中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基
金（LOF ）
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一四 年八 月二十 七日 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资 产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标和基金 净值表现 ............................................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 14
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ........................................................................................... 14
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 17
§ 7
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 31
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 32
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 32
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 32
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 32
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债 券 投资 明细 ................................. 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 33
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 33
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 33
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 33
7.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 34
§ 8
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 35
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 35 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 35
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 35
§9 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 36
§ 10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 36
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 36
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 36
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 36
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 36
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 38
§ 11
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 39
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 39
11.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 39
11.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 39
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
（LOF ）
基金简 称 中银盛 利定 期开 放债 券(LOF)
场内简 称 中银盛 利
基金主 代码 163824
交易代 码 163824
基金运 作方 式 契约型 ，上 市开 放式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 8 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,206,594,712.74 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年 11 月 4 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 投资 风险 并保 持资产 流动 性的 基础 上， 通过积 极主 动的 投资 管
理，追 求基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略
本基金 根据 对宏 观经 济趋 势、 国 家政 策方 向、 行业 和企业 盈利 、 信 用状 况
及其变 化趋 势、 债券 估值 水平及 预期 收益 等因 素的 动态分 析， 在限 定投 资
范围内 ， 决 定不 同类 属债 券 类资产 的配 置比 例， 并进 行 定期或 不定 期调 整。
在充分 论证 债券 市场 宏观 环境和 仔细 分析 利率 走势 基础上 ， 通 过久 期配 置
策略、 期限 结构 配置 策略 、 信用 利差 策略 和回 购放 大策略 自上 而下 完成 组
合构建 。 本 基金 在整 个投 资决策 过程 中将 认真 遵守 投资纪 律并 有效 管理 投
资风险 。
业绩比 较基 准
1 年期 定期 存款 利率 （税 后 ）+0.6% 。 每 个封 闭期 首日 ，1 年 期定 期存 款利
率根据 当日 中国 人民 银行 公布并 执 行 的利 率水 平调 整。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 本基 金的 预
期收益 和预 期风 险高 于货 币市场 基金 ，低 于混 合型 基金和 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 赵会军
联系电 话 021-38834999 010-66105799
电子邮 箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦45层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦26层、45 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 谭炯 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.bocim.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3
主要财务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 76,178,102.76
本期利 润 191,056,936.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0596
本期加 权平 均净 值利 润率 5.83%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.92%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 117,397,821.57
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0366
期末基 金资 产净 值 3,386,647,396.17
期末基 金份 额净 值 1.056
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 5.60%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。期 末可供 分配 收益 ，采 用
期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ，即 如果 期末 未
分配利 润（ 报表 数， 下同 ）的未 实现 部分 为正 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 的中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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已实现 部分 ，如 果期 末未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 0.96% 0.10% 0.30% 0.01% 0.66% 0.09%
过去三 个月 3.83% 0.10% 0.89% 0.01% 2.94% 0.09%
过去六 个月 5.92% 0.10% 1.78% 0.01% 4.14% 0.09%
自基金 合同 生
效起至 今
