银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
2014 年半年度报告
2014年6 月30日
基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年8 月27日
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月 30日止。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 32
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 37
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 37
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 37
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 38
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 39
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 40
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 40
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 42
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 43
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 44
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 45
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 45
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 45
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
基金简称 银华中证内地资源指数分级
场内简称 银华资源
基金主代码 161819
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月8日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 526,052,574.67份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011年12月 21 日
下属分级基金的基金简称 银华金瑞 银华鑫瑞 银华资源
下属分级基金的交易代码 150059 150060 161819
报告期末下属分级基金份
额总额
180,654,056.00份 270,981,085.00 份 74,417,433.67份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金力争对中证内地资源主题指数进行有效跟踪，并力争将本基
金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控
制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以实现基金资产的长
期增值。
投资策略 本基金采用完全复制法，按照成份股在中证内地资源主题指数中的
组成及其基准权重构建股票投资组合，以拟合、跟踪中证内地资源
主题指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进
行相应调整。
当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等行为，以
及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证内地资源主题指数的效果
可能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人
可以根据市场情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理
和调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地
资源主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；
现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净
值的 5%。
业绩比较基准 95%×中证内地资源主题指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后） 。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。从本
基金所分离的两类基金份额来看，银华金瑞份额具有低风险、收益
相对稳定的特征；银华鑫瑞份额具有高风险、高预期收益的特征。
下属三级基金的风险收益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益。 较高风险、较高预期
收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 凌宇翔 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010）66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008号特区报业大厦 19层
北京西城区复兴门内大街1 号
办公地址 北京市东城区东长安街 1号
东方广场东方经贸城 C2办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1 月1 日 - 2014 年6月 30 日 )
本期已实现收益 -215,724,265.23
本期利润 -87,100,983.12 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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加权平均基金份额本期利润 -0.1163
本期加权平均净值利润率 -12.71%
本期基金份额净值增长率 -8.42%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
期末可供分配利润 -413,155,468.64
期末可供分配基金份额利润 -0.7854
期末基金资产净值 478,263,242.60
期末基金份额净值 0.909
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -46.35%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.79% 0.74% 1.58% 0.74% 0.21% 0.00%
过去三个月 1.91% 1.07% 1.73% 1.07% 0.18% 0.00%
过去六个月 -8.42% 1.19% -8.18% 1.19% -0.24% 0.00%
过去一年 -15.52% 1.27% -15.74% 1.34% 0.22% -0.07%
自基金合同
生效起至今
-46.35% 1.38% -47.81% 1.51% 1.46% -0.13%
注：本基金的业绩比较基准为：95%×中证内地资源主题指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后） 。
由于本基金投资标的指数为中证内地资源主题指数，且投资于现金或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95%×中证内地资源主题指数收
益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期存款利率（税后） 。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比
例已达到基金合同的规定：本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地资
源主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金或到期日在一年以内的政府
债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别
为：西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司 21%及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至2014年6月30日，本基金管理人管理着40只证券投资基金，具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证
券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华
富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资
基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主
题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证券投资基金、银华深证 100 指数分级
