易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
易方达深证 100 交 易 型开 放 式 指 数 基 金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人 ：易方达基金管理有限公司
基金托管人 ：中国银行股份有限公司
送出日期 ：二〇一四年八月二十七日 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 21 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过 往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
2 基金 简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
4 管理 人报 告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 12
5 托管 人报 告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ....................... 13
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 15
6.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 16
7 投资 组合 报告 ........................................................................................................................................ 32
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 32
7.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................... 32
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 33
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 36
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 37
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 37
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 37
7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 37
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 38
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................................... 38 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ................................................................... 38
7.12 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 38
8 基金 份额 持有 人信 息 ............................................................................................................................ 39
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................... 39
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ................................................................................................... 39
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 40
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ........................................ 40
9 开放 式基 金份 额变 动 ............................................................................................................................ 40
10 重 大事 件揭 示 ...................................................................................................................................... 41
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 41
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ....................................... 41
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 41
10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 41
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................................... 41
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ................................................... 41
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................... 42
10.8 其他重 大事 件 ........................................................................................................................... 42
11 备 查文 件目 录 ...................................................................................................................................... 43
11.1 备查文 件目 录 ........................................................................................................................... 43
11.2 存放地 点 ................................................................................................................................... 43
11.3 查阅方 式 ................................................................................................................................... 43
易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金
基金简 称 易方达 深 证 100ETF
场内简 称 深 100ETF
基金主 代码 159901
交易代 码 159901
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2006 年 3 月 24 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 18,624,833,170.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2006 年 4 月 24 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪目 标指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金主要采取完全复制 法，即完全按照标的指数 的成份股组成及其 权
重构建基金股票投资组合 ，并根据标的指数成份股 及其权重的变动进 行
相应调整。但在因特殊情 况导致无法获得足够数量 的股票时，基金管 理
人将采用优化方法计算最 优化投资组合的个股权重 比例，以此构建本 基
金实际 的投 资组 合， 追求 尽可能 贴近 目标 指数 的表 现。
业绩比 较基 准 深证 100 价 格指 数
风险收 益特 征
本基金属股票基金，预期 风险与收益水平高于混合 基金、债券基金与 货
币市场基金。本基金为指 数型基金，主 要采用完全 复制法跟踪标的指 数
的表现，具有与标的指数 、以及标的指数所代表的 股票市场相似的风 险
收益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电 话 020-38797888 010-66594896
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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传真 020-38799488 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路3
号4004-8室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 叶俊英 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州银
行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳
分公司
深圳 市深南中 路 1093 号中信 大 厦 18
楼
3 主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -566,491,039.27
本期利 润 -708,119,887.88
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0360
