比例 符合 本基金 基金 合同 规定 ；本 报告期 内， 本基 金各 项资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102 号文）批准 ，于2006年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京
百骏投资有限公司、 万盛基业投资有限责任公司、 窦玉明先生、 刘建 平先生、 周蔚文先
生、 许欣先生和陆文俊先生， 注册资本为1.88亿元人民币。 截至2014年6月30 日， 本基金
管理人共管理16只开放式基金， 即中欧新趋势股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧新蓝
筹灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基金、 中欧价值发现股
票型证券投资基金、中欧中小 盘股票型证券投资基金（LOF ）、中欧 沪深300 指数增强
型证券投资基金（LOF ）、中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）、中欧新动力股
票型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧鼎利分级 债券型证券投资基金、 中欧盛世成长分级股
票型证券投资基金、 中欧信用增利分级债券型证券投资基金、 中欧货币市场基金、 中欧
纯债分级债券型证券投资基金、 中欧价值智选回报混合型证券投资基金、 中欧成长优选
回报灵活配置混合型发起式证券投资基金和中欧纯债添利分级债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理( 助
理) 期限
证券从
业年限
说明
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任职日期 离任日期
袁争光
本基金
基金经
理， 中欧
纯债分
级债券
型证券
投资基
金基金
经理
2013 年04月
11日
－ 8年
金融学专业硕士。历任上
海金信证券研究所有限责
任公司研究员，中原证券
股份有限公司证券研究所
研究员，光大保德信基金
管理有限公司研究员。
2009年10月加入中欧基金
管理有限公司至今，曾任
研究员、高级研究员、中
欧鼎利分级债券型证券投
资基金基金经理助理、中
欧信用增利分级债券型证
券投资基金基金经理助
理、中欧稳健收益债券型
证券投资基金基金经理 助
理、中欧货币市场基金基
金经理助理；现任中欧纯
债分级债券型证券投资基
金的基金经理、中欧沪深
300指数增强型证券投资
基金（LOF ）基金经理 、
中欧增强回报债券型证券
投资基金（LOF ）基金 经
理、中欧鼎利分级债券型
证券投资基金基金经理。
凌莉
本基金
基金经
理
2013 年05月
17日
2014年05月
22日
6年
金融学硕士。 2008 年1月加
入中欧基金管理有限公
司。
注：1、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ； 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
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本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行 基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度 的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投 资决策、 交易执行、 事 后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行， 未发现不同投资组合
之间存在非公平交易的情况。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，且不存在其他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对 报 告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
沿着年初确定的投资思路， 我们致力于寻找符合改革发展方向、 处于高景气度的行
业， 结合公司业绩及估值因素精选个股， 在报告期内取得较好的投资回报， 主动部分表
现超越比较基准；对于被动部分，在缩减投资比例的情况下，我们完全复制沪深300指
数，严格按照基金合同规定，控制个股偏离及基金跟踪误差在合同允许范围内。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
本报告期内，基金份额净值增长率为-3.89% ， 同期业绩比较基准增长率为-6.70% ，
基金投资收益 高于同期业绩比较基准。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
受益于政策托底, 短期经济基本平稳， 但从中期来看,经济增速下行的趋势不变， 因
此我们更趋于寻找少受宏观经济干扰且具有持续增长动力的行业， 例如环保、 医疗、 互
联网改造等。 在下半年中， 我们将坚持以行业选择为首的投资思路， 结合公司估值与基
本面精选个股，争取为增强部分取得超越沪深300 的收益。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
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报告期内， 本基金管理 人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规 则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地 控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确 保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金 管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金 托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合 同的规定。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
报告期内， 本托管人严 格遵守 《中华人民共和 国证券投资基金法》 及 其他有关法律
法规、 基金合同和托管协议的规定， 诚信、 尽 责地履行了基金托管人义务， 不存在损害
本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
报告期内， 本托管人根 据国家有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 对基金
管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等
方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现 其存在任何损害本基金份额持有人利益的
行为； 基金管理人在报告期内， 严格遵守了 《 证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分 配情况、 财务
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会计报告、 投资组合报告等内容， 认为其真实、 准确和完整， 不存在 虚假记载、 误导性
陈述或者重大遗漏。
§6 半年度 财务会计报告（未经 审计）
6.1 资产负债 表
