易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
易方达中小板指数分级证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十七日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 21 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 中小 板指 数分 级
基金主 代码 161118
交易代 码 161118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 63,696,861.09 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 10 月 25 日
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 中小 板指
数分级
易方达 中小 板指
数分 级 A
易方达 中小 板指
数分 级 B
场内简 称
易基中 小 易基稳 健 易基进 取
下属分 级基 金的 交易 代码 161118 150106 150107
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 23,473,726.09 份 20,111,567.00 份 20,111,568.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采取 指数 化投 资方 式， 以实 现对 业绩 比较 基 准的紧 密跟 踪 ， 追 求跟
踪偏离 度及 跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法进行 投资 ， 即按 照中 小 板价格 指数 的成 份股 组
成及权 重构 建股 票投 资组 合， 并根 据标 的指 数成 份 股及其 权重 的变 动进 行
相应调 整 ， 以 实现 对业 绩 比较基 准的 紧密 跟踪 ， 追 求跟踪 偏离 度及 跟踪 误
差最小 化。
业绩比 较基 准 中小板 价格 指数 收益 率× 95%+ 活 期存 款利 率（ 税后 ）× 5%
风险收 益特 征
本基金 属股 票 基 金 ， 预 期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金 、 债 券基 金与 货币
市场基 金 。 本 基金 为指 数 型基金 ， 主要 采用 完全 复 制法跟 踪标 的指 数的 表
现， 具有 与标 的指 数、 以 及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特
征。
下 属 分级 基 金的 风险
收益特 征
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 份 额 具 有 高 预 期 风
险 、 相 对 较 高 预 期 收
益。
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 A 份 额 具 有 低 预 期
风险 、 相 对预 期收 益稳
定。
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 B 份 额 具 有 高 预 期
风 险 、 相 对 高 预 期 收
益。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
姓名 张南 田青
联系电 话 020-38797888 010-67595096 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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负责人 电子邮 箱
csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-38799488 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -264,572.11
本期利 润 -2,807,461.77
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0446
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.81%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1121
期末基 金资 产净 值 68,961,063.28
期末基 金份 额净 值 1.0826
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 2.94% 0.99% 2.92% 1.01% 0.02% -0.02%
过去三 个月 4.15% 1.03% 4.15% 1.03% 0.00% 0.00%
过去六 个月 -3.81% 1.25% -3.48% 1.26% -0.33% -0.01%
过去一 年 5.89% 1.33% 7.34% 1.33% -1.45% 0.00%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
11.55% 1.33% 11.01% 1.39% 0.54% -0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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易方达 中小 板指 数分 级证 券投资 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率 历 史走 势对 比图
（2012 年 9 月 20 日至 2014 年 6 月 30 日）
注：1. 按基 金合 同和 招募 说明书 的约 定， 本基 金的 建仓期 为六 个月 ，建 仓期 结束时 各项 资产 配
置比例 符合 基金 合同 （第 十六部 分（ 二） 投资 范围 和（七 ）投 资限 制） 的有 关约定 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 11.55% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
11.01% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海分 公司和 香港 子公 司、 资产 管理子 公司 。易 方达 秉
承“ 取 信于 市场 ， 取 信于 社 会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在 诚信 规范的 前提 下 ， 通 过专 业 化运作 和团 队合 作实 现
持 续 稳 健 增 长” 的 经 营 理 念 ， 以 严 格 的 管 理 、 规 范 的 运 作 和 良 好 的 投 资 业 绩 ， 赢 得 市 场 认 可 。2004
年 10 月 ，易 方达 取得 全国 社会保 障基 金投 资管 理人 资格。2005 年 8 月， 易方 达获得 企业 年金 基 金
投资管 理人 资格 。2007 年 12 月， 易方 达获 得合 格境 内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月 ，易
方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格。 截 至 2014 年 6 月 30 日， 易方 达旗 下共管 理 57 只 开放 式易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务，资产管
理总规 模 近 2400 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王建军
本基金 的基 金
经理、 易方 达
深证 100 交易
型开放 式指 数
基金的 基金 经
理、易 方达 深
证 100 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 联
