银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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银 华中证 中票 50 指 数债券 型证券 投资基 金（LOF)
2014 年半 年度 报告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月27 日
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务 会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 34
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 35
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 35
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 35
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 35
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 35
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 36
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 36
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 36
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 36
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 36
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 37 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 37
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 37
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 38
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 38
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 38
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 38
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 39
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 39
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 39
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 39
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 41
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 43
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 43
12.2 存放 地 点 .................................................................................................................................. 43
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 43
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华中 证中 票 50 指 数债 券 型证券 投资 基金 （LOF)
基金简 称 银华中 证中 票 50 指 数债 券 （LOF ）
基金主 代码 161821
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 13 日
基金管 理人 银华基 金管 理 有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 133,480,125.12 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2013 年 1 月18 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 银华 50A 银华 50C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 161821 161822
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 101,510,819.15 份 31,969,305.97 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资， 通 过严 格的 投资 纪 律约束 和数 量化 的风 险 管 理
手段， 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 。 在 正常 市场 情况下 ， 力 争本 基金 的 净 值
增长率 与业 绩比 较基 准之 间的日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超 过 0.2% ， 年 跟 踪 误
差不超 过 2% 。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 采 用最 优复 制法 ， 主 要 以标的 指数 的成 份券 构 成 基
础，综 合考 虑跟 踪效 果、 操作风 险等 因素 构成 组合 ，并根 据本 基金 资产 规 模 、
日常申 赎情 况、 市场 流动 性以及 银行 间和 交易 所债 券特性 、交 易惯 例等 情 况 ，
进行取 整和 优化 ，以 保证 对标的 指数 的有 效跟 踪。
本基金 的投 资组 合比 例为 ： 本 基金 投资 于债 券资 产 比例不 低于 基金 资产 的 90% ，
其中中 证中 票 50 债券 指 数成 份 券及 其备 选成 份券 的投资 不低 于本 基金 债 券 资
产的 80% ；本 基金 持有 现 金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资 产 净
值的 5% 。
业绩比 较基 准 中证中 票 50 指数 ×9 5%+ 银 行活期 存款 利率 （税 后） ×5% 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 市场 中的 较低风 险品 种， 其 长期 平 均风险 和预 期收 益率 低 于 股
票基金 、 混 合基 金， 高 于 货币市 场基 金。 本基 金为 指数型 基金 ， 主 要采 用指 数
复制法 跟踪 标的 指数 的表 现， 具有 与标 的指 数、 以 及标的 指数 所代 表的 中 票 市
场相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 王永民
联系电 话 (010)58163000 010-66594896
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地 址 广东省深圳市深南大道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100738 100818
法定代 表人 王珠林 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 银华 50A 银华 50C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014
年 6 月 30 日)
报告期(2014 年1 月1 日 -
2014 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 -202,173.34 62,279.40
本期利 润 9,308,764.46 1,170,058.23
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0584 0.0506
本期加 权平 均净 值利 润率 5.75% 4.95%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.55% 5.36%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 1,988,048.21 512,951.61
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0196 0.0160 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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期末基 金资 产净 值 106,153,735.41 33,307,208.29
期末基 金份 额净 值 1.046 1.042
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 4.60% 4.20%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
银华50A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.77% 0.08% 0.62% 0.05% 0.15% 0.03%
过去三 个月 2.95% 0.07% 2.53% 0.06% 0.42% 0.01%