会计主体：中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2014年06月30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014年06月30日
上年度末
2013年12 月31日
资 产：
银行存款 10,320,045.09 8,255,920.88
结算备付金 2,044.80 98,521.33
存出保证金 16,269.94 17,447.80
交易性金融资产 118,450,131.97 139,446,985.50
其中：股票投资 118,450,131.97 139,446,985.50
基金投资 － －
债券投资 － －
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 16,190.93 616,014.66
应收利息 4,198.45 3,877.67
应收股利 － －
应收申购款 33,429.82 18,632.33
递延所得税资产 － －
其他资产 30,247.08 －
资产总计 128,872,558.08 148,457,400.17
负债和所 有者权益 本期末 上年度末
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2014年06月30日 2013年12 月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 92,711.54 649,879.97
应付赎回款 141,774.36 90,559.95
应付管理人报酬 105,557.07 127,797.63
应付托管费 15,833.54 19,169.66
应付销售服务费 － －
应付交易费用 18,254.33 40,302.90
应交税费 － －
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 178,832.73 241,241.33
负债合计 552,963.57 1,168,951.44
所有者权 益：
实收基金 169,253,027.58 186,708,873.97
未分配利润 -40,933,433.07 -39,420,425.24
所有者权益合计 128,319,594.51 147,288,448.73
负债和所有者权益总计 128,872,558.08 148,457,400.17
注：报 告截 止日2014 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.7582 元， 基金 份额 总额169,253,027.58份。
6.2 利润表
会计主体：中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014年01月01 日-2014年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期2014年01 月01日
-2014年06 月30日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年06
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月30 日
一、收入 -4,538,706.90 -15,332,669.64
1.利息收入 80,948.48 93,190.43
其中：存款利息收入 80,024.17 84,495.12
债券利息收入 － 419.63
资产支持证券利息收入 － －
买入返售金融资产收入 924.31 8,275.68
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“- ”填列） -1,689,036.36 2,416,111.74
其中：股票投资收益 -3,178,781.27 391,845.26
基金投资收益 － －
债券投资收益 － 82,577.77
资产支持证券投资收益 － －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 － －
股利收益 1,489,744.91 1,941,688.71
3.公允价值变动收益（损失以“- ”
号填列）
-2,935,671.04 -17,857,626.89
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号填列） － －
5.其他收入（损失以“- ”号填列 5,052.02 15,655.08
减：二、 费用 1,169,347.26 1,439,127.50
1．管理人报酬 677,325.88 870,829.35
2．托管费 101,598.86 130,624.40
3．销售服务费 － －
4．交易费用 83,768.46 122,126.55
5．利息支出 － －
其中：卖出回购金融资产支出 － －
6．其他费用 306,654.06 315,547.20
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”号
填列）
-5,708,054.16 -16,771,797.14
减：所得税费用 － －
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四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） -5,708,054.16 -16,771,797.14
6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014年01月01 日-2014年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
186,708,873.97 -39,420,425.24 147,288,448.73
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -5,708,054.16 -5,708,054.16
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
-17,455,846.39 4,195,046.33 -13,260,800.06
其中：1.基金申购款 6,656,093.97 -1,521,051.74 5,135,042.23
2.基金赎回款 -24,111,940.36 5,716,098.07 -18,395,842.29
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
169,253,027.58 -40,933,433.07 128,319,594.51
项 目
上年度可比期间
2013年01月01日-2013年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
228,249,357.64 -39,316,457.95 188,932,899.69
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -16,771,797.14 -16,771,797.14
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
-27,118,303.19 3,596,906.94 -23,521,396.25
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
第 14 页 共 33 页
“- ”号填列）
其中：1.基金申购款 10,365,345.29 -1,679,169.61 8,686,175.68
2.基金赎回款 -37,483,648.48 5,276,076.55 -32,207,571.93
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
201,131,054.45 -52,491,348.15 148,639,706.30