接基金 的基 金
经理、 易方 达
创业板 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 的
基金经 理、 易
方达创 业板 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金联接 基金 的
基金经 理
2012-09-2
0
- 7 年
博士研 究生， 曾任 汇添 富基 金管理
有限公 司数 量分 析师， 易方 达基金
管理有 限公 司量 化研 究员、 基金经
理助理 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交 易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 5 次 ， 为纯 被动 指数 基金 因投资 策略 需要 和其 他
组合发 生的 反向 交易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 上半年 GDP 同 比增 速为 7.5% ， 其 中一 季度 同 比增速 较去 年四 季度 出现 回落， 二季度 GDP
同比增 速则 开始 企稳 并略 有回升 。CPI 整体仍 维持 在较低 的水 平 ，PPI 同比 仍 为负增 长 ， 但 从环 比角
度来看在二季度有所好转 ，实体经济的通缩 程度也 于二季度有所缓解。固定 资产投资同比增速与去
年相比有所下滑，社会零 售商品总额同比增速在一 季度下滑之后于二季度有 所回升。从货币供应量
指标 M1 和 M2 的 同比 增 速来看 ， 上 半年 总体 货币 供应较 去年 相对 偏紧 ， 但 二季度 则有 明显 的改 善。
虽然实体经济总体上在一 季度下滑之后于二季度企 稳并有所回升，但市场对 房地产行业系统性风险
担忧的情绪明显上升，市 场对整体经济增长前景仍 保持较为悲观的情绪，上 半年市场整体出现了震
荡下跌 的走 势 。2014 年 上 半年上 证指 数涨 幅为-3.20% ， 中 小板 价格 指数 涨幅 为-3.72%, 作为 被动 型指
数基金 ，中 小板 指数 分级 基金的 单位 净值 跟随 业绩 比较基 准出 现了 一定 幅度 的下跌 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0826 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-3.81% ，同 期业 绩 比
较基准 收益 率为-3.48% ， 年化跟 踪误 差 为 0.5073% ，各项 指标 均在 合同 规定 的目标 控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下一阶段市场，宏观 经济整体复苏仍具有一定 的不确定性。地方政府融 资平台债务问题使
得以投 资拉 动经 济增 长的 模式不 可持 续 ， 趋 势性 上升 的市场 利率 对中 小企 业的 发展产 生了 挤出 效应 。
高基数的进出口贸易额以 及国内劳动力成本的持续 上升使得依靠净出口拉动 经济增长的空间也大幅
缩小。经济结构的转型和 经济增长方式的转变，是 未来一段时间内宏观经济 发展的核心问题。正是
这些问题的不确定性，导 致了当前市场的低迷状态 。同时，当前市场的低估 值也已经反应了对未来
经济发 展较 为悲 观的 预期 。
从中长期的角度来看，随 着十八届三中全会的召开 ，各项全面深入的市场化 改革措施的逐步出
台和推 行 ， 将 会推 动国 内整 体经济 结构 的全 面转 型 ， 从 而逐渐 解决 和消 化困 扰市 场估值 修复 的问 题 。易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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从短期角度来看，货币政 策的适当放松、定向的增 加投资以 及对中小微企业 扶持力度的加强等综合
经济手段，是有利于稳定 整体经济的增长和促进结 构调整。从海外经济方面 来看，以美国为主的发
达经济体的经济复苏日趋 明朗，这将有利于拉动对 我国出口产品的需求，为 国内问题的解决形成一
个较好的外部环境。鉴于 内外需结构的调整、优化 以及国内经济的弹性和潜 在的内生增长力，本基
金对中国经济中长期的前 景持相对乐观的判断。中 小板指数行业分布主要集 中在新兴产业，指数成
分股市值偏小、成长性高 、弹性较大。中小板指数 成分股整体估值水平虽然 较主板大市值股票相对
偏高，但鉴于当前中国经 济转型期的大背景和新兴 产业 未来的发展前景，中 小板指数中长期的投资
价值依 然明 显。
作为被动投资的基金，中 小板指数分级基金将坚持 既定的指数化投资策略， 以严格控制基金相
对业绩基准的跟踪偏离为 投资目标，追求跟踪偏离 度及跟踪误差的最小化。 期望中小板指数分级基
金为投资者进一步分享中 国经济的未来长期成长提 供良好的投资机会，为各 类不同风险偏好的投资
者提供 多样 性的 投资 工具 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据 《易 方达 中小 板指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的约 定， 分级 运作 期 内， 本基 金( 包括 易
基中小 板份 额、 易基 中小 板 A 类份 额、 易基 中小 板 B 类 份额) 不进 行收 益分 配 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金 份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 4,893,258.00 3,725,191.44
结算备 付金 - 14,149.43
存出保 证金 1,357.62 10,966.72
交易性 金融 资产 64,593,096.48 65,706,758.89
其中： 股票 投资 64,593,096.48 65,026,553.89
基金投 资 - -
债券投 资 - 680,205.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 734,037.71
应收利 息 877.02 6,234.95
应收股 利 - -
应收申 购款 2,483.32 7,434.08
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 30,247.11 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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资产总计 69,521,319.55 70,204,773.22
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 197,987.91 -
应付赎 回款 58,711.61 31,699.73
应付管 理人 报酬 55,150.65 59,537.49
应付托 管费 12,133.11 13,098.23
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 12,489.01 16,876.94
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 223,783.98 280,119.48
负债合计 560,256.27 401,331.87
所有者权益：
实收基 金 61,820,130.20 60,191,504.32
未分配 利润 7,140,933.08 9,611,937.03
所有者权益合计 68,961,063.28 69,803,441.35
负债和所有者权益总 计 69,521,319.55 70,204,773.22
注： 报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日， 易 方达 中小 板指 数分级 份额 净 值 1.0826 元 ， 易方 达中 小板
指数分 级 A 份额 参考净 值 1.0542 元， 易方 达中 小板 指数分 级 B 份 额参 考净 值 1.1110 元； 基金 份额