过去六 个月 5.55% 0.09% 5.06% 0.08% 0.49% 0.01%
过去一 年 2.65% 0.10% 2.61% 0.09% 0.04% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
4.60% 0.10% 4.81% 0.09% -0.21% 0.01%
银华50C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.68% 0.08% 0.62% 0.05% 0.06% 0.03%
过去三 个月 2.86% 0.09% 2.53% 0.06% 0.33% 0.03%
过去六 个月 5.36% 0.09% 5.06% 0.08% 0.30% 0.01%
过去一 年 2.26% 0.10% 2.61% 0.09% -0.35% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
4.20% 0.10% 4.81% 0.09% -0.61% 0.01%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准为中 证中 票 50 指数*95%+ 银行 活期 存款 利率 （ 税后 ）*5% 。 由 于本 基金
的投资 标的 为中 证中 票 50 指数， 且本 基金 现金 或者 到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产
净值 5% ， 因 此， 本基 金将 业 绩比较 基准 定为 中证 中 票50 指数*95%+ 银 行活 期存 款利率 （税 后） *5% 。
该业绩 比较 基准 目前 能够 忠实地 反映 本基 金的 风险 收益特 征。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，截至 建 仓期结束时 本基金的
各项投资比例 已达到基 金 合同的 规定： 本基金投 资 于债券资产比 例不低于 基 金资产的 90% ，其 中
中证中 票 50 债 券指 数成 份 券及其 备选 成份 券的 投资 不低于 本基 金债 券资 产 的80% ； 本基 金持 有现
金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银 华基 金管 理有 限公 司成立 于 2001 年 5 月 28 日，是 经中 国证 监会 批准( 证监基 金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公司 29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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截至2014 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着 40 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业证 券投
资基金 、银 华保 本增 值 证 券投资 基金 、银 华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基金 、 银华货 币市 场证 券投
资基金、银华 核心价值 优 选股票型证券 投资基金 、 银华优质增长 股票型证 券 投资基金、 银华富裕
主题股 票型 证券 投资 基金 、 银华 领先 策略 股票 型证 券投资 基金 、 银 华全 球核 心优选 证券 投资 基金、
银华内 需精 选股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、 银 华增 强 收益债 券型 证券 投资 基金 、 银华 和谐 主题 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、银华 沪深 300 指数 分级 证券投 资基 金、 银华 深证 100 指数 分级 证券 投
资基金、银华 信用债券 型 证券投资基金 （LOF） 、 银 华成长先锋混 合型证券 投 资基金、银 华信用双
利债券 型 证 券投 资基 金 、 银华抗 通胀 主题 证券 投资 基金 （LOF ） 、 银华 中证 等 权重 90 指 数分 级证 券
投资基金、银 华永祥保 本 混合型证券投 资基金、 银 华消费主题分 级股票型 证 券投资基金 、银华中
证内地资源主 题指数分 级 证券投资基金 、银华永 泰 积极债券型证 券投资基 金 、 银华中小 盘精选股
票型证 券投 资基 金 、 银 华 纯债信 用主 题债 券型 证券 投资基 金 （LOF ） 、 上 证50 等权重 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金、 银华 上证 50 等 权重 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金、 银华 中证 中票
50 指 数债 券型 证券 投资 基 金 （LOF ） 、 银华 永兴 纯债 分级债 券型 发起 式证 券投 资基金 、 银 华 交 易型
货币市 场基 金、 银华 中证 成长股 债恒 定组 合 30/70 指数证 券投 资基 金、 银华 信用四 季红 债券 型 证
券投资基金、 银华中证 转 债指数增强分 级证券投 资 基金、银华信 用季季红 债 券型证券投 资基金、
银华中 证 800 等 权重 指数 增强分 级证 券投 资基 金、 银华永 利债 券 型 证券 投资 基金、 银华 恒生 中 国
企业指数分级 证券投资 基 金、银华多利 宝货币市 场 基金、银华永 益分级债 券 型证券投资 基金和银
华活钱宝货币 市场基金 。 同时，本基金 管理人管 理 着多个全国社 保基金、 企 业年金和特 定客户资
产管理 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
经惠云
女士
本基金
的基金
经理
2014 年5 月8
日
- 5 年
硕士学 位。 2009 年7 月北 京大学
毕业后 加盟 银华 基金 管理 有限
公司， 曾担 任固 定收 益类 研究
员、 基 金经 理 助 理职 务， 自 2013
年8 月5 日 起兼 任银 华信 用双利
债券型 证券 投资 基金 以及 银华
中证成 长股 债恒 定组 合30/70 指
数证券 投资 基金 基金 经理 ，自
2014 年5 月8 日 起兼 任银 华永兴
纯债分 级债 券型 发起 式证 券投
资基金 基金 经理 。具 有从 业资银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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格。国 籍： 中国 。
张翼女
士
本基金
的基金
经理
2012 年12 月
13 日
2014 年5 月
8 日
7 年
硕士学 位。2006 年至 2010 年先
后在易 方达 基金 管理 有限 公司、
天治基 金管 理有 限公 司从 事债
券交易 、 固 定收 益研 究及 投资等
工作， 曾担 任过 债券 交易 员、 资
深固定 收益 研究 员及 基金 经理
助理等 职位 。 2011 年2 月加 盟银
华基金 管理 有限 公司 ， 曾 担任基
金经理 助理 职务 。 自 2012 年 6
月12 日至2014 年5 月8 日期间
担任银 华信 用债 券型 证券 投资
基金（LOF ）基 金经 理， 自 2013
年1 月18 日至2014 年5 月8 日
期间兼 任银 华永 兴纯 债分 级债
券型发 起式 证券 投资 基金 基金
经理 。 具 有从 业资 格。 国 籍： 中
国。
葛鹤军
先生
本基金
的基金
经理助
理
2013 年9 月17
日
- 5.5 年
博士学 位。2008 年至 2011 年曾
在中诚 信证 券评 估有 限公 司、 中
诚信国 际信 用评 级有 限公 司从
事信用 评级 工作 。2011 年11 月
加盟银 华基 金管 理有 限公 司， 主
要从事 债券 研究 工作 。 具 有从业
资格。 国籍 ：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》及 其各 项实 施准则 、 《 银华 中证 中票50 指数 债券 型证 券投 资基 金（LOF ） 基金 合同》
和其他有关 法律法规 的规 定,本着诚实 信用、勤 勉尽 责的原则管 理和运用 基金 资产,在严格 控制风
险的基 础上,为 基金 份额 持 有人谋 求最 大利 益, 无损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本 基金 无违 法、
违规行 为。 本基 金投 资组 合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 制 定银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台 ，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时 报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 现存在可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为。本报告 期
内，本公司所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超 过该证券
当日成 交量 的 5% 的 情况 有9 次， 原因 是指 数型 投资 组 合投资 策略 需要 ， 未 导致 不公平 交易 和利 益
输送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年，债券 市场呈现 趋 势性牛市行情 ，一季度 受 房地产销售回 落以及投 资 增速放 缓影响 ，
宏观经 济下 行压 力不 断增 大； 与此 同时 ， 商 业银 行 的风险 偏好 有所 下降 ， 非 标业务 扩张 意愿 降低 ，
银行间资金价 格不断降 低 。在基本面和 资金面的 共 同推动下，债 券牛市行 情 启动。进入 二季度，
房地产销售、 投资仍然 较 弱，保增长、 促就业成 为 政策的主要目 标。4 月 份 以来，央行 通过定向
降准以及公开 市场操作 等 方式投放基础 货币，货 币 政策的调整推 动了债券 牛 市行情的延 续。与此
同时， 以铁 路建 设为 代表 的基建 项目 投资 力度 不断 加码，5 月份 PMI 指 标以 及发电 量数 据逐 渐 走