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.86%
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.48%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 5,868,452,911.97
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3151
期末基 金资 产净 值 9,791,618,891.29
期末基 金份 额净 值 0.5257
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 157.17%
注：1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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要低于 所列 数字 。
2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金已 于 2006 年 4 月 14 日 进行 了基 金份 额折 算 ，折算 比例 为 0.94948342 。
5.本基 金已 于 2010 年 11 月 19 日 进行 了基 金拆 分， 拆分比 例为 5:1 ， 即每一 份 基金份 额拆 成 5
份。
6.本基 金于 2011 年 4 月 22 日将基 金份 额净 值计 算 位数从 小数 点后 三位 变更 为小数 点后 四位 ，
小数点 后第 五位 四舍 五入 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.78% 0.91% 1.13% 0.92% 0.65% -0.01%
过去三 个月 3.69% 0.90% 2.39% 0.92% 1.30% -0.02%
过去六 个月 -6.48% 1.14% -7.88% 1.15% 1.40% -0.01%
过去一 年 -0.21% 1.22% -2.19% 1.23% 1.98% -0.01%
过去三 年 -32.49% 1.39% -35.26% 1.40% 2.77% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
157.17% 1.95% 147.06% 1.96% 10.11% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2006 年 3 月 24 日至 2014 年 6 月 30 日） 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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注：1.按基 金合 同和 招募说 明书 的约 定， 本基 金的建 仓期 为三 个月 ，建 仓期结 束时 各项 资产 配
置比例符合基金合同（第 十六部分（二）投资范围 、（五）投资组合管理和 （九）投资限制）的有
关约定 。
2. 自 基金 合同 生效 至报 告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 157.17 ％， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
147.06 ％。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海分 公司和 香港 子公 司、 资产 管理子 公司 。易 方达 秉
承“ 取 信于 市场 ， 取 信于 社 会 ” 的 宗旨 ， 坚 持 “ 在 诚信 规范的 前提 下 ， 通 过专 业 化运作 和团 队合 作实 现
持 续 稳 健 增 长 ” 的 经 营 理 念 ， 以 严 格 的 管 理 、 规 范 的 运 作 和 良 好 的 投 资 业 绩 ， 赢 得 市 场 认 可 。2004
年 10 月 ，易 方达 取得 全国 社会保 障基 金投 资管 理人 资格。2005 年 8 月， 易方 达获得 企业 年金 基 金
投资管 理人 资格 。2007 年 12 月， 易方 达获 得合 格境 内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月 ，易
方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格。 截 至 2014 年 6 月 30 日， 易方 达旗 下共管 理 57 只 开放 式
基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务，资产管
理总规 模 近 2400 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
林飞
本基金 的基 金
经理、 易方 达
50 指 数证 券
投资基 金的 基
金经理 、易 方
达深 证 100 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金联接 基金 的
基金经 理、 易
方达沪 深 300
交易型 开放 式
指数发 起式 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达沪 深 300
医药卫 生交 易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 、
易方达 沪深
300 非 银行 金
融交易 型开 放
式指数 证券 投
资基金 的基 金
经理、 易方 达
资产管 理（ 香
港）有 限公 司
基金经 理、 指
数与量 化投 资
部总经 理
2006-07-0
4
- 11 年
博士研 究生 ， 曾 任融 通基 金
管理有 限公 司研 究员 、 基 金
经理助 理， 易方 达基 金管 理
有限公 司基 金经 理助 理、 指
数与量化投资部总经理助
理、 指 数与 量化 投资 部副 总
经理、 易方 达沪 深 300 指数
证券投 资基 金的 基金 经理 。
王建军
本基金 的基 金
经理、 易方 达
深证 100 交易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
联接基 金的 基
金经理 、易 方
达创业 板交 易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 、
2010-09-2
7
- 7 年
博士研 究生 ， 曾 任汇 添富 基
金管理有限公司数量分析
师， 易 方达 基金 管理 有限 公
司量化 研究 员、 基金 经理 助
理。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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易方达 创业 板
交易型 开放 式
指数证 券投 资
基金联 接基 金
的基金 经理 、
易方达 中小 板
指数分 级证 券
投资基 金的 基
金经理
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以 “ 时间
优先 、 价 格优 先 ” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公 开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 5 次 ， 为纯 被动 指数 基金 因投资 策略 需要 和其 他
组合发 生的 反向 交易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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2014 年 上半年 GDP 同 比增 速为 7.5% ， 其 中一 季度 同 比增速 较去 年四 季度 出现 回落， 二季度 GDP
同比增 速则 开始 企稳 并略 有回升 。CPI 整体仍 维持 在较低 的水 平 ，PPI 同比 仍 为负增 长 ， 但 从环 比角
度来看在二季度有所好转 ，实体经济的通缩程度也 于二季度有所缓解。固定 资产投资同比增速与去
年相比有所下滑，社会零 售商品总额同比增速在一 季度下滑之后于二季度有 所回升。从货币供应量
指标 M1 和 M2 的 同比 增 速来看 ， 上 半年 总体 货币 供应较 去年 相对 偏紧 ， 但 二季度 则有 明显 的改 善。
虽然实体经济总体上在一 季度下滑之后于二季度企 稳并有所回升，但市场对 房地产行业系统性风险
担忧的情绪明显上升，市 场对整体经济增长前景仍 保持较为悲观的情绪，上 半年市场整体出现了震
荡下跌 的走 势。2014 年上 半年上 证指 数涨 幅为-3.20% ，深 证 100 价格 指数 涨 幅为-7.88% ， 作为 被动
型指数 基金 ，深 证 100ETF 的单位净值跟 随业 绩比 较基准 出现 了一 定幅 度的 下跌。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.5257 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-6.48% ， 同 期业 绩 比
较基准收益率为-7.88% ， 日跟踪偏离度 的均值为 0.0258% ，日跟 踪误差 为 0.0483% ，年化跟 踪误差
0.7488% ，各 项指 标均 在合 同规定 的目 标控 制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下一阶段市场，宏观 经济整体复苏仍具有一定 的不确定性。地方政 府融 资平台债务问题使
得以投 资拉 动经 济增 长的 模式不 可持 续 ， 趋 势性 上升 的市场 利率 对中 小企 业的 发展产 生了 挤出 效应 。
高基数的进出口贸易额以 及国内劳动力成本的持续 上升使得依靠净出口拉动 经济增长的空间也大幅
缩小。经济结构的转型和 经济增长方式的转变，是 未来一段时间内宏观经济 发展的核心问题。正是
这些问题的不确定性，导 致了当前市场的低迷状态 。同时，当前市场的低估 值也已经反应了对未来
经济发 展较 为悲 观的 预期 。
从中长期的角度来看，随 着十八届三中全会的召开 ，各项全面深入的市场化 改革措施的逐步出
台和推 行， 将会推 动国 内 整体经 济结 构的 全面 转型 ， 从而 逐渐 解决和 消化 困 扰市场 估值 修复 的问 题。
从短期角度来看，货币政 策的适当放松、定向的增 加投资以及对中小微企业 扶持力度的加强等综合
经济手段，是有利于稳定 整体经济的增长和促进结 构调整。从海外经济方面 来看，以美国为主的发
达经济体的经济复苏日趋 明朗，这将有利于拉动对 我国出口产品的需求，为 国内问题的解决形成一
个较好的外部环境。鉴于 内外需结构的调整、优化 以及国内经济的弹性和潜 在的内生增长力，本 基
金对中国经济中长期的前 景持相对乐观的判断。目 前市场整体估值水平已经 处于历史底部区域，且
包含了 对未 来经 济较 为悲 观的预 期。 同时 ，深 证 100 指数 行业 分布均 衡合 理 ，指数 成分 股成 长性 较
高，深 证 100 指 数中 长期 的投资 价值 明显 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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作为被 动投 资的 基金 ，深 证 100ETF 将继续 坚持 既 定的指 数化 投资 策略 ，以 严格控 制基 金相 对
