上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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上投摩根 强化回 报债券 型证券 投资基 金
2014 年半年 度报 告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 四年 八月二 十六 日
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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1 重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2014 年 8 月 25 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度报
告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 上投摩根强化回报债券
场内简称 -
基金主代码 372010
交易代码
372010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年8月10日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 96,206,269.48份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
上投摩根强化回报债券A
类
上投摩根强化回报债券B
类
下属分级基金的交易代码 372010 372110
报告期末下属分级基金的
份额总额
74,603,888.73份 21,602,380.75份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础
上， 通过主动管理， 力 争获得超越业绩比较基准的投资
收益率，实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金将通过对固定收益类金融工具的主动管理， 力争
获取稳定的债券投资收益。 此外， 本基金将根 据对股票
市场的趋势研判及新股 （增发） 申购收益率的预测， 适
度参与一级市场和二级市场的股票投资， 在严格控制风
险的前提下，力求提高基金的整体收益率。
本基金将采用积极主动的债券投资策略， 以中长期利率
分析为核心， 结合宏观经济周期、 宏观政策方向、 收益
率曲线形态、 债券市场供求关系等分析， 实施积极的债
券投资组合管理。 在严格控制风险的前提下， 发掘和利
用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。
业绩比较基准 中信标普全债指数
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风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的较低风险
品种， 预期风险和预期收益高于货币市场基金， 低于混
合型基金和股票型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
上投摩根基金管理有限
公司
中国建设银行股份有限
公司
信息披露负责人
姓名 胡迪 田青
联系电话
021-38794888 010-67595096
电子邮箱
services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金半 年度报告正文的管
理人互联网网址
http://www.cifm.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报告期 （2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 ）
上投摩根强化回报债券 A
类
上投摩根强化回报债券 B
类
本期已实现收益 -1,830,314.46 -455,477.54
本期利润 1,138,011.08 342,196.28
加权平均基金份额本期利润 0.0129 0.0144
本期基金份额净值增长率 1.87% 1.79%
3.1.2 期 末数 据和 指标
报告期 末(2014 年 6 月 30 日)
上投摩根强化回报债券 A
类
上投摩根强化回报债券 B
类
期末可供分配基金份额利润 0.0330 0.0204
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期末基金资产净值 77,247,338.70 22,094,490.71
期末基金份额净值 1.035 1.023
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申
购赎回费、 红利再投资费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
上投摩根强化回报债券A 类
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.17% 0.22% 0.80% 0.04% 0.37% 0.18%
过去三个月 4.33% 0.23% 2.41% 0.04% 1.92% 0.19%
过去六个月 1.87% 0.24% 3.87% 0.05% -2.00% 0.19%
过去一年 -2.36% 0.22% 3.02% 0.05% -5.38% 0.17%
过去三年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
7.57% 0.26% 12.88% 0.05% -5.31% 0.21%
上投摩根强化回报债券B 类
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.19% 0.23% 0.80% 0.04% 0.39% 0.19%
过去三个月 4.28% 0.24% 2.41% 0.04% 1.87% 0.20%
过去六个月 1.79% 0.24% 3.87% 0.05% -2.08% 0.19%
过去一年 -2.66% 0.22% 3.02% 0.05% -5.68% 0.17%
过去三年 - - - - - -
自基金合同 6.35% 0.26% 12.88% 0.05% -6.53% 0.21%
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生效起至今
注：本基金的业绩比较基准为：中信标普全债指数。
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增 长率变动及其与同期业 绩比较基准收益
率 变动 的比较
上投摩根强化回报债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 8 月 10 日至 2014 年 6 月 30 日）
上投摩根强化回报债券 A 类
上投摩根强化回报债券 B 类
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注：本基金合同生效日为2011年8月10日，图示时间段为2011年8月10日至2014年6月30
日。
本基金建仓期自2011年8月10日至2012年2月9日，建仓期结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
4 管 理人 报告
4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准， 于 2004 年 5 月 12 日