强，反 映出 经济 在短 期内 可能逐 渐走 稳， 至 6 月底 债券收 益率 呈现 陡峭 化上 行趋势 。
报告 期内，本 基金的杠 杆 略高于标的指 数，久期 略 低于标的指数 ，在上半 年 的牛市行情中 跑
赢指数 的同 时基 本复 制了 标的指 数的 风险 特征 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金 A 级基金 份额 净值 为 1.046 元，本 报告 期 A 级基 金份 额净值 增长 率为银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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5.55% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 5.06% ； 截至 报告 期末， 本基 金 C 级 基金 份 额净值 为 1.042 元，
本报告 期C 级基 金份 额净 值增长 率 为 5.36% ， 同 期业 绩比较 基准 收益 率 为5.06% 。 报 告期 内 ， 本 基
金日均 跟踪 误差 控制 在0.2% 之内 ，年 化跟 踪误 差控 制在 2% 之 内。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年下 半年 ，保 增 长与促 改革 之间 的博 弈成 为影响 经济 政策 的主 要变 量。
资金方面，随 着经济下 行 压力不断增大 ，银行机 构 的风险偏好也 有所降低 ， 非标业务的扩 张
受到明显抑制 ，央行随 后 对货币政策进 行了微调 ， 通过公开市场 操作、定 向 降准等多种 方式保持
银行间 市场 相对 充裕 的流 动性， 以期 引导 资金 价格 下行。 后续 ，央 行拟 推 出 PSL 来 引导 融资 成本
降低，这也意 味着央行 的 货币政策工具 从数量型 向 价格型转变。 然而，银 行 间资金价格 的稳定下
行仍未 有效 传导 至实 体经 济， 一 季度 企业 一般 贷款 加权平 均利 率仍 然上 行 了23BP 。 在经 济仍 存下
行压力并且企 业融资成 本 仍处高位的背 景下，央 行 有望继续通过 多种手段 促 使银行间资 金价格稳
定在较低水平 ，货币政 策 收紧的概率较 小。值得 关 注的是，为推 动经济转 型 ，央行货币 政策全面
放松、 大幅 投放 基础 货币 的可能 性也 不大 ，因 此定 向操作 将成 为货 币政 策操 作的常 态。
政策方面，随 着上半年 托 底政策的不断 加码，在 结 构性稳增长政 策的推动 下 ，宏观经济出 现
一定程 度的 企稳 迹象 ，PMI 、 发电 量等 指标 企稳 回升 ， 这对 债券 长端 利率 的下 行不利 。 然 而， 在 房
地产行业景气 度不断下 行 的背景下，总 需求恢复 的 力度仍然较弱 ，政策托 底 经济有望在 下半年持
续。因 此，在 确认经济 企 稳 之前，定向 宽松的货 币 政策以及结构 性托底的 经 济政策难以 转向，在
此背景 下票 息模 式较 为有 利。
信用风险方面 ，以钢铁 行 业为代表的产 能过剩行 业 的资金面较为 紧张，融 资 渠道并不十分 畅
通，相 关行 业的 信用 风险 需要警 惕。
本基金 将在 控制 信用 风险 的前提 下保 持对 标的 指数 风险特 征的 跟踪 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何 重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ” ） 在对 银华 中证 中 票 50 指数 债券
型证券投资基 金（LOF） （ 以下称 “本基 金 ”）的 托 管过程中，严 格遵守《 证 券投资基金 法》及其
他有关法律法 规、基金 合 同和托管协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的 行为，完
全尽职 尽责 地履 行了 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值 计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本半年度报告 中的财务 指 标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 数
据核对 无误 。 （ 注： 财务 会 计报告 中的 “金 融工 具风 险管理 ”部 分未 在托 管人 复核范 围内 。 ）
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 银华 中证 中 票50 指 数债 券型 证券 投资 基 金（LOF)
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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资 产：
银行存 款 6.4.7.1 3,861,147.17 5,378,961.63
结算备 付金
176,017.52 2,391,450.03
存出保 证金
10,224.20 11,296.93
交易性 金融 资产 6.4.7.2 188,333,598.50 284,214,278.40
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
188,333,598.50 284,214,278.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 2,966,852.56 6,068,295.29
应收股 利
- -
应收申 购款
- 895.53
递延所 得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 25.00 -
资产总 计
195,347,864.95 298,065,177.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
54,785,597.82 46,476,599.54
应付证 券清 算款
- 209,184.50
应付赎 回款
106,482.44 6,235,341.87
应付管 理 人 报酬
60,124.37 119,837.46
应付托 管费
12,024.88 23,967.49
应付销 售服 务费
8,751.14 3,580.16
应付交 易费 用 6.4.7.7 10,138.82 8,463.21
应交税 费
598,719.00 598,719.00
应付利 息
31,933.08 22,040.34
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 273,149.70 140,012.18
负债合 计
55,886,921.25 53,837,745.75
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 133,480,125.12 246,583,724.71
未分配 利润 6.4.7.10 5,980,818.58 -2,356,292.65
所有者 权益 合计
139,460,943.70 244,227,432.06
负债和 所有 者权 益总 计
195,347,864.95 298,065,177.81
注：报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日,银 华中票 50 指 数 债券(LOF) 基金 份额 总额 为 133,480,125.12银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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份 ； 银 华 中 票 50 指 数 债 券(LOF)A 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.046 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
101,510,819.15 份 ；银 华 中票 50 指数 债券(LOF)C 基金份 额净 值为 人民 币 1.042 元， 基金 份额 总
额为31,969,305.97 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 银华 中证 中 票50 指 数债 券型 证券 投资 基 金（LOF)
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
一、收入
12,211,699.98 40,955,568.08
1.利息 收入
6,174,307.77 33,188,045.57
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 36,727.63 3,857,024.61
债券利 息收 入
6,136,702.36 27,701,138.40
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
877.78 1,629,882.56
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-4,601,183.37 5,252,068.99
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -4,601,183.37 5,252,068.99
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 10,618,716.63 1,065,386.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 19,858.95 1,450,066.73
减： 二、费用
1,732,877.29 8,903,950.58
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 461,803.16 3,626,983.08
2．托 管费 6.4.10.2.2 92,360.63 725,396.65
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 34,786.36 419,595.58