目标指 数的 跟踪 偏离 为投 资目标 ，追 求跟 踪偏 离度 及跟踪 误差 的最 小化 。期 望深 证 100ETF 为投 资
者进一 步分 享中 国经 济的 未来长 期成 长提 供良 好的 投资机 会。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、 固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托 管人 ” ）在 对易 方达 深证 100 交易 型开 放式
指数基金 （以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中， 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 13 页共 43 页
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 基金
报告截 止日 ：2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 91,351,866.11 63,517,131.32
结算备 付金
1,889,187.98 762,864.13
存出保 证金
41,108.95 169,103.55
交易性 金融 资产 6.4.7.2 9,726,147,101.03 11,861,364,679.70
其中： 股票 投资
9,726,147,101.03 11,861,364,679.70
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 18,877.90 11,274.60
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.11 -
资产总 计
9,819,478,389.08 11,925,825,053.30
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 14 页共 43 页
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
19,724,916.79 5,545,174.65
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,976,366.12 5,150,979.44
应付托 管费
795,273.23 1,030,195.89
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 1,587,989.53 2,197,001.20
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 1,774,952.12 1,059,819.76
负债合 计
27,859,497.79 14,983,170.94
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 3,923,165,979.32 4,463,461,861.21
未分配 利润 6.4.7.10 5,868,452,911.97 7,447,380,021.15
所有者 权益 合计
9,791,618,891.29 11,910,841,882.36
负债和 所有 者权 益总 计
9,819,478,389.08 11,925,825,053.30
注：报 告截 止 日 2014 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 0.5257 元， 基金 份额 总额 18,624,833,170.00
份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
-674,234,092.74 -1,155,060,298.80
1.利息 收入
302,484.14 451,453.10
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 302,484.14 451,453.10
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-532,614,237.15 247,809,010.37 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -649,391,568.13 121,423,264.51
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 116,777,330.98 126,385,745.86
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 -141,628,848.61 -1,404,579,868.75
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 -293,491.12 1,259,106.48
减：二、费用
33,885,795.14 54,240,730.72
1．管 理人 报酬
25,678,051.53 42,473,815.90
2．托 管费
5,135,610.27 8,494,763.17
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 2,795,039.89 2,993,837.22
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 277,093.45 278,314.43
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-708,119,887.88 -1,209,301,029.52
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-708,119,887.88 -1,209,301,029.52
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,463,461,861.21 7,447,380,021.15 11,910,841,882.36
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -708,119,887.88 -708,119,887.88
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-540,295,881.89 -870,807,221.30 -1,411,103,103.19
其中：1.基 金申 购款 3,398,282,086.93 5,036,679,072.29 8,434,961,159.22
2.基金 赎回 款 -3,938,577,968.82 -5,907,486,293.59 -9,846,064,262.41 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,923,165,979.32 5,868,452,911.97 9,791,618,891.29
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
7,069,520,603.15 12,410,121,316.12 19,479,641,919.27
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -1,209,301,029.52 -1,209,301,029.52
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,373,173,042.66 -2,651,409,683.56 -4,024,582,726.22
其中：1.基 金申 购款 9,016,095,453.93 16,381,947,396.93 25,398,042,850.86
2.基金 赎回 款 -10,389,268,496.59 -19,033,357,080.49 -29,422,625,577.08
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,696,347,560.49 8,549,410,603.04 14,245,758,163.53
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金 （简 称 “本基金 ” ） 经中 国证 券监 督管 理 委员会 （ 简称 “ 中
国证监 会 ” ）证 监基 金字[2006]20 号 文件 “ 关 于核 准易 方达深 证 100 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
募集申 请的 批复 ” 批 准， 由 易方达 基金 管理 有限 公司 依照 《 中华 人民共 和国 证 券投资 基金 法》 和 《易
方达深 证 100 交 易型 开放 式指数 基金 合同 》公 开募 集。根 据基 金部 函[2006]49 号《 关于 易方 达深 证
100 交 易型 开放 式指 数基 金备案 确认 的函 》 ， 本 基金 基金合 同 于 2006 年 3 月 24 日正 式生 效， 基 金合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 5,157,736,818 份 基金 份 额。 本 基金 为契 约型 开放 式， 存 续期 限不 定， 基
金管理 人为 易方 达基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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为了与 深 证 100 价 格指 数 进行对 比， 根据 《易 方达 深证 100 交易 型开 放式 指 数基金 基金 合同 》
和《易 方达 深证 100 交 易 型开放 式指 数基 金招 募说 明书》 的有 关规 定， 易方 达基金 管理 有限 公司 确
定 2006 年 4 月 14 日 为本 基金的 基金 份额 折算 日 。 当日深 证 100 价 格指 数收 盘值 为 1119.21 点 ， 本基
金资产 净值 为 5,480,979,078.98 元， 折算 前基 金份 额 总额 为 5,157,736,818 份， 折算前 基金 份额 净值
为 1.063 元。
根据基 金份 额折 算公 式 ， 基 金份额 折算 比例 为 0.94948342 ， 折算 后基 金份 额总 额 为 4,897,166,634
份，折 算后 基金 份额 净值 为 1.119 元。
易方达基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折
算，并 由中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 于 2006 年 4 月 17 日进 行了 变更 登 记。
为了满足广大 投资者的需求，提高本基金的流动性，优化持有人结构，经与基金托管人中国银
行股份 有限 公司 协商 ， 易 方达基 金管 理有 限公 司 于 2010 年 11 月 19 日 对本 基 金实施 份额 拆分 。 中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司按拆 分比 例 5:1 对 2010 年 11 月 19 日 （权 益登 记 日） 登记 在册 的本 基金