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理公司负责人
黄峰
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
主管会计工作负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督
管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2010] 第588号《关 于核准中欧沪深300
指数增强型证券投资基金(LOF) 募集的批复》 核准，由中欧 基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧沪深300 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合
同》 负责公开募集。 本 基金为上市契约型开放式， 存续期限不定， 首 次设立募集不包括
认购资金利息共募集1,201,873,408.58 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2010) 第163 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧沪深300
指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》 于2010 年6月24日正式生效， 基金合同生效日
的基金份额总额为1,202,197,493.33 份基金份额，其中认购资金利息折合324,084.75 份基
金份额。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司， 基金托管人为兴业银行股份有
限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称 “深交所”) 深 证上字[2010] 第254号文 审核同意， 本基
金57,032,620 份基金份额于2010年8月16日在深交所挂牌交易。 上市的基金份额登记在证
券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额
登记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额
在两个系统之间的转换。
根据《中华人民共和国证券投 资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
第 15 页 共 33 页
金(LOF) 基金合同》的 有关规定，本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，
包括股票、 债券、 权证 、 货币市场工具、 资产 支持证券以及法律法规或中国证监会允许
基金投资的其他金融工具。 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95% ， 其中
被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80% ； 现金或者到期
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。 本基金以沪深300指数作为基金投
资组合跟踪的标的指数， 力求控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的 日平均误
差不超过0.5% ， 年化跟踪误差不超过7.75% 。 本基金的业绩比较基准为：95% ×沪深300
指数收益率+5% ×银行 活期存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2014年8月27日批准报
出。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称 “企业会计准则” ) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《 中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》 和
在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2014半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金
2014年6月30日的财务状况以及2014年1月1日至2014 年6月30日的经营成果和基金净值
变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期 所 采用的 会计政 策 、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政 策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估 计变更的说明
无。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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6.4.5.3 差错更 正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号
《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持
股期限在1个月以内( 含1个月) 的， 其股息红利 所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1
个月以上至1年( 含1年) 的， 暂减按50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按
25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入，
按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续
暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
6.4.7 关联方关 系
6.4.7.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内， 经公司股东会及第三届董事会2014 年第一次定期会议审议通过， 由国
都证券有限责任公司和北京百骏投资有限公司分别将其持有的公司各10% 的股权转让
给股东以外的自然人窦玉明先生、刘建平先生、周蔚文先生、许欣先生和陆文俊先生。
股权转让后公司注册资本保持不变，仍为人民币1.88 亿元，公司股权结构调整为：
意大利意联银行股份合作公司（Unione di BancheItalianeS.c.p.a. ）出 资人民币
65,800,000 元, 占公司注册资本 的35% ；
国都证券有限责任公司出资人民币37,600,000 元, 占公司注册资本的20% ；
北京百骏投资有限公司出资人民币37,600,000 元, 占公司注册资本的20% ；
万盛基业投资有限公司出资人民币9,400,000元, 占公司注册资本的5% ；
窦玉明出资人民币9,212,000 元 , 占公司注册资本的4.9% ；
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刘建平出资人民币9,212,000 元 , 占公司注册资本的4.9% ；
周蔚文出资人民币7,708,000 元 , 占公司注册资本的4.1% ；
许欣出资人民币7,708,000 元, 占公司注册资本的4.1% ；
陆文俊出资人民币3,760,000 元, 占公司注册资本的2% 。 上述事项的工商变更登记手
续现已办理完毕并已报中国证券监督管理委员会备案，并已于2014年4月25 日在指定媒