4．交 易费 用 6.4.7.19 7,114.28 36,907.85
5．利 息支 出
783,071.83 3,686,963.36
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
783,071.83 3,686,963.36
6．其 他费 用 6.4.7.20 353,741.03 408,104.06
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
10,478,822.69 32,051,617.50
减：所 得税 费用
- - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
10,478,822.69 32,051,617.50
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 银华 中证 中 票50 指 数债 券型 证券 投资 基 金（LOF)
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
246,583,724.71 -2,356,292.65 244,227,432.06
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 10,478,822.69 10,478,822.69
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-113,103,599.59 -2,141,711.46 -115,245,311.05
其中：1. 基 金申 购款 82,116,178.78 1,306,750.55 83,422,929.33
2. 基金 赎回 款 -195,219,778.37 -3,448,462.01 -198,668,240.38
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
133,480,125.12 5,980,818.58 139,460,943.70
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
3,388,525,071.87 5,634,188.39 3,394,159,260.26
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 32,051,617.50 32,051,617.50
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
-2,831,650,414.47 -26,957,433.42 -2,858,607,847.89 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
其中：1. 基 金申 购款 406,906,559.96 7,532,465.98 414,439,025.94
2. 基金 赎回 款 -3,238,556,974.43 -34,489,899.40 -3,273,046,873.83
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
556,874,657.40 10,728,372.47 567,603,029.87
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华中 证中 票 50 指 数债 券 型证券 投资 基金(LOF) （ 以 下简称 “银 华中 证中 票 50 指数债 券 ” ）
经中国 证监 会证 监许 可号[2012] 65 号 《关 于核 准银 华中证 中 票50 指数 债券 型 证券投 资基 金募 集
的批复 》的 批准 ，由 银华 基金管 理有 限公 司 于 2012 年 11 月5 日至 2012 年 12 月 7 日止 的期 间以
A、C 两种 类型 同时 向符 合 法律法 规规 定的 个人 投资 者、 机 构投 资者 及合 格境 外机构 投资 者， 以及
法律法规或中 国证券监 督 管理委员会允 许购买证 券 投资基金的其 他投资者 发 售。A 类基 金在投资
者认购、申购 基金份额 时 收取认购、申 购费用而 不 计提销售服务 费，C 类基金在投资者 认购、申
购基金 份额 时不 收取 认购 、 申购 费用 而是 从本 类别 基金资 产中 计提 销售 服务 费。 银 华中 证中 票 50
指数债 券银 华信 用双 利债 券 A 类、C 类 基金 份额 分别 设置基 金代 码 。 由 于基 金 费用不 同 ，A 类基 金
份额 和 C 类 基金 份额 将分 别计算 基金 份额 净值 。募 集期结 束经 安永 华明 会计 师事务 所验 证并 出 具
安永华 明(2012) 验字 第60468687_A11 号 验资 报告 后 ， 向中 国证 监会 报送 基金 备案材 料。 基金 合同
于 2012 年 12 月13 日 生效 。本基 金为 契约 型开 放式 ，存续 期限 不定 。银 华中 证中票 50 指 数债 券
A 类 收 到 首 次 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 净 认 购 金 额 为 人 民 币 2,661,606,040.59 元 ， 折 合
2,661,606,040.59 份A 类 基金份 额； 有效 认购 资金 在 募集期 间产 生的 利息 为人 民币 2,628,799.28
元， 折 合2,628,799.28 份A 类基 金份 额； 以上 收到 的 实收基 金共 计人 民 币2,664,234,839.87 元，
折合 2,664,234,839.87 份 A 类基 金份 额。 银华 中 证中票 50 指 数债 券 C 类 已 收到首 次募 集金 额为
人民 币 723,927,496.46 元 ，折 合 723,927,496.46 份 C 类 基金 份额 ；募 集资 金在募 集期 间产 生的银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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利息为 人民 币 362,735.54 元，折 合 362,735.54 份 C 类基金 份额 ；以 上收 到的 实收基 金共 计人 民
币724,290,232.00 元， 折 合 724,290,232.00 份C 类 基金份 额。 银华 中证 中票50 指数 债券A 类及
C 类收 到的 实收 基金 合计 人民 币 3,388,525,071.87 元， 分 别折 合 成 A 类和 C 类基金 份额 ， 合 计折
合 3,388,525,071.87 份 基金 份额。本基 金的基金 管理人和注册登 记机构为 银华基金管理有 限公
司，注 册登 记机 构为 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司，基 金托 管人 为中 国银 行股份 有限 公司 。
本基 金的 投资 对象 为具 有 良好流 动性 的金 融 工 具， 包括中 证中 票 50 指 数的 成 份券及 其备 选
成份券 、 中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具( 但须符 合中 国证 监会 相关 规定) 。 本 基金 主要
投资于具有良 好流动性 的 固定收益类金 融工具， 包 括国债、中央 银行票据 、 中期票据、 金融债、
企业债、公司 债、可分 离 交易可转债的 纯债部分 、 短期融资券、 回购、次 级 债、资产支 持证券、
期限在一年以 内（含一 年 ）的银行 存款 ，以及法 律 法规或监管部 门允许基 金 投资的其他 固定收益
类金融 工具 。 本基 金不 投 资股票 （ 含一 级市 场新 股 申购） 、 权证 和可 转换 公司 债券 （不 含可 分离 交
易可转 债的 纯债 部分 ） 。
本基金的投资 组合比例 为 ：本基金投资 于债券资 产 比例不低于基 金资产 的 90% ，其中中证 中
票50 债券 指数 成份 券及 其 备选成 份券 的投 资不 低于 本基金 债券 资产 的 80% ； 本 基金持 有现 金或 到
期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净值 的 5% 。本基金的 业绩比较 基 准为：中证中 票 50
指数× 95%+ 银行 活期 存款 利率（ 税后 ） × 5% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政 部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证 券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2014 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 20 页 共 43 页
6.4.4 本报 告期所采 用的会计政策 和会计估 计与最近一期 年度报告 相一致的说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ 。
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知 》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 。
（3） 个人 所得 税 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息 、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点 改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 〔2012 〕85 号 《关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所 得
税政策 有关 问题 的通 知 》 的规定 ， 自2013 年1 月1 日起 ， 证 券投 资基 金从 上 市公司 取得 的股 息红
利所得 实施 差别 化个 人所 得税政 策。 持股 期限 在 1 个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，其股 息红 利所 得 全
