对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
易基进取(150107)

易基进取:2014年半年度报告查看PDF公告

易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 
 
 
 
 
 
易方达中小板指数分级证券投资基金 
2014 年 半 年度 报 告 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
送出日期:二〇一四年八月二十七日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 
第 2 页共 45 页 
1





重要提示及目录 1.1


重要提示 基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏, 并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。


基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 8 月 21 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本报告 中财 务资 料未 经审 计。


本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 3 页共 45 页 1.2


目录 1





重要 提示 及目 录 ............................................................................................................................. 2 1.1


重要 提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 .................................................................................................................................................. 3 2





基金 简介 ......................................................................................................................................... 5 2.1


基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2


基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3


基金 管理 人和 基金 托管人 .............................................................................................................. 6 2.4


信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5


其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 6 3





主要 财务 指标 和基 金净值 表现 ..................................................................................................... 6 3.1


主要 会计 数据 和财 务指标 .............................................................................................................. 6 3.2


基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 7 4





管理 人报 告 ..................................................................................................................................... 8 4.1


基金 管理 人及 基金 经理情 况 .......................................................................................................... 8 4.2


管理 人对 报告 期内 本基金 运作 遵规 守信 情况 的说明 .................................................................. 9 4.3


管理 人对 报告 期内 公平交 易情 况的 专项 说明 .............................................................................. 9 4.4


管理 人对 报告 期内 基金的 投资 策略 和业 绩表 现的说 明 ............................................................ 10 4.5


管理 人对 宏观 经济 、证券 市场 及行 业走 势的 简要展 望 ............................................................ 10 4.6


管理 人对 报告 期内 基金估 值程 序等 事项 的说 明 ........................................................................ 11 4.7


管理 人对 报告 期内 基金利 润分 配情 况的 说明 ............................................................................ 12 5





托管 人报 告 ................................................................................................................................... 12 5.1


报告 期内 本基 金托 管人遵 规守 信情 况声 明 ................................................................................ 12 5.2


托管 人对 报告 期内 本基金 投资 运作 遵规 守信 、净值 计算 、利 润分 配等 情况的 说明 ............ 12 5.3


托管 人对 本半 年度 报告中 财务 信息 等内 容的 真实、 准确 和完 整发 表意 见 ............................ 12 6 半年 度财 务会 计报 告( 未经审 计) .................................................................................................... 12 6.1


资产 负债 表 .................................................................................................................................... 12 6.2


利润 表 ............................................................................................................................................ 14 6.3


所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表 ................................................................................................ 15 6.4


报表 附注 ........................................................................................................................................ 16 7





投资 组合 报告 ............................................................................................................................... 31 7.1


期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 31 7.2


报告 期末 按行 业分 类的股 票投 资组 合 ........................................................................................ 32 7.3


期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的所 有股 票投 资明 细 .................................... 33 7.4


报告 期内 股票 投资 组合的 重大 变动 ............................................................................................ 36 7.5


期末 按债 券品 种分 类的债 券投 资组 合 ........................................................................................ 38 7.6


期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 债券 投资 明细 ................................ 38 7.7


期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的所 有资 产支 持证 券投 资明细 .................... 38 7.8


报告 期末 按公 允价 值占基 金资 产净 值比 例大 小排序 的前 五名 贵金 属投 资明细 .................... 38 7.9


期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 权证 投资 明细 ................................ 38 7.10


报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ........................................................................ 38 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 4 页共 45 页 7.11


报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ........................................................................ 38 7.12


投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 38 8





基金 份额 持有 人信 息 ................................................................................................................... 39 8.1


期末 基金 份额 持有 人户数 及持 有人 结构 .................................................................................... 39 8.2


期末 上市 基金 前十 名持有 人 ........................................................................................................ 40 8.3


期末 基金 管理 人的 从业人 员持 有本 基金 的情 况 ........................................................................ 40 8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ......................................... 41 9





开放 式基 金份 额变 动 ................................................................................................................... 41 10





重大 事件 揭示 ............................................................................................................................... 42 10.1


基金 份额 持有 人大 会决议 ............................................................................................................ 42 10.2


基金 管理 人、 基金 托管人 的专 门基 金托 管部 门的重 大人 事变 动 ............................................ 42 10.3


涉及 基金 管理 人、 基金财 产、 基金 托管 业务 的诉讼 ................................................................ 42 10.4


基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................... 42 10.5


为基 金进 行审 计的 会计师 事务 所情 况 ........................................................................................ 42 10.6


管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 受稽 查或 处罚等 情况 ........................................................ 42 10.7


基金 租用 证券 公司 交易单 元的 有关 情况 .................................................................................... 42 10.8


其他 重大 事件 ................................................................................................................................ 43 11





备 查文 件目 录 ............................................................................................................................. 45 11.1


备查 文件 目录 ................................................................................................................................ 45 11.2


存放 地点 ........................................................................................................................................ 45 11.3


查阅 方式 ........................................................................................................................................ 45 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 5 页共 45 页 2





基金简介 2.1


基金基本情况 基金名 称 易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金 基金简 称 易方达 中小 板指 数分 级 基金主 代码 161118 交易代 码 161118 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 9 月 20 日 基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 63,696,861.09 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2012 年 10 月 25 日 下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 中小 板指 数分级 易方达 中小 板指 数分 级 A 易方达 中小 板指 数分 级 B 场内简 称 易基中 小 易基稳 健 易基进 取 下属分 级基 金的 交易 代码 161118 150106 150107 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 23,473,726.09 份 20,111,567.00 份 20,111,568.00 份 2.2


基金产品说明 投资目 标 本基金 采取 指数 化投 资方 式, 以实 现对 业绩 比较 基 准的紧 密跟 踪 , 追 求跟 踪偏离 度及 跟踪 误差 最小 化。 投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 法进行 投资 , 即按 照中 小 板价格 指数 的成 份股 组 成及权 重构 建股 票投 资组 合, 并根 据标 的指 数成 份 股及其 权重 的变 动进 行 相应调 整 , 以 实现 对业 绩 比较基 准的 紧密 跟踪 , 追 求跟踪 偏离 度及 跟踪 误 差最小 化。 业绩比 较基 准 中小板 价格 指数 收益 率× 95%+ 活 期存 款利 率( 税后 )× 5% 风险收 益特 征 本基金 属股 票基 金 , 预 期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金 、 债 券基 金与 货币 市场基 金 。 本 基金 为指 数 型基金 , 主要 采用 完全 复 制法跟 踪标 的指 数的 表 现, 具有 与标 的指 数、 以 及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特 征。 下 属 分级 基 金的 风险 收益特 征 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 份 额 具 有 高 预 期 风 险 、 相 对 较 高 预 期 收 益。 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 A 份 额 具 有 低 预 期 风险 、 相 对预 期收 益稳 定。 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 B 份 额 具 有 高 预 期 风 险 、 相 对 高 预 期 收 益。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 6 页共 45 页 2.3