介进行了信息披露。
6.4.7.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
兴业银行股份有限公司 （ “兴业银行” ） 基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司 （ “国都证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期 及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.8.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
6.4.8.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01日-2014年06月30
日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月30
日
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
国都证券 8,348,448.35 16.76% 7,780,439.63 10.62%
6.4.8.1.2 债券交 易
无。
6.4.8.1.3 债券回 购交易
无。
6.4.8.1.4 权证交 易
无。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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6.4.8.1.5 应支付 关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01 日-2014年06月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
国都证券 7,600.52 16.76% 2,825.14 15.48%
关联方名称
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年06月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额 的
比例
国都证券 7,083.47 10.66% 7,083.47 17.96%
注：1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以 扣 除由中 国证 券登 记结 算
有限责 任公 司收 取的 证管 费和经 手费 后的 净额 列示 。
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等。
6.4.8.2 关联方 报酬
6.4.8.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014 年
06月30日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月
30日
当期发生的基金应支付的
管理费
677,325.88 870,829.35
其中：支付销售机构的客
户维护费
174,172.62 216,180.73
注： 支付 基金 管理 人 中 欧 基金管 理有 限公 司 的基 金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值1.00% 的 年费 率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日基金 管理 费 ＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.00% / 当 年天数 。
6.4.8.2.2 基金托 管费
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014 年
06月30日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月
30日
当期发生的基金应支付的
托管费
101,598.86 130,624.40
注： 支付 基金 托管 人 兴 业 银行 的托 管费 按前 一日 基 金资产 净值0.15% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.15% / 当 年天 数。
6.4.8.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
6.4.8.4 各关联 方投资本基金的 情况
6.4.8.4.1 报告期 内基金管理人运 用固有资金投资本基金 的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年01月01日-2014年
06月30日
上年度可比期间
2013年01月01 日-2013年
06月30 日
报告期初持有的基金份额 75,466.54 －
报告期间申购/ 买入总份额 － 75,466.54
报告期间因拆分变动份额 － －
减：报告期间赎回/ 卖出总份
额
－ －
报告期末持有的基金份额 75,466.54 75,466.54
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.04% 0.04%
注：1. 本基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 所采 用的费 率适 用招 募说 明书 规定的 费率 结构 。
2.报告 期内 ，基 金管 理人 未使用 风险 准备 金投 资本 基金。
6.4.8.4.2 报告期 末除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金的情况
无。
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6.4.8.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年01月01日-2014年06月30
日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月30
日
期末
余额
当期
利息收入
期末
余额
当期
利息收入
兴业银行股份
有限公司
10,320,045.09 79,491.25 8,175,555.39 83,652.51
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴 业银 行保 管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
无。
6.4.8.7 其他关 联交易事项的说 明
无。
6.4.9 期末（2014年06 月30 日）本 基金持有的流通受限 证券
6.4.9.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
无。
6.4.9.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
期末
成本总额
期末
估值总额
00056
2
宏源
证券
2013-
10-30
筹划重大
事项
8.22
2014-
07-28
8.93
31,39
3
277,857.59 258,050.46
00087
8
云南
铜业
2014-
04-17
筹划重大
事项
7.61
2014-
07-17
7.50
16,40
4
359,954.58 124,834.44
00096
0
锡业
股份
2014-
05-06
筹划重大
事项、 资产
重组
12.44
2014-
08-05
13.68
10,54
8
273,092.90 131,217.12
60166
9
中国
电建
2014-
05-13
筹划重大
事项
2.79 - －
88,07
2
396,234.62 245,720.88
00053
6
华映
科技
2014-