5.60% 0.10% 3.27% 0.01% 2.33% 0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2013 年 8 月 8 日至 2014 年 6 月 30 日）
注：截 至报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 。按 基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效 起 6 个 月内 为
建仓期 ，截 至建 仓结 束时 本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同第 十四 部分 （四） 的规 定， 即本 基
金投资 于债 券资 产的 比例 不低于 基金 资产 的 80% 。
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§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日 美林 投资 管理 有限 公 司与贝 莱德 投资 管理 有
限公司 合并 ， 合 并后 新公 司名称 为 “ 贝莱 德投 资管 理 有限公 司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证 券监
督管理委员会批复，同意 中国银行股份有限公司直 接控股中银基金。公司注 册地为中国上海市，注
册资本 为一 亿元 人民 币， 其中中 国银 行拥 有 83.5 ％ 的股权 ，贝 莱德 投资 管理 拥有 16.5 ％ 的股 权。 截
至 2014 年 6 月 30 日， 本 管理人 共管 理四 十只 开放 式证券 投资 基金 ：中 银中 国精选 混合 型开 放式 证
券投资基金、中银货币市 场证券投资基金、中银持 续增长股票型证券投资基 金、中银收益混合型证
券投资基金、中银动态策 略股票型证券投资基金、 中银稳健增利债券型证券 投资基金、中银行业优
选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、中 银中 证 100 指 数增强 型证 券投 资基 金、 中 银蓝 筹精 选灵 活配 置
混合型证券投资基金、中 银价值精选灵活配置混合 型证券投资基金、中银稳 健双利债券型证券投资
基金 、 中 银全 球策 略证 券 投资基 金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 、 中
银转债增强债券型证券投 资基金、中银中小盘成长 股票型证券投资基金、中 银信用增利债券型证券
投资基 金、 中银 沪深 300 等权重 指数 证券 投资 基金(LOF) 、 中银主题策 略股 票 型证券 投资 基金 、 中 银
保本混 合型 证券 投资 基金 、中银 理财 14 天 债券 型证 券投资 基金 、中 银理 财 60 天债券 型发 起式 证 券
投资基 金、 中银 纯债 债券 型证券 投资 基金 、 中 银理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金、 中银理 财 30 天债券
型证券投资基金、中银稳 健添利债券型发起式证券 投资基金、中银标普全球 精选自然资源等权重指
数证券投资基金、中银消 费主题股票型证券投资基 金、中银美丽中国股票型 证券投资基金、中银盛
利纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 中银保 本二 号混 合型 证券 投资基 金、 中银 互利 分
级债券型证券投资基金、 中银惠利纯债半年定期开 放债券型证券投资基金、 中银中高等级债券型证
券投资 基金 、 中 银理 财 21 天债券 型证 券投 资基 金、 中银优 秀企 业股 票型 证券 投资基 金、 中银 活期 宝
货币市场基金、中银多策 略灵活配置混合 型证券投 资基金、中银健康生活股 票型证券投资基金、中
银聚利分级债券型证券投 资基金、中银薪钱包货币 市场基金，同时管理着多 个特定客户资产管理投
资组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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陈国辉
本基金 的基 金
经理、 中银 双
利基金 基金 经
理、中 银纯 债
基金基 金经
理、中 银添 利
基金基 金经 理
2013-08-0
8
- 7
中银基金管理有限公司助理副总
裁(AVP), 中 央 财 经 大 学 经 济 学 硕
士。 曾任 中国 邮政 储蓄 银行 理财专
户投资 组合负 责人 。2009 年加入
中银基 金管 理有 限公 司， 先 后担任
固定收 益研 究员 、基 金经 理助理。
2012 年 8 月 至今 任中 银双 利基金
基金经 理， 2012 年 12 月至 今任中
银纯债 基金基 金经 理，2013 年 2
月至今 任中 银添 利基 金基 金经理，
2013 年 8 月 至今 任中 银盛 利纯债
基金 （LOF ） 基金经 理。 具 有 7 年
证券从业年限。具备基金从业资
格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公司 决
定确定 的聘 任日 期， 基金 经理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根 据公司 决定 确定 的解 聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格 控制 风险 的基 础上 ，为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益。
本报告 期内 ，本 基金 运作 合法合 规， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理有限公司公平交易 管理制度》 ，建 立了《投资 研究管理制度》及细则 、 《 新股询价和申购管理
制度》 、 《集中交易 管理制 度》等公平交易相关制度 体系，通过制度确保不同 投资组合在投资管理活
动中得到公平对待，严格 防范不同投资组合之间进 行利益输送。公司建立了 投资决策委员会领导下
的投资决策及授权制度， 以科学规范的投资决策体 系，采用集中交易管理加 强交易执行环节的内部
控制，通过工作制度、流 程和技术手段保证公平交 易原则的实现；通过建立 层级完备的公司证券池
及组合风格库，完善各类 具体资产管理业务组织结 构，规范各项业务之间的 关系，在保证各投资组
合既具有相对独立性的同 时，确保其在获得投资信 息、投资建议和实施投资 决策方面享有公平的机
会；通过对异常交易行为 的实时监控、分析评估、 监察稽核和信息披露确保 公平交易过程和结果的
有效监 督。
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组 合均 严格 按照 法律 、法规 和公 司制 度执 行投 资交易 ，本 报告 期内 未发 生异常 交易 行为
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1.宏观 经济 分析
国外经济方面，美国经济 逐步摆脱冬季暴风雪天气 的扰动，恢复较为强劲的 复苏势头。从领先
指标来 看， 上半 年美 国 ISM 制造 业 PMI 指数 在扩 张 区间持 续稳 健上 升， 同时 就业市 场不 断改 善。 上
半年欧 元区 经济 复苏 态势 持续放 缓， 制造 业 PMI 指 数扩张 幅度 减弱 ， 价格 水 平在低 位回 升乏 力。 美
国是全球复苏前景最好的 经济体，美联储稳步退出 超宽松货币政策，国际资 本流出新兴经济体的压
力继续 上升 。
国内经济方面，年初经济 增速以较低水平开局，随 后在微刺激政策不断加码 的支撑下逐步企稳
回升 。 具 体来 看， 领先 指 标制造 业 PMI 指数探 底回 升， 同步 指标 工业 增加 值 同比增 速触 及 8.6%低位
后反弹至 9.2% 。从 经济增 长动力来看 ，拉动经 济的 三驾马车涨 跌不一： 出口 增速自低位 稳步回升 ，
消费增 速 基 本保 持平 稳 ， 而 基建投 资部 分对 冲房 地产 投资下 滑 ， 制 造业 投资 增速 持续处 于下 行周 期 ，
固定资 产投 资增 速下 行。 通胀方 面，CPI 同比 增速 在 1.8%-2.5% 的 低位 水平 震荡，PPI 通 缩幅 度有 所
缓解。
2.市场 回顾
2014 年上 半年 在资 金面 和 经济基 本面 的共 同作 用下 ， 债券市 场走 出一 波像 样的 行情。 具体 来看 ，
一季度宏观经济数据不达 预期，通胀回落，央行公 开市场季节性回笼资金力 度较小，资金面整体宽
松推动债市各品种收益率 以下行为主，尤其是短期 限品种。二季度国内经济 下滑趋势未变，房价开
始出现全面性调整趋势， 通胀虽有所反复，但整体 处于较 低水平，二季度央 行公开市场逐步减少到
期正回 购续 作量 ， 形 成净 投放趋 势， 同时 启动 定向 降准和 再贷 款工 具， 向合 格金融 机构 注入 流动 性，
同时调节信贷资源的结构 分配。货币政策的微调不 仅有助于稳增长，客观上 也有助于引导金融机构
预期，降低 银行间资 金利 率水平。整 体来看， 上半 年中债总全 价指数上 涨 4.25% ，中债银 行间国 债
全价指 数上 涨 3.95% ， 中债 企业债 总全 价指 数上 涨 4.06% ， 反 映在 收益 率曲 线上 ， 一季 度国 债收 益率
曲线陡峭化下行，短端下 行幅度远大于长端；二季 度随着对经济下行预期的 加强，收益率曲线平坦中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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化下行 ， 国债 长端 收益 率 下行较 大 。 具 体来 看 ， 10 国债收 益率 从年 初 的 4.6% 下行 54bp 至半 年末 的
4.06% 。 货币 市场 方面， 一 季度在 外汇 占款 仍较 快增 加的情 况下 ， 央 行逐 步缩 小正回 购操 作规 模， 资
金面整体保持宽松状态， 银行间利率水平受春节季 节性影响冲高后逐步回落 ；二季度，外汇占款增
量急剧减少，央行开启定 向降准和再贷款工具，公 开市场继续缩量到期正回 购的续作量，资金面整