额计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 在 1 个月 以上至 1 年（含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得
额； 持股 期限 超过1 年 的 ， 暂 减按25% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存 款 3,861,147.17
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 3,861,147.17
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 7,757,488.01 7,618,598.50 -138,889.51
银行间 市场 180,374,724.11 180,715,000.00 340,275.89
合计 188,132,212.12 188,333,598.50 201,386.38
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 188,132,212.12 188,333,598.50 201,386.38
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末无 买入返 售金 融资 产余 额。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,218.45
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 71.28
应收债 券利 息 2,965,558.69
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 4.14
合计 2,966,852.56
6.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
其他应 收款 25.00
待摊费 用 -
合计 25.00 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,138.82
合计 10,138.82
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 0.23
预提费 用 223,149.47
指数使 用费 50,000.00
合计 273,149.70
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
银华 50A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 232,843,500.36 232,843,500.36
本期申 购 45,031,956.44 45,031,956.44
本期赎 回( 以"-" 号填列) -176,364,637.65 -176,364,637.65
本期末 101,510,819.15 101,510,819.15
金额单 位： 人民 币元
银华 50C
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,740,224.35 13,740,224.35
本期申 购 37,084,222.34 37,084,222.34
本期赎 回( 以"-" 号填列) -18,855,140.72 -18,855,140.72
本期末 31,969,305.97 31,969,305.97
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
银华 50A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,364,764.63 -6,563,433.83 -2,198,669.20
本期利 润 -202,173.34 9,510,937.80 9,308,764.46
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-2,174,543.08 -292,635.92 -2,467,179.00
其中： 基金 申购 款 741,606.98 -204,021.57 537,585.41
基金赎 回款 -2,916,150.06 -88,614.35 -3,004,764.41
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,988,048.21 2,654,868.05 4,642,916.26
单位： 人民 币元
银华50C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 232,454.53 -390,077.98 -157,623.45
本期利 润 62,279.40 1,107,778.83 1,170,058.23
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
218,217.68 107,249.86 325,467.54
其中： 基金 申购 款 445,589.28 323,575.86 769,165.14
基金赎 回款 -227,371.60 -216,326.00 -443,697.60
本期已 分配 利润 - - -
本期末 512,951.61 824,950.71 1,337,902.32
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 29,307.93
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 5,200.27
其他 2,219.43
合计 36,727.63
6.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 本报 告期 无股 票投资 收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目 本期 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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2014 年1月1 日至2014 年6 月30 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 297,388,310.91
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 296,475,113.26
减：应 收利 息总 额 5,514,381.02
债券投 资收 益 -4,601,183.37
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 10,618,716.63
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 10,618,716.63
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 10,618,716.63
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 19,858.95
合计 19,858.95
6.4.7.19 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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交易所 市场 交易 费用
14.28
银行间 市场 交易 费用
7,100.00
合计
7,114.28
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 44,630.98
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 12,191.56
指数使 用费 100,000.00
账户服 务费 18,000.00
上市费 29,752.78
其他 400.00
合计 353,741.03
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
西南证 券 9,503,489.05 68.95% 149,345,106.08 82.81%
东北证券 - - 150,991.90 0.08%
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东北证券 - - 86,000,000.00 0.90%
西南证券 - - 5,618,000,000.00 59.03%
6.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元进 行权证 交 易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 461,803.16 3,626,983.08 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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的管理 费
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
124,097.18 1,401,423.17
注：基 金管 理费 按 前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H＝ E× 0.5% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前一日 的基金资 产净 值
基金管理 费每日计 算 ，逐日累计 至每月月 底， 按月支付， 由基金 托
管人于次月前 三个工作 日 内从基金资产 中一次性 支 付给基金管理 人，若遇 法 定节假日、 休息日，
支付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
92,360.63 725,396.65
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .1%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取， 若遇法 定节 假日 、休 息日 ，支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华50A 银华50C 合计