05-23
控股股东
承诺变更
23.10
- － 3,243 83,415.68 74,913.30
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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00000
9
中国
宝安
2014-
05-28
筹划重大
事项
10.21
- － 28,83
9
317,306.27 294,446.19
60063
7
百视
通
2014-
05-29
重大资产
重组
32.03
- － 15,35
1
303,753.45 491,692.53
60083
2
东方
明珠
2014-
05-29
重大资产
重组
10.98
- － 36,55
2
341,131.34 401,340.96
00257
0
贝因
美
2014-
06-19
筹划重大
事项
14.36
- － 12,99
5
141,794.37 186,608.20
60051
6
方大
炭素
2014-
06-30
相关事项
核实
9.59
2014-
07-02
9.05
18,32
9
177,542.11 175,775.11
60049
8
烽火
通信
2014-
06-30
筹划重大
事项
11.91
2014-
07-07
12.10
10,28
0
155,650.17 122,434.80
注：本 基金 截至2014 年6 月30 日止 持有 以上 因公 布的 重大事 项可 能产 生重 大影 响而被 暂时 停牌 的股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
6.4.9.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间 市场债券正回购
于本期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所 市场债券正回购
于本期末， 本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据 价格推算的) 可观察到的、除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
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第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2014年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层级的余额为115,943,097.98元，属于第二层级的余额为2,507,033.99 元，
无属于第三层级的余额(2013 年12月31日：第一层级137,731,524.53元，第二层级
1,715,460.97元，无第三层 级) 。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的
交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级； 并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层级还
是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资 组合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 118,450,131.97 91.91
其中：股票 118,450,131.97 91.91
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
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其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 10,322,089.89 8.01
7 其他各项资产 100,336.22 0.08
8 合计 128,872,558.08 100.00
7.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合
7.2.1 报告期末 （指数投资）按 行业分类的股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 339,448.30 0.26
B 采矿业 5,997,640.59 4.67
C 制造业 38,731,376.56 30.18
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 3,717,178.42 2.90
E 建筑业 3,393,528.39 2.64
F 批发和零售业 2,892,212.85 2.25
G 交通运输、仓储和邮政业 2,644,086.66 2.06
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,220,268.90 3.29
J 金融业 35,861,578.38 27.95
K 房地产业 4,901,803.63 3.82
L 租赁和商务服务业 1,009,279.48 0.79
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 1,012,663.75 0.79
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 925,307.94 0.72
S 综合 947,746.51 0.74
合计 106,594,120.36 83.07
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
第 24 页 共 33 页
7.2.2 报告期末 （积极投资）按 行业分类的股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 6,656,913.40 5.19
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 962,400.00 0.75
J 金融业 596,166.21 0.46
K 房地产业 3,640,532.00 2.84
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 11,856,011.61 9.24
7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细
7.3.1 期末指数 投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的 前十名股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值( 元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600016 民生银行 969,042 6,017,750.82 4.69
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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2 601318 中国平安 102,066 4,015,276.44 3.13
3 600036 招商银行 352,151 3,606,026.24 2.81
4 600000 浦发银行 239,207 2,164,823.35 1.69
5 600030 中信证券 168,198 1,927,549.08 1.50
6 000002 万
科Ａ 206,783 1,710,095.41 1.33
7 600837 海通证券 172,868 1,581,742.20 1.23
