易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
易方达保证金收益货币市场基金
2014 年 半 年度 报 告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期： 二〇一四年八月二十七日 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 21 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 保证 金货 币
场内简 称 保证金
基金主 代码 159001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 29 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 558,371,522.00 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
349,018,875.00 份 209,352,647.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
利用定 性分 析和 定量 分析 方法 ， 通 过对 短期 金融 工 具的积 极投 资 ， 在 有效
控制投 资风 险和 保持 高流 动性的 基础 上 ， 力 争获 得 高于业 绩比 较基 准的 投
资回报 。
业绩比 较基 准
中国人 民银 行公 布的 活期 存款基 准利 率的 税后 收益 率， 即活 期存 款基 准利
率× (1 －利 息税 税率)
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 王涛
联系电 话 020-38797888 95559
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
本期已 实现 收益 6,980,717.23 8,734,996.17
本期利 润 6,980,717.23 8,734,996.17
本期净 值收 益率 2.1337% 2.4395%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2014 年 6 月 30 日)
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
期末基 金资 产净 值 349,018,875.00 209,352,647.00
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金收 益分 配是 每月 集中支 付。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．易方达保证金货 币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.4996% 0.0274% 0.0292% 0.0000% 0.4704% 0.0274%
过去三 个月 1.1769% 0.0167% 0.0885% 0.0000% 1.0884% 0.0167%
过去六 个月 2.1337% 0.0125% 0.1760% 0.0000% 1.9577% 0.0125%
过去一 年 4.0283% 0.0089% 0.3549% 0.0000% 3.6734% 0.0089%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
4.8781% 0.0080% 0.4463% 0.0000% 4.4318% 0.0080%
2．易方达保证金货 币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.5494% 0.0275% 0.0292% 0.0000% 0.5202% 0.0275% 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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过去三 个月 1.3283% 0.0167% 0.0885% 0.0000% 1.2398% 0.0167%
过去六 个月 2.4395% 0.0125% 0.1760% 0.0000% 2.2635% 0.0125%
过去一 年 4.6570% 0.0089% 0.3549% 0.0000% 4.3021% 0.0089%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
5.6741% 0.0080% 0.4463% 0.0000% 5.2278% 0.0080%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 保证 金收 益货 币市 场基金
份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2013 年 3 月 29 日至 2014 年 6 月 30 日)
易方达 保证 金货 币 A
易方达 保证 金货 币 B 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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注：1. 按基 金合 同和 招募 说明书 的约 定， 本基 金的 建仓期 为六 个月 ，建 仓期 结束当 日除 同一 商
业银行 存款 比例 略高 于合 同规定 的范 围外 ，其 他各 项资产 配置 比例 符合 合同 （第十 二部 分二 、投 资
范围， 三、 投资 策略 和四 、投资 限制 ）的 有关 约定 。由于 建仓 期结 束当 日规 模变动 导致 的同 一商 业
银行存 款比 例被 动超 标， 本基金 已在 法规 规定 的期 限内调 整完 毕。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末 ， A 类 基金 份额 净值 收益率 为 4.8781% ， B 类基 金份额 净值 收益 率
为 5.6741% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.4463% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海分 公司和 香港 子公 司、 资产 管理子 公司 。易 方达 秉
承“ 取 信于 市场 ， 取 信于 社 会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在 诚信 规范的 前提 下 ， 通 过专 业 化运作 和团 队合 作实 现
持 续 稳 健 增 长” 的 经 营 理 念 ， 以 严 格 的 管 理 、 规 范 的 运 作 和 良 好 的 投 资 业 绩 ， 赢 得 市 场 认 可 。2004
年 10 月 ，易 方达 取得 全国 社会保 障基 金投 资管 理人 资格。2005 年 8 月， 易方 达获得 企业 年金 基 金
投资管 理人 资格 。2007 年 12 月， 易方 达获 得合 格境 内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月 ，易
方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格。 截 至 2014 年 6 月 30 日， 易方 达旗 下共管 理 57 只 开放 式易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务，资产管
理总规 模 近 2400 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王晓晨
本基金 的
基金经
理、易 方
达增强 回
报债券 型
证券投 资
基金的 基
金经理 、
易方达 货
币市场 基
金的基 金
经理、 易
方达投 资
级信用 债
债券型 证
券投资 基
金的基 金
经理、 易
方达资 产
管理（ 香
港）有 限
公司基 金
经理、 固
定收益 总
部总经 理
助理
2013-04-22 - 11 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 集 中 交 易 室 债 券 交 易
员、债 券交 易主 管。
石大怿
本基金 的
基金经
理、易 方
达月月 利
理财债 券
型证券 投
资基金 的
基金经
理、易 方
达双月 利
理财债 券
2013-04-22 - 5 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任 南 方 基 金 管 理
有 限 公 司 交 易 管 理 部 交 易 员 、 易
方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 集 中 交 易
室 债 券 交 易 员 、 固 定 收 益 部 基 金