中国银 行 - 10,867.03 10,867.03
银华基 金管 理有 限公 司 - 11,950.56 11,950.56
合计 - 22,817.59 22,817.59
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华50A 银华50C 合计
中国银 行 - 192,039.50 192,039.50 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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银华基 金管 理有 限公 司 - 200,787.53 200,787.53
合计 - 392,827.03 392,827.03
注：本 基 金C 类 基金 份额 的销售 服务 费率 为年 费 率0.3% 。
在通常 情况 下，C 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 份额 资产 净值 的年费 率计 提。 计算
方法如 下：
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为 C 类 基金 份额 每日 应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值
销售服务费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送销售服 务 费划付指令 ，经基金
托管人复核后 于次月首 日 起三个工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 管 理人，若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
C 类基 金份 额销 售服 务费 主要 用 于本 基金 持续 销售 以及基 金份 额持 有人 服务 等各项 费用 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银行 - 19,839,131.23 - - 4,998,000.00 297.14
注：本 基金 于上 年度 可比 期间 未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券（ 含回 购）交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期 及 上年 度可 比期 间 均未 运用 固有 资金 投资 本基金 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 于2014 年 6 月 30 日及2013 年 12 月 31 日均 未持 有本
基金份 额。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 3,861,147.17 29,307.93 18,829,582.28 327,625.65
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 于本 报告 期未 进行利 润分 配。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发而 流 通受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币54,785,597.82 元， 是以 如下 债券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1382111 13 国网
MTN1
2014 年7 月1 日 99.17 157,000 15,569,690.00
1382257 13 浙小商
MTN1
2014 年7 月1 日 99.06 200,000 19,812,000.00
1282388 12 电网
MTN3
2014 年7 月4 日 100.28 200,000 20,056,000.00
合计
557,000 55,437,690.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 31 页 共 43 页
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变 化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 ， 除 在
6.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 均能 及时变 现。 此外 ， 本
基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基 金持有的
债券资产的公 允价值。 本 基金于资产负 债表日所 持 有的金融负债 的合约约 定 剩余到期 日 均为一年
以内且一般不 计息，可 赎 回基金份额净 值（所有 者 权益）无固定 到期日且 不 计 息，因此 账面余额
一般即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时根据设定的 流动性比 例 要求，对流动 性
指标进 行持 续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具 均面 临由 于市 场利 率上升 而导 致公 允价 值下 降的风 险。 本基 金的 生息 资 产主要 为银 行存 款、
结算备 付金 、存 出保 证金 及债券 投资 等。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,861,147.17 - - - - - 3,861,147.17
结算备付金 176,017.52 - - - - - 176,017.52
存出保证金 10,224.20 - - - - - 10,224.20
交易性金融资产 - - 10,588,200.00 177,745,398.50 - - 188,333,598.50
应收利息 - - - - - 2,966,852.56 2,966,852.56
其他资产 - - - - - 25.00 25.00
资产总计 4,047,388.89 - 10,588,200.00 177,745,398.50 - 2,966,877.56 195,347,864.95
负债
卖出回购金融资产款 54,785,597.82 - - - - - 54,785,597.82
应付赎回款 - - - - - 106,482.44 106,482.44
应付管理人报酬 - - - - - 60,124.37 60,124.37
应付托管费 - - - - - 12,024.88 12,024.88
应付销售服务费 - - - - - 8,751.14 8,751.14
应付交易费用 - - - - - 10,138.82 10,138.82
应付利息 - - - - - 31,933.08 31,933.08
应交税费 - - - - - 598,719.00 598,719.00
其他负债 - - - - - 273,149.70 273,149.70
负债总计 54,785,597.82 - - - - 1,101,323.43 55,886,921.25
利率敏感度缺口 -50,738,208.93 - 10,588,200.00 177,745,398.50 - 1,865,554.13 139,460,943.70
上年度末
2013 年12 月 31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,378,961.63 - - - - - 5,378,961.63
结算备付金 2,391,450.03 - - - - - 2,391,450.03
存出保证金 11,296.93 - - - - - 11,296.93
交易性金融资产 19,998,000.00 - - 220,725,130.00 43,491,148.40 - 284,214,278.40
应收利息 - - - - - 6,068,295.29 6,068,295.29
应收申购款 - - - - - 895.53 895.53
其他资产 - - - - - - -
资产总计 27,779,708.59 - - 220,725,130.00 43,491,148.40 6,069,190.82 298,065,177.81
负债
卖出回购金融资产款 46,476,599.54 - - - - - 46,476,599.54
应付证券清算款 - - - - - 209,184.50 209,184.50
应付赎回款 - - - - - 6,235,341.87 6,235,341.87
应付管理人报酬 - - - - - 119,837.46 119,837.46
应付托管费 - - - - - 23,967.49 23,967.49
应付销售服务费 - - - - - 3,580.16 3,580.16 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 33 页 共 43 页
应付交易费用 - - - - - 8,463.21 8,463.21
应付利息 - - - - - 22,040.34 22,040.34
应交税费 - - - - - 598,719.00 598,719.00
其他负债 - - - - - 140,012.18 140,012.18
负债总计 46,476,599.54 - - - - 7,361,146.21 53,837,745.75
利率敏感度缺口 -18,696,890.95 - - 220,725,130.00 43,491,148.40 -1,291,955.39 244,227,432.06
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未 考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年6 月 30 日 ） 上年度 末 （ 2013 年12 月31 日 ）
+25 个 基准 点 -1,181,674.82 -1,765,053.97
-25 个 基准 点 1,181,674.82 1,765,053.97
