银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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银华深证 100 指 数 分级 证 券 投 资基 金
2014 年 半年 度 报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月27 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度 财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 34
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 35
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 38
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 40
7.7 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 40
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 40
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 40
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 40
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 40
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 41
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 42
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
§9 开放式 基金份额变动 ......................................................................................................................... 43
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基 金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 44
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 44
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 44
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 48
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 48
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华深 证100 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 银华深 证100 指 数分 级
场内简 称 银华100
基金主 代码 161812
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年5 月7 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 24,496,071,220.79 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2010 年6 月7 日
下属分 级基 金的 基金 简称 银华稳 进 银华锐 进 银华 100
下属分 级基 金的 交易 代码 150018 150019 161812
报告期 末 下 属 分 级 基 金 份
额总额
11,739,083,260.00
份
11,739,083,260.00 份 1,017,904,700.79
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金运用 指数化 投资方 式，力争将 本基金 的净值 增长率与业 绩比
较基准之间 的日均跟 踪偏 离度的绝对 值控制 在 0.35% 以内，年跟 踪
误差控 制 在4% 以内 ， 以 实 现对深 证 100 指数 的有 效 跟踪， 分享 中国
经济的 持续 、稳 定增 长的 成果， 实现 基金 资产 的长 期增值 。
投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法， 按照成 份股 在深 证 100 指 数中的 组成 及其
基准权 重构 建股 票投 资组 合，以 拟合 、跟 踪深 证 100 指数 的收 益表
现，并 根据 标的 指数 成份 股及其 权重 的变 动而 进行 相应调 整。
当预期成份 股发生 调整， 成份股发生 配股、 增发、 分红等行为 ，以
及因基 金的 申购 和赎 回对 本基金 跟踪 深 证 100 指 数 的效果 可能 带来
影响，导致 无法有 效复制 和跟踪标的 指数时 ，基金 管理人可以 根据
市场情况， 采取合 理措施 ，在合理期 限内进 行适当 的处理和调 整，
以力争 使跟 踪误 差控 制在 限定的 范围 之内 。
本基金 投资 于股 票的 资产 占基金 资产 的比 例 为90% －95% ， 其 中投资
于深证 100 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 的 资 产 不 低 于 股 票 资 产 的
90%。 现金 、 债 券资 产及 中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他证 券品 种占
基金资 产比 例 为 5% －10% （其中 权证 资产 占基 金资 产比例 为 0-3% ，
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 5%）。
业绩比 较基 准 95%× 深证 100 价 格 指 数 收 益 率 + 5%× 商 业 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税
后） 。 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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风险收 益特 征 本基金为完 全复制 指数的 股票型基金 ，具有 较高风 险、较高预 期收
益的特征， 其预期 风险和 预期收益高 于货币 市场基 金、债券型 基金
和混合型基 金。从 本基金 所分离的两 类基金 份额来 看，银华稳 进份
额具有低风 险、收 益相对 稳定的特征 ；银华 锐进份 额具有高风 险、
高预期 收益 的特 征。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险 、收 益相 对稳
定。
高风险 、 高预 期收 益。 较高风 险、 较高 预期
收益。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 赵天杰
联系电 话 (010)58163000 （010 ）58560666
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn zhaotianjie@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95568
传真 (010)58163027 （010 ）58560794
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2
号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2
号
邮政编 码 100738 100031
法定代 表人 王珠林 董文标
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -573,281,606.57
本期利 润 -994,591,813.13
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0415
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.22%
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.98%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -5,145,899,584.96
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2101
期末基 金资 产净 值 16,326,113,496.10
期末基 金份 额净 值 0.666
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -24.01%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.52% 0.86% 1.08% 0.88% 0.44% -0.02%
过去三 个月 3.26% 0.85% 2.28% 0.87% 0.98% -0.02%
过去六 个月 -6.98% 1.07% -7.45% 1.09% 0.47% -0.02%
过去一 年 -1.99% 1.14% -1.98% 1.17% -0.01% -0.03%
过去三 年 -33.81% 1.31% -33.57% 1.33% -0.24% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
-24.01% 1.35% -25.41% 1.40% 1.40% -0.05%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准为 95 ％ ×深证 100 价 格 指数收 益率 ＋ 5% × 商 业银 行活期 存款 利率 （税
后） 。由于本基 金的投资 标 的为深证 100 价格 指数， 且本基金现金 或者到期 日 在一年以内的 政府银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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债券不 低于 基金 资产 净 值5%， 因 此， 本基 金将 业绩 比 较基准 定 为95 ％× 深证 100 价格 指数 收益 率
＋5%× 商业 银行 活期 存款 利率 （ 税后 ） 。 该 业绩 比较 基准目 前能 够忠 实地 反映 本基金 的风 险收 益 特
征。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月为建仓期 ，建仓期 结 束时各项资 产配置比
例已达 到基 金合 同的 规定 ： 投资于 股票 的资 产占 基金 资产的 比例 为 90% －95%， 其中投 资于 深 证 100
指数成份股和 备选成份 股 的资产不低于 股票资产 的 90% 。现金、 债券资产 及中 国证监会允许 基金
投资的 其他 证券 品种 占基 金资产 比例 为 5% －10% （ 其中权 证资 产占 基金 资产 比例 为 0-3% ， 现金 或
者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值 5%）。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至2014 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着40 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业证
券投资 基金 、银 华保 本增 值 证券 投资 基金 、银 华- 道 琼斯 88 精 选证 券投 资基 金 、银华 货币 市场 证
券投资基金、 银华核心 价 值优选股票型 证券投资 基 金、银华优质 增长股票 型 证券投资基 金、银华
富裕主题股票 型证券投 资 基金、银华领 先策略股 票 型证券投资基 金、银华 全 球核心优选 证券投资
基金 、 银 华内 需精 选股 票 型证券 投资 基金(LOF) 、 银 华增强 收益 债券 型证 券投 资基金 、 银华 和谐 主
题灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、银 华沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 、银 华深证 100 指数 分 级
证券投资基金 、银华信 用 债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先 锋混合型 证 券投资基金 、银华
信用双 利债 券型 证券 投资 基金 、 银 华抗 通胀 主题 证 券投资 基金 （LOF ） 、 银 华 中证等 权 重 90 指数 分