总额 63,696,861.09 份， 下 属分级 基金 的份 额总 额分 别为： 易方 达中 小 板 指数 分级基 金份 额总 额
23,473,726.09 份 ， 易方 达 中小板 指数 分 级 A 基金 份 额总 额 20,111,567.00 份 ， 易方达 中小 板指 数分 级
B 基 金份 额总 额 20,111,568.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入 -2,052,028.72 14,971,821.18
1.利息 收入 17,108.28 36,150.97
其中： 存款 利息 收入 16,279.96 36,150.97 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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债券利 息收 入 828.32 -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 459,651.60 15,137,422.81
其中： 股票 投资 收益 77,347.46 14,593,877.76
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 1,253.55 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 381,050.59 543,545.05
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -2,542,889.66 -491,347.70
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 14,101.06 289,595.10
减：二、费用 755,433.05 1,511,860.36
1．管 理人 报酬 339,620.37 603,061.10
2．托 管费 74,716.37 132,673.39
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 27,955.71 466,533.33
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 313,140.60 309,592.54
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） -2,807,461.77 13,459,960.82
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -2,807,461.77 13,459,960.82
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达中 小板 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
60,191,504.32 9,611,937.03 69,803,441.35
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -2,807,461.77 -2,807,461.77
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
1,628,625.88 336,457.82 1,965,083.70
其中：1.基 金申 购款 12,420,453.39 2,090,044.39 14,510,497.78 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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2.基金 赎回 款 -10,791,827.51 -1,753,586.57 -12,545,414.08
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
61,820,130.20 7,140,933.08 68,961,063.28
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
245,757,939.14 2,362,199.78 248,120,138.92
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 13,459,960.82 13,459,960.82
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-166,976,381.38 -11,616,960.57 -178,593,341.95
其中：1.基 金申 购款 46,271,072.78 6,810,375.08 53,081,447.86
2.基金 赎回 款 -213,247,454.16 -18,427,335.65 -231,674,789.81
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
78,781,557.76 4,205,200.03 82,986,757.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2012]680 号 《关 于核 准易 方达中 小板 指数 分级 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由易方达基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》 和《易方达中小板指数
分级证 券投 资基 金基 金合 同》 公开募 集 。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 易方 达中 小 板指数 分级 证券 投资 基
金基金 合同 》 于 2012 年 9 月 20 日正 式生 效， 基金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 401,094,727.69 份
基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 69,225.16 份基 金 份额 。 根据 《 易方达 中小 板指数 分级 证券 投资 基
金基金 合同 》的 约定 ，本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，自基 金合 同生 效日 起的 7 年内 （含 7 年） 为 本易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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基金的 分级 运作 期， 本基 金采取 分级 运作 方式 ，7 年届满 后自 动转 换为 上市 开放式 基金 （LOF ） 。此
外，若本基金在分级运作 期内发生分级运作期提前 结束的情形，本基金将提 前转换为上市开放式基
金（LOF ） 。 本基金 的基 金 管理人 为易 方达 基金 管理 有限公 司， 注册 登记 机构 为中国 证券 登记 结算 有
限责任 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《 企业会 计准 则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计准则、 其后颁布的应用指南、解 释以及其他相关规定（以 下合称“ 企 业会计准则” ）编制，同时 ，
对于在具体会计核算和信 息披露方面，也参考了中 国证券投资基金业协会修 订并发布的《证券投资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 中国证 监会 制定 的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《关于证 券投 资基金 执行< 企业会计 准则> 估值 业务 及 份额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证券投 资基