证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF） 、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华
信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF） 、银华中证等权重 90指数分
级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、
银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘
精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF） 、上证 50 等权重交易型
开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中
证中票50指数债券型证券投资基金（LOF） 、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华
交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金、银华信用四季红债
券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资
基金、银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒
生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基
金和银华活钱宝货币市场基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定
客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
马君女士
本基金的
基金经理
2012年9月4
日
-
5.5
年
硕士学位。 2008年9 月至 2009
年 3 月任职大成基金管理有限
公司助理金融工程师。2009年
3 月加盟银华基金管理有限公
司，曾担任研究员及基金经理
助理职务，自2013 年 12月 16
日起兼任银华消费主题分级股
票型证券投资基金基金经理。
具有从业资格。国籍：中国。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义符合行业普遍认可的计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》及其各项实施准则、 《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金基金合同》和其
他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的
基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违
规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，制定
了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期
内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量的 5%的情况有9次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益
输送。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，我们运用自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合的方
式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件，将本基
金的跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.909 元，本报告期份额净值增长率为-8.42%，同期业绩
比较基准收益率为-8.18%。报告期内，本基金日均跟踪误差控制在 0.35%之内，年化跟踪误差控
制在 4%之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014年上半年 A股市场先小幅下跌然后窄幅震荡，沪深 300指数下跌7.08%，中证内地资源
指数跌 8.65%。宏观经济层面，一季度经济数据极度下滑，二季度货币政策转向宽松，政府采用
了定向降准等货币政策及加大民生基建等财政政策对经济进行微刺激，经济数据也在四月份开始
出现了见底回升，出口活动也正在进入可维持的恢复过程。股票市场在对政策微刺激的效果预期
并不乐观的情况下出现了窄幅震荡，出现了低回报、低成交、低波幅的情况，与此同时，低估值
的资源类股票在基本面并未有大幅改善的情况下出现小幅上涨。
当前市场已经比较充分反应了“经济在微刺激政策下企稳”的看法，从季度的视角来看，尽
管货币政策边际最宽松的阶段正在过去，但在经济数据显示企稳基础并不牢靠的背景下，货币政
策继续以定向宽松为主，仍将继续宽松的流动性。同时，进一步加快铁路、官网、城市交通、特
高压、环保、保障安居等投资项目的推进，定向货币政策跟进。但如果地产投资和外汇占款水平
依然走弱，则存在较大全面降息和降准的可能。随着政策放松力度逐步加大，经济回温预期加强，
叠加上供给端因素的扰动，CPI 四季度有上行压力，全年平均预计 2.6%左右。成长类股票经过二
季度的调整，在下半年市场增量资金未见端倪的情况下，保持看好成长类股票及低估值 PB、大市
值、高股息率股票的配置。上游资源类股票来看，由于还未有牢靠的经济增长基础，还不具备基
本面大幅好转的条件，建议关注低估值品种。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ，负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，本基金（包括银华资源份额、银华金瑞份额、银华鑫瑞份额）
不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对银华中证内地资源主题指数
分级证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数
据核对无误。 （注：财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。 ） 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
报告截止日： 2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 25,995,719.31 163,525,536.21
结算备付金
- 1,695,885.49
存出保证金
1,043,141.04 1,342,293.11
交易性金融资产 6.4.7.2 453,485,310.69 1,218,328,834.94
其中：股票投资
453,485,310.69 1,218,328,834.94
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 100,513,412.37
应收利息 6.4.7.5 5,874.19 83,796.09
应收股利
- -
应收申购款
3,166.76 114,352.42
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
480,533,211.99 1,485,604,110.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,323,684.36 192,922,439.37
应付管理人报酬
405,447.92 1,616,123.15
应付托管费
81,089.58 323,224.63
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 158,606.79 1,373,301.63
应交税费
- -
应付利息
- - 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 14 页 共 45 页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 301,140.74 681,960.52
负债合计
2,269,969.39 196,917,049.30
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 891,418,711.24 2,199,613,469.58
未分配利润 6.4.7.10 -413,155,468.64 -910,926,408.25
所有者权益合计
478,263,242.60 1,288,687,061.33
负债和所有者权益总计
480,533,211.99 1,485,604,110.63
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，银华资源份额净值为人民币 0.909 元，银华金瑞份额净值
为人民币 1.032 元，银华鑫瑞份额净值为人民币 0.827 元；基金份额总额为526,052,574.67份，
其中银华资源份额为 74,417,433.67 份，银华金瑞份额为 180,654,056.00 份，银华鑫瑞份额为
270,981,085.00 份。
6.2 利润表
会计主体：银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014
年 6月 30日
上年度可比期间
2013 年 1月 1日至
2013 年6 月30 日
一、收入
-81,139,826.07 -334,090,062.09