体较为 平稳 。 总体 来看 ， 银行 间 7 天 回购 加权 平均 利率均 值 在 3.69% ，1 天 回 购加权 平均 利率 均值 在
2.69% 。
可转债市场方面，上半年 受制于股市偏弱走势，转 债市场缺乏整体行情。但 在债市上行 行情支
撑下，个券债底价值普遍 提升，转债估值得到一定 支撑，部分偏债类个券走 势相对较好。此外，尽
管宏观经济走势偏弱，但 促改革、调结构方兴未艾 ，石化转债、隧道转债等 个券获得了较好的改革
红利。 新券 供给 部分 ，石 化转债 2 期放 弃发 行后 ， 市场新 发总 量相 对较 小， 整体未 对市 场造 成不 利
影响。
3.运行 分析
一季度，国内经济 下滑迹象明显，通胀小幅 回落至较温和水平，PPI 跌幅有所扩大，央行货 币
政策基 调稳 中偏 松， 债市 收益率 呈现 下行 态势 。 当 时我们 认为 经济 有下 滑风 险、 资 金利 率水 平过 高、
通胀水平温和、工业品有 通缩风险，货币政策有松 动空间，债 市具有很好的 投资价值，尤其是短端
利率水平存在较大的下行 空间，因此优选中短期利 率债、中高等级信用债等 ，获得了良好的收益。
二季度，宏观经济弱势延 续，通胀虽有反复，但仍 在较低水平，工业品价格 继续萎缩，同时房价开
始出现全面性调整趋势， 稳增长压力凸显，与此同 时，外占增量急剧减少， 央行启动定向降准和再
贷款工具，向市场注入流 动性。二季度收益率曲线 平坦化下行，我们及时抓 住宏观经济变化趋势和
政策调整方向，准确把握 债市走向，在一季度配置 基础上调整债券持仓久期 ，加大长久期利率债和
中高等 级信 用债 的配 置， 取得较 好的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 06 月 30 日 为止， 本基 金的 单位 净值 为 1.056 元， 本基 金的 累 计单位 净值 为 1.056
元。报 告期 内本 基金 份额 净值增 长率 为 5.92% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 1.78% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未来，美国经济有望 继续复苏，通胀水平或将 开始抬升；欧元区经济在 价格上升乏力、区
域结构性问题难解的情况 下，复苏可能再遇阻碍。 美联储货币政策从紧的节 奏稳步加速，国际资本
流出新 兴市 场经 济体 的压 力可能 进一 步抬 升。
鉴于对当前经济和通胀增 速的判断，经济增速 有所 企稳，但需求疲弱、产能 过剩、融资受限等
根本性问题尚难解决，预 计下半年经济增速仍将面 临一定的下滑压力。国务 院常务会议提出在当前中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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经济平稳运行、但下行压 力仍较大的情况下，要坚 持稳健的货币政策，在落 实好已有政策的同时，
深化金融 改革，用调结构的办法， 适时适度预调微调，疏通 金融服务实体经济的 “ 血脉” 。央行货币
政策执行 报告提到坚持 “ 总量稳定、 结构优化 ” 的取向，保持定 力，主动作为，适时适度 预调微调，
增强调控的预见性、针对 性和有效性，统筹稳增长 、促改革、调结构、惠民 生和防风险的关系。货
币政策操作方面，下半年 公开市场到期资 金量明显 减小，预计央行将使用多 组政策工具，在管理短
期流动性的同时，对中期 利率建立一定的传导机制 。社会融资方面，防范金 融风险及规范表外融资
的政策思路延续，但在微 刺激政策的推动下，表内 信贷投放将有所加速，预 计社会融资总量增速或
维持平 稳增 长。
综合上 述分 析， 我们 对 2014 年下 半年 债券 市场 的走 势判断 相对 谨慎 。 在 今年 上半年 ， 尤 其是 二
季度着力稳增长措施密集 出台后，货币金融类数据 率先反弹，经济领先指标 已经出现积极变化，且
后续各地地方政府逐步落 实已制定好的稳增长措施 ，预计经济企稳回升的概 率较大。社融增量回到
了见底反弹的通道 ，货币 供应量增速已经超过年初 设定的目标，我们估计央 行可能重新调整预调微
调政策。另一方面，房地 产市场调整周期开始启动 ，房价下行压力仍然较大 ，地方债务和表外融资
存量债务滚存压力较大， 房地产对经济拖累负面影 响仍将持续，经济内生动 力不足仍是当前经济的
主要矛 盾。 因此 尽管 央行 在二季 度稳 增长 政策 密集 出台后 ， 进 入观 察期， 存在 调整预 调微 调的 可能 ，
但经济增长下行压力持续 ，货币政策易松难紧。总 之，下半年债券市场难见 类似上半年的趋势性行
情，考虑当前的流动性较 为宽松和债券收益率仍处 于历史相对较高水平，债 券市场具有一定持有价
值。 在下 半 年 ， 我 们将 适当 降低久 期 ， 维 持一 定的 杠 杆比例 ， 合理 分配 类属 资 产， 审慎 精选 信用 债，
适当参 与利 率债 的波 段机 会。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理 部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重 大 变化时，针对特殊估值中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计师 事务 所的 相关 意见 ， 由运营 部做 出提 示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在 0.25 ％ 以上 进 行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告 ，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同， 在符 合有 关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本 基金每 年收 益分 配次 数最多 为 12 次 ； 基
金合同 生效 满 3 个月 后 ， 若 基金在 每年 最后 一个 交易 日收盘 后 每 10 份基 金份 额 可分配 利润 金额 高于
0.3 元（ 含） ， 则基 金须 进 行收益 分配 ，并 以该 日为 收益分 配基 准日 ，每 次分 配比例 不得 低于 收益 分
配基准 日每 份基 金份 额可 供分配 利润 的 80% 。
本基金 本报 告期 期末 可供 分配利 润 为 117,397,821.57 元， 未进 行收 益分 配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报 告期内，本基 金托管人在 对中银盛利纯 债一年定期 开放债券型证 券投资基金 （LOF ） 的托
管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报 告期内，中 银盛利纯债一 年定期开放 债券型证券投 资基金（LOF ） 的 管理人 —— 中 银基金
管理有 限公司在中银 盛利纯债一 年定期开放债券 型证券投 资基金（LOF ） 的投资运 作、基金资产 净
值计算、基金份额申购赎 回价格计算、基金费用开 支等问题上，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行为，在各重要方面 的运作严格按照基金合同 的规定进行。本报告期内 ，中银盛利纯债一年定
期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）未进行利 润分 配。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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5.3 托管人对本半年度报 告中财务信 息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对中银基金 管理有限公司编制和披露 的中银盛利纯债一年定期 开放债券型证券投
资基金 （LOF ）2014 年半 年度报 告中 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组
合报告 等内 容进 行了 核查 ，以上 内容 真实 、准 确和 完整。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 中银 盛利 纯债 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金（LOF ）
报告截 止日 ：2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 550,314,530.21 307,974,527.64
结算备 付金
174,172,092.50 34,377,811.12
存出保 证金
217,643.57 355,350.29
交易性 金融 资产 6.4.7.2 5,612,669,458.57 4,010,042,060.91
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
5,612,669,458.57 4,010,042,060.91
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 194,000,411.00
应收证 券清 算款
- 34,560.17
应收利 息 6.4.7.5 138,875,695.87 70,409,293.39
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.09 -
资产总计
6,476,279,667.81 4,617,194,014.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
2,598,597,750.91 1,418,249,870.02 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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应付证 券清 算款