基金管理人和基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 张南 田青 联系电 话 020-38797888 010-67595096 电子邮 箱 csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-38799488 010-66275853 注册地 址 广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路 3号4004-8室 北京市 西城 区金 融大 街25 号 办公地 址 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路30号 广州 银行 大厦40-43楼 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号 院1号楼 邮政编 码 510620 100033 法定代 表人 叶俊英 王洪章 2.4


信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn 基金半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州 银行大 厦 43 楼 2.5


其他相关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号 3





主要财务指标和基 金净值表现 3.1


主要会计数据和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日) 本期已 实现 收益 -264,572.11 本期利 润 -2,807,461.77 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 7 页共 45 页 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0446 本期加 权平 均净 值利 润率 -4.10% 本期基 金份 额净 值增 长率 -3.81% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 期末可 供分 配利 润 7,140,933.08 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1121 期末基 金资 产净 值 68,961,063.28 期末基 金份 额净 值 1.0826 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 基金份 额累 计净 值增 长率 11.55% 注:1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ,计 入费用 后实 际收 益水 平 要低于 所列 数字 。 2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 )扣 除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3.期末 可供 分配 利润 ,为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 3.2


基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②-④ 过去一 个月 2.94% 0.99% 2.92% 1.01% 0.02% -0.02% 过去三 个月 4.15% 1.03% 4.15% 1.03% 0.00% 0.00% 过去六 个月 -3.81% 1.25% -3.48% 1.26% -0.33% -0.01% 过去一 年 5.89% 1.33% 7.34% 1.33% -1.45% 0.00% 过去三 年 - - - - - - 自基金 合同 生 效起至 今 11.55% 1.33% 11.01% 1.39% 0.54% -0.06% 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图 (2012 年 9 月 20 日至 2014 年 6 月 30 日) 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 8 页共 45 页 注:1.按基 金合 同和 招募说 明书 的约 定, 本基 金的建 仓期 为六 个月 ,建 仓期结 束时 各项 资产 配 置比例 符合 基金 合同 (第 十六部 分( 二) 投资 范围 和(七 )投 资限 制) 的有 关约定 。 2. 自 基 金 合 同 生 效 至 报 告 期 末 , 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 11.55% , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 11.01% 。 4





管理人报告 4.1


基金管理人及基金 经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准, 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日, 注册资 本 1.2 亿元 ,旗 下 设有北 京、 广州 、上 海分 公司和 香港 子公 司、 资产 管理子 公司 。易 方达 秉 承“ 取 信于 市场 , 取 信于 社 会” 的 宗旨 , 坚 持“ 在 诚信 规范的 前提 下 , 通 过专 业 化运作 和团 队合 作实 现 持 续 稳 健 增 长” 的 经 营 理 念 , 以 严 格 的 管 理 、 规 范 的 运 作 和 良 好 的 投 资 业 绩 , 赢 得 市 场 认 可 。2004 年 10 月 ,易 方达 取得 全国 社会保 障基 金投 资管 理人 资格。2005 年 8 月, 易方 达获得 企业 年金 基 金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月, 易方 达获 得合 格境 内机构 投资 者(QDII )资格。2008 年 2 月 ,易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格。 截 至 2014 年 6 月 30 日, 易方 达旗 下共管 理 57 只 开放 式 基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务,资产管 理总规 模 近 2400 亿 元。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金 经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 证券从 业 说明 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 9 页共 45 页 理)期 限 年限 任职日 期 离任日 期 王建军 本基金 的基 金 经理、 易方 达 深证 100 交易 型开放 式指 数 基金的 基金 经 理、易 方达 深 证 100 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 联 接基金 的基 金 经理、 易方 达 创业板 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 的 基金经 理、 易 方达创 业板 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金联接 基金 的 基金经 理 2012-09-2 0 - 7 年 博士研 究生, 曾任 汇添 富基 金管理 有限公 司数 量分 析师, 易方 达基金 管理有 限公 司量 化研 究员、 基金经 理助理 。 注:1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日,“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2


管理人对报告期内 本基金运作遵规守信 情况 的说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招 募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 , 本 着诚 实信 用 、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风险 的前提下,为基金份额持 有人谋求最大利益。在 本报告 期内 ,基 金运 作合 法合规 ,无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 4.3


管理人对报告期内 公平交易情况的专项 说明 4.3.1 公平交易制度的执行 情况 本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程,以及强化事后 监控分析来确保公平对待 不同投资组合,切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限 管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 , 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 , 以“ 时间易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 10 页共 45 页 优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 , 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 , 以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ,公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。 4.3.2 异常交易行为的专项 说明 本报告期内,公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中,同日反 向交 易成交较少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 5 次 , 为纯 被动 指数 基金 因投资 策略 需要 和其 他 组合发 生的 反向 交易 。 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 4.4


管理人对报告期内 基金的投资策略和业 绩表 现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2014 年 上半年 GDP 同 比增 速为 7.5% , 其 中一 季度 同 比增速 较去 年四 季度 出现 回落, 二季度 GDP 同比增 速则 开始 企稳 并略 有回升 。CPI 整体仍 维持 在较低 的水 平 ,PPI 同比 仍 为负增 长 , 但 从环 比角 度来看在二季度有所好转 ,实体经济的通缩程度也 于二季度有所缓解。固定 资产投资同比增速与去 年相比有所下滑,社会零 售商品总额同比增速在一 季度下滑之后于二季度有 所回升。从货币供应量 指标 M1 和 M2 的 同比 增 速来看 , 上 半年 总体 货币 供应较 去年 相对 偏紧 , 但 二季度 则有 明显 的改 善。 虽然实体经济总体上在一 季度下滑之后于二季度企 稳并有所回升,但市场对 房地产行业系统性风险 担忧的情绪明显上升,市 场对整体经济增长前景仍 保持较为悲观的情绪,上 半年市场整体出现了震 荡下跌 的走 势 。2014 年 上 半年上 证指 数涨 幅为-3.20% , 中 小板 价格 指数 涨幅 为-3.72%, 作为 被动 型指 数基金 ,中 小板 指数 分级 基金的 单位 净值 跟随 业绩 比较基 准出 现了 一定 幅度 的下跌 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 1.0826 元, 本报 告期份 额净 值增 长率 为-3.81% ,同 期业 绩 比 较基准 收益 率为-3.48% , 年化跟 踪误 差 为 0.5073% ,各项 指标 均在 合同 规定 的目标 控制 范围 之内 。 4.5