的基金 份额 实施 拆分 ， 增 加基金 份额 持有 人持 有的 基金份 额数 ， 并 于 2010 年 11 月 19 日进 行了 变更
登记 。 本 基金 拆分 后， 2010 年 11 月 19 日基 金份 额 总额 为 24,740,833,170 份 ， 基 金份 额净 值为 0.807
元；基 金份 额持 有人 原来 持有的 每 1 份基 金份 额变 更为 5 份。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 － 基本准 则 》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则 ”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券投 资 基金业协会颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《 易方达深 证 100
交易型 开放 式指 数基 金基 金合同 》和 中国 证监 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 91,351,866.11
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 91,351,866.11
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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股票 10,048,480,752.52 9,726,147,101.03 -322,333,651.49
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,048,480,752.52 9,726,147,101.03 -322,333,651.49
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 17,913.81
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 947.44
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 16.65
合计 18,877.90
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 30,247.11
合计 30,247.11
6.4.7.7 应付交易费用 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,587,989.53
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 1,587,989.53
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00
应付赎 回费 -
预提费 用 233,068.27
应付替 代款 106,779.72
可退替 代款 935,104.13
合计 1,774,952.12
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 21,189,833,170.00 4,463,461,861.21
本期申 购 16,133,000,000.00 3,398,282,086.93
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -18,698,000,000.00 -3,938,577,968.82
本期末 18,624,833,170.00 3,923,165,979.32
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,710,585,758.83 -4,263,205,737.68 7,447,380,021.15
本期利 润 -566,491,039.27 -141,628,848.61 -708,119,887.88
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,389,372,895.07 518,565,673.77 -870,807,221.30
其中： 基金 申购 款 8,702,513,648.73 -3,665,834,576.44 5,036,679,072.29
基金赎 回款 -10,091,886,543.80 4,184,400,250.21 -5,907,486,293.59
本期已 分配 利润 - - -
本期末 9,754,721,824.49 -3,886,268,912.52 5,868,452,911.97
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 21 页共 43 页
活期存 款利 息收 入 268,834.09
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 33,080.36
其他 569.69
合计 302,484.14
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -68,696,494.32
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -580,695,073.81
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -649,391,568.13
6.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 859,321,506.69
减：卖 出股 票成 本总 额 928,018,001.01
买卖股 票差 价收 入 -68,696,494.32
6.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 9,846,064,262.41
减：现 金支 付赎 回款 总额 156,477,791.41
减：赎 回股 票成 本总 额 10,270,281,544.81
赎回差 价收 入 -580,695,073.81
6.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 116,777,330.98
基金投 资产 生的 股利 收益 - 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 43 页
合计 116,777,330.98
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -141,628,848.61
——股 票投 资 -141,628,848.61
——债 券投 资 -
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -141,628,848.61
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益收 入 -293,491.12
合计 -293,491.12
注：替代损益收入是指投 资者采用可以现金替代方 式申购本基金时，补入被 替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值 的差额或强制退款的被替 代股票在强制退款计算日 与申购确认日估值的差
额。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 2,795,039.89
银行间 市场 交易 费用 -
合计 2,795,039.89
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
审计费 用 84,300.75
信息披 露费 148,767.52
银行汇 划费 5,272.29
银行间 账户 维护 费 9,000.00
上市费 29,752.89 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 23 页共 43 页
合计 277,093.45
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 中 国银 行 ”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”)
基金管 理人 股东、 申购 赎 回代办 证券 公
司
易方达 深证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基
金
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 1,353,141,302.05 72.70% 11,814,478.02 0.57%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期 占当期 佣金 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 24 页共 43 页
佣金 总量的 比例 金总额 的比 例
广发证 券 1,258,963.82 73.13% 1,258,963.82 79.28%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 10,454.62 0.56% - -
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取的证管费、经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 25,678,051.53 42,473,815.90
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
每日应 支付 的基 金管 理费= 前一日 的基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月底，按月 支付；由基金托管人于次 月前两个工作日内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,135,610.27 8,494,763.17
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月底，按月 支付；由基金托管人于次 月前两个工作日内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 25 页共 43 页
关联方 名称
本期 末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
易方达 深 证 100
交易型 开放 式指
数证券 投资 基金
联接基 金
9,005,022,504.00 48.35% 9,853,724,751.00 46.50%
广发证 券 29,537,900.00 0.16% 69,537,900.00 0.33%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合 同及更 新的招募说明书的
有关规 定支 付。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 91,351,866.11 268,834.09
109,133,487.