1.利息收入
179,876.81 205,050.10
其中：存款利息收入 6.4.7.11 179,876.81 205,050.10
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-210,862,808.03 -532,849.64
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -213,803,444.92 -6,793,950.37
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 2,940,636.89 6,261,100.73
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 128,623,282.11 -334,159,241.21
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 919,823.04 396,978.66 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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列）
减：二、费用
5,961,157.05 6,134,983.18
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,438,766.87 3,890,217.96
2．托管费 6.4.10.2.2 687,753.38 778,043.61
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 1,495,399.29 1,127,713.05
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.20 339,237.51 339,008.56
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-87,100,983.12 -340,225,045.27
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-87,100,983.12 -340,225,045.27
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,199,613,469.58 -910,926,408.25 1,288,687,061.33
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -87,100,983.12 -87,100,983.12
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-1,308,194,758.34 584,871,922.73 -723,322,835.61
其中：1.基金申购款 26,430,568.21 -11,922,367.07 14,508,201.14
2.基金赎回款 -1,334,625,326.55 596,794,289.80 -737,831,036.75
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
891,418,711.24 -413,155,468.64 478,263,242.60
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6月 30 日 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
951,153,973.41 -50,377,826.81 900,776,146.60
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -340,225,045.27 -340,225,045.27
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
689,593,256.11 -208,511,668.22 481,081,587.89
其中：1.基金申购款 1,029,216,239.09 -228,381,293.18 800,834,945.91
2.基金赎回款 -339,622,982.98 19,869,624.96 -319,753,358.02
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,640,747,229.52 -599,114,540.30 1,041,632,689.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王立新______
______杨清______
____龚飒____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证监会证监
许可[2011]1592 号文《关于核准银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金募集的批复》的核
准，由银华基金管理有限公司于 2011 年 11 月 7 日至 2011 年 12 月 2 日向社会公开募集，募集
期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2011)验字第 60468687_A09 号验资报告
后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2011 年 12 月 8 日生效。本基金为契约型开
放式， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 （本金） 为人民币1,301,403,360.66
元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 562,341.02 元，以上实收基金（本息）合计为人
民币1,301,965,701.68 元，折合1,301,965,701.68 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基
金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份
有限公司。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 17 页 共 45 页
本基金的基金份额包括银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金之基础份额（即“银华
资源份额” ） 、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“银华金瑞份
额” ）与银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“银华鑫瑞份额” ） 。
其中，银华金瑞份额、银华鑫瑞份额的基金份额配比始终保持 4∶6 的比例不变。
在银华金瑞份额、银华资源份额存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年度
外）第一个工作日，本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。银华金瑞份额和银
华鑫瑞份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算，对银华金瑞份额的应得收益进行定
期份额折算，每10份银华资源份额将按 4份银华金瑞份额获得约定应得收益的新增折算份额。对
于银华金瑞份额期末的约定应得收益，即银华金瑞份额每个会计年度 12 月 31 日份额净值超出
1.000 元部分，将折算为场内银华资源份额分配给银华金瑞份额持有人。银华资源份额持有人持
有的每10份银华资源份额将按 4份银华金瑞份额获得新增银华资源份额的分配。 持有场外银华资
源份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华资源份额的分配；持有场内银华资
源份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华资源份额的分配。经过上述份额折
算，银华金瑞份额和银华资源份额的基金份额净值将相应调整。每个会计年度第一个工作日为基
金份额折算基准日，本基金将对银华金瑞份额和银华资源份额进行应得收益的定期份额折算。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当银华资源份额的
基金份额净值达到 2.500 元及以上；当银华鑫瑞份额的基金份额净值达到 0.250 元及以下。当银
华资源份额的基金份额净值达到 2.500 元后，本基金将分别对银华金瑞份额、银华鑫瑞份额和银
华资源份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的比例为 4:6，
份额折算后银华金瑞份额、银华鑫瑞份额和银华资源份额的基金份额净值均调整为 1 元。当银华
鑫瑞份额的基金份额净值达到 0.250 元后，本基金将分别对银华金瑞份额、银华鑫瑞份额和银华
资源份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的比例为 4:6，
份额折算后银华资源份额、银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的基金份额净值均调整为 1 元。
银华资源份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。