金信息 披露 管理 办法 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露内 容与格 式准 则》 第 2 号 《年 度报告 的内 容与 格式 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号 《会 计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告 期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整 证券（ 股票 ）交 易
印花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国 家税务 总局 决定 ， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调 整由 出 让方按 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税。
6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页共 28 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
6.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号 《财 政 部国家 税务 总局 关于 储蓄 存款利 息所 得有 关
个人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起暂 免征收 储蓄 存款 利息 所得 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通
知》的 规定 ， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对 证 券投 资基 金从上 市公 司分 配取 得的 股息红 利所 得， 按照
财税[2005]102 号 文规 定， 扣缴义 务人 在代 扣代 缴个 人所得 税时 ，减 按 50% 计 算应纳 税所 得额 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 个 人从 公 开发行 和转 让市 场取
得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所 得全额 计入 应纳 税所 得
额；持 股期 限 在 1 个月 以 上至 1 年 （含 1 年 ）的 ， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超 过 1
年的， 暂减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页共 28 页
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 建设 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 - - 99,797,504.62 39.24%
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
- - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 90,005.21 39.70% 52,569.60 100.00%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.8.2 关联方报酬 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页共 28 页
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 339,620.37 603,061.10
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 43,610.51 181,353.34
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 1.0% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后， 由基金 托管 人于 次
月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ，若 遇法 定节 假日、 休息 日， 支付 日
期顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 74,716.37 132,673.39
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.22% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一致 后， 由基金 托管 人于 次
月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ，若 遇法 定节 假日、 休息 日， 支付 日
期顺延 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页共 28 页
关联方 名称
本期 末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发证 券 400,000.00 1.99% 400,000.00 1.93%
注：1. 广发 证券 本期 末持 有易基 中小 板 A 类（ 易基 稳健） 份 额 400,000 份。 广发证 券持 有份 额
占比分 别按 对应 级别 的基 金总份 额计 算。
2.除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 相关 的费用 按基 金合 同及 更新 的招募 说明 书的 有
关规定 支付 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,893,258.00 16,025.21 6,936,889.89 34,596.66
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00215
1
北斗星
通
2014-05
-19
重大事
项
24.80
2014-0
8-15
27.28 11,250 326,840.70 279,000.00 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页共 28 页
00216
7
东方锆
业
2014-01
-03
重大事
项
11.39
2014-0
7-01
11.10 29,499 406,614.22 335,993.61 -
00225
2
上海莱
士
2014-06
-13
重大事
项
63.30 - - 12,800 193,865.94 810,240.00 -
00234
0
格林美
2014-06
-26
重大事
项
11.19
2014-0
7-24
11.77 51,086 483,394.17 571,652.34 -
00257
0
贝因美
2014-06
-19
重大事
项
14.36 - - 59,736 700,052.31 857,808.96 -
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入
值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 级的 余额 为 61,738,401.57 元， 属于 第二 层级 的余额 为 2,854,694.91 元 ，无属 于第 三层 级的 余
额(2013 年 12 月 31 日 ： 第 一层 级 64,424,401.03 元 ， 第二层 级 1,282,357.86 元 ， 无属于 第三 层级 的余