488,042,427.80 122,149.57
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,941,976.15 1,903,867.11
应付托 管费
554,850.32 543,962.04
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 38,668.12 16,404.91
应交税 费
21.80 -
应付利 息
278,973.23 712,801.43
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 177,603.31 54,500.00
负债合 计
3,089,632,271.64 1,421,603,555.08
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 3,206,594,712.74 3,206,594,712.74
未分配 利润 6.4.7.10 180,052,683.43 -11,004,253.30
所有者 权益 合计
3,386,647,396.17 3,195,590,459.44
负债和 所有 者权 益总 计
6,476,279,667.81 4,617,194,014.52
注： 1 、 报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 1.056 元 ， 基金 份额 总 额 3,206,594,712.74 份。
2、本 基金 合同 于 2013 年 8 月 8 日生 效。
6.2 利润表
会计主 体： 中银 盛利 纯债 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金（LOF ）
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
一、收入
236,799,518.46
1.利息 收入
120,023,446.76
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 4,728,560.68
债券利 息收 入
115,111,621.33
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
183,264.75
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,897,237.73
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 1,897,237.73
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号 6.4.7.16 114,878,833.97 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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填列）
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 -
减：二、费用
45,742,581.73
1．管 理人 报酬 6.4.10.2 11,376,160.10
2．托 管费 6.4.10.2 3,250,331.49
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 18,681.02
5．利 息支 出
30,861,173.21
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
30,861,173.21
6．其 他费 用 6.4.7.19 236,235.91
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
191,056,936.73
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
191,056,936.73
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 盛利 纯债 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金（LOF ）
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ） 3,206,594,712.74 -11,004,253.30 3,195,590,459.44
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润） - 191,056,936.73 191,056,936.73
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列） - - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列） - - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ） 3,206,594,712.74 180,052,683.43 3,386,647,396.17
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金 （LOF ）( 以下简 称 “ 本 基金 ”) ， 系经中 国证 券 监
督管理 委员 会 （以 下简 称 “ 中国证 监会 ” ） 证监 许可[2013]609 号文 《 关于 核准 中 银盛利 纯债 一年 定期
开放债 券型 证券 投资 基金 （LOF ）募集的 批复》 ，由 基金管 理人 中银 基金 管理 有限公 司 于 2013 年 7
月 4 日至 2013 年 8 月 2 日 向社会 公开 募集 ，募 集期 结束经 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ）
验证并 出具 安永 华明 （2014）审 字第 61062100_B01 号 验资报 告后 ， 向中 国证监 会 报送基 金备 案材 料。
基金合 同 于 2013 年 8 月 8 日生效 。 本 基金 为契 约型 ， 上市 开放 式， 存 续期 限 不定。 设立 时募 集的 扣
除认购 费后 的实 收基 金 （ 本金 ） 为人 民 币 3,205,420,561.80 元， 在募 集期 间产 生的活 期存 款利 息为 人
民币 1,174,150.94 元， 以上 实收基 金 （ 本息） 合计 为人 民币 3,206,594,712.74 元， 折合 3,206,594,712.74
份基金份额。本基金的基 金管理人为中银基金管理 有限公司，注册登记机构 为中国证券登记结算有
限责任 公司 ，基 金托 管人 为 中国 工商 银行 股份 有限 公司。
本基金投资于具有良好流 动性的金融工具，包括国 内依法发行和上市交易的 国债、金融债、央
行票据 、 地方 政府 债、 企 业债 、 公 司债 、 中 期票 据、 短期融 资券 、 超级 短期 融 资券 、 资 产支 持证 券、
次级债、 可转 换债 券 （含 分离交 易可 转换 债券 ） 、 中 小企业 私募 债券、 债券 回 购、 货币 市场 工具、 银
行存款，以及法律法规或 中国证监会允许基金投资 的其它固定收益类金融工 具，但须符合中国证监
会的相关规定。本基金不 从二级市场买入股票，不 参与一级市场股票首次公 开发行或增发，但可持
有因所持可转换公司债券 转股形成的股票、因持有 股票被派发的权证、因投 资于可分离交易可转换
债券等 金融 工具 而产 生的 权证。 因上 述原 因持 有的 股票， 本基 金应 在其 可交 易之日 起的 6 个月 内 卖
出。因 上述 原因 持有 的权 证，本 基金 应在 其可 交易 之日起 的 1 个月 内卖 出。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：1 年期 定期 存款 利率 （税 后）+0.6% 。 每个 封闭 期首 日，1 年期 定期
存款利 率根 据当 日中 国人 民银行 公布 并执 行的 利率 水平调 整。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体会
计准则、 其后颁布的应用指南、解 释以及其他相关规定（以 下合称 “ 企 业会计准则 ” ）编制，同时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会 计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《关 于证 券
投资基金 执行< 企业 会计 准 则> 估 值业务 及份额 净值 计 价有关事 项的 通知》 、 《证 券投资基 金信 息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报告 的 内容与 格式 》 、 《 证券 投
资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会计 报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关 规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2014 年 06 月 30 日 的财 务
状况以 及 2014 年上 半年 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 没有 需说明 的会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税。
6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的规 定，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股 权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