银华金瑞份额与银华鑫瑞份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不可单独进行申
购或赎回。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证内地资源主题指数的成份股、备选成份
股、新股（含首次公开发行和增发） 、债券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许本基金投资
的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地资源主题指数成份股和备银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于
基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准：9 95%×中证内地资源主题指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 、中国证券
业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有
关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注
的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中
国证监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财
务状况以及2014年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期财务报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期间不涉及会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期间无会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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6.4.6 税项
（1）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰。
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
（2）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 20 页 共 45 页
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税〔2012〕85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从上市公司取得的股息红
利所得实施差别化个人所得税政策。持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全
额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得
额；持股期限超过1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人
所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
活期存款 25,995,719.31
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 25,995,719.31
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 590,826,423.69 453,485,310.69 -137,341,113.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 590,826,423.69 453,485,310.69 -137,341,113.00
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 21 页 共 45 页
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金于2014年6月 30日无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金于2014年6月 30日无买入返售金融资产余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 5,444.44
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 0.77
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 6.52
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 422.46
合计 5,874.19
6.4.7.6 其他资产
注：本基金于2014年6月 30日无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 158,606.79
银行间市场应付交易费用 -
合计 158,606.79
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 4,855.26
标的指数使用基点费 50,000.00 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 22 页 共 45 页
预提费用 218,190.07
其他 28,095.41
合计 301,140.74
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,297,405,919.67 2,199,613,469.58
本期申购 111,605.97 189,162.70
本期赎回(以"-"号填列) -119,758,282.07 -202,980,215.04
2014年1月2日 基金拆分/份额
折算前
1,177,759,243.57 1,996,822,417.24
基金拆分/份额折算变动份额 660,606.69 -
本期申购 15,490,840.06 26,241,405.51
本期赎回(以"-"号填列) -667,858,115.65 -1,131,645,111.51
本期末 526,052,574.67 891,418,711.24
注：1、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）和中国证
券登记结算有限责任公司的规定，本基金以2014年1 月 2日为份额折算基准日，对银华资源份额
的场外份额、场内份额以及银华金瑞份额实施定期份额折算。
2、根据《基金合同》规定，投资者可申购、赎回银华资源份额，银华金瑞份额和银华鑫瑞份额只
可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的情况。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -197,039,045.60 -713,887,362.65 -910,926,408.25
本期利润 -215,724,265.23 128,623,282.11 -87,100,983.12
本期基金份额交易
产生的变动数
191,725,882.91 393,146,039.82 584,871,922.73
其中：基金申购款 -5,350,460.02 -6,571,907.05 -11,922,367.07
基金赎回款 197,076,342.93 399,717,946.87 596,794,289.80
本期已分配利润 - - -
本期末 -221,037,427.92 -192,118,040.72 -413,155,468.64
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 23 页 共 45 页
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
活期存款利息收入 168,230.60
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 4,333.45
其他 7,312.76
合计 179,876.81
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
卖出股票成交总额 716,368,813.72
减：卖出股票成本总额 930,172,258.64
买卖股票差价收入 -213,803,444.92
6.4.7.13 债券投资收益
注：本基金于2014年1月 1 日至 2014年6月30日止会计期间无债券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金于2014年1月 1 日至 2014年6月30日止会计期间无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金于2014年1月 1 日至 2014年6月30日止会计期间无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 2,940,636.89
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,940,636.89
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