管理人对宏观经济 、证券市场及行业走 势的 简要展望 展望下一阶段市场,宏观 经济整体复苏仍具有一定 的不确定性。地方政府融 资平台债务问题使 得以投 资拉 动经 济增 长的 模式不 可持 续 , 趋 势性 上升 的市场 利率 对中 小企 业的 发展产 生了 挤出 效应 。 高基数的进出口贸易额以 及国内劳动力成本的持续 上升使得依靠净出口拉动 经济增长的空间也大幅 缩小。经济结构的转型和 经济增长方式的转变,是 未来一段时间内宏观经济 发展的核心问题。正是易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 11 页共 45 页 这些问题的不确定性,导 致了当前市场的低迷状态 。同时,当前市场的低估 值也已经反应了对未来 经济发 展较 为悲 观的 预期 。 从中长期的角度来看,随 着十八届三中全会的召开 ,各项全面深入的市场化 改革措施的逐步出 台和推 行, 将会推 动国 内 整体经 济结 构的 全面 转型 , 从而 逐渐 解决和 消化 困 扰市场 估值 修复 的问 题。 从短期角度来看,货币政 策的适当放松、定向的增 加投资以及对中小微企业 扶持力度的加强等综合 经济手段,是有利于稳定 整体经济的增长和促进结 构调整。从海外经济方面 来看,以美国为主的发 达经济体的经济复苏日趋 明朗,这将有利于拉动对 我国出口产品的需求,为 国内问题的解决形成一 个较好的外部环境。鉴于 内外需结构的调整、优化 以及国内经济的弹性和潜 在的内生增长力,本基 金对中国经济中长期的前 景持相对乐观的判断。中 小板指数行业分布主要集 中在新兴产业,指数成 分股市值偏小、成长性高 、弹性较大。中小板指数 成分股整体估值水平虽然 较主板大市值股票相对 偏高,但鉴于当前中国经 济转型期的大背景和新兴 产业未来的发展前景,中 小板指数中长期的投资 价值依 然明 显。 作为被动投资的基金,中 小板指数分级基金将坚持 既定的指数化投资策略, 以严格控制基金相 对业绩基准的跟踪偏离为 投资目标,追求跟踪偏离 度及跟踪误差的最小化。 期望中小板指数分级基 金为投资者进一步分享中 国经济的未来长期成长提 供良好的投资机会,为各 类不同风险偏好的投资 者提供 多样 性的 投资 工具 。 4.6


管理人对报告期内 基金估值程序等事项 的说 明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 本基金管理人设有估值委 员会,公司营运总监担任 估值委员会主席,研究部 、 固定收益总部、 投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金 经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论, 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议,由其按约 定提供银行间同业 市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 12 页共 45 页 4.7


管理人对报告期内 基金利润分配情况的 说明 根据 《易 方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的约 定, 分级 运作 期 内, 本基 金( 包括 易 基中小 板份 额、 易基 中小 板 A 类 份额 、易 基中 小 板 B 类份 额) 不 进行 收益 分配。 5





托管人报告 5.1


报告期内本基金托 管人遵规守信情况声 明 本报告 期, 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中, 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2


托管人对报告期内 本基金投资运作遵规 守信 、净值计算、利润分 配等 情况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督, 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3


托管人对本半年度 报告中财务信息等内 容的 真实、准确和完整发 表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 6 半年度财务会计报 告( 未经审计) 6.1


资产负债表 会计主 体: 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金 报告截 止日 :2014 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资产:





易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 13 页共 45 页 银行存 款 6.4.7.1 4,893,258.00 3,725,191.44 结算备 付金


- 14,149.43 存出保 证金


1,357.62 10,966.72 交易性 金融 资产 6.4.7.2 64,593,096.48 65,706,758.89 其中: 股票 投资


64,593,096.48 65,026,553.89 基金投 资


- - 债券投 资


- 680,205.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 734,037.71 应收利 息 6.4.7.5 877.02 6,234.95 应收股 利


- - 应收申 购款


2,483.32 7,434.08 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 30,247.11 - 资产总计


69,521,319.55 70,204,773.22 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


197,987.91 - 应付赎 回款


58,711.61 31,699.73 应付管 理人 报酬


55,150.65 59,537.49 应付托 管费


12,133.11 13,098.23 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 6.4.7.7 12,489.01 16,876.94 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 223,783.98 280,119.48 负债合 计


560,256.27 401,331.87 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 61,820,130.20 60,191,504.32 未分配 利润 6.4.7.10 7,140,933.08 9,611,937.03 所有者 权益 合计


68,961,063.28 69,803,441.35 负债和 所有 者权 益总 计


69,521,319.55 70,204,773.22 注: 报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日, 易 方达 中小 板指 数分级 份额 净 值 1.0826 元 , 易方 达中 小板易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 14 页共 45 页 指数分 级 A 份额 参考净 值 1.0542 元, 易方 达中 小板 指数分 级 B 份 额参 考净 值 1.1110 元; 基金 份额 总额 63,696,861.09 份, 下 属分级 基金 的份 额总 额分 别为: 易方 达中 小板 指数 分级基 金份 额总 额 23,473,726.09 份 , 易方 达 中小板 指数 分 级 A 基金 份 额总 额 20,111,567.00 份 , 易方达 中小 板指 数分 级 B 基 金份 额总 额 20,111,568.00 份。 6.2


利润表 会计主 体: 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 一、收入


-2,052,028.72 14,971,821.18 1.利息 收入


17,108.28 36,150.97 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 16,279.96 36,150.97 债券利 息收 入


828.32 - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列)


459,651.60 15,137,422.81 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 77,347.46 14,593,877.76 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 1,253.55 - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - - 股利收 益 6.4.7.15 381,050.59 543,545.05 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-” 号 填列) 6.4.7.16 -2,542,889.66 -491,347.70 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 6.4.7.17 14,101.06 289,595.10 减:二、费用


755,433.05 1,511,860.36 1.管 理人 报酬


339,620.37 603,061.10 2.托 管费


74,716.37 132,673.39 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 6.4.7.18 27,955.71 466,533.33 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 6.4.7.19 313,140.60 309,592.54 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) -2,807,461.77 13,459,960.82 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 15 页共 45 页 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


-2,807,461.77 13,459,960.82 6.3


所有者权益(基金 净值)变动表 会计主 体: 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 60,191,504.32 9,611,937.03 69,803,441.35 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -2,807,461.77 -2,807,461.77 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) 1,628,625.88 336,457.82 1,965,083.70 其中:1.基 金申 购款 12,420,453.39 2,090,044.39 14,510,497.78 2.基金 赎回 款 -10,791,827.51 -1,753,586.57 -12,545,414.08 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 61,820,130.20 7,140,933.08 68,961,063.28 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 245,757,939.14 2,362,199.78 248,120,138.92 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 13,459,960.82 13,459,960.82 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) -166,976,381.38 -11,616,960.57 -178,593,341.95 其中:1.基 金申 购款 46,271,072.78 6,810,375.08 53,081,447.86 2.基金 赎回 款 -213,247,454.16 -18,427,335.65 -231,674,789.81 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 16 页共 45 页 填列) 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 78,781,557.76 4,205,200.03 82,986,757.79 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 叶俊 英,主 管会 计工 作负 责人 :张优 造, 会计 机构 负责 人:陈 荣 6.4