正式成立。 公司由上海国际信托投资有限公司 （2007 年 10 月 8 日更名为“ 上海国际信托
有限公司” ）与摩根资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为 2.5 亿元人民币，
注册地上海。截至 2014 年 6 月底，公司管理 的基金共有三十二只，均为开放式基金，
分别是： 上投摩根中国优势证券投资基金、 上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法股
票型证券投资基金、 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、 上投摩根成长先锋股票型
证券投资基金、 上投摩根内需动力股票型证券投资基金、 上投摩根亚太优势股票型证券
投资基金、 上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、 上投摩根中小盘股票型证券投资基
金、 上投摩根纯债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动股票型证券投资基金、 上投
摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金、 上投
摩根新兴动力股票型证券投资基金、 上投摩根强化回报债券型证券投资基金、 上投摩根
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健康品质股票型证券投资基金、 上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金、 上投摩根
分红添利债券型证券投资基金、 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、 上投摩
根核心优选股票型证券投资基金、 上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、 上投摩根智
选 30 股票型证券投资 基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上证 180 高贝塔
交易型开放式指数证券投资基金、 上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、 上投摩根岁
岁盈定期开放债券型证券投资基金、 上投摩根红利回报混合型证券投资基金、 上投摩根
转型动力灵活配置混合型证券投资基金、 上投摩根双债增利债券型证券投资基金、 上投
摩根核心成长股票型证券投资基金、 上投摩根民生需求股票型证券投资基金和上投摩根
优信增利债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经 理（ 或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨成
本基金基
金经理
2011-08-10 - 7 年
上海财经大学管理
学硕士研究生。 2007
年至 2010 年期间任
信诚基金管理有限
公司固定收益分析
师。 2010 年 2 月起加
入上投摩根基金管
理有限公司， 任基金
经理助理， 主要负责
固定收益方面投资
研究的相关工作。
2011 年 8 月起任上投
摩根强化回报债券
型证券投资基金基
金经理，2013 年 2
月至 2014 年 3 月担
任上投摩根轮动添
利债券型证券投资
基金基金经理， 2013
年 7 月起任上投摩根
天颐年丰混合型证
券投资基金基金经
理，2013 年 12 月起
同时担任上投摩根
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双债增利债券型证
券投资基金基金经
理。
赵峰
本基金基
金经理、债
券投资部
总监
2011-09-08 - 11 年
上海财经大学金融
学硕士。2003 年 4
月至 2006 年 5 月在
申银万国证券研究
所担任研究员负责
债券研究方面的工
作；2006 年 6 月至
2011 年 3 月在富国
基金管理有限公司
担任投资经理负责
债券投资方面的工
作； 2011 年 4 月加入
上投摩根基金管理
有限公司， 2011 年 9
月起任上投摩根强
化回报债券型证券
投资基金基金经理，
2012 年 6 月起任上
投摩根分红添利债
券型证券投资基金
基金经理， 2013 年 7
月起任上投摩根天
颐年丰混合型证券
投资基金基金经理，
2013 年 8 月起同时
担任上投摩根岁岁
盈定期开放债券型
证券投资基金基金
经理，自 2014 年 6
月起同时任上投摩
根优信增利债券型
证券投资基金基金
经理。
注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
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2.杨成先生为本基金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基 金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为， 勤勉尽责地为
基金份额持有人谋求利益。 本基金管理人遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、 《 上投摩根强化回报债券型证券投资基金基金合同》 的规定。 基金经理对个股和投
资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制， 基金投资比例符合基金合同和法律法
规的要求。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求， 严格规范境内上市股票、 债券的
一级市场申购和二级市场交易等活动， 通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监
控分析，以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。
对于交易所市场投资活动， 本公司执行集中交易制度， 确保不同投资组合在买卖同
一证券时， 按照时间优先、 比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量； 对于银行
间市场投资活动， 本公司通过对手库控制和交易室询价机制， 严格防范对手风险并检查
价格公允性； 对于申购投资行为， 本公司遵循价格优先、 比例分配的原则， 根据事前独
立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。
报告期内， 通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、 对同向交易和反向交易的
交易时机和交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
报告期内， 通过对交易价格、 交易时间、 交易方向等的抽样分析， 未发现存在异常
交易行为。
所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该
证券当日成交量的 5% 的情形：无。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
一季度经济增长下滑趋势明显， 促使二季度 “微刺激” 越演越烈， 物价水平保持低
位， 流动性总体宽松。 在此利好基本面推动下， 上半年债券牛市特征明显， 一季度以城
投债为代表的准政府信用 品种受益于影子银行收 缩收益率下行超过100bp ，利率品种短