1.交易性金融资产 128,623,282.11
——股票投资 128,623,282.11
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 128,623,282.11
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金赎回费收入 919,823.04
合计 919,823.04
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
交易所市场交易费用
1,495,399.29
银行间市场交易费用
-
合计
1,495,399.29
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 148,765.71
标的指数使用基点费 100,349.93
银行汇划费用 11,697.51
账户服务费 9,000.00 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 25 页 共 45 页
上市费 29,752.78
合计 339,237.51
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其它重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月 1日至2014年6月 30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
东北证券 3,914,512.98 0.52% 118,159,961.89 13.59%
西南证券 167,667,701.75 22.26% 150,624,212.77 17.33%
第一创业 - - 19,243,324.93 2.21%
6.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 26 页 共 45 页
6.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东北证券 3,562.20 0.52% 3,562.20 2.25%
西南证券 152,645.66 22.26% 47,406.27 29.89%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东北证券 107,572.66 13.62% 107,572.66 21.24%
西南证券 136,613.95 17.30% - -
第一创业 17,389.69 2.20% 12,538.88 2.48%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于经手费、证管费
和证券结算风险基金等） 。
2、该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年6
月 30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,438,766.87 3,890,217.96
其中： 支付销售机构的客
户维护费
155,105.57 230,149.54
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人
于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年6
月 30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
687,753.38 778,043.61
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性
支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行银行间同业市场债券(含回购)
的交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
银华资源
关联方名称
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西南证券 2.00 0.00% 0.00 0.00%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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关联方
名称
本期
2014年 1月1日至2014年 6月 30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 25,995,719.31 168,230.60 124,377,285.76 198,282.29
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注：根据本基金基金合同的约定，本基金（包括银华资源份额、银华金瑞份额、银华鑫瑞份额）
不进行收益分配。
6.4.12 期末（2014 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600516
方大
炭素
2014
年 6 月
30 日
临时
停牌
9.59
2014
年 7 月
2 日
9.05 915,230 7,835,260.14 8,777,055.70 -
000960
锡业
股份
2014
年 5 月
6 日
临时
停牌
12.44
2014
年 8 月
5 日
13.68 564,369 8,030,642.90 7,020,750.36 -
002340
格林
美
2014
年 6 月
26 日
重大
事项
停牌
11.19
2014
年 7 月
24 日
11.77 596,793 7,000,889.20 6,678,113.67 -
000878
云南
铜业
2014
年 4 月
17 日
临时
停牌
7.61
2014
年 7 月
17 日
7.50 876,462 9,706,145.21 6,669,875.82 -
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
注：本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在
6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，均能及时变现。此外，本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年
以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时根据设定的流动性比例要求，对流动性
指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年6月30日
1个月以内
1-3个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 25,995,719.31 - - - - - 25,995,719.31
存出保证金 1,043,141.04 - - - - - 1,043,141.04
交易性金融资产 - - - - - 453,485,310.69 453,485,310.69
应收利息 - - - - - 5,874.19 5,874.19
应收申购款 - - - - - 3,166.76 3,166.76
资产总计 27,038,860.35 - - - - 453,494,351.64 480,533,211.99
负债
应付赎回款 - - - - - 1,323,684.36 1,323,684.36
应付管理人报酬 - - - - - 405,447.92 405,447.92
应付托管费 - - - - - 81,089.58 81,089.58
应付交易费用 - - - - - 158,606.79 158,606.79
其他负债 - - - - - 301,140.74 301,140.74
负债总计 - - - - - 2,269,969.39 2,269,969.39
利率敏感度缺口 27,038,860.35 - - - - 451,224,382.25 478,263,242.60
上年度末
2013年12月31
日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 163,525,536.21 - - - - - 163,525,536.21
结算备付金 1,695,885.49 - - - - - 1,695,885.49
存出保证金 1,342,293.11 - - - - - 1,342,293.11 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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交易性金融资产 - - - - - 1,218,328,834.94 1,218,328,834.94
应收证券清算款 - - - - - 100,513,412.37 100,513,412.37
应收利息 - - - - - 83,796.09 83,796.09
应收申购款 397.61 - - - - 113,954.81 114,352.42
其他资产 - - - - - - -
资产总计 166,564,112.42 - - - - 1,319,039,998.21 1,485,604,110.63
负债
应付赎回款 - - - - - 192,922,439.37 192,922,439.37
应付管理人报酬 - - - - - 1,616,123.15 1,616,123.15
应付托管费 - - - - - 323,224.63 323,224.63