6.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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知》的规定，对基金取得 的股票的股息、红利收入 ，债券的利息收入、储蓄 存款利息收入，由上市
公司、 发行 债券 的企 业和 银行在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、 国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收 个
人所得 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 550,314,530.21
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 550,314,530.21
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 2,399,462,060.58 2,413,912,458.57 14,450,397.99
银行间 市场 3,150,552,536.13 3,198,757,000.00 48,204,463.87
合计 5,550,014,596.71 5,612,669,458.57 62,654,861.86
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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其他 - - -
合计 5,550,014,596.71 5,612,669,458.57 62,654,861.86
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 2,630.36
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 70,539.66
应收债 券利 息 138,802,437.74
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 88.11
合计 138,875,695.87
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 30,247.09
合计 30,247.09
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 38,668.12
合计 38,668.12
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付审 计费 39,671.58
应付账 户维 护费 9,000.00
应付信 息披 露费 128,931.73
其他 -
合计 177,603.31
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,206,594,712.74 3,206,594,712.74
本期申 购 - -
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） - -
本期末 3,206,594,712.74 3,206,594,712.74
注： 本基金 合同 于 2013 年 8 月 8 日生 效， 第一 个封 闭 期为自 基金 合同 生效 之日 起一年 ， 封 闭期 内不
办理申 购与 赎回 业务 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 41,219,718.81 -52,223,972.11 -11,004,253.30
本期利 润 76,178,102.76 114,878,833.97 191,056,936.73
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 117,397,821.57 62,654,861.86 180,052,683.43
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 77,980.21
定期存 款利 息收 入 3,471,111.11 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 1,176,620.28
其他 2,849.08
合计 4,728,560.68
6.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成
交总额 1,927,460,592.30
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额 1,869,912,985.54
减：应 收利 息总 额 55,650,369.03
债券投 资收 益 1,897,237.73
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 114,878,833.97
——股 票投 资 -
——债 券投 资 114,878,833.97
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 114,878,833.97
6.4.7.17 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 1,653.77 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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银行间 市场 交易 费用 17,027.25
合计 18,681.02
6.4.7.18 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
审计费 用 39,671.58
信息披 露费 128,931.73
上市年 费 29,752.91
银行间 账户 维护 费 22,500.00
银行汇 划费 14,979.69
其他 400.00
合计 236,235.91
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 11,376,160.10
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,340,631.49
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.70%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,250,331.49
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.20%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 550,314,530.21 77,980.21
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 工商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 的情 况。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 没有 需作 说明的 其他 关联 交易 事项 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单 位：
股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
124811
14 滇
投债
2014-
06-19
2014-
07-28
新债未
上市
99.96 99.96 500,000 49,978,136.98 49,978,136.98 -
122304
13 兴
业 03
2014-
06-25
2014-
07-14
新债未
上市
99.96 99.96 300,000 29,989,150.69 29,989,150.69 -
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券
款余 额 1,217,297,750.91 元 ，是以 如下 债券 作为 抵押 ：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
130240 13 国开 40 2014-07-01 97.92 380,000 37,209,600.00
130240 13 国开 40 2014-07-02 97.92 300,000 29,376,000.00 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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130240 13 国开 40 2014-07-03 97.92 520,000 50,918,400.00
130245 13 国开 45 2014-07-01 100.89 1,000,000 100,890,000.00
130330 13 进出 30 2014-07-02 100.52 300,000 30,156,000.00
130407 13 农发 07 2014-07-02 98.65 500,000 49,325,000.00
130434 13 农发 34 2014-07-01 102.51 200,000 20,502,000.00
130434 13 农发 34 2014-07-02 102.51 600,000 61,506,000.00
140201 14 国开 01 2014-07-01 102.62 600,000 61,572,000.00