经理助 理。 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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型证券 投
资基金 的
基金经
理、易 方
达天天 理
财货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达货币 市
场基金 的
基金经
理、易 方
达易理 财
货币市 场
基金的 基
金经理 、
易方达 天
天增利 货
币市场 基
金的基 金
经理、 易
方达财 富
快线货 币
市场基 金
的基金 经
理
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 和“ 离任 日期” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制 度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 5 次 ， 为纯 被动 指数 基金 因投资 策略 需要 和其 他
组合发 生的 反向 交易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年上 半年 ， 国 内宏 观 经济增 速开 始企 稳回 升 。 尽管出 口 、 消 费的 数据 仍 较疲弱 ， 但是 在一
系列稳 增长 政策 的刺 激下 ， 二季度 的经 济相 比一 季度 出现了 明显 的反 弹 ， 工 业 增 加值环 比增 速加 快 。
6 月份的发电量、铁路货 运量等数据显示经济复苏 的态势较为明确，但工业 品价格仍较低迷，经济
在曲折的过程中缓慢复苏 。去年下半年紧缩的货币 政策在今年年初发生转变 ，上半年货币政策明显
放松。在外汇占款继续下 行的背景下，央行的公开 市场操作更加温和，银行 间市场的资金面也维持
了宽松 的态 势， 回购 利率 中枢较 去年 下半 年显 著下 行。信 贷和 社会 融资 总量 数据在 6 月份 都有 所 增
长， 财政支 出也 保持 在较 高的规 模。 债券 市场 在 2014 年上 半年 走出 了一 波牛 市， 收益率 曲线 显著 下
行。年初 时我们判断经济下行压力 较大，总理提出的“ 稳增长、促 改革 、调结构、惠民 生” 的政策 内
涵中，短期内保持一定的 经济增速是促进改革深化 和经济结构转型的必要保 证。上半年，在降低实
体经济融资成本的政策背 景下，市场资金利率迅速 下行，市场机构对资金面 将维持稳定的预期也慢
慢形成 。 我 们拉 长了 组合 的久期 ， 提 高了 组合 中债 券资产 的配 置比 例， 在上 半年取 得了 较好 的收 益 。
报告期内本基金以债券、 逆回购作为主要配置资产 ，保持了适中的平均剩余 期限，根据市场情
况均衡投资存款、逆回购 、金融债和短期融资券， 在保持较高流动性的同时 为投资者提供了较高的
投资收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 2.1337% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 2.4395% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.1760% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来， 国内 经济 下行 的压力 仍较 大。7 月 15 日 李克强 总理 召开 座谈 会， 就当前 经济 形势 和
经 济工作 听取专 家学者 的意 见建议 ，他讲 到“ 必须保持 中国经 济运行 长期处 于合 理区间”，这“ 长期”
二字强调了政府在调控中 将注重中长期效果的一个 基调。短期大范围的刺激 政策将不会出现，政府易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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将继续保 持定力，更多依靠市场的 力量有针对性地采取“ 定向调控” 的政策。经济回暖 、货币政策 不
会加大 放松 力度 等因 素对 债券市 场构 成利 空。 从 6 月末开 始， 债券 收益 率曲 线开始 大幅 反弹 ，投 资
者对于债市下半年走势的 预期明显变差。我们认为 随着政策效果的逐步显现 、经济增速逐渐恢复到
目标区间，后期政策继续 大幅加码的可能将减弱。 从对债券市场的影响来看 ，如果后期政策力度不
再增加，收益率继续上行 的空间也不大。下半年公 开市场操作将保持温和， 但是新股发行将对资金
面产生 较大 的扰 动。 总体 而言， 面对 着目 前较 为平 坦的收 益率 曲线 ，我 们将 缩短组 合的 久期 。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续 保持投资组合 较好的流动性和适
中的组合期限。基金投资 类属配置将以存款、回购 、金融债和信用相对较好 的短期融资券为主，追
求相对稳定的投资收益。 基金管理人始终将基金资 产安全和基金收益稳定的 重要性置于高收益的追
求之上 ，坚 持规 范运 作、 审慎投 资， 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估 值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署 服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达保 证金 收益 货币 市场 基金基 金合 同》 ， 本基 金每 日将各 类基 金份 额
实现的 基金 净收 益全 额分 配给基 金份 额持 有人 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2014 年上 半年 度， 托 管人 在易方 达保 证金 收益 货币 市场基 金的 托管 过程 中， 严格遵 守了 《证 券
投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同、托 管协议，尽职尽责地履行 了托管人应尽的义务，
不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2014 年上 半年 度， 易 方达 基金管 理有 限公 司在 易方 达保证 金收 益货 币市 场基 金投资 运作 、 资 产
净值的 计算 、 基 金收 益的 计算、 基金 费用 开支 等问 题上， 托管 人未 发现 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
本基金本 报告 期内 向 A 级份额持 有人 分配利 润：6,980,717.23 元， 向 B 级 份额持有 人分 配利润 ：
8,734,996.17 元。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
2014 年上 半年 度， 由易 方 达基金 管理 有限 公司 编制 并经托 管人 复核 审查 的有 关易方 达保 证金 收
益货币市场基金的半年度 报告中财务指标、收益表 现、收益分配情况、财务 会计报告相关内容、投
资组合 报告 等内 容真 实、 准确、 完整 。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达保 证金 收益货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 2,422,375.99 112,773,183.79
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 439,715,512.68 448,060,201.27
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 439,715,512.68 448,060,201.27
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 119,000,259.50 225,500,287.75
应收证 券清 算款 - 9,865,388.60
应收利 息 9,009,924.71 7,215,761.84
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 570,148,072.88 803,414,823.25
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 9,999,865.00 -
应付证 券清 算款 95,935.80 195,793.18
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 103,163.32 179,750.46
应付托 管费 41,265.34 71,900.20
应付销 售服 务费 71,960.17 77,043.12
应付交 易费 用 34,885.77 34,027.73
应交税 费 - -
应付利 息 1,242.84 -
