上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金
2014 年半年度 报告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一四年八月二十六日
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年8 月25 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要提示及目录
................................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示
.................................................................................................................................................... 2
1.2 目录
............................................................................................................................................................ 3
2 基金简介
............................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况
............................................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明
............................................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人
........................................................................................................................ 6
2.4 信息披露方式
............................................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料
............................................................................................................................................ 6
3 主要财务指标和基金净值表现
......................................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标
........................................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现
............................................................................................................................................ 7
4 管理人报告
........................................................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况
.................................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
........................................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
...................................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
........................................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
....................................................................... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
...................................................................................... 12
5 托管人报告
...................................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
.......................................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
....................... 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
....................................... 13
6 半年度财务会计报告（未经审计）
............................................................................................................... 13
6.1 资产负债表
.............................................................................................................................................. 13
6.2 利润表
...................................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
.......................................................................................................... 15
6.4 报表附注
.................................................................................................................................................. 16
7 投资组合报告
.................................................................................................................................................. 31
7.1 期末基金资产组合情况
.......................................................................................................................... 31
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
.......................................................................................................... 32
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
............................................... 32
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
...................................................................................................... 33
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
.................................................................................................. 34
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
........................................... 35
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
............................... 35
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
............................... 35
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
........................................... 35
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7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................................... 35
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................................... 36
7.12 投资组合报告附注
.................................................................................................................................. 36
8 基金份额持有人信息
...................................................................................................................................... 37
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
.............................................................................................. 37
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................................... 37
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
................................................... 37
9 开放式基金份额变动
...................................................................................................................................... 37
10 重大事件揭示
.......................................................................................................................................... 38
10.1 基金份额持有人大会决议
...................................................................................................................... 38
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
....................................................... 38
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
........................................................................... 38
10.4 基金投资策略的改变