报表附注 6.4.1 基金基本情况 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2012]680 号 《关 于核 准易 方达中 小板 指数 分级 证券 投资基 金募 集的 批复 》 核准,由易方达基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》 和《易方达中小板指数 分级证券投资基金基金合 同》公开募集。经向中国 证监会备案,《易方达中 小板指数分级证券投资 基金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 20 日 正式 生效 , 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 401,094,727.69 份基金 份额 , 其 中认 购资 金利息 折 合 69,225.16 份 基 金份额 。 根 据 《易方 达中 小板指 数分 级证 券投 资 基金基 金合 同》 的约 定, 本基金 为契 约型 开放 式基 金,自 基金 合同 生效 日起 的 7 年 内( 含 7 年)为 本基金 的分 级运 作期 ,本 基金采 取分 级运 作方 式,7 年届 满后 自动 转换 为上 市开放 式基 金(LOF )。 此外,若本基金在分级运 作期内发生分级运作期提 前结束的情形,本基金将 提前转换为上市开放式 基金(LOF ) 。 本基金的基金管 理人为易方达基 金管理有 限公司,注册登 记机构为 中国证券登记 结 算有限 责任 公司 ,基 金托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《 企业会 计准 则— 基本 准则 》和 38 项具 体会 计准则、 其后颁布的应用指南、解 释以及其他相关规定(以 下合称“ 企 业会计准则” )编制,同时 , 对于在具体会计核算和信 息披露方面,也参考了中 国证券投资基金业协会修 订并发布的《证券投资 基金会 计核 算业 务指 引》 、 中国证 监会 制定 的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、 《关于证 券投 资基金 执行< 企业会计 准则> 估值 业务 及 份额净值 计价 有关事 项的 通知》、 《证 券投资 基金信 息披 露管 理办 法》 、《证 券投 资基 金信 息披 露内容 与格 式准 则》 第 2 号《年 度报 告的 内容 与 格式》 、《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的 编制 及披露 》、 《证 券投 资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 颁布的 相关 规定 。 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 17 页共 45 页 本财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及 本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无会 计差 错。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印 花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局决 定, 自 2008 年 4 月 24 日起 ,调 整 证券( 股票 )交 易 印花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财 政部、 国 家税务 总局 决定, 自 2008 年 9 月 19 日起 , 调整 由出 让方按 证券 ( 股 票)交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ,受 让方 不再 征收 ,税率 不变 ; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通知》的规定,股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对 价 而发生的股权转让,暂 免征收 印花 税。 6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税 根据财 政部、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知》 , 自 2004 年 1 月 1 日起 ,对 证券 投 资基金 (封 闭式 证券 投资 基金, 开放 式证 券投 资基 金)管 理人 运用 基金 买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ,继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规 定 , 对证券投资基金从证券市 场中取得的收入,包括买 卖股票、债券的差价收入 ,股权的股息、红利收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通知 》 的规 定 , 股权 分置 改革中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份、 现金 等收 入 , 暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。 6.4.6.3 个 人所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通 知》,对基金取得的股票 的股息、红利收入、债券 的利息收入及储蓄利息收 入,由上市公司、债券 发行企 业及 金融 机构 在向 基金派 发股 息 、 红利 收入 、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20% 的个人 所得 税; 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 18 页共 45 页 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2008]132 号 《 财政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关 个人所 得税 政策 的通 知》 ,自 2008 年 10 月 9 日起 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通 知》的 规定 , 自 2005 年 6 月 13 日 起, 对证 券投 资基 金从上 市公 司分 配取 得的 股息红 利所 得, 按照 财税[2005]102 号 文规 定, 扣缴义 务人 在代 扣代 缴个 人所得 税时 ,减 按 50% 计 算应纳 税所 得额 ; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通知 》 的规 定 , 股权 分置 改革中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份、 现金 等收 入 , 暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ; 根据财政 部、国 家税务 总 局、中国 证监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施上 市公 司股息红 利差 别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定, 自 2013 年 1 月 1 日起 , 个 人从 公 开发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票, 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的, 其股 息红 利所 得全额 计入 应纳 税所 得 额;持 股期 限 在 1 个月 以 上至 1 年 (含 1 年 )的 , 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。 6.4.7 重要财务报表项目的 说明 6.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 活期存 款 4,893,258.00 定期存 款 - 其中: 存款 期 限 1-3 个月 - 存款期 限 3 个月-1 年 - 存款期 限 1 个月 以内 - 其他存 款 - 合计 4,893,258.00 6.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 59,508,524.87 64,593,096.48 5,084,571.61 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 19 页共 45 页 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 59,508,524.87 64,593,096.48 5,084,571.61 6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。 6.4.7.4 买入返售金融资 产 6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。 6.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 876.48 应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 - 应收债 券利 息 - 应收买 入返 售证 券利 息 - 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 0.54 合计 877.02 6.4.7.6 其他资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 其他应 收款 - 待摊费 用 30,247.11 合计 30,247.11 6.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 12,489.01 银行间 市场 应付 交易 费用 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 20 页共 45 页 合计 12,489.01 6.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 221.27 预提费 用 173,562.71 其他应 付款 50,000.00 合计 223,783.98 6.4.7.9 实收基金 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 基金份 额 ( 份) 账面金 额 上年度 末 62,018,902.03 60,191,504.32 本期申 购 12,797,377.59 12,420,453.39 本期赎 回(以“-” 号填 列) -11,119,418.53 -10,791,827.51 本期末 63,696,861.09 61,820,130.20 注:1. 申 购含 红利 再投 、 转换入 份额 ,赎 回含 转换 出份额 。 2. 根 据本 基金 基金 合同 规 定, 投 资者 可申 购、 赎 回 易方达 中小 板指 数分 级份 额, 易 方达 中小 板 指数分 级 A 份额 和易方 达 中小板 指数 分 级 B 份额 不 能单独 申购 赎回 , 只可 在 深圳证 券交 易所 上市 交 易,因 此上 表不 再单 独披 露易方 达中 小板 指数 分 级 A 份 额和 易方 达中 小板 指 数分 级 B 份额 的情 况 。 报告截 止日 2014 年 6 月 30 日, 基金 份额 总额 63,696,861.09 份 ,其 中易 方达 中小板 指数 分级 份额 23,473,726.09 份, 易方 达 中小板 指数 分 级 A 份额 20,111,567.00 份 ,易 方达 中 小板指 数分 级 B 份额 20,111,568.00 份。 6.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 8,990,061.01 621,876.02 9,611,937.03 本期利 润 -264,572.11 -2,542,889.66 -2,807,461.77 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 236,369.39 100,088.43 336,457.82 其中: 基金 申购 款 1,822,809.43 267,234.96 2,090,044.39 基金赎 回款 -1,586,440.04 -167,146.53 -1,753,586.57 本期已 分配 利润 - - - 本期末 8,961,858.29 -1,820,925.21 7,140,933.08 6.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 16,025.21 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 21 页共 45 页 定期存 款利 息收 入 - 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 135.14 其他 119.61 合计 16,279.96 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 卖出股 票成 交总 额 8,487,818.54 减:卖 出股 票成 本总 额 8,410,471.08 买卖股 票差 价收 入 77,347.46 6.4.7.13 债券投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总额 685,000.00 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期兑 付) 成本 总额 677,465.00 减:应 收利 息总 额 6,281.45 债券投 资收 益 1,253.55 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。 6.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 股票投 资产 生的 股利 收益 381,050.59 基金投 资产 生的 股利 收益 - 合计 381,050.59 6.4.7.16 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 1.交易 性金 融资 产 -2,542,889.66 ——股 票投 资 -2,540,149.66 ——债 券投 资 -2,740.00 ——资 产支 持证 券投 资 - ——基 金投 资 - ——贵 金属 投资 - 2.衍生 工具 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 22 页共 45 页 ——权 证投 资 - 3.其他 - 合计 -2,542,889.66 6.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金赎 回费 收入 14,101.06 合计 14,101.06 6.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 交易所 市场 交易 费用 27,955.71 银行间 市场 交易 费用 - 合计 27,955.71 6.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 审计费 用 24,795.19 信息披 露费 148,767.52 银行汇 划费 825.00 银行间 账户 维护 费 9,000.00 指数使 用费 100,000.00 上市费 29,752.89 合计 313,140.60 6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。 6.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至本 会计 报表 批准 报出 日,本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况 本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。 6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 23 页共 45 页 广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日