级证券投资基 金、银华 永 祥保本混合型 证券投资 基 金、银华消费 主题分级 股 票型证券投 资基金、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银华 永 兴纯债 分级 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、 银 华
交易型 货币 市场 基金 、银 华中证 成长 股债 恒定 组 合 30/70 指数 证券 投资 基金 、银华 信用 四季 红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华永益 分 级债券型证 券投资基
金和银华活钱 宝货币市 场 基金。同时， 本基金管 理 人管理着多个 全国社保 基 金、企业年 金和特定
客户资 产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周毅先 生
本基金 的
基金经
理、公 司
副总经
理、境 外
2010 年5
月7 日
-
15.5
年
硕士学 位。 曾先 后担 任美 国普
华永道 金融 服务 部经 理、 巴克
莱银行 量化 分析 部副 总裁 及巴
克莱亚 太有 限公 司副 董事 等
职。2009 年9 月加 盟银 华 基金银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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投资部 总
监、量 化
投资部 总
监及量 化
投资总
监。
管理有 限公 司 ， 2010 年6 月 21
日至2011 年12 月 6 日期 间兼
任银华 沪 深300 指数 证券 投资
基金（LOF ）基 金经 理，2010
年8 月5 日至 2012 年3 月27
日期间 兼任 银华 全球 核心 优选
证券投 资基 金基 金经 理，2010
年12 月6 日至2012 年11 月7
日期间 兼任 银华 抗通 胀主 题证
券投资 基金 （LOF ） 基金 经 理，
2013 年 11 月 5 日起 兼任 银华
中证800 等 权重 指数 增强 分级
证券投 资基 金基 金经 理。 具 有
从业资 格。 国籍 ：美 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 符合 行 业普遍 认可 的计 算标 准。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 深 证100 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 其他 有关 法
律法规的规定, 本着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 的原 则 管 理和 运 用 基 金 资 产,在 严 格 控制 风 险 的 基 础 上,
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益,无 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。本 基金 无违法 、违 规行 为。
本基金 投资 组合 符合 有关 法规及 基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 现存在可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为。本报告 期
内，本公司所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超 过该证券
当日成 交量 的 5% 的 情况 有9 次， 原因 是指 数型 投资 组 合投资 策略 需要 ， 未 导致 不公平 交易 和利 益
输送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在报告期内， 我们积极 改 进自行开发的 量化投资 管 理系统，采用 系统管理 和 人工管理相结 合
的方式处理基 金日常运 作 中所碰到的申 购赎回处 理 、结构配比校 验、风险 优 化等一系列 事件。尽
管报告 期间 本基 金多 次发 生大额 申购 赎回 ，我 们仍 将跟踪 误差 控制 在合 理水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.666 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-6.98% ， 同期 业绩
比较基准收益 率为-7.45% 。报告期内， 本基金日均 跟踪误差控制 在 0.35% 之 内，年化跟踪 误差控
制在 4% 之 内。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年上 半年 A 股市 场 先下跌 后窄 幅震 荡， 沪 深 300 指数 下跌 7.08%，深证 100 指 数下 跌
7.88% 。 一 季度 经济 数据 极 度下滑 ， 二季 度以 来货 币 政策向 宽松 转向 ， 经济 增 速也开 始出 现底 部企
稳，四月份以 来，PMI 连 续两个月明显 改善，企 业 融资状况也出 现了企稳 迹 象，中长期资 金增速
止跌反弹， 同 时财政投 入 也出现了明显 加快。随 着 外围经济的逐 步企稳， 继 一季度美国 恶劣天气
影响之后，二 季度出口 有 了明显改善， 对经济企 稳 贡献过半。与 企稳的经 济 状况相比，A 股市场
对经济微刺激 效果的预 期 并不乐观，因 调结构政 府 容忍经济下滑 时，投资 者 担心经济 硬 着陆，而
微刺激转向时 ，投资者 又 担心重回增长 老路，或 者 刺激效果有限 ，A 股市 场 在二季度成 交量和指
数波动 幅度 一路 走低 ，成 长股大 幅波 动降 低回 报率 。
展望下半年， 房地产市 场 去泡沫、去库 存的过程 已 经开始，下半 年房价和 地 产投资依然存 在
进一步回落压 力。但出 口 正在进入可维 持的恢复 过 程，这将带来 企 业盈利 的 恢复，最终 引导制造
业部门投资活 动的恢复 。 未来较长时期 政策将依 然 延续，落实降 低实体经 济 融资成本仍 将是未来银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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一段时间货币 政策的重 要 目标。条件允 许时继续 努 力积极收紧和 调整信贷 结 构，并且在 信贷和经
济恶化 时选 择性 地刺 激干 预。 短 期通 胀不 存在 太大 上行压 力， 预计 三季 度CPI 大概 率在2.6% 左右
波动。地产成 交下滑仍 将 持续形成负面 冲击，但 在 外需企稳和稳 增长刺激 的 影响下，经 济有望延
续阶段 性企 稳。 从资 金层 面看， 二级 市场 增量 资金 依然难 觅， 即将 开通 的沪 港通或 将 对 A 股高分
红蓝筹 提供 配置 价值 ，这 类公司 集中 于银 行、 交运 、地产 、电 力等 行业。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 本基 金基 金合 同的 约 定，本 基金 （包 括银 华 100 份额 、银 华稳 进份 额、 银华锐 进份 额）
不进行 收益 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
中国民 生银 行根 据《 银华 深 证 100 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》和 《银 华深证 100 指数
分级证券投资 基金托管 协 议》 ，托管银华 深证 100 指数分级证券 投资基金 （ 以下简称 “银 华深证
100 指 数分 级 ”）。
本报告 期， 中国 民生 银行 在银华 深 证 100 指数 分级 的托管 过程 中， 严格 遵守 了《证 券投 资 基
金法》 、 基金 合同 、 托 管协 议和其 他有 关规 定， 依法 安全保 管了 基金 财产 ， 按 规定如 实、 独立 地向
中国证监会提 交了本基 金 运作情况报告 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，完全 尽职尽责银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等 情 况的 说明
本报告期，按 照国家相 关 法律法规、基 金合同、 托 管协议和其他 有关规定 ， 本托管人对基 金
管理人 —— 银华 基金 管理 有限 公 司在 银华 深 证 100 指数分 级投 资运 作方 面进 行了监 督， 对基 金 资
产净值计算、 基金份额 申 购赎回价格的 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核， 未发现基
金管理人有损 害基金份 额 持有人利益的 行为。本 报 告期，基金管 理人—— 银 华基金管理有 限 公司
严格遵守《证 券投资基 金 法》等有关法 律法规， 在 各重要方面的 运作严格 按 照基金合同 的规定进
行。
根据本 基金 基金 合同 的约 定，本 基金 （包 括银 华 100 份额 、银 华稳 进份 额、 银华锐 进 份 额）
不进行 收益 分配 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
由银华 深 证 100 指数 分级 的基金 管理 人—— 银 华基 金管理 有限 公司 编制 ，并 经本托 管人 复 核
审查的本半年 度报告中 的 财务指标、净 值表现、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容真 实、准确
和完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 银华 深 证100 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,241,752,740.79 1,186,991,993.66
结算备 付金
17,769,913.77 7,523,850.22
存出保 证金
10,563,483.89 8,586,203.86
交易性 金融 资产 6.4.7.2 15,153,150,090.31 16,323,895,168.88
其中： 股票 投资
15,153,150,090.31 16,323,895,168.88
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - - 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 271,511.21 365,624.70
应收股 利
- -
应收申 购款
25,532.02 91,603.42
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
16,423,533,271.99 17,527,454,444.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
7,988,840.38 -
应付赎 回款
67,606,015.37 414,772.70
应付管 理人 报酬
13,329,662.57 14,862,921.64
应付托 管费
2,665,932.53 2,972,584.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 5,195,166.84 6,561,000.45
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 634,158.20 252,810.44
负债合 计
97,419,775.89 25,064,089.59
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 21,472,013,081.06 21,416,204,118.50
未分配 利润 6.4.7.10 -5,145,899,584.96 -3,913,813,763.35
所有者 权益 合计
16,326,113,496.10 17,502,390,355.15
负债和 所有 者权 益总 计
16,423,533,271.99 17,527,454,444.74
注：报 告截 止 日 2014 年 6 月 30 日， 银华100 份额 净 值为人 民 币 0.666 元 ，银 华稳进 份额 净值 为
人民 币1.029 元 ， 银 华锐 进份额 净值 为人 民 币 0.303 元； 基金 份额 总额 为24,496,071,220.79 份，
其中银 华100 份额为 1,017,904,700.79 份， 银 华稳 进份额 为 11,739,083,260.00 份 ， 银 华锐 进份
额为11,739,083,260.00 份。
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6.2 利 润表
会计主 体 ： 银华 深 证100 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
一、收入
-878,264,113.48 -1,536,492,649.66
1.利息 收入
5,680,535.25 3,872,303.47
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 5,680,535.25 3,872,303.47
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-469,588,861.90 19,520,061.20