140201 14 国开 01 2014-07-03 102.62 500,000 51,310,000.00
140203 14 国开 03 2014-07-01 104.62 1,300,000 136,006,000.00
140203 14 国开 03 2014-07-03 104.62 1,000,000 104,620,000.00
140209 14 国开 09 2014-07-02 102.77 700,000 71,939,000.00
140211 14 国开 11 2014-07-01 105.43 800,000 84,344,000.00
140311 14 进出 11 2014-07-02 100.64 500,000 50,320,000.00
140423 14 农发 23 2014-07-02 103.69 500,000 51,845,000.00
140429 14 农发 29 2014-07-02 100.37 500,000 50,185,000.00
140436 14 农发 36 2014-07-01 100.16 1,500,000 150,240,000.00
140436 14 农发 36 2014-07-02 100.16 500,000 50,080,000.00
合计
12,200,000 1,242,344,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购金
融资产 款余 额 1,381,300,000.00 元 ， 其 中 1,187,500,000.00 元于 2014 年 7 月 1 日 到期 ， 193,800,000.00
元于 2014 年 7 月 4 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券交 易所交 易的 债券 和/或在
新质押式回购下转入质押 库的债券，按证券交易所 规定的比例折算为标准券 后，不低于债券回购交
易的余 额。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是一只债券型证券 投资基金。本基金投资的 金融工具主要为债券投资 。本基金在日常经
营活动中面临的与这些金 融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的
基金管理人从事风险管理 的主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围之 内，使本基金在风险和
收益之 间取 得最 佳的 平衡 以实现 “ 风 险和 收益 高于 货 币市场 基金 而低 于股 票型 基金和 混合 型基 金 ， 谋
求稳定 和可 持续 的绝 对收 益 ” 的 风险 收益 目标 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理 委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、稽核部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。 风险 管理部 对公 司执 行总 裁负 责， 并由 督察 长 分 管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分 析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 工商银行，与该银行存款 相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结 算有限责任公司为交易对 手完成证券交收和款项清 算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进 行交易前均对交易对手进 行信用评估并对证券交割 方式进行限制以控制相
应的信 用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2014 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 126.10% （2013 年 12 月 31 日：107.26%）。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6 月30 日
上年末
2013 年12 月31 日
A-1 545,283,000.00 536,768,000.00
A-1 以下 - -
未评级 350,325,000.00 49,820,000.00
合计 895,608,000.00 586,588,000.00
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级 本期末 上年末 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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2014 年6 月30 日 2013 年12 月31 日
AAA 939,674,878.79 875,342,063.52
AAA 以下 2,785,547,579.78 1,881,612,997.39
未评级 991,839,000.00 666,499,000.00
合计 4,717,061,458.57 3,423,454,060.91
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可在基金运作周 期内的每个开放日要求赎 回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难或因投资 集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理
的价格 变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人在基金运作周期内的 每个开放日对本基
金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资组合中的 可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人 在基金合同中设计了巨额 赎回条款，约定在非常情 况下赎回申请的处理方
式，控 制因 开放 申购 赎回 模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中 变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金与
由本基 金的 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券不 得超 过该证 券的 10%，且本
基金在运作周期内的每个 开放日所持有的现金或者 到期日在一年以内的政府 债券的投资比例合计不
低于基 金资 产净 值 的 5% 。 本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其余 亦 可在银 行间 同业 市场 交
易，因 此除 附注 6.4.12 中 列示的 部分 基金 资产 流通 暂时受 限制 不能 自由 转让 的情况 外， 其余 均能 以
合理价格适时变现。此外 ，本基金可通过卖出回购 金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求，其
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 投资 的公 允价 值。
于 2014 年 6 月 30 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 2598597750.91 元 将 在一个 月以 内到 期
且计息外，本基金所持有 的其他金融负债的合约约 定到期日均为一个月以内 且不计息，可赎回基金
份额净 值( 所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 550,314,530.21 - - - 550,314,530.21
结算备 付金 174,172,092.50 - - - 174,172,092.50
存出保 证金 - - - 217,643.57 217,643.57
交易性 金融 资产 915,280,414.20 3,433,000,683.74 1,264,388,360.63 - 5,612,669,458.57
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 138,875,695.87 138,875,695.87
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
其他资 产 - - - 30,247.09 30,247.09
资产总 计 1,639,767,036.91 3,433,000,683.74 1,264,388,360.63 139,123,586.53 6,476,279,667.81
负债
卖出回 购证 券款 2,598,597,750.91 - - - 2,598,597,750.91
应付证 券清 算款 - - - 488,042,427.80 488,042,427.80
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 1,941,976.15 1,941,976.15
应付托 管费 - - - 554,850.32 554,850.32
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 38,668.12 38,668.12
应交税 费 - - - 21.80 21.80
应付利 息 - - - 278,973.23 278,973.23
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 177,603.31 177,603.31
负债总 计 2,598,597,750.91 - - 491,034,520.73 3,089,632,271.