额) 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页共 28 页
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 等交易不活跃情况、或属 于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影 响期间不将相关股票的公 允价值列入第一层级；并 根据估值调整中采用的
不可观 察输 入值 对于 公允 价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 公允 价值 应属 第二 层级 或 第三 层级 。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 初未持 有 公允价 值归 属于 第三层 级 的金融 工具(2013 年期 初 ：同) ； 本基金 本期
净转入/( 转出) 第 三层 级 0.00 元(2013 年 度： 无) 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 64,593,096.48 92.91
其中： 股票 64,593,096.48 92.91
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,893,258.00 7.04
7 其他各 项资 产 34,965.07 0.05
8 合计 69,521,319.55 100.00
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.1 指数投资 报告期末按 行业分类的股票投资 组合 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页共 28 页
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业
1,159,077.19 1.68
B 采矿业
483,500.96
0.70
C 制造业
40,917,827.45 59.33
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
2,940,797.49 4.26
F 批发和 零售 业
3,655,341.58 5.30
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
5,611,247.27 8.14
J 金融业
1,822,015.80 2.64
K 房地产 业
705,299.74 1.02
L 租赁和 商务 服务 业
980,838.00 1.42
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
404,340.00 0.59
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
58,680,285.48 85.09
7.2.2 积极投资 报告期末按 行业分类的股票投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
3,904,825.00 5.66
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页共 28 页
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
713,880.00 1.04
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
1,294,106.00 1.88
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
5,912,811.00 8.57
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前十名 股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002024 苏宁云 商 379,764 2,491,251.84 3.61
2 002415 海康威 视 112,170 1,900,159.80 2.76
3 002241 歌尔声 学 65,517 1,746,683.22 2.53
4 002594 比亚迪 35,618 1,691,498.82 2.45
5 002450 康得新 66,435 1,511,396.25 2.19
6 002230 科大讯 飞 55,966 1,488,695.60 2.16
7 002353 杰瑞股 份 35,875 1,443,968.75 2.09
8 002065 东华软 件 71,300 1,434,556.00 2.08
9 002202 金风科 技 146,515 1,390,427.35 2.02
10 002236 大华股 份 50,550 1,362,322.50 1.98
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的半 年度 报告 正文 。
7.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名 股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页共 28 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002465 海格通 信 69,200 1,102,356.00 1.60
2 002400 省广股 份 38,700 951,246.00 1.38
3 002475 立讯精 密 24,300 796,554.00 1.16
4 002410 广联达 27,000 713,880.00 1.04
5 002701 奥瑞金 31,300 631,321.00 0.92
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的半 年度 报告 正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002465 海格通 信 1,093,232.00 1.57
2 002400 省广股 份 947,029.80 1.36
3 002475 立讯精 密 781,481.00 1.12
4 002410 广联达 715,867.31 1.03
5 002701 奥瑞金 637,169.96 0.91
6 002049 同方国 芯 499,930.81 0.72
7 002573 国电清 新 459,745.75 0.66
8 002653 海思科 342,333.22 0.49
9 002181 粤 传 媒 342,044.82 0.49
10 002456 欧菲光 278,041.00 0.40
11 002229 鸿博股 份 270,983.00 0.39
12 002414 高德红 外 261,436.90 0.37
13 002065 东华软 件 206,612.00 0.30
14 002024 苏宁云 商 185,647.04 0.27
15 002415 海康威 视 135,197.19 0.19
16 002183 怡 亚 通 130,147.00 0.19
17 002004 华邦颖 泰 104,028.00 0.15
18 002594 比亚迪 100,405.00 0.14
19 002241 歌尔声 学 92,767.00 0.13
20 002106 莱宝高 科 91,770.00 0.13
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 23 页共 28 页
产净值 比例
（％）
1 002415 海康威 视 440,190.00 0.63
2 002024 苏宁云 商 335,373.00 0.48
3 002123 荣信股 份 311,854.00 0.45
4 002142 宁波银 行 309,905.00 0.44
5 002237 恒邦股 份 295,712.00 0.42