应付利 润 1,130,197.21 1,066,390.19
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 298,035.43 406,860.37
负债合 计 11,776,550.88 2,031,765.25
所有者权益：
实收基 金 558,371,522.00 801,383,058.00
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 558,371,522.00 801,383,058.00
负债和 所有 者权 益总 计 570,148,072.88 803,414,823.25
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2013 年 3 月 29 日，2013 年度 实际 报告 期间 为 2013 年 3 月 29 日至
2013 年 12 月 31 日。
2.报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日，A 类 基金 份额净 值 1.0000 元，B 类基 金份 额 净值 1.0000 元；
基金份 额总 额 558,371,522.00 份， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为： A 类 基金 份 额总额 349,018,875.00
份，B 类 基金 份额 总额 209,352,647.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达保 证金 收益货 币市 场基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 3 月 29 日（基金
合同生效日） 至 2013 年 6
月 30 日
一、收入 18,166,900.79 36,381,378.36
1.利息 收入 16,289,929.57 36,132,368.49
其中： 存款 利息 收入 1,185,606.66 28,241,767.81
债券利 息收 入 12,238,109.38 5,903,084.50
资产支 持证 券利 息收 入 - - 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 13 页共 27 页
买入返 售金 融资 产收 入 2,866,213.53 1,987,516.18
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 1,846,971.22 245,493.71
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 1,846,971.22 245,493.71
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 30,000.00 3,516.16
减：二、费用 2,451,187.39 4,675,786.06
1．管 理人 报酬 740,664.95 1,725,473.96
2．托 管费 296,265.94 690,189.50
3．销 售服 务费 436,651.04 531,563.84
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 135,084.25 849,124.72
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 135,084.25 849,124.72
6．其 他费 用 842,521.21 879,434.04
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 15,715,713.40 31,705,592.30
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 15,715,713.40 31,705,592.30
注： 本 基金 合同 生效 日为 2013 年 3 月 29 日， 上 年 度可比 期间 为 2013 年 3 月 29 日至 2013 年 6
月 30 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达保 证金 收益货 币市 场基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
801,383,058.00 - 801,383,058.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 15,715,713.40 15,715,713.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-243,011,536.00 - -243,011,536.00
其中：1.基 金申 购款 16,710,886,471.00 - 16,710,886,471.00
2.基金 赎回 款 -16,953,898,007.00 - -16,953,898,007.00 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页共 27 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -15,715,713.40 -15,715,713.40
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
558,371,522.00 - 558,371,522.00
项目
上年度可比期间
2013 年 3 月 29 日（基金 合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,222,011,130.00 - 4,222,011,130.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 31,705,592.30 31,705,592.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-2,813,921,084.00 - -2,813,921,084.00
其中：1.基 金申 购款 17,521,140,873.00 - 17,521,140,873.00
2.基金 赎回 款 -20,335,061,957.00 - -20,335,061,957.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -31,705,592.30 -31,705,592.30
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,408,090,046.00 - 1,408,090,046.00
注： 本 基金 合同 生效 日为 2013 年 3 月 29 日， 上 年 度可比 期间 为 2013 年 3 月 29 日至 2013 年 6
月 30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达保证 金收益货 币市场 基金( 以下简 称“ 本基金”) 经中国 证券监督 管理委员会( 以 下简称“ 中
国证监会”) 证监许可[2013]62 号《关于核准易方达保证金收益货币市场 基金募集的批复》核准， 由
易方达基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《易方 达保证金收益货币市场
基金基金合同》公开募集 。经向中国证监会备案， 《易方达保证金收益货币 市场基金基金合同》于
2013 年 3 月 29 日正 式生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 4,222,011,130.00 份 基金 份额 ， 其 中
认购资 金利 息折 合 142,130.00 份基 金份 额。 本基 金为 契约型 开放 式基 金， 存续 期限不 定。 本基 金 的
基金管 理人 为易 方达 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为交 通银 行股 份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页共 27 页
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券 投资 基金业协会颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《易方达保 证金收
益货币 市场 基金 基金 合同 》和中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不 征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金取 得的 股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页共 27 页