64
利率敏 感度 缺口 -958,830,714.00 3,433,000,683.74 1,264,388,360.63 -351,910,934.20 3,386,647,396.17
上年度 末
2013 年 12 月 31
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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日
资产
银行存 款 307,974,527.64 - - - 307,974,527.64
结算备 付金 34,377,811.12 - - - 34,377,811.12
存出保 证金 355,350.29 - - - 355,350.29
交易性 金融 资产 625,504,000.00 2,514,437,700.75 870,100,360.16 - 4,010,042,060.91
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
194,000,411.00 - - - 194,000,411.00
应收证 券清 算款 - - - 34,560.17 34,560.17
应收利 息 - - - 70,409,293.39 70,409,293.39
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 1,162,212,100.05 2,514,437,700.75 870,100,360.16 70,443,853.56 4,617,194,014.52
负债
卖出回 购证 券款 1,418,249,870.02 - - - 1,418,249,870.02
应付证 券清 算款 - - - 122,149.57 122,149.57
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 1,903,867.11 1,903,867.11
应付托 管费 - - - 543,962.04 543,962.04
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 16,404.91 16,404.91
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 712,801.43 712,801.43
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 54,500.00 54,500.00
负债总 计 1,418,249,870.02 0.00 0.00 3,353,685.06 1,421,603,555.08
利率敏 感度 缺口 -256,037,769.97 2,514,437,700.75 870,100,360.16 67,090,168.50 3,195,590,459.44
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；
2. 该 利率 敏感 性分 析假 定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动 25 个基 点， 且除 利 率之外 的
其他市 场变 量保 持不 变；
3. 该 利率 敏感 性分 析并 未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动；
4.银行 存款 、结 算备 付金 、存出 保证 金和 部分 应收 申购款 均以 活期 存款 利率 计息， 假定
利率变 动仅 影响 该类 资产 的未来 收益 ， 而 对其 本身 的公允 价值 无重 大影 响； 买入返 售 金
融资产 的利 息收 益和 卖出 回购金 融资 产款 的利 息支 出在交 易时 已确 定， 不受 利率变 化 影
响；
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元） 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 减少 约 4,008 减少 约 3,070
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约 4,061 增加 约 3,110
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险 。 本 基金 主要 投资于 具有 良好 流动 性的 固定收 益类 金融 工具 ，
所面临的其他价格风险来 源于单个证券发行主体自 身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证
券市场 整体 波动 的影 响。
本基金采取自上而下的宏 观基本面分析与自下而上 的微观层面分析相结合的 投资决策，采取久
期管理、类属配置和现金 管理策略等积极投资策略 。本基金的基金管理人定 期结合宏观及微观环境
的变化 ，对 投资 策略 、资 产配置 、投 资组 合进 行修 正，来 主动 应对 可能 发生 的市场 价格 风险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 ， 投 资 于 债 券 资 产 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的
80% 。 此外， 本基金的 基金 管理人每 日对本基 金所持 有的证券 价格实施 监控， 定期运用 多种定量 方
法对基金进行风险度量， 包括特定指标等来测试本 基金面临的潜在价格风险 ，及时可靠地对风险进
行跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 的敏感性分析
于 2014 年 6 月 30 日 ， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资 （2013 年 12 月 31 日 ： 同 ） ， 因此 除市 场利
率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响 （2013 年 12 月 31 日： 同 ） 。
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
本报告 期内 ，没 有有 助于 理解和 分析 会计 报表 需要 说明的 其他 事项 。
§ 7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 5,612,669,458.57 86.67
其中： 债券 5,612,669,458.57 86.67
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 724,486,622.71 11.19
7 其他各 项资 产 139,123,586.53 2.15
8 合计 6,476,279,667.81 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 未买 入股 票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 未卖 出股 票。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
本基金 本报 告期 未买 入和 卖出股 票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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3 金融债 券 1,342,164,000.00 39.63
其中： 政策 性金 融债 1,342,164,000.00 39.63
4 企业债 券 3,050,808,042.17 90.08
5 企业短 期融 资 券 545,283,000.00 16.10
6 中期票 据 632,381,000.00 18.67
7 可转债 42,033,416.40 1.24
8 其他 - -
9 合计 5,612,669,458.57 165.73
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 140203 14 国开 03 2,300,000 240,626,000.00 7.11
2 140436 14 农发 36 2,000,000 200,320,000.00 5.91
3 124336 13 渝 地产 1,499,940 150,383,984.40 4.44
4 122214 12 大 秦债 1,320,620 131,863,907.00 3.89
5 122266 13 中信 03 1,303,770 130,494,339.30 3.85
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.10.1 本期国债期货投 资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.10.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
7.10.3 本期国债期货投 资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 217,643.57
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 138,875,695.87
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.09
8 其他 -
9 合计 139,123,586.53
7.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 110023 民生转 债 29,932,640.00 0.88
2 113005 平安转 债 9,829,576.40 0.29
3 113003 重工转 债 2,271,200.00 0.07
7.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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§ 8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
10,207