8 000651 格力电器 51,343 1,512,051.35 1.18
9 601288 农业银行 554,861 1,398,249.72 1.09
10 600519 贵州茅台 9,728 1,381,181.44 1.08
注： 投资者欲了解本 报 告期末基金指数投资 的 所有股票明细， 应阅 读 登载于本基金管理人网
站的半年度报告正文 。
7.3.2 期末积极 投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的 前五名股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600383 金地集团 287,000 2,551,430.00 1.99
2 300266 兴源过滤 72,710 2,197,296.20 1.71
3 600261 阳光照明 150,000 1,482,000.00 1.15
4 002014 永新股份 170,000 1,251,200.00 0.98
5 000525 红 太 阳 71,400 1,000,314.00 0.78
注： 投资者欲了解本 报 告期末基金 积极投资 的 所有股票明细， 应阅 读 登载于本基金管理人网
站的半年度报告正文 。
7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 002714 牧原股份 2,822,622.55 1.92
2 300123 太阳鸟 2,806,560.85 1.91
3 002444 巨星科技 2,768,373.62 1.88
4 300266 兴源过滤 1,698,416.98 1.15
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第 26 页 共 33 页
5 000002 万
科Ａ 606,068.00 0.41
6 000503 海虹控股 355,363.40 0.24
7 600016 民生银行 327,060.00 0.22
8 002008 大族激光 323,733.16 0.22
9 002465 海格通信 276,714.17 0.19
10 002400 省广股份 262,980.00 0.18
11 000883 湖北能源 251,338.00 0.17
12 000917 电广传媒 230,806.00 0.16
13 600880 博瑞传播 224,440.00 0.15
14 601929 吉视传媒 220,364.84 0.15
15 600867 通化东宝 218,123.00 0.15
16 002410 广联达 205,891.00 0.14
17 002475 立讯精密 198,305.00 0.13
18 601179 中国西电 164,866.90 0.11
19 002292 奥飞动漫 156,710.00 0.11
20 000001 平安银行 152,576.00 0.10
注：买 入金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计卖出 金额超出期初 基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 002444 巨星科技 3,568,532.89 2.42
2 002475 立讯精密 3,299,032.76 2.24
3 300123 太阳鸟 2,506,031.80 1.70
4 002714 牧原股份 2,422,680.00 1.64
5 002174 游族网络 2,148,201.93 1.46
6 000712 锦龙股份 2,028,701.00 1.38
7 600016 民生银行 990,334.48 0.67
8 000895 双汇发展 549,867.75 0.37
9 601601 中国太保 500,372.31 0.34
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10 601318 中国平安 499,749.56 0.34
11 600036 招商银行 440,280.30 0.30
12 600795 国电电力 403,557.90 0.27
13 600000 浦发银行 268,115.03 0.18
14 600837 海通证券 214,750.55 0.15
15 000002 万
科Ａ 195,359.03 0.13
16 600694 大商股份 180,708.71 0.12
17 601398 工商银行 178,127.33 0.12
18 000651 格力电器 177,040.38 0.12
19 601099 太平洋 171,006.10 0.12
20 600811 东方集团 167,795.98 0.11
注：卖 出金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出 股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 17,513,327.60
卖出股票的收入（成交）总额 32,395,728.82
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前 十名 资产支持证券投资 明细
本基金本报 告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
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本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末 本基金投资的股 指期货持仓和损益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.10.2 本基金 投资股指期货的投 资政策
股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国 债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.2 报告期 末本基金投资的国 债期货持仓和损益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.3 本期国 债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 本基金投 资的上市公司中 国平安保险（集团）股 份有限公司（中国平安 ，代码：
601318 ）于2013 年5 月22 日发布公 告称：本集团控股子 公司平安证券有限责任 公司（以
下简称" 平安证券" ） 于近日收到 中国证券监督管理委员 会 （以下简称" 中国证监 会" ） 《行
政处罚和 市场禁入事先告知书 》 。 中国证监会决定对平 安证券给予警告 ， 没收其在万福
生科 （湖南） 农业开发股份有限 公司 （以下简称" 万福生科" ） 发行上市项目中 的业务收
入人民币2,555万元，并处以人 民币5,110 万元的罚款 ，暂停其保荐机构资格3个月。
本基金有 关该股票的投资决策程 序， 符合法律法规和基 金管理人规章制度的规 定。 本基
金投研团 队认为，中国平安作为 中国领先的金融控股集 团，长期以来业务成长 性良好、
在国内的 市场份额不断提升。 针对上述 事项， 中 国平安 下属子公司平安证券已 经接受证
监会处罚， 并设 立万福生科虚假 陈述事件投资者利益补 偿专项基金， 对相关投 资者给予
补偿。 公司公告显 示，2012 年， 平安证券投行业务承销 佣金收入占平安集团营 业收入的
0.19% ，投行业 务利润占平安集 团净利润的0.66% ，我们认 为此次处罚事件， 对平安集
团的整体 经营不存在重大影响， 对当年业绩影响有限。 此外，中国平安已表示" 合规经
营，公开 透明" 是集团的一贯原 则，且作为平安证券的 控股股东，将持续督促 平安证券
严格按照 中国证监会的要求进行 专项整改， 切实保护投 资者利益， 说明其已经 深刻认识