6 002254 泰和新 材 290,173.09 0.42
7 002308 威创股 份 253,680.30 0.36
8 002241 歌尔声 学 248,858.00 0.36
9 002093 国脉科 技 245,466.00 0.35
10 002275 桂林三 金 239,876.00 0.34
11 002128 露天煤 业 218,384.00 0.31
12 002594 比亚迪 214,937.00 0.31
13 002267 陕天然 气 204,367.00 0.29
14 002293 罗莱家 纺 203,967.01 0.29
15 002154 报 喜 鸟 175,169.77 0.25
16 002450 康得新 168,681.00 0.24
17 002022 科华生 物 162,134.74 0.23
18 002146 荣盛发 展 156,206.00 0.22
19 002230 科大讯 飞 147,690.78 0.21
20 002202 金风科 技 146,591.00 0.21
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 10,517,163.33
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 8,487,818.54
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页共 28 页
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,357.62
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 877.02
5 应收申 购款 2,483.32
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.11
8 其他 -
9 合计 34,965.07
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
7.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
易方达 中小 板
指数分 级
465 50,481.13 601,664.57 2.56% 22,872,061.52 97.44%
易方达 中小 板
指数分 级 A
79 254,576.80 19,468,821.00 96.80% 642,746.00 3.20%
易方达 中小 板
指数分 级 B
738 27,251.45 469,961.00 2.34% 19,641,607.00 97.66%
合计 1,282 49,685.54 20,540,446.57 32.25% 43,156,414.52 67.75%
注：对 于分 级基 金， 下属 分级份 额比 例的 分母 采用 各自级 别的 份额 ，对 于合 计数， 比例 的分 母
采用下 属基 金份 额的 合计 数。
8.2 期末上市基金前十名 持有人
易方达 中小 板指 数分 级A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
农银人 寿保 险股 份有 限公
司－传 统－ 普通 保险 产品
10,000,583.00 49.73%
2
中银保 险有 限公 司－ 传统
保险产 品
9,068,238.00 45.09%
3 广发证 券股 份有 限公 司 400,000.00 1.99%
4 刁跃华 100,000.00 0.50%
5 陈思佳 60,943.00 0.30%
6 周志欣 54,475.00 0.27%
7 邓冬梅 49,504.00 0.25%
8 杨小丽 49,502.00 0.25%
9 方向 47,600.00 0.24%
10 赵益彬 37,001.00 0.18%
易方达 中小 板指 数分 级B 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 26 页共 28 页
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 缪华健 1,600,300.00 7.96%
2 上海峰 谱软 件有 限公 司 469,961.00 2.34%
3 杜娟 438,500.00 2.18%
4 周智颖 413,826.00 2.06%
5 李月冰 400,000.00 1.99%
6 李亚玲 392,400.00 1.95%
7 胡文军 340,600.00 1.69%
8 吴解人 278,000.00 1.38%
9 黄俊波 237,280.00 1.18%
10 廖石 232,000.00 1.15%
注：(1) 本 表统 计的 上市 基 金前十 名持 有人 均为 场内 持有人 ；
（2） 对于 易基 稳健 、易 基 进取前 十名 持有 人份 额比 例的分 母采 用各 自级 别的 份额。
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
易方达 中小 板指 数分 级 1,313.51 0.0056%
易方达 中小 板指 数分 级
A
0.00 0.0000%
易方达 中小 板指 数分 级
B
0.00 0.0000%
合计 1,313.51 0.0021%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 中小 板指 数分 级 0
易方达 中小 板指 数分 级
A
0
易方达 中小 板指 数分 级
B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 中小 板指 数分 级 0
易方达 中小 板指 数分 级
A
0
易方达 中小 板指 数分 级
B
0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目
易方达 中小 板指 数
分级
易方达 中小 板指 数
分级 A
易方达 中小 板指 数
分级 B 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 27 页共 28 页
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 20
日）基 金份 额总 额
401,094,727.69 - -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,473,991.03 20,772,455.00 20,772,456.00
本报告 期基 金总 申购 份额 12,797,377.59 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 11,119,418.53 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 1,321,776.00 -660,888.00 -660,888.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 23,473,726.09 20,111,567.00 20,111,568.00
注：拆 分变 动份 额包 括三 类份额 之间 的配 对转 换份 额。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 ， 解聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经理 助
理职务 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
广发证 券 2 - - - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 28 页共 28 页
国海证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 18,981,572.87 100.00% 17,280.73 100.00% -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
易方达基金管理有限 公司
二〇一四年八月二十 七日