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -647,065,822.88 -102,256,905.47
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 177,476,960.98 121,776,966.67
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -421,310,206.56 -1,562,785,488.19
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 6,954,419.73 2,900,473.86
减： 二、费用
116,327,699.65 102,656,775.38
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 79,384,334.10 74,967,224.51
2．托 管费 6.4.10.2.2 15,876,866.87 14,993,444.91
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 6.4.7.19 20,828,440.69 12,462,713.40
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 238,057.99 233,392.56
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-994,591,813.13 -1,639,149,425.04
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-994,591,813.13 -1,639,149,425.04
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6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 银华 深 证100 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
21,416,204,118.50 -3,913,813,763.35 17,502,390,355.15
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -994,591,813.13 -994,591,813.13
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
55,808,962.56 -237,494,008.48 -181,685,045.92
其中：1. 基 金申 购款 7,242,447,529.61 -1,829,925,964.52 5,412,521,565.09
2. 基金 赎回 款 -7,186,638,567.05 1,592,431,956.04 -5,594,206,611.01
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
21,472,013,081.06 -5,145,899,584.96 16,326,113,496.10
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
16,345,491,020.60 -2,293,722,370.56 14,051,768,650.04
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -1,639,149,425.04 -1,639,149,425.04
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
6,411,509,635.83 -1,192,613,937.92 5,218,895,697.91
其中：1. 基 金申 购款 9,241,946,672.74 -1,483,047,637.19 7,758,899,035.55
2. 基金 赎回 款 -2,830,437,036.91 290,433,699.27 -2,540,003,337.64
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
- - - 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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号填列 ）
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
22,757,000,656.43 -5,125,485,733.52 17,631,514,922.91
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华深 证100 指 数分 级证 券投资 基金 （以 下简 称 “ 本基金 ”） ， 系 经中 国证 券 监督管 理委 员会
（以下 简称 “中 国证 监会 ”）证 监许 可[2010]302 号文《 关于 核准 银华 深 证 100 指数 分级 证券 投
资基金 募集 的批 复》 的核 准， 由 银华 基金 管理 有限 公司 于 2010 年4 月1 日至 2010 年4 月30 日向
社 会 公 开 募 集 ， 募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 验 证 并 出 具 安 永 华 明(2010) 验 字 第
60468687_A01 号 验资 报告 后，向 中国 证监 会报 送基 金备案 材 料 。基 金合 同于 2010 年 5 月 7 日生
效。本基金为 契约型开 放 式，存续期限 不定。设 立 时募集的扣除 认购 费后 的 实收基金（ 本金）为
人民币 2,203,273,458.85 元，在 募集 期间 产生 的活 期存款 利息 为人 民币 614,907.10 元， 以上 实
收基金 （本 息） 合计 为人 民币 2,203,888,365.95 元 ，折合 2,203,888,365.95 份基金 份额 。根 据
《基金 合同 》 的 约定 ， 场 外认购 的全 部份 额确 认为 银华深 证100 份 额； 场内 认购的 全部 份额 按 1 ：
1 的 比 例 确 认 为 银 华 锐 进 份 额 和 银 华 稳 进 份 额 。 其 中 场 外 认 购 的 基 金 份 额 确 认 为
1,748,978,674.95 份银 华 深证 100 份 额（ 含募 集期 利息结 转的 份额 ） ； 场内 认 购的基 金份 额 按 1：
1 的比例 确认 为 227,454,845.00 份 银华 锐进 份额 和 227,454,845.00 份 银华 稳 进份额 ，产 生的 尾
差份 额1.00 份 根据 《基 金 合同 》 约 定归 入基 金资 产 。 本 基金 的基 金管 理人 为 银华基 金管 理有 限公
司， 注 册登 记机 构为 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司， 基 金托 管人 为中 国民 生银行 股份 有限 公 司 。
本基金 的基 金份 额包 括银 华深 证100 指数 分级 证券 投资基 金之 基础 份额 （简 称 “银华 深 证100
份额” ） 、 银华 深 证100 指 数分级 证券 投资 基金 之稳 健 收益 类份 额 （简 称 “ 银 华稳进 份额 ” ） 与 银
华深 证 100 指数 分级 证券 投资基 金之 积极 收益 类份 额（简 称“ 银华 锐进 份额 ” ） 。其 中， 银华 稳进
份额、 银华 锐进 份额 的基 金份额 配比 始终 保 持1:1 的比率 不变 。
在银华 稳进 份额 、银 华深 证 100 份额 存续 期内 的每 个会计 年度 （除 基金 合同 生效日 所在 会 计
年度外）第一 个工作日 ， 本基金将根据 基金合同 的 规定进行基金 的定期份 额 折算。银华 稳进份额
和银华锐进份 额按照基 金 合同规定的净 值计算规 则 进行净值计算 ，对银华 稳 进份额的应 得收益进银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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行定期 份额 折算 ， 每 2 份 银华深 证 100 份 额将 按 1 份银华 稳进 份额 获得 约定 应得收 益的 新增 折算
份额。 对于 银华 稳进 份额 期末的 约定 应得 收益 ，即 银华稳 进份 额每 个会 计年 度 12 月 31 日份 额 净
值超出 本金 1.000 元 部分 ，将折 算为 场内 银华 深证 100 份额 分配 给银 华稳 进 份额持 有人 。银 华深
证 100 份额 持有 人持 有的 每 2 份银华 深证 100 份额 将按 1 份银 华稳 进份 额获 得新增 银华 深证 100
份额的 分配 。持 有场 外银 华深 证 100 份额 的基 金份 额持有 人将 按前 述折 算方 式获得 新增 场外 银 华
深证 100 份 额的 分配 ；持 有场内 银华 深证 100 份额 的基金 份额 持有 人将 按前 述折算 方式 获得 新 增
场内银 华深 证 100 份 额的 分配。 经过 上述 份额 折算 ，银华 稳进 份额 和银 华深 证 100 份额 的基 金 份
额净值将相应 调整。每 个 会计年度第一 个工作日 为 基金份额折算 基 准日， 本 基金将对银 华稳进份
额和银 华深 证100 份 额进 行应得 收益 的定 期份 额折 算。
除以上定期份 额折算外 ， 本基金根据基 金合同的 规 定，还将在以 下两种情 况 进行份额折算 ，
即：当银华深 证 100 份额 的基金份额净 值达到 2.000 元；当银华 锐进份额的 基金份额净值 达到
0.250 元。 当银 华深 证100 份额的 基金 份额 净值 达 到2.000 元后 ， 本 基金 将分 别 对银华 稳进 份额 、
银华锐 进份 额和 银华 深 证 100 份 额进 行份 额折 算， 份额折 算后 本基 金将 确保 银华稳 进份 额和 银华
锐进份 额的 比例 为1 ：1， 份额折 算后 银华 稳进 份额 、 银华 锐进 份额 和银 华深 证 100 份额 的基 金 份
额净值 均调 整为 1.000 元 。当银 华锐 进份 额的 基金 份额净 值达 到 0.250 元后 ，本基 金将 分别 对 银
华稳进 份额 、银 华锐 进份 额和银 华深 证 100 份 额进 行份额 折算 ，份 额折 算后 本基金 将确 保银 华 稳
进份额 和银 华锐 进份 额的 比例 为 1：1， 份 额折 算后 银华深 证100 份 额、 银华 稳进份 额和 银华 锐 进
份额的 基金 份额 净值 均调 整为 1.000 元。
银华深 证 100 份 额设 置单 独的基 金代 码， 只可 以进 行场内 与场 外的 申购 和赎 回，但 不上 市 交
易。银华稳进 份额与银 华 锐进份额 交易 代码不同 ， 只可在深圳证 券交易所 上 市交易，不 可单独进
行申购 或赎 回。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括深 证 100 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
（首次 公开 发行 或增 发） 、 债券、 债券 回购 以及 法律 法规或 监管 机构 允许 本基 金投资 的其 它金 融工
具。本 基金 投资 于股 票的 资产占 基金 资产 的比 例 为 90%-95% ， 其中 投资 于深 证 100 指 数成 份股 和
备选成份股的 资产不低 于 股票资产的 90%。现 金、 债券资产及中 国证监会 允 许基金投资的 其他证
券品种 占基 金资 产比 例 为5%-10% （其 中权 证资 产占 基金资 产比 例 为0-3% ， 现 金或者 到期 日在 一年
以内的政府债 券不低于 基 金资产净值 5%） 。如法 律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其 他 品种，
基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资 范围。本基金的业绩比较 基准为： 95%× 深证
100 价 格指 数收 益率 ＋ 5% × 商业 银行 活期 存款 利率 （税后 ） 。 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业 务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号《 半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2014 年 度上 半 年的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 本 报告 期 所采 用的 会计政 策和 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
(1) 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ； 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