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“ 交 通银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”)
基金管 理人 股东、 申购 赎 回代办 证券 公
司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月29 日 （基 金合 同 生效
日）至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
740,664.95 1,725,473.96
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页共 27 页
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。 若遇 法定 节假 日、 公
休假或 不可 抗力 等， 支付 日期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月29 日 （基 金合 同 生效
日）至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
296,265.94 690,189.50
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.08%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。 若 遇法 定节 假日、 公休 日或 不可 抗
力等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
8,797.16 - 8,797.16
交通银 行 - - -
广发证 券 99,630.86 - 99,630.86
合计 108,428.02 - 108,428.02
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2013 年3 月29 日 （基 金合 同 生效日 ）至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 保证 金货 币A 易方达 保证 金货 币B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
353.96 - 353.96
中国交 通银 行 - - -
广发证 券 137,909.81 - 137,909.81
合计 138,263.77 - 138,263.77
注： 本基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.25% ； B 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率为易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页共 27 页
0。 对 于 A 类 份额 升级 为 B 类 份额 或 B 类 份额 降级 为 A 类 份额， 基金 年销 售 服务费 自份 额类 别变 化
后下一 工作 日起 适用 于新 份额类 别的 费率 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× R÷ 当年 天数
H 为该 类基 金份 额每日 应 计提的 销售 服务 费
E 为 该类 基金 份额 前一 日 的基金 资产 净值
R 为 该类 基金 份额 适用 的 销售服 务费 年费 率
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。基 金管 理人 和基 金托管 人核 对一 致后 ，由 基金托 管人 于次 月
前 3 个工 作日 内从 基金 资 产中划 出， 经登 记结 算机 构或基 金管 理人 支付 给各 个基金 销售 机构 。 若 遇
法定节 假日 、公 休日 或不 可抗力 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间
2013 年3 月29 日 （基 金合 同 生效日 ）至2013 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银 行 -
151,719,44
3.83
774,960,00
0.00
160,004.7
8
- -
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达保证金货币 A
无。 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页共 27 页
易方达保证金货币 B
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月29 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至
2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 2,422,375.99 681,368.46 5,173,955.97 205,968.91
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 29 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
交通银 行 011319005
13 国电
SCP005
分销 500,000 49,962,500.00
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金依照《易方达保证 金收益货币市场基金基金 合同》向基金投资人代理 收取增值服务费，
对于本 基 金 A 类基 金份 额 ， 每日 应收 取的 增值 服务 费年费 率 为 0.35% ， 按 其 持有的 前一 日基 金资 产
净值进 行计 算。 本基 金 B 类基金 份额 的增 值服 务费 年费率 为 0 。
增值服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× R÷ 当年 天数
H 为该 类基 金份 额每日 应 计提的 增值 服务 费
E 为 该类 基金 份额 前一 日 的基金 资产 净值
R 为 该类 基金 份额 适用 的 增值服 务费 年费 率
增值服务费每日计提，按 月支付。基金管理人和基 金托管人核对一致后，由 基金托管人于次月易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页共 27 页
前 3 个工 作日 内从 基金 资 产中划 出， 经登记 结算 机 构或基 金管 理人 支付 给各 个基金 销售 机构。 若遇
法定节 假日 、公 休日 或不 可抗 力 等， 支付 日期 顺延 。
本基金 本报 告期 间支 付给 易方达 基金 管理 有限 公司 的增值 服务 费 为 12,313.49 元； 支付 给广 发证
券的增 值服 务费 为 139,483.59 元。
6.4.9 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 9,999,865.00 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
130232 13 国开 32 2014-07-02 100.07 100,000 10,006,651.02
合计
100,000 10,006,651.02
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 439,715,512.68 77.12 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页共 27 页
其中： 债券 439,715,512.68 77.12
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 119,000,259.50 20.87
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,422,375.99 0.42
4 其他各 项资 产 9,009,924.71 1.58
5 合计 570,148,072.88 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.17
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 9,999,865.00 1.79
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 90
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 121