上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 广发证 券 - - 99,797,504.62 39.24% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 - - - - - 关联方 名称 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广发证 券 90,005.21 39.70% 52,569.60 100.00% 注:上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ,以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经 手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。 该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务 等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 339,620.37 603,061.10 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 43,610.51 181,353.34 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 24 页共 45 页 注:基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 1.0% 年费 率计提 。计 算方 法如 下: H =E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后, 由基金 托管 人于 次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ,若 遇法 定节 假日、 休息 日, 支付 日 期顺延 。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 74,716.37 132,673.39 注:基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.22% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 : H =E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后, 由基金 托管 人于 次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ,若 遇法 定节 假日、 休息 日, 支付 日 期顺延 。 6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 (含 回购) 交易 。 6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 份额单 位: 份 关联方 名称 本期 末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额占 基金 总份额 的比 例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份 额占基 金总 份 额的比 例 广发证 券 400,000.00 1.99% 400,000.00 1.93% 注:1. 广发 证券 本期 末持 有易基 中小 板 A 类( 易基 稳健) 份 额 400,000 份。 广发证 券持 有份 额 占比分 别按 对应 级别 的基 金总份 额计 算。 2.除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 相关 的费用 按基 金合 同及 更新 的招募 说明 书的 有 关规定 支付 。 6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 25 页共 45 页 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 4,893,258.00 16,025.21 6,936,889.89 34,596.66 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定 利率计 息。 6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。 6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 根据 《易 方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的约 定 , 分 级运 作期 内, 本基 金( 包 括易 基中小 板份 额、 易基 中小 板 A 类 份额 、易 基中 小 板 B 类份 额) 不 进行 收益 分配。 6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通 受限证券 6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 00215 1 北斗星 通 2014-05 -19 重大事 项 24.80 2014-0 8-15 27.28 11,250 326,840.70 279,000.00 - 00216 7 东方锆 业 2014-01 -03 重大事 项 11.39 2014-0 7-01 11.10


29,499 406,614.22 335,993.61 - 00225 2 上海莱 士 2014-06 -13 重大事 项 63.30 - - 12,800 193,865.94 810,240.00 - 00234 0 格林美 2014-06 -26 重大事 项 11.19 2014-0 7-24 11.77


51,086 483,394.17 571,652.34 - 00257 0 贝因美 2014-06 -19 重大事 项 14.36 - - 59,736 700,052.31 857,808.96 - 6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券款 余额 为 0 ,无 抵押 债券。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 26 页共 45 页 6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期末 2014 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购 证券款 余额 为 0 ,无 抵押 债券。 6.4.13 金融工具风险及 管 理 6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基 金管理人 按照“ 自上而下与 自下而上 相结合, 全面管 理、专业 分工” 的思路,将 风险控制 嵌 入到全 公司 的组 织架 构中 ,对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经 理和基 金经理对投资行为 及相关 风险 进行 管理 、 监 控, 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ; 从 岗位 职能 的分工 上看 , 基 金经 理、 监察部、集中交易室、核 算部以及投 资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险 监控和 管理 ; 从投 资管 理 的流程 看 , 已 经形 成了 一 套贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后 的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 货币市 场基金。本基金为 指数型基金,主要采用完 全复制法跟踪标的指数的 表现,具有与标的指数、 以及标的指数所代表的 股票市 场相 似的 风险 收益 特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基 金所投 资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本 息, 导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式 防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交 收和款项清算对手为中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司, 在银 行间 同业 市场 主要通 过交 易对 手库 制度 防范交 易对 手风 险。 于 2014 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金 资 产 净值的 比例 为 0.00%(2013 年 12 月 31 日:0.00%) 。 6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2014 年6 月30 日 上年 度 末 2013 年12 月31 日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 685,658.13 合计 0.00 685,658.13 注:1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。 2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期 融资券 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 27 页共 45 页 3. 债 券投 资以 全价 列示 。 6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2014 年6 月30 日 上年 度 末 2013 年12 月31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。


2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。 3. 债 券投 资以 全价 列示 。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产 。本基 金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性 不足,导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流 通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险, 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、 变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在 证券交 易所上市,期末除 6.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 外, 其余均 能及 时变 现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具 的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过 久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口, 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述 利率风 险进 行管 理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2014 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 4,893,258.00 - - - 4,893,258.00 结算备 付金 - - - - - 存出保 证金 1,357.62 - - - 1,357.62 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 28 页共 45 页 交易性 金融 资产 - - - 64,593,096.48 64,593,096.48 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 877.02 877.02 应收股 利 - - - - - 应收申 购款 1,988.07 - - 495.25 2,483.32 递延所 得税 资产 - - - - - 其他资 产 - - - 30,247.11 30,247.11 资产总 计 4,896,603.69 - - 64,624,715.86 69,521,319.55 负债








短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 卖出回 购金 融资 产款 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - 197,987.91 197,987.91 应付赎 回款 - - - 58,711.61 58,711.61 应付管 理人 报酬 - - - 55,150.65 55,150.65 应付托 管费 - - - 12,133.11 12,133.11 应付销 售服 务费 - - - - - 应付交 易费 用 - - - 12,489.01 12,489.01 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - 其他负 债 - - - 223,783.98 223,783.98 负债总 计 - - - 560,256.27 560,256.27 利率敏 感度 缺口 4,896,603.69 - - 64,064,459.59 68,961,063.28 上年度末 2013 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 3,725,191.44 - - - 3,725,191.44 结算备 付金 14,149.43 - - - 14,149.43 存出保 证金 10,966.72 - - - 10,966.72 交易性 金融 资产 680,205.00 - - 65,026,553.89 65,706,758.89 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 - - - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 29 页共 45 页 产 应收证 券清 算款 - - - 734,037.71 734,037.71 应收利 息 - - - 6,234.95 6,234.95 应收股 利 - - - - - 应收申 购款 3,481.51 - - 3,952.57 7,434.08 递延所 得税 资产 - - - - - 其他资 产 - - - - - 资产总 计 4,433,994.10 - - 65,770,779.12 70,204,773.22 负债