(2) 营 业税 、企 业 所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个 人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 〔2012 〕85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所 得
税政策 有关 问题 的通 知 》 的规定 ， 自2013 年1 月1 日起 ， 证 券投 资基 金从 上 市公司 取得 的股 息红
利所得 实施 差别 化个 人所 得税政 策。 持股 期限 在 1 个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，其股 息红 利所 得 全
额计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 在 1 个月 以上至 1 年（含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减按25% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所 得统 一适用 20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 1,241,752,740.79
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,241,752,740.79
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 16,216,579,502.58 15,153,150,090.31 -1,063,429,412.27
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 16,216,579,502.58 15,153,150,090.31 -1,063,429,412.27
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末无 买入返 售金 融资 产余 额。
银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 258,753.92
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 7,996.50
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 7.19
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 4,753.60
合计 271,511.21
6.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末无 其他资 产余 额。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,195,166.84
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 5,195,166.84
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 253,723.39
预提费 用 228,107.06
其他 152,327.75
合计 634,158.20
银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 23,451,118,623.52 21,416,204,118.50
本期申 购 9,298.09 8,487.49
本期赎 回( 以"-" 号填列) -40,949,843.06 -37,379,733.51
2014 年1 月2 日 基 金拆 分/ 份额
折算前
23,410,178,078.55 21,378,832,872.48
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 978,219,584.52 -
本期申 购 8,263,172,673.74 7,242,439,042.12
本期赎 回( 以"-" 号填列) -8,155,499,116.02 -7,149,258,833.54
本期末 24,496,071,220.79 21,472,013,081.06
注： （1）根据 本基金的 基 金合同、招 募说明书 及深 圳证券交易 所（以下 简称 “深交所 ” ）和中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司的规 定， 本基 金 以 2014 年 1 月 2 日为 份额 折算 基 准日， 对银 华深 证
100 份 额的 场外 份额 、场 内份额 以及 银华 稳进 份额 实施定 期份 额折 算。
（2 ） 根 据 《基 金合 同》 规 定， 投 资者 可申 购、 赎 回 银华深 证 100 份 额， 银华 稳进份 额和 银华 锐进
份额只可在深 圳证券交 易 所上市交易， 因此上表 不 再单独披露银 华稳进份 额 和银华锐进 份额的情
况。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 -1,740,048,946.63 -2,173,764,816.72 -3,913,813,763.35
本期利 润 -573,281,606.57 -421,310,206.56 -994,591,813.13
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-31,394,028.05 -206,099,980.43 -237,494,008.48
其中： 基金 申购 款 -708,133,026.52 -1,121,792,938.00 -1,829,925,964.52
基金赎 回款 676,738,998.47 915,692,957.57 1,592,431,956.04
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,344,724,581.25 -2,801,175,003.71 -5,145,899,584.96
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 5,497,696.39 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 109,501.85
其他 73,337.01
合计 5,680,535.25
6.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 6,861,118,458.68
减：卖 出股 票成 本总 额 7,508,184,281.56
买卖股 票差 价收 入 -647,065,822.88
6.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 177,476,960.98
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 177,476,960.98
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -421,310,206.56
—— 股 票投 资 -421,310,206.56
—— 债 券投 资 - 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -421,310,206.56
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 6,954,419.73
合计 6,954,419.73
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
20,828,440.69
银行间 市场 交易 费用
-
合计
20,828,440.69
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 49,588.57
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 550.93
账户服 务费 9,000.00
上市费 29,752.78
其他 400.00
合计 238,057.99
银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券 股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创业证券股份有限公司（ “ 第一创
业” ）
基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 民 生
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
79,384,334.10 74,967,224.51
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
719,849.49 926,617.46
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.00% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H＝ E× 1.00 %/ 当 年天 数
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H 为每 日应 计 提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
15,876,866.87 14,993,444.91
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基金的 管理人于 本 报告期及上年 度可比期 间 均未运用固有 资金投资 银 华稳进、银 华锐进、
银华100 基 金份 额。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投 资本 基金 的情况
份额单 位： 份
银华稳 进
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
第一创业 24,119,914.00 0.21% - -
银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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份额单 位： 份
银华锐 进
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
西南证券 - - 25,240,000.00 0.22%
东北证券 - - 160,000.00 0.00%
份额单 位： 份
银华 100
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
西南证券 1.00 0.00% 1.00 0.00%
注：除基金管 理人之外 的 其他关联方持 有本基金 基 金份额的交易 费用按市 场 公开的交易 费率计算
并支付 。对 于分 级基 金， 比例的 分母 采用 各自 级 别 的份额 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民生银行 1,241,752,740.79 5,497,696.39 1,641,213,234.78 3,729,947.50
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
注：根 据本 基金 基金 合同 的约定 ，本 基金 （包 括银 华 100 份额 、银 华稳 进份 额、银 华锐 进份 额 ）
不进行 收益 分配 。 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 29 页 共 49 页
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 因认购 新发/增 发证 券而 持 有流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000009
中国
宝安
2014
年5 月
28 日
重大
事项
10.21
2014
年8 月
15 日
9.33 13,792,309 140,149,261.57 140,819,474.89 -
000562
宏源
证券
2013
年10
月31
日
重大
资产
重组
8.22
2014
年7 月
28 日
8.93 13,330,208 119,281,053.23 109,574,309.76 -
002570
贝因
美
2014
年6 月
19 日
重大
事项
14.36 - - 6,956,937 124,166,079.38 99,901,615.32 -
000960
锡业
股份
2014
年5 月
6 日
重大
事项
12.44
2014
年8 月
5 日
13.68 5,421,987 89,559,888.57 67,449,518.28 -
000878
云南
铜业
2014
年4 月
17 日
重大
事项
7.61
2014
年7 月
17 日
7.50 8,217,867 105,632,117.66 62,537,967.87 -
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
6.4.13 金融 工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 30 页 共 49 页