并积极纠 正 ，将以此事件为戒， 加强合规经营意识，规 范运作，从而提升其投 资价值。
其余九名 证券的发行主体本报告 期内没有被监管部门立 案调查， 或 在报告编制 日前一年
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2014 年 半年度 报告 摘要
第 29 页 共 33 页
内受到公 开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投 资的前十名股票 中，没有投资于超出基 金合同规定备选库之外 的股票。
7.12.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,269.94
2 应收证券清算款 16,190.93
3 应收股利 －
4 应收利息 4,198.45
5 应收申购款 33,429.82
6 其他应收款 －
7 待摊费用 30,247.08
8 其他 －
9 合计 100,336.22
7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指 数投资前十名股 票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积 极投资前五名股 票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组 合报告附注的其他 文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
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份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
5,242 32,287.87 15,501,146.21 9.16% 153,751,881.37 90.84%
8.2 期末上市 基金 前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李国庆 1,000,070.00 22.33%
2 李坚 200,006.00 4.47%
3 贾彩荣 198,000.00 4.42%
4 黄小菊 185,000.00 4.13%
5 王子辰 170,000.00 3.80%
6 孙家康 116,018.00 2.59%
7 王鸿雁 100,007.00 2.23%
8 常永强 100,006.00 2.23%
9 杨贤发 100,003.00 2.23%
10 魏晓斐 99,002.00 2.21%
注：以 上均 为场 内基 金份 额持有 人。
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
－ －
8.4 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
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§9
开放 式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010 年06月24日) 基金份额总额 1,202,197,493.33
本报告期期初基金份额总额 186,708,873.97
本报告期基金总申购份额 6,656,093.97
减：本报告期基金总赎回份额 24,111,940.36
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 169,253,027.58
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变 动
本报告期内， 基金管理人于2014年2月20日发布公告， 许欣先生自2014 年2月12日起
担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办
理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内， 基金管理人于2014年5月24日发布公告， 凌莉女士自2014 年5月22日起
不再担任本基金基金经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续
并向中国证监会和上海证监局报告。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管 业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金提
供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
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10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等 情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
10.7 本期基金 租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占股票
成交总额
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
瑞银证券 1 18,825,853.48 37.79% 17,139.09 37.79%
华泰证券 1 11,494,278.14 23.07% 10,464.43 23.07%
国都证券 2 8,348,448.35 16.76% 7,600.52 16.76%
长江证券 1 7,479,659.88 15.01% 6,809.42 15.01%
中信建投 1 2,400,599.88 4.82% 2,185.46 4.82%
中金公司 1 709,721.00 1.42% 646.17 1.42%
海通证券 1 302,482.29 0.61% 275.48 0.61%
国海证券 1 255,098.00 0.51% 232.26 0.51%
招商证券 1 － － － －
光大证券 1 － － － －
申银万国 1 － － － －
广发证券 1 － － － －
国金证券 1 － － － －
西部证券 1 － － － －
中信证券 1 － － － －
东方证券 1 － － － －
注：1 、 根 据中 国证 监会 的 有关规 定， 我司 在综 合考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、 经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2、本 报告 期内 未新 增交 易 单元， 减少 中航 证券 上海 交易单 元。
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10.7.2 基金租 用证券公司交易单 元进行其他证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
备
注
成交
金额
占债券
成交总
额比例
成交金额
占债券回
购
成交总额
比例
成交金
额
占权证
成交总
额比例
瑞银证券 － － － － － －
华泰证券 － － － － － －
国都证券 － － － － － －
长江证券 － － － － － －
中信建投 － － － － － －
中金公司 － － － － － －
海通证券 － － － － － －
国海证券 － － － － － －
招商证券 － － － － － －
光大证券 － － 2,500,000.00 100.00% － －
申银万国 － － － － － －
广发证券 － － － － － －
国金证券 － － － － － －
西部证券 － － － － － －
中信证券 － － － － － －
东方证券 － － － － － －
中欧基金 管理有限公司
二〇一四 年八月二十七日