应付交易费用 - - - - - 1,373,301.63 1,373,301.63
其他负债 - - - - - 681,960.52 681,960.52
负债总计 - - - - - 196,917,049.30 196,917,049.30
利率敏感度缺口 166,564,112.42 - - - - 1,122,122,948.91 1,288,687,061.33
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金于2014年6月 30日及2013年末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除此外的金
融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证内地资源主题指数的成份股、备选成份
股、新股（含首次公开发行和增发） 、债券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许本基金投资
的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证内地资源主题指数成份股和备
选成份股的资产不低于股票资产的 90%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于
基金资产净值的5%。于2014 年6月 30 日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 453,485,310.69 94.82 1,218,328,834.94 94.54
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 453,485,310.69 94.82 1,218,328,834.94 94.54
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2014年6月
30 日 ）
上年度末（ 2013年 12月
31 日 ）
+5% 23,577,903.51 61,278,476.01
-5% -23,577,903.51 -61,278,476.01
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金资产净值产生的影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 33 页 共 45 页
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 453,485,310.69 94.37
其中：股票 453,485,310.69 94.37
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 25,995,719.31 5.41
7 其他各项资产 1,052,181.99 0.22
8 合计 480,533,211.99 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 281,881,241.67 58.94
C 制造业 148,190,979.06 30.99
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 23,413,089.96 4.90
合计 453,485,310.69 94.82 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 34 页 共 45 页
7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601088 中国神华 3,511,123 51,051,728.42 10.67
2 600028 中国石化 5,981,720 31,523,664.40 6.59
3 601857 中国石油 4,139,649 31,212,953.46 6.53
4 600111 包钢稀土 1,547,021 30,398,962.65 6.36
5 600256 广汇能源 3,335,198 23,413,089.96 4.90
6 601899 紫金矿业 8,412,286 18,338,783.48 3.83
7 000831 五矿稀土 626,578 13,145,606.44 2.75
8 600489 中金黄金 1,566,467 11,905,149.20 2.49
9 600547 山东黄金 757,591 11,727,508.68 2.45
10 601168 西部矿业 2,029,832 11,103,181.04 2.32
11 600362 江西铜业 883,560 10,841,281.20 2.27
12 000060 中金岭南 1,537,254 10,453,327.20 2.19
13 600497 驰宏锌锗 1,065,321 9,811,606.41 2.05
14 601600 中国铝业 3,059,204 9,299,980.16 1.94
15 600549 厦门钨业 363,087 9,222,409.80 1.93
16 000983 西山煤电 1,677,347 8,839,618.69 1.85
17 600516 方大炭素 915,230 8,777,055.70 1.84
18 601898 中煤能源 1,948,642 7,853,027.26 1.64
19 601699 潞安环能 979,808 7,436,742.72 1.55
20 601958 金钼股份 1,030,731 7,276,960.86 1.52
21 600348 阳泉煤业 1,279,831 7,218,246.84 1.51
22 000960 锡业股份 564,369 7,020,750.36 1.47
23 000630 铜陵有色 756,596 6,779,100.16 1.42
24 002340 格林美 596,793 6,678,113.67 1.40
25 000878 云南铜业 876,462 6,669,875.82 1.39
26 000758 中色股份 629,016 6,252,419.04 1.31
27 600432 吉恩镍业 431,698 6,233,719.12 1.30
28 600219 南山铝业 1,235,597 6,202,696.94 1.30 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
第 35 页 共 45 页
29 002155 辰州矿业 742,169 5,551,424.12 1.16
30 600123 兰花科创 729,850 5,488,472.00 1.15
31 600157 永泰能源 2,257,844 5,351,090.28 1.12
32 601666 平煤股份 1,257,096 5,078,667.84 1.06
33 600259 广晟有色 132,724 5,074,038.52 1.06
34 002428 云南锗业 417,010 5,058,331.30 1.06
35 600188 兖州煤业 630,526 4,363,239.92 0.91
36 000937 冀中能源 738,679 4,306,498.57 0.90
37 000933 神火股份 1,214,433 4,201,938.18 0.88
38 000975 银泰资源 462,314 3,684,642.58 0.77
39 600395 盘江股份 528,791 3,368,398.67 0.70
40 601918 国投新集 1,102,741 3,076,647.39 0.64
41 600392 盛和资源 160,299 2,882,176.02 0.60
42 601101 昊华能源 511,148 2,877,763.24 0.60
43 002128 露天煤业 423,371 2,751,911.50 0.58
44 000693 华泽钴镍 115,686 2,739,444.48 0.57
45 002203 海亮股份 247,232 2,722,024.32 0.57
46 600403 大有能源 509,015 2,692,689.35 0.56
47 601225 陕西煤业 532,547 2,199,419.11 0.46
48 603993 洛阳钼业 257,508 1,725,303.60 0.36
49 002378 章源钨业 91,219 1,603,630.02 0.34
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期未持有积极投资股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002340 格林美 7,484,282.33 0.58
2 600432 吉恩镍业 6,827,585.13 0.53
3 002203 海亮股份 3,176,246.04 0.25
4 002128 露天煤业 3,062,284.51 0.24
5 000693 华泽钴镍 2,851,075.22 0.22
6 600392 盛和资源 2,788,788.14 0.22
7 601857 中国石油 2,719,345.00 0.21 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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8 601225 陕西煤业 2,354,265.00 0.18
9 000831 五矿稀土 2,005,824.00 0.16
10 600549 厦门钨业 1,749,773.91 0.14
11 600497 驰宏锌锗 1,424,203.00 0.11
12 603993 洛阳钼业 261,780.00 0.02