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注6.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债 券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时根据设定的 流动性比 例 要求，对流动 性
指标进 行持 续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、结 算备 付金 及存 出保 证金等 。 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 31 页 共 49 页
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,241,752,740.79 - - - - - 1,241,752,740.79
结算备付金 17,769,913.77 - - - - - 17,769,913.77
存出保证金 10,563,483.89 - - - - - 10,563,483.89
交易性金融资产 - - - - - 15,153,150,090.31 15,153,150,090.31
应收利息 - - - - - 271,511.21 271,511.21
应收申购款 1,888.67 - - - - 23,643.35 25,532.02
资产总计 1,270,088,027.12 - - - - 15,153,445,244.87 16,423,533,271.99
负债
应付证券清算款 - - - - - 7,988,840.38 7,988,840.38
应付赎回款 - - - - - 67,606,015.37 67,606,015.37
应付管理人报酬 - - - - - 13,329,662.57 13,329,662.57
应付托管费 - - - - - 2,665,932.53 2,665,932.53
应付交易费用 - - - - - 5,195,166.84 5,195,166.84
其他负债 - - - - - 634,158.20 634,158.20
负债总计 - - - - - 97,419,775.89 97,419,775.89
利率敏感度缺口 1,270,088,027.12 - - - - 15,056,025,468.98 16,326,113,496.10
上年度末
2013 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,186,991,993.66 - - - - - 1,186,991,993.66
结算备付金 7,523,850.22 - - - - - 7,523,850.22
存出保证金 8,586,203.86 - - - - - 8,586,203.86
交易性金融资产 - - - - - 16,323,895,168.88 16,323,895,168.88
应收利息 - - - - - 365,624.70 365,624.70
应收申购款 5,961.74 - - - - 85,641.68 91,603.42
其他资产 - - - - - - -
资产总计 1,203,108,009.48 - - - - 16,324,346,435.26 17,527,454,444.74
负债
应付赎回款 - - - - - 414,772.70 414,772.70
应付管理人报酬 - - - - - 14,862,921.64 14,862,921.64
应付托管费 - - - - - 2,972,584.36 2,972,584.36
应付交易费用 - - - - - 6,561,000.45 6,561,000.45
其他负债 - - - - - 252,810.44 252,810.44
负债总计 - - - - - 25,064,089.59 25,064,089.59
利率敏感度缺口 1,203,108,009.48 - - - - 16,299,282,345.67 17,502,390,355.15
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 32 页 共 49 页
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：本 基金 于2014 年6 月 30 日及2013 年末 持有 的利率 敏感 性资 产主 要为 银行存 款, 除此 外的 金
融资产 和金 融负 债均 不计 息,因 此市 场利 率的 变动 对 本基金 资产 净值 无重 大影 响。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括深证 100 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
（首次 公开 发行 或增 发） 、 债券、 债券 回购 以及 法律 法规或 监管 机构 允许 本基 金投资 的其 它金 融工
具。 本 基金 投资 于股 票的 资产占 基金 资产 的比 例 为90% －95% ， 其中 投资 于深 证100 指 数成 份股 和
备选成份股的 资产不低 于 股票资产的 90%。现 金、 债券资产及中 国证监会 允 许基金投资的 其他证
券品种 占基 金资 产比 例 为 5% －10% （ 其中 权证 资产 占 基金资 产比 例 为 0-3% ， 现 金或者 到期 日在 一
年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 5% ） 。 如法 律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资其 他品 种，
基金管 理人 在履 行适 当程 序后 ， 可以 将其 纳入 投资 范围。 于 2014 年 6 月 30 日，本 基金 面临 的 整
体其他 价格 风险 列示 如下 ：
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 15,153,150,090.31 92.82 16,323,895,168.88 93.27
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - - 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 33 页 共 49 页
合计 15,153,150,090.31 92.82 16,323,895,168.88 93.27
6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5%基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系数 是根 据过 去一 个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ， 反 映了基 金和
基准的 相关 性。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年6 月 30 日 ） 上年度 末 （ 2013 年12 月31 日 ）
+5% 787,187,235.60 853,721,074.54
-5% -787,187,235.60 -853,721,074.54
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截 至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 15,153,150,090.31 92.26
其中： 股票 15,153,150,090.31 92.26
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 1,259,522,654.56 7.67
7 其他各 项资 产 10,860,527.12 0.07
8 合计 16,423,533,271.99 100.00
银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 34 页 共 49 页
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 46,502,184.60 0.28
B 采矿业 356,578,047.27 2.18
C 制造业 8,580,818,721.29 52.56
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
138,030,026.55 0.85
E 建筑业 144,106,088.20 0.88
F 批发和 零售 业 302,526,726.24 1.85
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
657,942,324.14 4.03
J 金融业 1,593,936,653.51 9.76
K 房地产 业 1,185,893,916.60 7.26
L 租赁和 商务 服务 业 161,447,708.78 0.99
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 476,288,664.10 2.92
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 365,762,781.05 2.24
S 综合 140,819,474.89 0.86
合计 14,150,653,317.22 86.67
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 397,461,323.07 2.43
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产
和供应 业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术 472,993,562.40 2.90 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 35 页 共 49 页
服务业
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 132,041,887.62 0.81
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理
业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,002,496,773.09 6.14
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000002 万
科Ａ 96,758,133 800,189,759.91 4.90
2 000651 格力电 器 25,711,251 757,196,341.95 4.64
3 000001 平安银 行 56,509,423 560,008,381.93 3.43
4 000333 美的集 团 20,665,733 399,261,961.56 2.45
5 000858 五 粮 液 20,070,017 359,855,404.81 2.20
6 000776 广发证 券 32,964,077 323,047,954.60 1.98
7 002024 苏宁云 商 46,116,879 302,526,726.24 1.85
8 000625 长安汽 车 22,389,501 275,614,757.31 1.69
9 000063 中兴通 讯 20,987,891 275,361,129.92 1.69
10 000783 长江证 券 27,151,620 260,655,552.00 1.60
11 000895 双汇发 展 7,077,446 253,301,792.34 1.55
12 000538 云南白 药 4,616,095 240,960,159.00 1.48
13 002415 海康威 视 13,741,100 232,774,234.00 1.43
14 000725 京东方 Ａ 105,335,839 228,578,770.63 1.40
15 300027 华谊兄 弟 8,928,890 213,579,048.80 1.31
16 002241 歌尔声 学 7,976,214 212,645,865.24 1.30
17 000157 中联重 科 47,268,663 209,400,177.09 1.28
18 000338 潍柴动 力 11,691,591 207,993,403.89 1.27
19 002594 比亚迪 4,327,296 205,503,287.04 1.26 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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20 000423 东阿阿 胶 6,047,192 201,492,437.44 1.23
21 000100 TCL 集团 86,385,548 196,959,049.44 1.21
22 002450 康得新 8,057,810 183,315,177.50 1.12
23 002230 科大讯 飞 6,765,413 179,959,985.80 1.10
24 300070 碧水源 6,125,190 179,161,807.50 1.10