端收益率下行较多， 中长端收益率变动较小， 收益率曲线陡峭化趋势明显。 超日债的实
质违约并未推升信用利差， 反倒助涨了市场对城投债的投资热情， 信用风险偏好向准政
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府信用集中， 产业债、 民企债流动性仍较差。 二季度受规范银行同业经营的 “127号文”
的推动以及货币政策的实质宽松所推动， 各券种收益率曲线继续大幅下行， 收益率回落
到2013年三季度水平。 总体来讲， 上半年债券市场在宽货币、 紧信用的格局下进二退一，
走出了一波慢牛行情。
出于对信用风险和流动性风险的担忧，本基金在一季度大幅减持中低等级城投债，
置换为中长期金融债， 该策略在二季度取得了较好的超额收益， 弥补了一季度对城投债
减持偏早的损失。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告期本基金 A 类 份额净值增长率为 1.87%,本基金 B 类基金份 额净值增长率为
1.79% ，同期业绩比较基准收益率为 3.87% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行 业 走势 的简要 展望
展望下半年， “微刺激” 对经济的托底作用逐渐在经济数据上显现， 市场对经济增
长的悲观预期暂时缓解以及贷存比的松动将推升风险偏好， 债市面临短期调整压力。 我
们认为收益率下行的过程仍未结束， 高基数、 房地产投资持续下滑等因素仍将拖累下半
年经济增长， 货币政策仍有进一步松动的空间， 宽货币、 紧信用的格局有望延续， 货币
政策宽松力度预期将逐步加大， 将进一步推涨债券市场。 三季度将继续加强流动性管理，
维持较长的组合久期， 择机参与股票及可转债的交易性机会， 力争在整体低风险可控的
前提下增进持有人回报。
4.6 管 理人 对报告 期 内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责， 根据相关的法律法规规定、 基金
合同的约定， 制定了内部控制措施， 对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行
风险控制， 目的是保证基金估值和会计核算的准确性。 基金会计部人员均具备基金从业
资格和相关工作经历。 本公司成立了估值委员会， 并制订有关议事规则。 估值委员会成
员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，
所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员会对估值事项发表意
见， 评估基金估值的公允性和合理性。 基金经理是估值委员会的重要成员， 参加估值委
员会会议， 参与估值程序和估值技术的讨论。 估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期本基金未实施利润分配。
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
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投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体：上投摩根强化回报债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 814,669.28 265,933.46
结算备付金
920,988.20 2,683,220.56
存出保证金
26,809.97 44,186.08
交易性金融资产 6.4.7.2 138,992,118.94 135,747,477.76
其中：股票投资
7,940,766.56 12,679,520.54
基金投资
- -
债券投资
131,051,352.38 123,067,957.22
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 30,000,000.00
应收证券清算款
2,681,537.34 779,107.85
应收利息 6.4.7.5 2,991,873.61 2,442,202.29
应收股利
- -
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应收申购款
4,995.24 7,961.90
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总 计
146,432,992.58 171,970,089.90
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
45,999,850.00 18,000,000.00
应付证券清算款
371,728.61 -
应付赎回款
87,571.01 243,095.18
应付管理人报酬
58,030.90 92,352.53
应付托管费
16,580.22 26,386.46
应付销售服务费
7,299.14 9,468.55
应付交易费用 6.4.7.7 40,301.72 61,275.14
应交税费
358,357.26 358,357.26
应付利息
18,408.17 32,076.88
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 133,036.14 300,034.63
负债合 计
47,091,163.17 19,123,046.63
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 96,206,269.48 150,758,563.34
未分配利润 6.4.7.10 3,135,559.93 2,088,479.93
所 有者 权益合 计
99,341,829.41 152,847,043.27
负 债和 所有者 权益 总计
146,432,992.58 171,970,089.90
注：报告截止日2014年6月30日， A 类份额净值1.035元， B 类份额 净值1.023元，基金
份额总额96,206,269.48份，其中A 类份额74,603,888.73份，B 类份额21,602,380.75份。
6.2 利 润表
会计主体：上投摩根强化回报债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号 本期 上 年度 可比期 间
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收 入
3,044,037.51 4,091,130.74
1.利息收入
3,277,154.77 3,029,312.48
其中：存款利息收入 6.4.7.11 34,734.46 49,454.69
债券利息收入
2,933,370.78 2,891,012.97
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
309,049.53 88,844.82
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-” 填列）
-4,008,253.47 3,600,919.33
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -903,114.64 4,968,022.41
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -3,143,839.68 -1,457,426.65
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 38,700.85 90,323.57