短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 卖出回 购金 融资 产款 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - 应付赎 回款 - - - 31,699.73 31,699.73 应付管 理人 报酬 - - - 59,537.49 59,537.49 应付托 管费 - - - 13,098.23 13,098.23 应付销 售服 务费 - - - - - 应付交 易费 用 - - - 16,876.94 16,876.94 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - 其他负 债 - - - 280,119.48 280,119.48 负债总 计 - - - 401,331.87 401,331.87 利率敏 感度 缺口 4,433,994.10 - - 65,369,447.25 69,803,441.35 注:各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 1.市场 利率 下降 25 个 基点 - 60.63 2.市场 利率 上升 25 个 基点 - -60.62 注: 本期 末本 基金 未持 有 交易性 债券 投资( 不包 括可 转债 ) , 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资 产净值 无重 大影 响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇风险 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 30 页共 45 页 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响, 也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统, 通 过 标准差 、 跟 踪误 差、beta 值、VAR 等指 标, 监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 - 股 票投 资 64,593,096.48 93.67 65,026,553.89 93.16 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 64,593,096.48 93.67 65,026,553.89 93.16 6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 1.业绩 比较 基准 上升 5% 3,465,002.49 3,471,031.10 2.业绩 比较 基准 下降 5% -3,465,002.49 -3,471,031.10 6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允 价值 (a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 31 页共 45 页 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价值层 级可 分为 : 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。 第二层 级 : 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场 报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。 第三层 级 : 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入 值) 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值 于 2014 年 6 月 30 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 级的 余额 为 61,738,401.57 元, 属于 第二 层级 的余额 为 2,854,694.91 元 ,无属 于第 三层 级的 余 额(2013 年 12 月 31 日 : 第 一层 级 64,424,401.03 元 , 第二层 级 1,282,357.86 元 , 无属于 第三 层级 的余 额) 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的股 票,若出现重大事项停牌 等交易不活跃情况、或属 于非公开发行等情 况,本基金于上述事项影 响期间不将相关股票的公 允价值列入第一层级;并 根据估值调整中采用的 不可观 察输 入值 对于 公允 价值的 影响 程度 ,确 定相 关股票 公允 价值 应属 第二 层级或 第三 层级 。


(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额 本基金 本报 告期 初未持 有 公允价 值归 属于 第三层 级 的金融 工具(2013 年期 初 :同) ; 本基金 本期 净转入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2013 年 度: 无) 。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 7





投资组合报告 7.1


期末基金资产组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 64,593,096.48 92.91 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 32 页共 45 页 其中: 股票 64,593,096.48 92.91 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,893,258.00 7.04 7 其他各 项资 产 34,965.07 0.05 8 合计 69,521,319.55 100.00 7.2


报告期末按行业分 类的股票投资组合 7.2.1 指数投资报告期末按 行业分类的股票投资 组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 1,159,077.19 1.68 B 采矿业 483,500.96 0.70 C 制造业 40,917,827.45 59.33 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 2,940,797.49 4.26 F 批发和 零售 业 3,655,341.58 5.30 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 5,611,247.27 8.14 J 金融业 1,822,015.80 2.64 K 房地产 业 705,299.74 1.02 L 租赁和 商务 服务 业 980,838.00 1.42 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 404,340.00 0.59 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 33 页共 45 页 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 58,680,285.48 85.09 7.2.2 积极投资报告期末按 行业分类的股票投资 组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 3,904,825.00 5.66 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 713,880.00 1.04 J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 1,294,106.00 1.88 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 5,912,811.00 8.57 7.3