注：1，“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
2，本基金本报告期仅买入上述股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601088
中国神华 75,648,545.66 5.87
2 600111
包钢稀土 49,384,731.23 3.83
3 600028
中国石化 42,900,490.50 3.33
4 601857
中国石油 42,220,334.59 3.28
5 600256
广汇能源 39,371,560.54 3.06
6 600547
山东黄金 36,276,772.68 2.82
7 601899
紫金矿业 29,312,098.56 2.27
8 600489
中金黄金 19,705,828.01 1.53
9 600362
江西铜业 17,590,421.68 1.36
10 601168
西部矿业 16,084,324.94 1.25
11 000831
五矿稀土 15,991,251.90 1.24
12 601600
中国铝业 15,088,509.65 1.17
13 000983
西山煤电 14,880,771.01 1.15
14 000060
中金岭南 13,492,329.82 1.05
15 601898
中煤能源 12,904,315.98 1.00
16 601699
潞安环能 12,762,084.85 0.99
17 600348
阳泉煤业 12,051,326.65 0.94
18 600497
驰宏锌锗 11,991,830.92 0.93
19 000969
安泰科技 11,388,964.73 0.88
20 000630
铜陵有色 10,475,339.42 0.81
注： “卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 36,705,452.28 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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卖出股票收入（成交）总额 716,368,813.72
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券中包括中国石化（股票代码：600028）。
根据中国石化股票发行主体中国石油化工股份有限公司 于2014 年1 月12 日
发布的公告，国务院对山东省青岛市“ 11? 22”中石化东黄输油管道泄漏爆炸
特别重大事故调查处理报告作出批复，同意国务院事故调查组的调查处理结
果，认定是一起特别重大责任事故；同意对事故有关责任单位和责任人的处理
建议，对中国石化及当地政府的 48名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪
的 15 名责任人移送司法机关依法追究法律责任。 本次事故造成直接经济损
失人民币 75,172 万元， 中国石油化工股份有限公司将承担其相应赔偿责任。
相关资金主要来自中国石化在以前年度积累的安全生产保险基金（指经国家有
关部门批准由中国石油化工集团公司面向公司所属企事业单位设立的企业安全
生产保险基金）和公司向商业保险公司投保的商业巨灾保险的保险理赔资金。
在上述公告公布后，本基金管理人对该上市公司进行了进一步了解和分析，认
为上述处罚不会对中国石化的投资价值构成实质性负面影响，因此本基金管理
人对该上市公司的投资判断未发生改变。
报告期内，本基金投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部
门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,043,141.04
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 5,874.19
5 应收申购款 3,166.76
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,052,181.99
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
银华金瑞 333 542,504.67 159,247,905.00 88.15% 21,406,151.00 11.85%
银华鑫瑞 8,948 30,283.98 29,327,602.00 10.82% 241,653,483.00 89.18%
银华资源 2,830 26,295.91 1,822,138.00 2.45% 72,595,295.67 97.55%
合计
12,111 43,435.93 190,397,645.00 36.19% 335,654,929.67 63.81%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末
基金份额总额。
8.2 期末上市基金前十名持有人
银华金瑞
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份
额比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 40,382,089.00 22.45%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红-个人分红 25,855,886.00 14.37%
3 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 19,596,638.00 10.89%
4 农银人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 19,197,844.00 10.67%
5 中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金
-012G-ZY001深
14,029,032.00 7.80%
6 中国太平洋财产保险－传统－普通保险产品-013C-CT001深 7,259,777.00 4.04%
7 中国人寿保险（集团）公司企业年金计划－中国农业银行股份
有限公司
5,488,256.00 3.05%
8 王金利 5,061,953.00 2.81%
9 王磊 3,616,112.00 2.01%
10 瑞士信贷（香港）有限公司 3,051,110.00 1.70% 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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银华鑫瑞
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份
额比例
1 广州市广百股份有限公司 18,440,820.00 6.83%
2 华润深国投信托有限公司－润金 21号集合资金信托计划 7,681,338.00 2.85%
3 王磊 5,424,189.00 2.01%
4 袁军胜 5,198,800.00 1.93%
5 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 4,669,093.00 1.73%
6 许琼梅 3,133,500.00 1.16%
7 彭玮 2,743,971.00 1.02%
8 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 2,394,097.00 0.89%
9 中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户 2,320,805.00 0.86%
10 沈百松 2,036,451.00 0.75%
注：1.以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
2.对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
银华金瑞 49.00 0.00%
银华鑫瑞 73.00 0.00%
银华资源 26,435.92 0.04%
合计
26,557.92 0.01%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末
基金份额总额。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
银华金瑞 0
银华鑫瑞 0
银华资源 0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
银华金瑞
0
银华鑫瑞
0
银华资源
0
合计
0
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
银华金瑞 银华鑫瑞 银华资源
基金合同生效日（2011 年 12 月 8
日）基金份额总额
- - 1,301,965,701.68
本报告期期初基金份额总额 370,387,418.00 555,581,128.00 371,437,373.67
本报告期基金总申购份额 - - 15,602,446.03
减:本报告期基金总赎回份额 - - 787,616,397.72
本报告期基金拆分变动份额（份额
减少以"-"填列）
-189,733,362.00 -284,600,043.00 474,994,011.69
本报告期期末基金份额总额 180,654,056.00 270,981,085.00 74,417,433.67
注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金定期份额折算中新增的份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2014 年 2 月 14 日本基金托管人发布公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担任中国银