3.公允价值变动收益 （损失以“-”
号填列）
6.4.7.16 3,765,999.36 -2,551,558.56
4.汇兑收益 （损失以“ －” 号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 9,136.85 12,457.49
减： 二 、费用
1,563,830.15 1,890,317.28
1．管理人报酬
391,752.97 526,919.52
2．托管费
111,929.41 150,548.41
3．销售服务费
46,993.32 91,586.00
4．交易费用 6.4.7.18 109,834.64 619,604.89
5．利息支出
747,946.30 333,453.25
其中：卖出回购金融资产支出
747,946.30 333,453.25
6．其他费用 6.4.7.19 155,373.51 168,205.21
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列 ）
1,480,207.36 2,200,813.46
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-” 号填
列）
1,480,207.36 2,200,813.46
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
15
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：上投摩根强化回报债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益
（基金净值）
150,758,563.34 2,088,479.93 152,847,043.27
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 1,480,207.36 1,480,207.36
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-” 号
填列）
-54,552,293.86 -433,127.36 -54,985,421.22
其中：1.基金申购款 1,709,576.69 8,007.33 1,717,584.02
2.基金赎回款 -56,261,870.55 -441,134.69 -56,703,005.24
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
96,206,269.48 3,135,559.93 99,341,829.41
项目
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益
（基金净值）
120,670,052.19 2,914,885.46 123,584,937.65
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 2,200,813.46 2,200,813.46
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-” 号
填列）
56,830,582.87 5,169,614.68 62,000,197.55
其中：1.基金申购款 128,579,193.09 9,982,961.44 138,562,154.53
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
16
2.基金赎回款 -71,748,610.22 -4,813,346.76 -76,561,956.98
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
177,500,635.06 10,285,313.60 187,785,948.66
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐
6.4 报表附 注
6.4.1 基金基 本情 况
上投摩 根强 化回 报债券 型证券 投资 基金( 以 下 简称“ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管理
委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2011]738 号 《关于核准 上投摩根强化回报债
券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由上投摩根基金管理有限公司依照 《中华人民共
和国证券投资基金法》 和 《上投摩根强化回报债券型证券投资基金基金合同》 负责公开
募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次募集期间为 2011 年 7 月 18 日至 2011
年 8 月 5 日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,672,579,148.88 元，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 316 号验 资报告予以验证。
经向中国证监会备案， 《上投摩根强化回报债券型证券投资基金基金合同》于 2011 年 8
月 10 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 1,672,727,699.71 份基金份额， 其
中认购资金利息折合 148,550.83 份基金份额。 本基金的基金管理人为上投摩根基金管理
有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据 《上投摩根强化回报债券型证券投资基金基金合同》 和 《上投摩根强化回报债
券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 本基金根据费用收取方式的不同， 将基金
份额分为不同的类别。 在投资者申购时收取申购费用的， 称为 A 类； 从本类别基金资产
中计提销售服务费的基金类别，称为 B 类。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，各
类基金份额分别计算基金份额净值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各
类别基金份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《上投摩根强化回报债券型证券投资基
金基金合同》 的有关规 定，本基金的 投资范围 为股票( 包含中小 板、 创业板及其他 经中
国证监会核准 上市的股 票) 、债 券、货币 市场 工具、权证以 及法律法 规或中国证监 会允
许基金投资的其他金融工具。 本基金投资于债券等固定收益类资产的投资比例不低于基
金资产的 80% ， 股票、 权证等权益类品种投资比例不超过基金资产的 20% ， 持有的全部
权证市值不超过基金资产净值的 3% ， 并保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
17
不超过一年的政府债券。本基金的业绩比较基准为中信标普全债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2014 年 8 月 25 日
批准报出。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《上投摩根强化回报型证券投资基金基金合同》 和在财