06
393,121.44
注：本基金的银行存款由 基金托管人中国银行股份 有限公司保管，按银行同 业利率或约定利率
计息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
6.4.12 期末（2014 年 6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 26 页共 43 页
盘单
价
00000
9
中国宝
安
2014-05
-28
重大事
项
10.21
2014-0
8-15
9.33
7,768,417 77,542,490.54
79,315,537.5
7
-
00056
2
宏源证
券
2013-10
-30
重大事
项
8.22 2014-0
7-28
8.93
18,625,372 171,679,947.3
3
153,100,557.
84
-
00087
8
云南铜
业
2014-04
-17
重大事
项
7.61 2014-0
7-17
7.50
4,783,273 42,471,483.40 36,400,707.5
3
-
00096
0
锡业股
份
2014-05
-06
重大事
项
12.44 2014-0
8-05
13.68 3,658,743 45,727,704.97 45,514,762.9
2
-
00257
0
贝因美
2014-06
-19
重大事
项
14.36 - - 4,498,461 76,780,445.22
64,597,899.9
6
-
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照 “ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工 ” 的思路，将风 险控制嵌
入到全公司的组织架构中 ，对风险实行多层次、多 角度、全方位的管理。从 投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为及相关 风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风 险控制；从岗位职能的分 工上看，基金经理、监察 部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从 不同角度、不同环节对投 资的全过程实行风险监控 和管理；从投资管理的
流程看， 已经形成了一套贯穿 “ 事前的风险定 位、事中的风险 管理和事后的风险评估 ” 的健全的风 险
监控体 系。
本基金属股票基金，预期 风险与收益水平高于混合 基金 、债券基金与货币市 场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完 全复制法跟踪标的指数的 表现，具有与标的指数、 以及标的指数所代表的
股票市 场相 似的 风险 收益 特征。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 27 页共 43 页
库制度和分散化投资方式 防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交 收和款项清算对手为中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 在银 行间 同业 市场 主要通 过交 易对 手库 制度 防范交 易对 手风 险。
于 2014 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.00%(2013 年 12 月 31 日：0.00%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6 月30 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年6 月30 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金 申购 赎回 采用 一篮 子股票 的形 式， 流动 性风 险低于 其他 类型 的基 金。
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 28 页共 43 页
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 91,351,866.11 - - - 91,351,866.11
结算备 付金 1,889,187.98 - - - 1,889,187.98
存出保 证金 41,108.95 - - - 41,108.95
交易性 金融 资产 - - - 9,726,147,101.03
9,726,147,101.
03
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 18,877.90 18,877.90
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - 30,247.11 30,247.11
资产总 计 93,282,163.04 - - 9,726,196,226.04
9,819,478,389.
08
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 19,724,916.79 19,724,916.79
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 3,976,366.12 3,976,366.12
应付托 管费 - - - 795,273.23 795,273.23
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 1,587,989.53 1,587,989.53
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,774,952.12 1,774,952.12 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 29 页共 43 页
负债总 计 - - - 27,859,497.79
27,859,497.
79
利率敏 感度 缺口 93,282,163.04 - - 9,698,336,728.25
9,791,618,891.
29
上年度 末
2013 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 63,517,131.32 - - - 63,517,131.32
结算备 付金 762,864.13 - - - 762,864.13
存出保 证金 169,103.55 - - - 169,103.55
交易性 金融 资产 - - -
11,861,364,679.7
0
11,861,364,67
9.70
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 11,274.60 11,274.60
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 64,449,099.00 - -
11,861,375,954.3
0
11,925,825,05
3.30
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 5,545,174.65 5,545,174.65
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 5,150,979.44 5,150,979.44
应付托 管费 - - - 1,030,195.89 1,030,195.89
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 2,197,001.20 2,197,001.20
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,059,819.76 1,059,819.76
负债总 计 - - - 14,983,170.94 14,983,170.94
利率敏 感度 缺口 64,449,099.00 - -
11,846,392,783.3
6
11,910,841,88
2.36
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个 基点 - -
2.市场 利率 上升 25 个 基点 - -
注： 本期 末本 基金 未持 有 交易性 债券 投资( 不包 括可 转债 ） ， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资
产净值 无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、beta 值、V AR 等 指标，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
公允价 值
占基金
资产净