行股份有限公司行长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券股份有限公司 3 203,800,744.44 27.06% 185,534.29 27.06% -
西南证券股份有限公司 2 167,667,701.75 22.26% 152,645.66 22.26% -
德邦证券有限责任公司 1 128,048,870.07 17.00% 116,567.10 17.00% -
宏源证券股份有限公司 1 91,913,557.62 12.21% 83,677.17 12.21% -
国海证券有限责任公司 1 54,517,752.82 7.24% 49,635.68 7.24% -
国盛证券有限责任公司 1 20,688,009.97 2.75% 18,832.53 2.75% -
招商证券股份有限公司 2 20,480,687.28 2.72% 18,649.50 2.72% -
华泰证券股份有限公司 2 19,061,985.08 2.53% 17,357.47 2.53% -
渤海证券股份有限公司 3 15,901,128.17 2.11% 14,472.91 2.11% -
国联证券股份有限公司 1 14,544,492.13 1.93% 13,242.24 1.93% -
财达证券有限责任公司 1 8,703,891.34 1.16% 7,924.82 1.16% -
东北证券股份有限公司 2 3,914,512.98 0.52% 3,562.20 0.52% -
申银万国证券股份有限 1 3,830,932.35 0.51% 3,489.63 0.51% -
国金证券股份有限公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限 3 - - - - -
第一创业证券有限责任 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 2 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
中航证券有限公司 1 - - - - -
中信建投证券有限责任 3 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - - 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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国信证券股份有限公司 2 - - - - -
中银国际证券有限责任 1 - - - - -
广州证券有限责任公司 2 - - - - -
国元证券股份有限公司 1 - - - - -
北京高华证券有限责任 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限 2 - - - - -
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
航空证券有限责任公司 1 - - - - -
财富里昂证券有限公司 2 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司2013年12月31日
基金净值公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月2 日
2 《关于银华中证内地资源主题指数分级证券
投资基金之银华金瑞份额 2014年度约定年
基准收益率的公告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月3 日
3 《关于银华中证内地资源主题指数分级证券
投资基金办理定期份额折算业务期间银华金
瑞份额停牌的公告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月3 日
4 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加东莞银行费率优惠活动的更正公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月4 日
5 《关于银华中证内地资源主题指数分级证券
投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公
告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月6 日
6 《银华内地资源指数分级基金更新招募书说
明书摘要（2014 年第1 号） 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月21 日
7 《银华内地资源指数分级基金更新招募说明
书（2014 年第1 号） 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月21 日
8 《银华中证内地资源主题指数分级证券投资 三大证券报及本基金管理人网站 2014 年1 月21 日 银华中证内地资源指数分级（场内简称：银华资源）2014 年半年度报告
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基金 2013 年第 4 季度报告》
9 《银华基金管理有限公司关于开通农业银行
机构网上直销业务公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年2 月17 日
10 《银华基金关于增加厦门银行为旗下部分基
金代销、定投业务办理机构公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年2 月19 日
11 《银华基金关于旗下部分基金参加光大证券
手机客户端申购费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年3 月15 日
12 《银华基金管理有限公司关于开展直销网上
交易基金转换费率优惠的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年3 月25 日
13 《关于增加上海天天基金销售有限公司为旗
下部分基金代销等业务办理机构的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年3 月26 日
14 《银华中证内地资源主题指数分级证券投资
基金 2013 年年度报告摘要》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年3 月28 日
15 《银华中证内地资源主题指数分级证券投资
基金 2013 年年度报告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年3 月28 日
16 《银华基金关于增加民族证券为旗下部分基
金代销及转换业务办理机构公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年4 月1 日
17 《银华中证内地资源主题指数分级证券投资
基金 2014 年第 1 季度报告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年4 月19 日
18 《银华基金管理有限公司关于增加嘉实财富
管理有限公司为旗下部分基金代销机构并参
加其费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年5 月23 日
19 《银华基金管理有限公司关于增加北京钱景
财富投资管理有限公司为旗下部分基金代销
机构并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年5 月26 日
20 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易
等系统服务的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年6 月5 日
21 《关于增加北京恒天明泽基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠
活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年6 月10 日
22 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加华夏银行费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014 年6 月27 日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金设立的文件
12.1.2《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金招募说明书》
12.1.3《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金基金合同》
12.1.4《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金托管协议》
12.1.5《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6
银华基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
12.1.7
基金托管人业务资格批件和营业执照
12.1.8
报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理有限公司
2014 年8月27日