务报表附注 6.4.4 所列 示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2014 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年上半年度的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度 报 告相一 致的 说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计报告相
一致。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政 部、 国家 税务总 局财税[2002]128 号《 关于开 放式 证券 投资基 金有关 税收
问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号《关 于企业 所 得税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。基金 买卖 股
票、债券的差价收入不予征收营业税。
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
18
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的 收入 ，包 括买 卖股 票、 债券 的差 价收 入，股 权的 股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得的 企业 债券 利息 收入 ，由 发行 债券 的企 业在 向基 金支 付利息 时代 扣
代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所
得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持
股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的
股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股
息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个
人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征 收股票交易印
花税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
无。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司("中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
无。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 391,752.97 526,919.52
其中：支付销售机构的客户维护
费
52,442.53 112,301.27
注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.7%/ 当年天数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
19
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 111,929.41 150,548.41
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.2% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值X 0.2%/ 当年天数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
上投摩根强化回
报债券 A 类
上投摩根强化回
报债券 B 类
合计
上投摩根基金管理有限公司 -
4,291.86
4,291.86
中国建设银行 -
38,607.10
38,607.10
合计 -
42,898.96
42,898.96
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
上投摩根强化回
报债券 A 类
上投摩根强化回
报债券 B 类
合计
上投摩根基金管理有限公司 -
9,761.71
9,761.71
中国建设银行 -
73,652.47
73,652.47
合计 -
83,414.18
83,414.18
注：1.
基金销售服务费仅对B 类基金份额收 取。
2. 支付基金销售机构的销售服务费按前一日B 类基金份额资产净值0.4% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底， 按月支付给上投摩根基金管理有限公司， 再由上投摩根基金管理
有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日B 类基金份额资产净值 X 0.4%/ 当年天数。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
20
无。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
无。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 814,669.28 23,125.27 1,195,784.04 34,202.37
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
无。
6.4.9 期 末（2014 年 6 月 30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票 股票
停牌日期
停牌 期末 复牌 复牌
数量 （股）
期末 期末
备注 代码 名称 原因 估值 日期 开盘 成本总额 估值总额
单价
单价
002635
安洁科
技
2014-06-30
公告重大
事项
31.99
2014-08-05
35.19
8,400.00
304,208.00
268,716.00
-
注：本基金截至2014年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银行间 市场 债券 正回 购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基 金从事银行间市场债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额 19,999,850.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
140205 14 国开 05 2014/7/4 107.06 200,000 21,412,000.00
合计
21,412,000.00
6.4.9.3.2 交易所 市场 债券 正回 购
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
21
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额 26,000,000.00 元， 于 2014 年 8 月 26 日前 （先后） 到期。 该类交
易要求本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债