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 33
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2014-04-15 121
本货币 基金 被赎
回，规 模下 降导 致
组合剩 余期 限被 动
超标
发生日 后 1 个 交易
日
注：本 基金 合同 约定“ 本 基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” 。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页共 27 页
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 43.24 1.81
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 3.59 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 17.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
8.84 -
4 90 天 （含 ）—180 天 16.20 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 19.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.50 1.81
7.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 269,056,367.23 48.19
其中： 政策 性金 融债 269,056,367.23 48.19
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 170,659,145.45 30.56
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 439,715,512.68 78.75
9
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
49,337,271.66 8.84
7.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 130227 13 国开 27 800,000 79,982,481.24 14.32 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 23 页共 27 页
2 140410 14 农发 10 500,000 50,143,880.07 8.98
3 140316 14 进出 16 500,000 49,566,130.20 8.88
4 110212 11 国开 12 500,000 49,337,271.66 8.84
5 130232 13 国开 32 400,000 40,026,604.06 7.17
6 041356041 13 蒙 高路 CP001 300,000 30,209,743.24 5.41
7 041453018 14 昆钢 CP001 300,000 30,209,624.82 5.41
8 041356049 13 川 高速 CP002 300,000 30,156,908.09 5.40
9 041358093 13 魏桥 CP003 300,000 30,068,946.10 5.39
10 041453023 14 攀钢 CP001 300,000 29,988,090.13 5.37
7.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 66
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4430%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0175%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2489%
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基 金持 有的 债券 （ 包 括票据） 购买 时采 用实 际 支付价 款 （包 含交 易费 用 ） 确定初 始成 本， 按 实
际利率 计算 其摊 余成 本及 各期利 息收 入， 每日 计提 收益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实际 利
率差异 较小 的， 也可 采用 合同利 率计 算确 定利 息收 入；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与
基金托 管人 商定 后， 按最 能反映 公允 价值 的方 法估 值。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.8.2 本基 金本 报告 期内 不 存在剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债券 的摊 余
成本超 过当 日基 金资 产净 值的 20 ％ 的情 况。
7.8.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日 前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页共 27 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 9,009,924.71
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 9,009,924.71
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 保证 金货
币 A
9,245 37,752.18 7,071,077.00 2.03% 341,947,798.00 97.97%
易方达 保证 金货
币 B
24 8,723,026.96 163,957,097.00 78.32% 45,395,550.00 21.68%
合计 9,269 60,240.75 171,028,174.00 30.63% 387,343,348.00 69.37%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
易方达 保证 金
货币 A
0.00 0.0000%
易方达 保证 金
货币 B
0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000% 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 保证 金货 币 A 0
易方达 保证 金货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 保证 金货 币 A 0
易方达 保证 金货 币 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 29
日）基 金份 额总 额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 319,764,832.00 481,618,226.00
本报告 期基 金总 申购 份额 7,723,784,014.00 8,987,102,457.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 7,694,529,971.00 9,259,368,036.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 349,018,875.00 209,352,647.00
注：总 申购 份额 含因 份额 升降级 等导 致的 强制 调增 份额, 总赎 回份 额含 因份 额升降 级等 导致 的
强制调 减份 额。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
民生证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
申银万 国 2 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易 易方达保证金收益货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
民生证 券 - -
260,000,0
00.00
56.52% - -
德邦证 券 - -
200,000,0
00.00
43.48% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一四年八月二十 七日