25 000069 华侨城 Ａ 37,729,830 176,952,902.70 1.08
26 300104 乐视网 4,000,936 175,641,090.40 1.08
27 002353 杰瑞股 份 4,338,831 174,637,947.75 1.07
28 000581 威孚高 科 6,360,622 171,545,975.34 1.05
29 002202 金风科 技 17,771,435 168,650,918.15 1.03
30 002236 大华股 份 6,097,886 164,338,027.70 1.01
31 300024 机器人 5,475,425 160,977,495.00 0.99
32 002008 大族激 光 8,828,551 153,087,074.34 0.94
33 000793 华闻传 媒 12,951,807 152,183,732.25 0.93
34 002304 洋河股 份 2,971,995 150,828,746.25 0.92
35 002456 欧菲光 6,756,705 144,796,188.15 0.89
36 000009 中国宝 安 13,792,309 140,819,474.89 0.86
37 000400 许继电 气 6,919,994 138,745,879.70 0.85
38 002038 双鹭药 业 3,063,583 136,543,894.31 0.84
39 002081 金 螳 螂 9,624,221 136,278,969.36 0.83
40 000768 中航飞 机 12,815,220 134,944,266.60 0.83
41 000831 五矿稀 土 6,351,599 133,256,547.02 0.82
42 000402 金 融 街 24,043,686 131,038,088.70 0.80
43 000039 中集集 团 9,621,839 129,509,952.94 0.79
44 000024 招商地 产 12,358,040 128,770,776.80 0.79
45 000568 泸州老 窖 7,851,585 128,608,962.30 0.79
46 000623 吉林敖 东 8,167,575 126,760,764.00 0.78
47 000917 电广传 媒 8,311,770 126,588,257.10 0.78
48 000826 桑德环 境 5,259,254 120,173,953.90 0.74
49 000970 中科三 环 9,851,073 117,030,747.24 0.72
50 000559 万向钱 潮 11,116,221 114,274,751.88 0.70
51 002142 宁波银 行 12,240,471 112,612,333.20 0.69
52 000562 宏源证 券 13,330,208 109,574,309.76 0.67
53 000792 盐湖股 份 6,940,432 104,592,310.24 0.64
54 002422 科伦药 业 2,565,207 102,223,498.95 0.63
55 000060 中金岭 南 14,974,902 101,829,333.60 0.62
56 000728 国元证 券 10,599,180 100,056,259.20 0.61
57 002570 贝因美 6,956,937 99,901,615.32 0.61
58 000598 兴蓉投 资 20,836,690 99,391,011.30 0.61 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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59 000061 农 产 品 10,323,100 95,282,213.00 0.58
60 002405 四维图 新 5,517,742 91,704,872.04 0.56
61 000983 西山煤 电 17,289,777 91,117,124.79 0.56
62 000012 南
玻Ａ 13,301,406 90,848,602.98 0.56
63 002007 华兰生 物 3,419,913 89,259,729.30 0.55
64 000729 燕京啤 酒 13,718,214 89,168,391.00 0.55
65 000629 攀钢钒 钛 42,708,541 88,833,765.28 0.54
66 000800 一汽轿 车 9,204,455 88,362,768.00 0.54
67 000778 新兴铸 管 23,490,088 87,148,226.48 0.53
68 000425 徐工机 械 12,517,843 85,747,224.55 0.53
69 000839 中信国 安 11,058,963 84,048,118.80 0.51
70 000709 河北钢 铁 44,312,426 82,421,112.36 0.50
71 000999 华润三 九 4,277,900 78,670,581.00 0.48
72 000876 新 希 望 6,812,244 76,910,234.76 0.47
73 000630 铜陵有 色 8,085,834 72,449,072.64 0.44
74 000758 中色股 份 6,921,984 68,804,520.96 0.42
75 002001 新 和 成 5,533,118 68,555,332.02 0.42
76 000960 锡业股 份 5,421,987 67,449,518.28 0.41
77 002073 软控股 份 7,005,869 67,046,166.33 0.41
78 000750 国海证 券 7,063,395 66,749,082.75 0.41
79 002344 海宁皮 城 5,305,974 66,165,495.78 0.41
80 000825 太钢不 锈 24,524,459 64,989,816.35 0.40
81 000878 云南铜 业 8,217,867 62,537,967.87 0.38
82 002146 荣盛发 展 6,581,189 62,323,859.83 0.38
83 002106 莱宝高 科 5,435,742 61,423,884.60 0.38
84 002500 山西证 券 9,434,943 61,232,780.07 0.38
85 002155 辰州矿 业 7,852,277 58,735,031.96 0.36
86 000046 泛海控 股 12,828,842 57,344,923.74 0.35
87 000937 冀中能 源 8,034,416 46,840,645.28 0.29
88 002069 獐 子 岛 3,015,578 42,157,780.44 0.26
89 000401 冀东水 泥 5,178,816 42,103,774.08 0.26
90 000539 粤电力 Ａ 8,168,925 38,639,015.25 0.24
91 002051 中工国 际 336,324 5,448,448.80 0.03
92 002041 登海种 业 156,049 4,344,404.16 0.03
93 000933 神火股 份 1,148,303 3,973,128.38 0.02
94 000540 中天城 投 762,819 3,890,376.90 0.02
95 000869 张
裕Ａ 124,942 3,012,351.62 0.02
96 000961 中南建 设 364,268 2,378,670.04 0.01
97 002244 滨江集 团 412,016 2,336,130.72 0.01 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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98 002128 露天煤 业 345,686 2,246,959.00 0.01
99 002269 美邦服 饰 173,525 1,441,992.75 0.01
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002065 东华软 件 7,731,212 155,551,985.44 0.95
2 300058 蓝色光 标 4,975,203 132,041,887.62 0.81
3 300017 网宿科 技 2,047,046 130,601,534.80 0.80
4 300124 汇川技 术 3,847,905 120,054,636.00 0.74
5 002465 海格通 信 7,505,553 119,563,459.29 0.73
6 300002 神州泰 岳 6,544,712 103,079,214.00 0.63
7 002385 大北农 7,683,773 87,287,661.28 0.53
8 300315 掌趣科 技 4,689,856 83,760,828.16 0.51
9 002292 奥飞动 漫 1,922,495 70,555,566.50 0.43
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 302,819,134.46 1.73
2 000002 万
科Ａ 292,879,235.04 1.67
3 000001 平安银 行 210,289,616.11 1.20
4 002065 东华软 件 156,309,182.29 0.89
5 002024 苏宁云 商 150,674,472.81 0.86
6 000333 美的集 团 142,371,152.08 0.81
7 000776 广发证 券 141,325,131.96 0.81
8 300058 蓝色光 标 132,340,579.68 0.76
9 000858 五 粮 液 131,616,966.93 0.75
10 002415 海康威 视 122,119,055.92 0.70
11 000895 双汇发 展 116,224,799.34 0.66
12 300017 网宿科 技 114,582,939.42 0.65 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 39 页 共 49 页
13 002465 海格通 信 113,223,198.89 0.65
14 300124 汇川技 术 110,177,844.97 0.63
15 000063 中兴通 讯 109,164,630.73 0.62
16 000625 长安汽 车 107,764,555.70 0.62
17 000538 云南白 药 106,927,321.03 0.61
18 000783 长江证 券 103,906,926.18 0.59
19 000725 京东方 Ａ 97,941,907.57 0.56
20 000157 中联重 科 92,714,645.12 0.53
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651
格力电 器 362,311,539.34 2.07
2 000002
万
科Ａ 341,175,241.11 1.95
3 000001
平安银 行 251,605,765.62 1.44
4 002024
苏宁云 商 193,581,601.21 1.11
5 000333
美的集 团 169,239,594.07 0.97
6 000776
广发证 券 166,473,341.85 0.95
7 002415
海康威 视 160,561,394.45 0.92
8 000858
五 粮 液 148,935,247.52 0.85
9 000895
双汇发 展 134,746,006.28 0.77
10 000063
中兴通 讯 130,120,190.92 0.74
11 000538
云南白 药 122,579,875.23 0.70
12 300027
华谊兄 弟 115,910,527.56 0.66
13 002241
歌尔声 学 113,860,297.24 0.65
14 000157
中联重 科 107,765,704.13 0.62
15 000423
东阿阿 胶 100,504,146.65 0.57
16 300070
碧水源 99,073,110.49 0.57
17 000100
TCL 集团 96,399,547.89 0.55
18 000338
潍柴动 力 95,405,400.06 0.55
19 002594
比亚迪 89,669,607.73 0.51
20 000783
长江证 券 88,179,858.87 0.50
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 6,758,749,409.55
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 6,861,118,458.68
注： “买 入股 票成 本总 额 ” 和 “卖 出股 票收 入总 额 ” 均按 买卖 成交 金额 （ 成 交单价 乘以 成交 数量 ）
填列， 不考 虑交 易费 用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本 报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的 情形 。
7.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 10,563,483.89 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 271,511.21