券回购交易的余额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
无。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 7,940,766.56 5.42
其中：股票 7,940,766.56 5.42
2 固定收益投资 131,051,352.38 89.50
其中：债券 131,051,352.38 89.50
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,735,657.48 1.19
7 其他各项资产 5,705,216.16 3.90
8 合计 146,432,992.58 100.00
注：截至2014年6月30日，上投摩根强化回报债券型证券投资基金资产净值为
99,341,829.41元， 上投摩根强债基金A 类份额净值为1.035元， 累计基金份额净值为1.075
元；上投摩根强债基金B 类份额净值为1.023元 ，累计基金份额净值为1.063元。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
22
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 7,202,538.35 7.25
D 电力、 热力、 燃气及水 生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 377,491.75 0.38
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服务
业
360,736.46 0.36
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 7,940,766.56 7.99
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002241 歌尔声学 48,937 1,304,660.42 1.31
2 300115 长盈精密 57,134 1,258,090.68 1.27
3 002236 大华股份 43,494 1,172,163.30 1.18
4 300072 三聚环保 18,200 363,818.00 0.37
5 002038 双鹭药业 8,100 361,017.00 0.36
6 600406 国电南瑞 27,062 360,736.46 0.36
7 000823 超声电子 27,411 332,495.43 0.33
8 002475 立讯精密 10,000 327,800.00 0.33
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
23
9 600518 康美药业 20,500 306,475.00 0.31
10 300090 盛运股份 18,700 294,525.00 0.30
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站
（www.cifm.com ）的半年度报告 正文 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 002294 信立泰 1,068,840.00 0.70
2 300115 长盈精密 978,707.00 0.64
3 300032 金龙机电 752,327.23 0.49
4 000823 超声电子 738,876.41 0.48
5 002008 大族激光 597,494.00 0.39
6 600880 博瑞传播 576,288.00 0.38
7 002475 立讯精密 567,710.34 0.37
8 002038 双鹭药业 559,035.00 0.37
9 300075 数字政通 520,800.80 0.34
10 600637 百视通 497,613.00 0.33
11 300058 蓝色光标 407,332.00 0.27
12 600832 东方明珠 401,488.00 0.26
13 300074 华平股份 397,775.20 0.26
14 600518 康美药业 377,011.00 0.25
15 002085 万丰奥威 357,170.75 0.23
16 002309 中利科技 354,903.00 0.23
17 300072 三聚环保 343,457.00 0.22
18 600717 天津港 339,217.61 0.22
19 000516 开元投资 318,527.00 0.21
20 002610 爱康科技 314,463.00 0.21
注： “买入金额” （或 “买入股票成本” ） 、 “卖出金额” （或 “卖 出股票收入” ） 均
按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
24
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600406 国电南瑞 1,718,323.98 1.12
2 002038 双鹭药业 1,026,190.02 0.67
3 002294 信立泰 797,482.90 0.52
4 600832 东方明珠 791,092.86 0.52
5 300032 金龙机电 786,409.69 0.51
6 002259 升达林业 779,054.31 0.51
7 002610 爱康科技 604,964.82 0.40
8 002241 歌尔声学 556,512.69 0.36
9 300075 数字政通 533,213.35 0.35
10 600880 博瑞传播 504,155.40 0.33
11 600637 百视通 452,370.68 0.30
12 002008 大族激光 444,208.86 0.29
13 000823 超声电子 434,706.12 0.28
14 300058 蓝色光标 409,139.48 0.27
15 300228 富瑞特装 367,938.86 0.24
16 300115 长盈精密 357,833.14 0.23
17 300020 银江股份 350,195.00 0.23
18 300074 华平股份 347,953.00 0.23
19 002350 北京科锐 347,176.84 0.23
20 002309 中利科技 339,161.80 0.22
注： “买入金额” （或 “买入股票成本” ） 、 “卖出金额” （或 “卖 出股票收入” ） 均
按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 16,668,090.29
卖出股票的收入（成交）总额 19,854,855.90
注： “ 买入金额” （或 “买入股票成本” ） 、 “卖出金额” （或 “卖 出股票收入” ） 均
按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
25
比例（％）
1 国家债券 10,411,650.00 10.48
2 央行票据 - -
3 金融债券 67,538,150.00 67.99
其中：政策性金融债 67,538,150.00 67.99
4 企业债券 48,204,199.20 48.52
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 4,897,353.18 4.93
8 其他 - -
9 合计 131,051,352.38 131.92
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 140205 14 国开 05 400,000 42,824,000.00 43.11