值比例易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 31 页共 43 页
（% ） （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 9,726,147,101.03 99.33 11,861,364,679.70 99.58
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 9,726,147,101.03 99.33 11,861,364,679.70 99.58
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 486,247,201.27 590,221,045.54
2.业绩 比较 基准 下降 5% -486,247,201.27 -590,221,045.54
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 级的 余额 为 9,347,217,635.21 元， 属于 第二 层 级的余 额为 378,929,465.82 元 ，无 属于 第三 层
级的余 额(2013 年 12 月 31 日： 第一 层级 11,547,105,600.86 元， 第二 层级 314,259,078.84 元 ， 无 属于
第三层 级的 余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 等交易不活跃情况、或属 于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影 响期间不将相关股票的公 允价值列入第一层级；并 根据估值调整中采用的
不可观 察输 入值 对于 公允 价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 公允 价值 应属 第二 层级或 第三 层级 。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未持 有 公允价 值归 属于 第三层 级 的金融 工具(2013 年期 初 ：同) ； 本基金 本期
净转入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2013 年 度： 无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 9,726,147,101.03 99.05
其中： 股票 9,726,147,101.03 99.05
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 93,241,054.09 0.95
7 其他各 项资 产 90,233.96 0.00
8 合计 9,819,478,389.08 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 7.2 的 合计 项不 含可 退 替代款 估值 增值 。
7.2 报告期末按行业分类 的股 票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 28,095,599.04 0.29
B 采矿业
224,166,104.77 2.29
C 制造业 5,780,030,686.32 59.03
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
87,292,977.49 0.89
E 建筑业 86,185,526.70 0.88 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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F 批发和 零售 业
191,433,067.20 1.96
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
754,143,796.68 7.70
J 金融业
1,012,636,433.85 10.34
K 房地产 业
744,067,179.37 7.60
L 租赁和 商务 服务 业
196,629,640.72 2.01
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
304,002,164.04 3.10
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
238,146,132.28 2.43
S 综合
79,315,537.57 0.81
合计 9,726,144,846.03 99.33
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000002 万
科Ａ 61,159,182 505,786,435.14 5.17
2 000651 格力电 器 16,247,022 478,474,797.90 4.89
3 000001 平安银 行 35,720,636 353,991,502.76 3.62
4 000333 美的集 团 13,065,621 252,427,797.72 2.58
5 000858 五 粮 液 13,589,030 243,651,307.90 2.49
6 002024 苏宁云 商 29,181,870 191,433,067.20 1.96
7 000625 长安汽 车 14,430,477 177,639,171.87 1.81
8 000063 中兴通 讯 13,269,806 174,099,854.72 1.78
9 000895 双汇发 展 4,477,256 160,240,992.24 1.64
10 000783 长江证 券 16,574,486 159,115,065.60 1.63
11 000562 宏源证 券 18,625,372 153,100,557.84 1.56
12 000538 云南白 药 2,916,364 152,234,200.80 1.55
13 000725 京东 方 A 67,712,244 146,935,569.48 1.50
14 002415 海康威 视 8,616,173 145,957,970.62 1.49
15 002594 比亚迪 2,905,154 137,965,763.46 1.41
16 300027 华谊兄 弟 5,635,634 134,804,365.28 1.38 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 34 页共 43 页
17 002241 歌尔声 学 5,034,901 134,230,460.66 1.37
18 000157 中联重 科 29,899,651 132,455,453.93 1.35
19 000338 潍柴动 力 7,396,771 131,588,556.09 1.34
20 000423 东阿阿 胶 3,827,498 127,532,233.36 1.30
21 000100 TCL 集团 54,659,878 124,624,521.84 1.27
22 000623 吉林敖 东 7,794,459 120,970,003.68 1.24
23 300070 碧水源 3,970,601 116,140,079.25 1.19
24 002450 康得新 5,101,866 116,067,451.50 1.19
25 002230 科大讯 飞 4,297,466 114,312,595.60 1.17
26 300104 乐视网 2,566,310 112,661,009.00 1.15
27 000069 华侨 城 A 23,848,781 111,850,782.89 1.14
28 002353 杰瑞股 份 2,750,088 110,691,042.00 1.13
29 002065 东华软 件 5,488,134 110,421,256.08 1.13
30 000581 威孚高 科 4,026,130 108,584,726.10 1.11
31 002202 金风科 技 11,262,478 106,880,916.22 1.09
32 000728 国元证 券 11,104,139 104,823,072.16 1.07
33 002236 大华股 份 3,881,405 104,603,864.75 1.07
34 000793 华闻传 媒 8,795,044 103,341,767.00 1.06
35 300024 机器人 3,464,813 101,865,502.20 1.04
36 002008 大族激 光 5,580,806 96,771,176.04 0.99
37 002304 洋河股 份 1,893,449 96,092,536.75 0.98
38 002456 欧菲光 4,394,569 94,175,613.67 0.96
39 300058 蓝色光 标 3,528,042 93,634,234.68 0.96