5 应收申 购款 25,532.02
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,860,527.12
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
银华
稳进
7,262 1,616,508.30 9,173,015,434.00 78.14% 2,566,067,826.00 21.86%
银华
锐进
90,193 130,155.15 1,325,652,267.00 11.29% 10,413,430,993.00 88.71%
银华
100
23,979 42,449.84 244,591,079.51 24.03% 773,313,621.28 75.97% 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
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合计
121,434 201,723.33 10,743,258,780.51 43.86% 13,752,812,440.28 56.14%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额；对于 合 计数，比例 的分母采
用下属 分级 基金 份额 的合 计数。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
银华稳 进
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 瑞士信 贷（ 香港 ）有 限公 司 1,071,814,230.00 9.13%
2 红塔证 券股 份有 限公 司 865,638,450.00 7.37%
3 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 490,411,598.00 4.18%
4 中国人 寿再 保险 股份 有限 公司 434,143,565.00 3.70%
5 中国财 产再 保险 股份 有限 公司－ 传
统－普 通保 险产 品
413,748,960.00 3.52%
6 中国太 平洋 人寿 保险 股份 有限公 司
－传统 －普 通保 险产 品
390,230,661.00 3.32%
7 中国大 地财 产保 险股 份有 限公司 339,141,537.00 2.89%
8 农银人 寿保 险股 份有 限公 司－传 统
－普通 保险 产品
287,914,242.00 2.45%
9 光大永 明人 寿保 险有 限公 司 265,759,210.00 2.26%
10 泰康人 寿保 险股 份有 限公 司－分 红
－个人 分红-019L-FH002 深
245,752,063.00 2.09%
银华锐 进
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中信信 托有 限责 任公 司－ 理财 19 信
托产品
198,640,000.00 1.69%
2 民生人 寿保 险股 份有 限公 司 89,108,739.00 0.76%
3 宋伟铭 63,170,000.00 0.54%
4 五矿国 际信 托有 限公 司 59,700,026.00 0.51%
5 工银瑞 信基 金－ 工商 银 行 －工银 瑞
信证券 投资 基金 分 级 1 号 资产管 理
计划
54,169,900.00 0.46%
6 中国银 河证 券股 份有 限公 司客户 信
用交易 担保 证券 账户
51,957,835.00 0.44%
7 平安证 券有 限责 任公 司客 户信用 交
易担保 证券 账户
51,423,653.00 0.44%
8 海通证 券股 份有 限公 司客 户信用 交
易担保 证券 账户
51,124,193.00 0.44%
9 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 － 50,973,548.00 0.43% 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 43 页 共 49 页
申毅量 化套 利集 合资 金信 托计划
10 国君资 管－ 兴业 －国 泰君 安君享 展
博一号 限额 特定 资产 管理 计划
49,000,000.00 0.42%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银华稳 进 - -
银华锐 进 2,700.00 0.00%
银华100 461,964.70 0.05%
合计
464,664.70 0.00%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采 用期末
基金份 额总 额。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
银华稳 进 0
银华锐 进 0
银华100 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
银华稳 进
0
银华锐 进
0
银华100
0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
银华稳 进 银华锐 进 银华 100
基金合 同生 效日 （2010 年5 月7
日）基 金份 额总 额
227,454,845.00 227,454,845.00 1,748,978,674.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 11,379,696,672.00 11,379,696,672.00 691,725,279.52
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 8,263,181,971.83
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 - - 8,196,448,959.08
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份
额减少 以"-" 填列）
359,386,588.00 359,386,588.00 259,446,408.52
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,739,083,260.00 11,739,083,260.00 1,017,904,700.79
注：拆 分变 动份 额含 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 和基 金份 额折 算中 的调整 份额 。 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 44 页 共 49 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金 托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内， 本基 金未 变更 为其审 计的 会计 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 的 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到
任何稽 查或 者处 罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票
成交总 额
的比例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中国银河证券股份有限公司 2 3,323,427,503.90 24.40% 3,025,653.49 24.40% - 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 45 页 共 49 页
国信证券股份有限公司 1 2,202,970,613.17 16.17% 2,005,585.16 16.17% -
中银国际证券有限责任公司 1 2,098,948,426.72 15.41% 1,910,882.43 15.41% -
民生证券有限责任公司 1 1,384,532,668.27 10.17% 1,260,481.19 10.17% -
浙商证券有限责任公司 2 1,135,732,195.55 8.34% 1,033,971.32 8.34% -
中国中投证券有限责任公司 1 915,716,444.17 6.72% 833,671.30 6.72% 新增 1 个交
易单元
海通证券股份有限公司 1 665,080,141.39 4.88% 605,489.90 4.88% 新增 1 个交
易单元
申银万国证券股份有限公司 1 560,359,035.08 4.11% 510,150.65 4.11% -
英大证券有限责任公司 1 490,802,442.18 3.60% 446,825.69 3.60% -
华林证券有限责任公司 1 481,603,884.04 3.54% 438,452.78 3.54% -
万联证券有限责任公司 2 360,694,513.76 2.65% 328,376.30 2.65% 新增 2 个交
易单元
江海证券有限公司 1 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本报 告期 未通 过交易 单元 进行 债券 交易 、债券 回购 交易 及权 证交 易。
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司 2013 年12 月 31 日基金净值
公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月2 日
2 《关于银华深证 100 指数分级 证券投资基金办理定期
份额折算业务期间银华稳进份额停牌的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月3 日
3 《关于银华深证 100 指数分级 证券投资基金之银华稳
进份额 2014 年度约定年基准收 益率的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月3 日
4 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加东莞
银行费率优惠活动的更正公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月4 日
5 《关于银华深证 100 指数分级 证券投资基金定期份额
折算结果及恢复交易的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月6 日
6 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月14 日
7 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月21 日 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 46 页 共 49 页
8 《银华深证 100 指数分 级证券 投资基金 2013 年第 4 季
度报告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月21 日
9 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年1 月29 日
10 《银华基金管理有限公司关于开通农业银行机构网上
直销业务公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月17 日
11 《银华基金关于增加厦门银行为旗下部分基金代销、 定
投业务办理机构公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月19 日
12 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第四次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月25 日
13 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第五次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年2 月28 日
14 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第六次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月7 日
15 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第七次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月12 日
16 《银华基金关于旗下部分基金参加光大证券手机客户
端申购费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月15 日
17 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第八次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月17 日