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生合 理、 可能 的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基 金 净值产 生的 影响 。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金 的投 资对 象为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包 括中证 中 票 50 指数 的成 份 券及其 备选 成
份券、 中国 证监 会允 许基 金 投资 的其 他金 融工 具( 但 须符合 中国 证监 会相 关规 定) 。 本基 金主 要投
资于具有良好 流动性的 固 定收益类金融 工具，包 括 国债、中央银 行票据、 中 期票据、金 融债、企
业债、公司债 、可分离 交 易可转债的纯 债部分、 短 期融资券、回 购、次级 债 、资产支持 证券、期
限在一年以内 （含一年 ） 的银行存款， 以及法律 法 规或监管部门 允许基金 投 资的其他固 定收益类
金融工 具 。 本 基金 不投 资 股票 （含 一级 市场 新股 申 购） 、 权 证和 可转 换公 司债 券 （ 不含 可分 离交 易
可转债的纯 债部分） 。 本 基金的投资 组合比例 为： 本基金投资 于债券资 产比 例不低于基 金资产 的
90% ， 其中 中证 中 票 50 债 券指数 成份 券及 其备 选成 份券的 投资 不低 于本 基金 债券资 产 的 80%；本
基金持 有现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。于2014 年6 月30 日，银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 34 页 共 43 页
本基金 面临 的整 体其 他价 格风险 列示 如下 ：
6.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 188,333,598.50 135.04 284,214,278.40 116.37
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 188,333,598.50 135.04 284,214,278.40 116.37
6.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于2014 年6 月30 日及 2013 年12 月31 日， 本 基金主 要投 资于 固定 收益 品种 ， 因 此除 市场 利
率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素的 变动 对本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 188,333,598.50 96.41
其中： 债券 188,333,598.50 96.41
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款 和 结算 备付 金合 计 4,037,164.69 2.07
7 其他各 项资 产 2,977,101.76 1.52
8 合计 195,347,864.95 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本基 金本报 告期末 未持 有股票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
注：本 基金 本报 告期 未投 资股票 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,036,000.00 7.20
其中： 政策 性金 融债 10,036,000.00 7.20
4 企业债 券 7,618,598.50 5.46
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 170,679,000.00 122.38
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 188,333,598.50 135.04
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1382111 13 国网 MTN1 300,000 29,751,000.00 21.33
2 101364016 13 连 普湾MTN001 200,000 21,246,000.00 15.23
3 1282388 12 电网 MTN3 200,000 20,056,000.00 14.38
4 1382257 13 浙 小商MTN1 200,000 19,812,000.00 14.21
5 1382208 13 杭 机场MTN1 200,000 19,684,000.00 14.11 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.11.2 本 基金 本报告 期末 未持有 股票， 因为本 基金 不存 在投 资的前 十名 股票超 出基 金
合 同规 定的备 选股 票库之 外的 情形。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 10,224.20
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,966,852.56
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 25.00
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,977,101.76
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末 未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
银华
50A
462 219,720.39 49,883,948.84 49.14% 51,626,870.31 50.86%
银华
50C
79 404,674.76 27,948,535.67 87.42% 4,020,770.30 12.58%
合计 541 246,728.51 77,832,484.51 58.31% 55,647,640.61 41.69%
注：对于分级 基金，比 例 的分母采用各 自级别的 份 额，对于合计 数，比例 的 分母采用期 末基金份
额总额 。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
银华 50A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 王晓枫 29,350.00 31.36%
2 武根安 20,000.00 21.37%
3 王侃文 9,530.00 10.18%
4 谷文海 7,050.00 7.53%
5 田秀利 6,900.00 7.37%
6 畅申茂 5,000.00 5.34%
7 侯铁香 5,000.00 5.34%
8 侯敏 4,500.00 4.81%
9 李玉萍 4,290.00 4.58%
10 林扬 954.00 1.02%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银华 50A 191.39 0.00%
银华 50C - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 38 页 共 43 页
合计
191.39 0.00%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
银华50A 0
银华50C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
银华 50A
0
银华50C
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 银华 50A 银华 50C
基金合 同生 效日 （2012 年 12 月 13 日 ）基 金
份额总 额
2,664,234,839.87 724,290,232.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 232,843,500.36 13,740,224.35
本报告 期基 金总 申购 份额 45,031,956.44 37,084,222.34
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 176,364,637.65 18,855,140.72
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份 额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 101,510,819.15 31,969,305.97
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 39 页 共 43 页
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2014 年 2 月 14 日 本基金 托管人 发布 公告 ， 自 2014 年 2 月 13 日起 ，陈 四清 先 生担任 中国 银
行股份 有限 公 司 行长 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构是 安永 华明会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托 管人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - -
西南证券股份有限公司 2 - - - - -
国海证券股份有限公司 1 - - - - -
国盛证券有限责任公司 1 - - - - -
中信建投证券股份有限公 司 3 - - - - - 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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渤海证券股份有限公司 3 - - - - -