40 300017 网宿科 技 1,444,118 92,134,728.40 0.94
41 000686 东北证 券 12,662,875 90,792,813.75 0.93
42 000400 许继电 气 4,524,858 90,723,402.90 0.93
43 002038 双鹭药 业 1,938,568 86,401,975.76 0.88
44 002081 金 螳 螂 6,086,532 86,185,293.12 0.88
45 000831 五矿稀 土 4,075,334 85,500,507.32 0.87
46 000768 中航飞 机 8,099,296 85,285,586.88 0.87
47 002465 海格通 信 5,326,431 84,850,045.83 0.87
48 000039 中集集 团 6,083,461 81,883,385.06 0.84
49 000402 金 融 街 15,019,581 81,856,716.45 0.84
50 300124 汇川技 术 2,613,300 81,534,960.00 0.83
51 000024 招商地 产 7,814,663 81,428,788.46 0.83
52 000568 泸州老 窖 4,965,761 81,339,165.18 0.83
53 000917 电广传 媒 5,257,281 80,068,389.63 0.82
54 000009 中国宝 安 7,768,417 79,315,537.57 0.81
55 000826 桑德环 境 3,326,534 76,011,301.90 0.78
56 000970 中科三 环 6,230,861 74,022,628.68 0.76
57 300002 神州泰 岳 4,645,001 73,158,765.75 0.75
58 000559 万向钱 潮 7,030,405 72,272,563.40 0.74
59 002142 宁波银 行 7,594,957 69,873,604.40 0.71
60 000792 盐湖股 份 4,390,056 66,158,143.92 0.68 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 43 页
61 002422 科伦药 业 1,621,754 64,626,896.90 0.66
62 002570 贝因美 4,498,461 64,597,899.96 0.66
63 000060 中金岭 南 9,477,725 64,448,530.00 0.66
64 000598 兴蓉投 资 13,175,645 62,847,826.65 0.64
65 002385 大北农 5,448,561 61,895,652.96 0.63
66 000061 农 产 品 6,543,551 60,396,975.73 0.62
67 300315 掌趣科 技 3,353,095 59,886,276.70 0.61
68 002405 四维图 新 3,510,936 58,351,756.32 0.60
69 000983 西山煤 电 10,945,422 57,682,373.94 0.59
70 000012 南
玻Ａ 8,418,762 57,500,144.46 0.59
71 002007 华兰生 物 2,163,680 56,472,048.00 0.58
72 000729 燕京啤 酒 8,667,296 56,337,424.00 0.58
73 000629 攀钢钒 钛 27,024,970 56,211,937.60 0.57
74 000778 新兴铸 管 15,146,692 56,194,227.32 0.57
75 000800 一汽轿 车 5,824,241 55,912,713.60 0.57
76 000425 徐工机 械 7,915,116 54,218,544.60 0.55
77 000839 中信国 安 6,993,292 53,149,019.20 0.54
78 000709 河北钢 铁 28,044,244 52,162,293.84 0.53
79 002292 奥飞动 漫 1,365,680 50,120,456.00 0.51
80 000999 华润三 九 2,703,672 49,720,528.08 0.51
81 000876 新 希 望 4,305,648 48,610,765.92 0.50
82 000630 铜陵有 色 5,102,434 45,717,808.64 0.47
83 000960 锡业股 份 3,658,743 45,514,762.92 0.46
84 000758 中色股 份 4,376,145 43,498,881.30 0.44
85 002001 新 和 成 3,498,483 43,346,204.37 0.44
86 002344 海宁皮 城 3,416,073 42,598,430.31 0.44
87 002073 软控股 份 4,435,287 42,445,696.59 0.43
88 000750 国海证 券 4,466,305 42,206,582.25 0.43
89 000825 太钢不 锈 15,512,260 41,107,489.00 0.42
90 002106 莱宝高 科 3,505,528 39,612,466.40 0.40
91 002146 荣盛发 展 4,090,585 38,737,839.95 0.40
92 002500 山西证 券 5,968,141 38,733,235.09 0.40
93 002155 辰州矿 业 4,964,662 37,135,671.76 0.38
94 000878 云南铜 业 4,783,273 36,400,707.53 0.37
95 000046 泛海控 股 8,111,195 36,257,041.65 0.37
96 000937 冀中能 源 5,083,549 29,637,090.67 0.30
97 002069 獐 子 岛 2,009,584 28,093,984.32 0.29
98 000401 冀东水 泥 3,238,853 26,331,874.89 0.27
99 000539 粤电 力 A 5,168,108 24,445,150.84 0.25
100 002041 登海种 业 58 1,614.72 0.00
101 000869 张
裕Ａ 55 1,326.05 0.00
102 002244 滨江集 团 46 260.82 0.00
103 002269 美邦服 饰 30 249.30 0.00
104 002051 中工国 际 12 194.40 0.00 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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105 002128 露天煤 业 23 149.50 0.00
106 000933 神火股 份 36 124.56 0.00
107 000540 中天城 投 19 96.90 0.00
108 000961 中南建 设 6 39.18 0.00
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002065 东华软 件 108,731,824.33 0.91
2 300058 蓝色光 标 92,538,971.90 0.78
3 300017 网宿科 技 85,954,312.80 0.72
4 002465 海格通 信 82,795,240.68 0.70
5 300124 汇川技 术 79,216,277.61 0.67
6 300002 神州泰 岳 68,822,055.12 0.58
7 002385 大北农 61,458,722.62 0.52
8 300315 掌趣科 技 57,966,320.62 0.49
9 002292 奥飞动 漫 49,414,311.99 0.41
10 000793 华闻传 媒 30,096,537.68 0.25
11 002456 欧菲光 28,227,468.70 0.24
12 000625 长安汽 车 26,900,284.52 0.23
13 000686 东北证 券 23,585,981.15 0.20
14 000725 京东方 Ａ 16,621,938.46 0.14
15 000333 美的集 团 11,406,388.08 0.10
16 300104 乐视网 9,844,950.55 0.08
17 002594 比亚迪 8,423,721.69 0.07
18 002146 荣盛发 展 8,155,153.11 0.07
19 000831 五矿稀 土 7,692,821.64 0.06
20 002106 莱宝高 科 7,496,092.23 0.06
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 39,362,651.83 0.33
2 000651 格力电 器 39,308,851.40 0.33
3 002051 中工国 际 37,867,492.11 0.32