314,156.43 1,719,251,915.73 53.62% 1,487,342,797.01 46.38%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 赵留彦 4,797,375.00 33.87%
2
全国社 保基 金二 零
五组合
3,173,713.00 22.41%
3 张羽洁 1,001,839.00 7.07%
4
厦门国 际信 托有 限
公司－ 利可 安赢 一
号结构 化证 券投 资
集合资 金信
855,553.00 6.04%
5 王焕强 794,000.00 5.61%
6 赵岩 605,900.00 4.28%
7 黄锐胜 471,821.00 3.33%
8
中意资 产管 理有 限
责任公 司－ 自有 资
金
344,798.00 2.43%
9 郑方宏 332,891.00 2.35%
10 付志靖 320,853.00 2.27%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 4,975.35 0.0002%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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§9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 8 月 8 日） 基金 份额 总额 3,206,594,712.74
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,206,594,712.74
本报告 期 基 金总 申购 份额 -
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 -
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,206,594,712.74
§ 10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
本报告期内，因基金托管 人工作需要，周月秋同志 不再担任基金托管人资产 托管部总经理。在
新任资产托管部总经理李 勇同志完成证券投资基金 行业高级管理人员任职资 格备案手续前，由副总
经理王 立波 同志 代为 行使 基金托 管人 资产 托管 部总 经理部 分业 务授 权职 责。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，未 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，本 基金 的投 资策略 未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未改 聘会计 师事 务所 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到监 管部 门稽 查或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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单元
数量 成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华宝证 券 2 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中信建 投证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国元证 券 1 - - - - -
申银万 国 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
中银证 券 3 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通知》 （证 监基 字[1998]29 号） 及《 关于 完善 证券 投资基 金交 易席 位制 度有 关问题 的通 知》 （证 监
基金字[2007]48 号 ）有 关 规定， 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准主要 包括 ：券 商基 本
面评价 （财 务状 况、 经营 状况） 、券 商研 究机 构评 价（报 告质 量、 及时 性和 数量） 、券 商每 日信 息
评价（ 及时 性和 有效 性） 和券商 协作 表现 评价 等方 面。本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 程
序：首 先根 据租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研 究所 服务 质量评 分表 》， 然后 根
据评分 高低 进行 选择 基金 专用交 易单 元并 与其 签订 交易单 元租 用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：新 增国金 证券 深圳 交易 单元 一个。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进 行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
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华宝证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
东海证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
中信证 券 115,998.00 0.01% - - - -
中信建 投证
券
- - - - - -
招商证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
中银证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
国泰君 安 1,622,336,326.55 99.99% 192,527,000,000.00 100.00% - -
国金证 券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
中 银 盛 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金（LOF ）2013 年第 4 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-01-21
2
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 平 台 开
通一户 多卡 功能 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-01-23
3
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者 及 时
更新已 过期 身份 证件 或身 份证明 文件 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-02-17
4
中 银 盛 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基 金（LOF ） 更 新 招募说明 书（2014 年第 1
号）
www.bocim.com 2014-03-25
5
中 银 盛 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基 金（LOF ） 更 新 招募说明 书摘要 （2014 年
第 1 号）
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-03-25
6
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 公 募 基
金对账 单服 务形 式的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-03-27 中银盛 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金（LOF ）2014 年 半年 度报 告
第 39 页共 39 页
7
中 银 盛 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金（LOF ）2013 年 年度 报告
www.bocim.com 2014-03-28
8
中 银 盛 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金（LOF ）2013 年 年度 报告（ 摘要 ）
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-03-28
9
中 银 盛 利 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金（LOF ）2014 年第 1 季度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2014-04-19
§ 11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 盛 利纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 （LOF ） 募集的 文件 ；
2、 《中 银盛 利纯 债一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）基金合同》 ；
3、 《中 银盛 利纯 债一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）托管协议》 ；
4、 《中 银盛 利纯 债一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金（LOF ）招募说明 书》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程 ；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
11.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场所免
费查阅 。
中银基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 七日