财达证券有限责任公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 2 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
东北证券股份有限公司 2 - - - - -
中航证券有限公司 1 - - - - -
广州证券有限责任公司 2 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 2 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 1 - - - - -
财富里昂证券有限公司 2 - - - - -
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
国联证券股份有限公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 3 - - - - -
国信证券股份有限公司 2 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
国元证券股份有限公 司 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
航空证券有限责任公司 1 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
国金证券股份有限公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用 交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比
例 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
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中信证券股份有限公司 - - 177,600,000.00 40.28% - -
平安证券有限责任公司 - - - - - -
西南证券股份有限公司 9,503,489.05 68.95% - - - -
国海证券股份有限公司 3,514,678.60 25.50% 65,300,000.00 14.81% - -
国盛证券有限责任公司 - - 9,300,000.00 2.11% - -
中信建投证券股份有限公司 - - 25,900,000.00 5.87% - -
渤海证券股份有限公司 - - 11,400,000.00 2.59% - -
财达证券有限责任公司 764,270.20 5.55% 16,500,000.00 3.74% - -
宏源证券股份有限公司 - - 25,200,000.00 5.72% - -
华泰证券股份有限公司 - - 28,900,000.00 6.55% - -
德邦证券有限责任公司 - - 45,000,000.00 10.21% - -
申银万国证券股份有限公司 - - 22,900,000.00 5.19% - -
东北证券股份有限公司 - - - - - -
中航证券有限公司 - - - - - -
广州证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
中 银国际证券有限责任公司 - - - - - -
方正证券股份有限公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
第一创业证券股份有限公司 - - - - - -
财富里昂证券有限公司 - - - - - -
首创证券有限责任公司 - - - - - -
国联证券股份有限公司 - - - - - -
中国银河证券股份有限公司 - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
北京高华证券有限责任公司 - - - - - -
国元证券股份有限公 司 - - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 - - - - - -
航空证券有限责任公司 - - - - - -
恒泰证券股份有限公司 - - - - - -
国金证券股份有限公司 - - - - - -
招商证券股份有限公司 - - 12,900,000.00 2.93% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 《银华 基金 管理 有限 公 司2013 年12 月31 日 三大证 券报 及本 基金 管理 2014 年 1 月2 日 银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 42 页 共 43 页
基金净 值公 告 》 人网站
2 《银华 中证 中 票50 指数 债 券型证 券投 资基
金（LOF)2013 年第4 季 度 报告》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 1 月 21 日
3 《银华 基金 管理 有限 公司 关于开 通农 业银 行
机构网 上直 销业 务公 告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 2 月 17 日
4 《银华 中 票50 债券 基金 更 新招募 说明 书摘
要（2014 年第1 号） 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 2 月 20 日
5 《银华 中 票50 债券 基金 更 新招募 说明 书
（2014 年第 1 号） 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 2 月 20 日
6 《银华 基金 管理 有限 公司 董事、 监事 、高 管
及其他 从业 人员 在子 公司 兼职及 领薪 情况 的
公告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 2 月 22 日
7 《银华 基金 管理 有限 公司 关于开 展直 销网 上
交易基 金转 换费 率优 惠的 公告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 3 月 25 日
8 《银华 中证 中 票50 指数 债 券型证 券投 资基
金（LOF)2013 年年 度报 告 摘要》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 3 月 28 日
9 《银华 中证 中 票50 指数 债 券型证 券投 资基
金（LOF)2013 年年 度报 告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 3 月 28 日
10 《银华 基金 关于 增加 民族 证券为 旗下 部分 基
金代销 及转 换业 务办 理机 构公告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 4 月1 日
11 《银华 基金 管理 有限 公司 关于银 华财 富资 本
管理（ 北京 ）有 限公 司变 更事项 的公 告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 4 月 18 日
12 《银华 中证 中 票50 指数 债 券型证 券投 资基
金（LOF ）2014 年第1 季 度报告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 4 月 19 日
13 《银华 基金 管理 有限 公司 关于银 华中 证中 票
50 指 数债 券型 证券 投资 基 金（LOF ） 基金 经
理变更 的公 告》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 5 月 10 日
14 《银华 基金 管理 有限 公司 关于增 加嘉 实财 富
管理有 限公 司为 旗下 部分 基金代 销机 构并 参
加其费 率优 惠活 动的 公告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 5 月 23 日
15 《银华 基金 管理 有限 公司 关于增 加嘉 实财 富
管理有 限公 司为 银华 中证 中票 50 指 数债 券
型证券 投资 基金(LOF)C 类 份额代 销机 构的 公
告》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 6 月4 日
16 《银华 基金 管理 有限 公司 关于暂 停网 上交 易
等系统 服务 的公 告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 6 月5 日
17 《关于 增 加 北京 恒天 明泽 基金销 售有 限公 司
为旗下 部分 基金 代销 机构 并参加 其费 率优 惠
活动的 公告 》
三大证 券报 及本 基金 管理
人网站
2014 年 6 月 10 日
银华中证中票 50 指数债券（LOF ）2014 年半年度报告
第 43 页 共 43 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 中 国证 监会 核准 银 华中证 中 票 50 指数 债券 型 证券投 资基 金（LOF ）设 立 的文件
12.1.2 《银 华中 证中 票 50 指数债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）招 募说 明书 》
12.1.3 《银 华中 证中 票 50 指数债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）基 金合 同》
12.1.4 《银 华中 证中 票 50 指数债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）托 管协 议》
12.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
12.1.6
银 华基 金管 理有 限公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
12.1.7
基 金托 管人 业务 资格批 件和 营业 执照
12.1.8
报 告期 内本 基金 管理人 在指 定媒 体上 披露 的各项 公告
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2014 年8 月27 日