2 018002 国开 1302 136,250 14,317,150.00 14.41
3 140202 14 国开 02 100,000 10,397,000.00 10.47
4 122730 12 晋江债 50,000 5,135,000.00 5.17
5 010107 21 国债⑺ 50,000 5,040,000.00 5.07
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末 未持有股指期货。
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
26
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报告期 内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期 内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股
票。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,809.97
2 应收证券清算款 2,681,537.34
3 应收股利 -
4 应收利息 2,991,873.61
5 应收申购款 4,995.24
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,705,216.16
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 128003 华天转债 2,788,593.18 2.81
2 110024 隧道转债 1,079,000.00 1.09
3 126729 燕京转债 1,029,760.00 1.04
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
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27
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
上投摩根强化回报债券A 类 763 97,777.05 55,058,334.45 73.80% 19,545,554.28 26.20%
上投摩根强化回报债券B类 570 37,898.91 997,008.97 4.62% 20,605,371.78 95.38%
合计 1,333 72,172.75 56,055,343.42 58.27% 40,150,926.06 41.73%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司
所有从 业人 员
持有本 基金
上投摩 根强 化回 报债 券 A 类 4,970.58 0.0067%
上投摩 根强 化回 报债 券 B 类 20,001.60 0.0926%
合计 24,972.18 0.0260%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数
量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
上投摩 根强 化回 报债 券 A 类
0
上投摩 根强 化回 报债 券 B 类
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
上投摩 根强 化回 报债 券 A 类 0
上投摩 根强 化回 报债 券 B 类 0~10
合计 0~10
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 上投摩根强化回报债券 A 类 上投摩根强化回报债券 B 类
基金合同生效日(2011 年 8 月 10
日) 基金份额总额
174,399,071.48 1,498,328,628.23
本报告期期初基金份额总额 124,205,192.73 26,553,370.61
本报告期基金总申购份额 1,019,013.95 690,562.74
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
28
减：本报告期基金总赎回份额 50,620,317.95 5,641,552.60
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 74,603,888.73 21,602,380.75
10 重 大事 件揭示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
基金管理人：
本公司于 2014 年 4 月 9 日发布公告： 因工作需要， 胡志强先生自 2014 年 4 月 3 日
起不再担任本公司副总经理。
基金托管人：
本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知 ，解聘尹东中国建设银行投资托管业
务部总经理助理职务。
10.3
涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基 金投 资策 略的改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。
10.6
管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况
报告期内， 管理人、 托管人未受稽查或处罚， 亦未发现管理人、 托管人的高级管理
人员受稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
29
的比例
国泰君 安 1 10,991,809.46 30.22% 57,938.25 69.84% -
招商证 券 1 25,376,406.73 69.78% 25,022.94 30.16% -
高华证 券 1 - - - - -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、经 手
费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
2. 交易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,并能
为本基 金提 供全 面的 信息 服务。
5） 研究实 力较 强,有固定 的研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期、 全面 地为 本基金 提供 宏观 经济 、
行业情 况、 市场 走向 、个 股分析 的研 究报 告及 周到 的信息 服务 。
3. 交易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理 人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进行 评
估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2014 上半 年度 本基 金无 新增席 位， 无注 销席 位。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君 安 238,581,930.27 95.24% 1,371,300,000.00 100.00% - -
招商证 券 11,924,090.84 4.76% - - - -
高华证 券 - - - - - -
11 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
30
上 投摩 根基金 管理 有限公 司
二 〇一 四年八 月二 十六日