18 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第九次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月20 日
19 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月21 日
20 《银华基金管理有限公司关于开展直销网上交易基金
转换费率优惠的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月25 日
21 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十一次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月26 日
22 《关于增加上海天天基金销售有限公司为旗下部分基
金代销等业务办理机构的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月26 日
23 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金 2013 年年度报
告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月28 日
24 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金 2013 年年度报
告摘要》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月28 日
25 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十二次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年3 月31 日
26 《银华基金关于增加民族证券为旗下部分基金代销及
转换业务办理机构公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月1 日
27 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十三次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月3 日
28 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十四次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月11 日
29 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十五次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月18 日 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 47 页 共 49 页
30 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金 2014 年第 1 季
度报告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月19 日
31 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十六次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月22 日
32 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中金
公司费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月23 日
33 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十七次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月25 日
34 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的 第十八次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年4 月29 日
35 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第十九次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月6 日
36 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月8 日
37 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十一次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月9 日
38 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十二次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月12 日
39 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十三次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月15 日
40 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十四次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月16 日
41 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十五次风险 提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月17 日
42 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十六次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月20 日
43 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十七次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月21 日
44 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十八次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月22 日
45 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第二十九次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月23 日
46 《银华基金管理有限公司关于增加嘉实财富管理有限
公司为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动
的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月23 日
47 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月26 日
48 《银华基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投资
管理有限公司为 旗下部分基金代销机构并参加其费率
优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月26 日
49 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十一次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年5 月29 日
50 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十二次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月4 日 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 48 页 共 49 页
51 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十三次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月5 日
52 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服
务的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月5 日
53 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十四次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月9 日
54 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十五次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月10 日
55 《关于增加北京恒天明泽基金销售有限公司为旗下部
分基金代销机构并参加其费 率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月10 日
56 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十六次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月13 日
57 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十七次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月18 日
58 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十八次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月20 日
59 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金更新招募说明
书（2014 年第1 号） 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月21 日
60 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金更新招募说明
书摘要（2014 年第1 号） 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月21 日
61 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第三十九次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月24 日
62 《银华深证 100 指数分级证券 投资基金可能发生不定
期份额折算的第四十次风险提示公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月27 日
63 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加华夏
银行费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2014 年6 月27 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 中 国证 监会 核准 银 华深 证 100 指数 分级 证券 投资基 金设 立的 文件
12.1.2 《 银华 深证100 指 数分级 证券 投资 基金 招募 说明书 》
12.1.3 《银 华深 证100 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》
12.1.4 《银 华深 证100 指 数分级 证券 投资 基金 托管 协议》 银华深证 100 指数分级（场内 简称：银华 100 ）2014 年半年 度报告
第 49 页 共 49 页
12.1.5 《 银华 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
12.1.6
银 华基 金管 理有 限公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
12.1.7
基 金托 管人 业务 资格批 件和 营业 执照
12.1.8
报 告期 内本 基金 管理人 在指 定媒 体上 披露 的各项 公告
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2014 年8 月27 日