4 002041 登海种 业 31,342,118.66 0.26 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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5 000933 神火股 份 28,552,093.53 0.24
6 000540 中天城 投 27,304,658.20 0.23
7 002415 海康威 视 26,585,350.33 0.22
8 000001 平安银 行 26,250,949.51 0.22
9 000869 张 裕Ａ 21,886,822.30 0.18
10 002142 宁波银 行 19,858,715.33 0.17
11 000333 美的集 团 19,263,502.62 0.16
12 000783 长江证 券 18,712,148.05 0.16
13 000961 中南建 设 17,459,826.88 0.15
14 300027 华谊兄 弟 17,328,210.93 0.15
15 000402 金 融 街 17,178,714.25 0.14
16 000623 吉林敖 东 17,113,940.05 0.14
17 002244 滨江集 团 16,632,840.42 0.14
18 002128 露天煤 业 16,558,313.97 0.14
19 002024 苏宁云 商 14,707,003.96 0.12
20 000538 云南白 药 13,465,751.52 0.11
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 1,001,873,305.30
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 859,321,506.69
注： “ 买入 股票成 本 ” 或 “ 卖出 股票收 入 ” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投 资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 41,108.95
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 18,877.90
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.11
8 其他 -
9 合计 90,233.96
7.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有
人户
数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国银 行
股份有 限
公司－ 易
方达深 证
100 交易
型开放 式
指数证 券
投资基 金
联接基 金
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总
份额
比例
67,83
2
274,572.9
6
13,805,846,291.0
0
74.13
%
4,818,986,879.0
0
25.87
%
9,005,022,504.0
0
48.35
%
注： 机构 投资 者 “ 持有 份额 ” 和“ 占 总份 额比 例 ” 数 据中 已包含 “ 中 国银 行股 份有 限 公司－ 易方 达深
证100 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 ” 的“ 持有份 额 ” 和“ 占 总份 额比 例 ” 数 据。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额 （ 份） 占上市 总份 额比 例
1
北京国 际信 托有 限公 司－ 华夏融 信 3 号
资金信 托
1,204,690,484.00 6.47%
2 全国社 保基 金零 零一 组合 558,000,000.00 3.00%
3 中国太 平洋 人寿 保险 股份 有限公 司－ 传 446,053,033.00 2.39% 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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统－普 通保 险产 品
4 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 266,449,414.00 1.43%
5 三井住 友银 行株 式会 社－ 自有资 金 220,000,000.00 1.18%
6
中国太 平洋 人寿 保险 股份 有限公 司－ 分
红- 个人分红
169,017,700.00 0.91%
7
北方国 际信 托股 份有 限公 司－禹 廷量 化
套利一 号证 券投 资集 合资 金信托
163,524,740.00 0.88%
8
中国人 民财 产保 险股 份有 限公司 －自 有
资金
146,831,550.00 0.79%
9
中国人 民人 寿保 险股 份有 限公司 －分 红
－个险 分红
135,229,834.00 0.73%
10 华能贵 诚信 托有 限公 司 91,000,000.00 0.49%
中国银 行股 份有 限公 司－ 易方达 深证
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联
接基金
9,005,022,504.00 48.35%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年 3 月 24 日 ）基 金份 额总 额 5,157,736,818.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 21,189,833,170.00 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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本报告 期基 金总 申购 份额 16,133,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 18,698,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 18,624,833,170.00
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
2014 年 2 月 14 日 中国 银 行股份 有限 公司 公告 ，自 2014 年 2 月 13 日 起， 陈 四清先 生担 任中 国
银行股 份有 限公 司行 长。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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10.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 2 1,353,141,302.05 72.70% 1,258,963.82 73.13% -
申银万 国 1 366,543,955.63 19.69% 333,706.72 19.38% -
国泰君 安 2 88,115,350.28 4.73% 80,220.38 4.66% -
银河证 券 1 53,394,204.03 2.87% 48,611.58 2.82% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2014-01-27
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 增 加 德 邦 证 券 为 申 购 赎 回 代 办 证 券 公
司的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2014-03-27 易方达深证 100 交易型开放式 指数基金 2014 年半年度报告
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11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 易方 达 深证 100 交 易型 开放 式指 数基金 募集 的文 件；
2. 《 易方 达深 证 100 交 易 型开放 式指 数基 金基 金合 同》 ；
3. 《 易方 达深 证 100 交 易 型开放 式指 数基 金托 管协 议》 ；
4. 基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
5. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
11.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一四年八月二十 七日