期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的所有股票投资明 细 7.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 34 页共 45 页 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 002024 苏宁云 商 379,764 2,491,251.84 3.61 2 002415 海康威 视 112,170 1,900,159.80 2.76 3 002241 歌尔声 学 65,517 1,746,683.22 2.53 4 002594 比亚迪 35,618 1,691,498.82 2.45 5 002450 康得新 66,435 1,511,396.25 2.19 6 002230 科大讯 飞 55,966 1,488,695.60 2.16 7 002353 杰瑞股 份 35,875 1,443,968.75 2.09 8 002065 东华软 件 71,300 1,434,556.00 2.08 9 002202 金风科 技 146,515 1,390,427.35 2.02 10 002236 大华股 份 50,550 1,362,322.50 1.98 11 002008 大族激 光 72,700 1,260,618.00 1.83 12 002304 洋河股 份 24,665 1,251,748.75 1.82 13 002456 欧菲光 57,200 1,225,796.00 1.78 14 002038 双鹭药 业 25,276 1,126,551.32 1.63 15 002081 金 螳 螂 79,322 1,123,199.52 1.63 16 002190 成飞集 成 16,400 967,600.00 1.40 17 002142 宁波银 行 98,859 909,502.80 1.32 18 002022 科华生 物 38,473 886,802.65 1.29 19 002570 贝因美 59,736 857,808.96 1.24 20 002422 科伦药 业 21,185 844,222.25 1.22 21 002252 上海莱 士 12,800 810,240.00 1.17 22 002385 大北农 70,732 803,515.52 1.17 23 002405 四维图 新 45,682 759,234.84 1.10 24 002152 广电运 通 43,198 736,093.92 1.07 25 002007 华兰生 物 28,166 735,132.60 1.07 26 002005 德豪润 达 87,700 734,049.00 1.06 27 002250 联化科 技 46,100 654,620.00 0.95 28 002292 奥飞动 漫 17,800 653,260.00 0.95 29 002063 远光软 件 31,856 651,455.20 0.94 30 002129 中环股 份 34,015 648,666.05 0.94 31 002104 恒宝股 份 31,500 617,400.00 0.90 32 002219 恒康医 疗 28,060 616,758.80 0.89 33 002340 格林美 51,086 571,652.34 0.83 34 002375 亚厦股 份 25,017 564,383.52 0.82 35 002001 新 和 成 45,529 564,104.31 0.82 36 002004 华邦颖 泰 30,242 562,501.20 0.82 37 002344 海宁皮 城 44,500 554,915.00 0.80 38 002073 软控股 份 57,800 553,146.00 0.80 39 002048 宁波华 翔 36,972 550,882.80 0.80 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 35 页共 45 页 40 002030 达安基 因 27,570 536,236.50 0.78 41 002191 劲嘉股 份 39,650 527,345.00 0.76 42 002092 中泰化 学 85,156 526,264.08 0.76 43 002153 石基信 息 10,137 520,028.10 0.75 44 002106 莱宝高 科 45,638 515,709.40 0.75 45 002146 荣盛发 展 53,342 505,148.74 0.73 46 002500 山西证 券 77,700 504,273.00 0.73 47 002310 东方园 林 30,321 500,599.71 0.73 48 002294 信立泰 16,400 492,328.00 0.71 49 002185 华天科 技 43,400 485,212.00 0.70 50 002155 辰州矿 业 64,627 483,409.96 0.70 51 002223 鱼跃医 疗 19,900 482,575.00 0.70 52 002023 海特高 新 24,500 467,950.00 0.68 53 002051 中工国 际 28,861 467,548.20 0.68 54 002273 水晶光 电 24,600 450,180.00 0.65 55 002299 圣农发 展 38,245 443,259.55 0.64 56 002429 兆驰股 份 55,350 428,409.00 0.62 57 002183 怡 亚 通 55,100 425,923.00 0.62 58 002396 星网锐 捷 15,105 422,788.95 0.61 59 002428 云南锗 业 34,700 420,911.00 0.61 60 002052 同洲电 子 46,000 413,540.00 0.60 61 002368 太极股 份 12,197 408,477.53 0.59 62 002673 西部证 券 37,800 408,240.00 0.59 63 002573 国电清 新 23,000 404,340.00 0.59 64 002050 三花股 份 36,635 397,856.10 0.58 65 002161 远 望 谷 49,000 377,300.00 0.55 66 002311 海大集 团 34,100 375,441.00 0.54 67 002041 登海种 业 13,400 373,056.00 0.54 68 002399 海普瑞 19,400 362,392.00 0.53 69 002056 横店东 磁 18,000 350,280.00 0.51 70 002148 北纬通 信 16,000 348,800.00 0.51 71 002069 獐 子 岛 24,518 342,761.64 0.50 72 002029 七 匹 狼 42,388 342,495.04 0.50 73 002028 思源电 气 36,123 339,556.20 0.49 74 002167 东方锆 业 29,499 335,993.61 0.49 75 002064 华峰氨 纶 38,710 331,357.60 0.48 76 002168 深圳惠 程 44,120 323,840.80 0.47 77 002262 恩华药 业 14,490 321,822.90 0.47 78 002277 友阿股 份 32,834 311,923.00 0.45 79 002011 盾安环 境 38,356 304,163.08 0.44 80 002079 苏州固 锝 39,400 285,256.00 0.41 81 002140 东华科 技 16,938 285,066.54 0.41 82 002025 航天电 器 17,900 280,851.00 0.41 83 002151 北斗星 通 11,250 279,000.00 0.40 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 36 页共 45 页 84 002091 江苏国 泰 17,400 266,394.00 0.39 85 002251 步 步 高 20,493 263,949.84 0.38 86 002242 九阳股 份 25,900 255,892.00 0.37 87 002476 宝莫股 份 26,600 218,120.00 0.32 88 002244 滨江集 团 35,300 200,151.00 0.29 89 002269 美邦服 饰 20,388 169,424.28 0.25 90 002378 章源钨 业 7,900 138,882.00 0.20 91 002254 泰和新 材 77 650.65 0.00 92 002128 露天煤 业 14 91.00 0.00 7.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 002465 海格通 信 69,200 1,102,356.00 1.60 2 002400 省广股 份 38,700 951,246.00 1.38 3 002475 立讯精 密 24,300 796,554.00 1.16 4 002410 广联达 27,000 713,880.00 1.04 5 002701 奥瑞金 31,300 631,321.00 0.92 6 002049 同方国 芯 21,100 501,125.00 0.73 7 002181 粤 传 媒 21,700 342,860.00 0.50 8 002653 海思科 17,800 341,760.00 0.50 9 002229 鸿博股 份 15,300 273,411.00 0.40 10 002414 高德红 外 14,200 258,298.00 0.37 7.4


报告期内股票投资 组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 002465 海格通 信 1,093,232.00 1.57 2 002400 省广股 份 947,029.80 1.36 3 002475 立讯精 密 781,481.00 1.12 4 002410 广联达 715,867.31 1.03 5 002701 奥瑞金 637,169.96 0.91 6 002049 同方国 芯 499,930.81 0.72 7 002573 国电清 新 459,745.75 0.66 8 002653 海思科 342,333.22 0.49 9 002181 粤 传 媒 342,044.82 0.49 10 002456 欧菲光 278,041.00 0.40 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 37 页共 45 页 11 002229 鸿博股 份 270,983.00 0.39 12 002414 高德红 外 261,436.90 0.37 13 002065 东华软 件 206,612.00 0.30 14 002024 苏宁云 商 185,647.04 0.27 15 002415 海康威 视 135,197.19 0.19 16 002183 怡 亚 通 130,147.00 0.19 17 002004 华邦颖 泰 104,028.00 0.15 18 002594 比亚迪 100,405.00 0.14 19 002241 歌尔声 学 92,767.00 0.13 20 002106 莱宝高 科 91,770.00 0.13 注:买 入金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 002415 海康威 视 440,190.00 0.63 2 002024 苏宁云 商 335,373.00 0.48 3 002123 荣信股 份 311,854.00 0.45 4 002142 宁波银 行 309,905.00 0.44 5 002237 恒邦股 份 295,712.00 0.42 6 002254 泰和新 材 290,173.09 0.42 7 002308 威创股 份 253,680.30 0.36 8 002241 歌尔声 学 248,858.00 0.36 9 002093 国脉科 技 245,466.00 0.35 10 002275 桂林三 金 239,876.00 0.34 11 002128 露天煤 业 218,384.00 0.31 12 002594 比亚迪 214,937.00 0.31 13 002267 陕天然 气 204,367.00 0.29 14 002293 罗莱家 纺 203,967.01 0.29 15 002154 报 喜 鸟 175,169.77 0.25 16 002450 康得新 168,681.00 0.24 17 002022 科华生 物 162,134.74 0.23 18 002146 荣盛发 展 156,206.00 0.22 19 002230 科大讯 飞 147,690.78 0.21 20 002202 金风科 技 146,591.00 0.21 注:卖 出金 额按 买卖 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票 成 本( 成交 )总 额 10,517,163.33 卖出股 票 收 入( 成交 )总 额 8,487,818.54 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 38 页共 45 页 注:“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 7.5


期末按债券品种分 类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.6


期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名债券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.7


期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的所有资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.8


报告期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的前五名贵金 属投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 7.9


期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名权证投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.10


报告期末本基金投 资的股指期货交易情 况说 明 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 7.11


报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 7.12


投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查,或在报告编制 日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。 7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。 7.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 1,357.62 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 39 页共 45 页 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 877.02 5 应收申 购款 2,483.32 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 30,247.11 8 其他 - 9 合计 34,965.07 7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 7.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 7.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明 本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 8





基金份额持有人信 息 8.1


期末基金份额持有 人户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 易方达 中小 板 指数分 级 465 50,481.13 601,664.57 2.56% 22,872,061.52 97.44% 易方达 中小 板 指数分 级 A 79 254,576.80 19,468,821.00 96.80% 642,746.00 3.20% 易方达 中小 板 指数分 级 B 738 27,251.45 469,961.00 2.34% 19,641,607.00 97.66% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 40 页共 45 页 合计 1,282 49,685.54 20,540,446.57 32.25% 43,156,414.52 67.75% 注:对 于分 级基 金, 下属 分级份 额比 例的 分母 采用 各自级 别的 份额 ,对 于合 计数, 比例 的分 母 采用下 属基 金份 额的 合计 数。 8.2


期末上市基金前十 名持有人 易方达 中小 板指 数分 级A 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 农银人 寿保 险股 份有 限公 司-传 统- 普 通保险 产品 10,000,583.00 49.73% 2 中银保 险有 限公 司- 传统 保险产 品 9,068,238.00 45.09% 3 广发证 券股 份有 限公 司 400,000.00 1.99% 4 刁跃华 100,000.00 0.50% 5 陈思佳 60,943.00 0.30% 6 周志欣 54,475.00 0.27% 7 邓冬梅 49,504.00 0.25% 8 杨小丽 49,502.00 0.25% 9 方向 47,600.00 0.24% 10 赵益彬 37,001.00 0.18% 易方达 中小 板指 数分 级B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 缪华健 1,600,300.00 7.96% 2 上海峰 谱软 件有 限公 司 469,961.00 2.34% 3 杜娟 438,500.00 2.18% 4 周智颖 413,826.00 2.06% 5 李月冰 400,000.00 1.99% 6 李亚玲 392,400.00 1.95% 7 胡文军 340,600.00 1.69% 8 吴解人 278,000.00 1.38% 9 黄俊波 237,280.00 1.18% 10 廖石 232,000.00 1.15% 注:(1) 本 表统 计的 上市 基 金前十 名持 有人 均为 场内 持有人 ; (2) 对于 易基 稳健 、易 基 进取前 十名 持有 人份 额比 例的分 母采 用各 自级 别的 份额。 8.3


期末基金管理人的 从业人员持有本基金 的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 41 页共 45 页 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 易方达 中小 板指 数分 级 1,313.51 0.0056% 易方达 中小 板指 数分 级 A 0.00 0.0000% 易方达 中小 板指 数分 级 B 0.00 0.0000% 合计 1,313.51 0.0021% 8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 易方达 中小 板指 数分 级 0 易方达 中小 板指 数分 级 A 0 易方达 中小 板指 数分 级 B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 易方达 中小 板指 数分 级 0 易方达 中小 板指 数分 级 A 0 易方达 中小 板指 数分 级 B 0 合计 0 9





开放式基金份额变 动 单位: 份 项目 易方达 中小 板指 数 分级 易方达 中小 板指 数 分级 A 易方达 中小 板指 数 分级 B 基金合 同生 效日 (2012 年 9 月 20 日)基 金份 额总 额 401,094,727.69 - - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,473,991.03 20,772,455.00 20,772,456.00 本报告 期基 金总 申购 份额 12,797,377.59 - - 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 11,119,418.53 - - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 1,321,776.00 -660,888.00 -660,888.00 本报告 期期 末基 金份 额总 额 23,473,726.09 20,111,567.00 20,111,568.00 注:拆 分变 动份 额包 括三 类份额 之间 的配 对转 换份 额。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 42 页共 45 页 10





重大事件揭示 10.1


基金份额持有人大 会决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 10.2


基金管理人、基金 托管人的专门基金托 管部 门的重大人事变动 本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。 本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 , 解聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经理 助 理职务 。 10.3


涉及基金管理人、 基金财产、基金托管 业务 的诉讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 10.4


基金投资策略的改 变 本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。 10.5


为基金进行审计的 会计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。 10.6


管理人、托管人及 其高级管理人员受稽 查或 处罚等情况 本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处 罚。 10.7


基金租用证券公司 交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 佣金 占当期 佣 金总量 的易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 43 页共 45 页 额的比 例 比例 安信证 券 1 - - - - - 长城证 券 1 - - - - - 广发证 券 2 - - - - - 国海证 券 1 - - - - - 国泰君 安 1 - - - - - 国信证 券 1 - - - - - 平安证 券 1 - - - - - 西南证 券 1 - - - - - 兴业证 券 1 - - - - - 银河证 券 1 - - - - - 招商证 券 1 18,981,572.87 100.00% 17,280.73 100.00% - 中投证 券 1 - - - - - 中信建 投 1 - - - - - 注:a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。 b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 , 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单 元的选 择标 准如 下: 1) 经 营行 为稳 健规 范, 内控制 度健 全, 在业 内有 良好的 声誉 ; 2) 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要; 3) 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平, 包括 但不限 于: 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能 力,能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面 的信息 服务 ;能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求 , 提供专 门研 究报 告, 具有 开发量 化投 资组 合模 型 的能力 ;能 积极 为公 司投 资业务 的开 展, 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务 和支持 。 c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 : 1) 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。 2) 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。 10.8


其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式基金 增加 浙商 银行 为销 售机构 、 在 浙商 银行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 浙 商 银 行 申 购 与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-01-20 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 44 页共 45 页 2 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及 时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-01-27 3 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式基金 增加 金观 诚为 销售 机构、 在金 观诚 推出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 金 观 诚 非 现 场 方 式 申购与 定期 定额 申购 费率 优惠活 动的 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-02-14 4 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 分 基金估 值调 整情 况的 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-02-26 5 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式基金 增加 恒天 明泽 为销 售机构 、 在 恒天 明泽 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 恒 天 明 泽 网 上 交 易 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-03-13 6 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 光 大 证 券 手 机 客 户 端 申 购 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-03-17 7 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的欧菲 光 (证 券代 码 : 002456 ) 采用 收盘 价估 值的提 示性 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-03-28 8 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银 行 借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠 期的公 告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-03-31 9 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行 申购费 率优 惠活 动的 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-04-10 10 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式基金 增加 增财 基金 为销 售机构 、 在 增财 基金 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 增 财 基 金 网 上 交 易 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-04-10 11 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 旗 下 部 分 基金估 值调 整情 况的 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-04-29 12 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式基金 增加 中国 邮政 储蓄 银行为 销售 机构 、 在 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠活动 的公 告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-05-05 13 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的宇通客车 (证券代 码:600066 ) 、 四维图 新 (证券 代码 : 002405 ) 采 用 收盘价 估值 的提 示 性公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-05-23 14 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 场 外 份 额 开 放 日 常 转 换业务 公告 中国证券报、上海证券 报、证 券时 报 2014-06-05 15 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 广 发 银 行 中国证券报、上海证券 2014-06-30 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 第 45 页共 45 页 借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠 期的公 告 报、证 券时 报 11





备查文件目录 11.1


备查文件目录 1. 中 国证 监会 核准 易方 达 中小板 指数 分级 证券 投资 基金募 集的 文件 ; 2. 《 易方 达中 小板 指数 分 级证券 投资 基金 基金 合同 》; 3. 《 易方 达中 小板 指数 分 级证券 投资 基金 托管 协议 》; 4. 基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 5. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。 11.2


存放地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处。 11.3


查阅方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 易方达基金管理有限 公司 二〇一四年八月二十 七日