.............................................................................................................................. 38
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
.................................................................................................. 38
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
................................................................... 38
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
.............................................................................................. 39
10.8 其他重大事件
.......................................................................................................................................... 40
11 影响投资者决策的其他重要信息
.......................................................................................................... 40
12 备查文件目录
.......................................................................................................................................... 40
12.1 备查文件目录
.......................................................................................................................................... 40
12.2 存放地点
.................................................................................................................................................. 40
12.3 查阅方式
.................................................................................................................................................. 41
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根天 颐年 丰混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根天 颐年 丰混 合
场内简 称 -
基金主 代码 000125
交易代 码
000125
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013年7月18 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 140,611,123.08 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制风险的前提下，追求 基金资产的稳健增值，力 争为
投资者 提供 稳定 的现 金分 红。
投资策 略
1、 资产 配置 策略： 本基 金 管理人 将采 用严 格的 仓位 控制策
略，根 据基 金单 位净 值的 变化和 对未 来市 场的 判断 ，灵活 控制
股票仓 位， 控制 下行 风险 。具体 而言 ，本 基金 将以 每一个 会计
年度作 为仓 位控 制策 略执 行的周 期， 即： 以上 一年 度年末 的基
金单位 净值 作为 基准 ，根 据基金 当前 净值 与本 年度 单位累 计分
红金额 之和 确定 股票 仓位 上限。
2、 债券 投资 策略： 本基 金 将在控 制市 场风 险与 流动 性风险
的前提 下， 根据 对财 政政 策、货 币政 策的 深入 分析 以及对 宏观
经济的 持续 跟踪 ，结 合不 同债券 品种 的到 期收 益率 、流动 性、
市场规 模等 情况 ，灵 活运 用久期 策略 、期 限结 构配 置策略、信
用债策 略、 可转 债策 略等 多种投 资策 略， 实施 积极 主动的 组合
管理， 并根 据对 债券 收益 率曲线 形态 、息 差变 化的 预测， 对债
券组合 进行 动态 调整 。
3、 股 票投 资策 略： 本基 金 将采用 自下 而上 的分 析方 法， 以企 业
基本面 研究 为核 心， 并结 合股票 价值 评估 ，精 选具 有较强 竞争
优势且 估值 合理 的股票构 建投资 组合 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）+1%
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风险收 益特 征
本基金 属于混合型基金产品，预 期风险和收益水平低于股 票型
基金， 高于 债券 型基 金和 货币市 场基 金 ， 属于 中等 风险收 益水
平的基 金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话
021-38794888 010-67595096
电子邮 箱
services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区闹 市口 大街1
号院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈开元 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》
登载基金 半年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.cifm.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 上投摩根基金管理有限公司 上海市富城路99 号20 楼
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 4,147,332.88
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本期利 润 7,064,363.45
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0336
本期加 权平 均净 值利 润率 3.35%
本期基 金份额净 值增 长率 4.21%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 4,528,364.02
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0322
期末基 金资 产净 值 146,063,822.59
期末基 金份 额净 值 1.039
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 3.90%
注：1. 本期已 实现 收益 指基金本 期利 息收 入、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价值 变动
收益 ） 扣除相 关费 用后 的余额 ， 本期利 润为 本期 已实现收 益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ， 期
末可供 分配 利润 采用 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （ 例如 ， 开放 式 基金的 申
购赎回 费、 红利 再投 资费 、基金 转换 费等 ） ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3. 本基金 合同 生效 日为 2013 年7 月18 日， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
1.37% 0.24% 0.34% 0.01% 1.03% 0.23%
过去三个
月
4.74% 0.22% 1.01% 0.01% 3.73% 0.21%
过去六个
月
4.21% 0.19% 2.01% 0.01% 2.20% 0.18%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合
同生效 起
至今
3.90% 0.15% 3.87% 0.01% 0.03% 0.14%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为: 一年 期银 行定 期存 款利率 （税 后）+1%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
上投摩 根天 颐年 丰混 合型 证券投 资基 金
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累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2013 年7 月 18 日至 2014 年 6 月 30 日）
注：本 基金 合同 生效 日为2013 年 7 月 18 日， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年 。
本基金 建仓 期自2013 年7 月18 日至 2014 年 1 月 17 日,建仓期 结束 时资 产配 置比例符
合本基 金基 金合 同规 定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004 年 5
月 12 日正式成立。公 司由上海国际信托投资有限公司（2007 年 10 月 8 日更名
为“上海国际信托有限公司”） 与摩根资产管理 （英国） 有限公司合资设立， 注
册资本为 2.5 亿元人民 币，注册地上海。截至 2014 年 6 月底，公 司管理的基金
共有三十二只， 均为开放式基金， 分别是： 上投摩根中国优势证券投资基金、 上
投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法股票型证券投资基金、 上投摩根双息平衡
混合型证券投资基金、 上投摩根成长先锋股票型证券投资基金、 上投摩根内需动
力股票型证券投资基金、 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金、 上投摩根双核
平衡混合型证券投资基金、 上投摩根中小盘股票型证券投资基金、 上投摩根纯债
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债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动股票型证券投资基金、 上投摩根大盘蓝
筹股票型证券投资基金、 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金、 上投摩根
新兴动力股票型证券投资基金、 上投摩根强化回报债券型证券投资基金、 上投摩
根健康品质股票型证券投资基金、上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金、
上投摩根分红添利债券型证券投资基金、 上投摩根中证消费服务领先指数证券投
资基金、 上投摩根核心优选股票型证券投资基金、 上投摩根轮动添利债券型证券
投资基金、上投摩根智选 30 股票型证券投资 基金、上投摩根成长动力混合型证
券投资基金、 上证180 高贝塔交易型开放式指数证券投资基金、 上投摩根天颐年
丰混合型证券投资基金、 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、 上投摩
根红利回报混合型证券投资基金、 上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基
金、 上投摩根双债增利债券型证券投资基金、 上投摩根核心成长股票型证券投资
基金、 上投摩根民生需求股票型证券投资基金和上投摩根优信增利债券型证券投
资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 的简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵峰
本基金基金
经理、 债券
投资部 总监
2013-7-18 - 11 年
上海财经 大学金 融学硕
士。 2003 年 4 月至 2006
年 5 月在申 银万 国证 券
研究所担 任研究 员负责
债券研究 方面的 工作；
2006 年 6 月至 2011 年 3
月在富国 基金管 理有限
公司担任 投资经 理负责
债券投资 方面的 工作；
2011 年 4 月加入 上投 摩
根基金管 理有限 公司，
2011 年 9 月起任 上投 摩
根强化回 报债券 型证券
投资基金基金经理，
2012 年 6 月起任 上投 摩
根分红添 利债券 型证券
投资基金基金经理，
2013 年 7 月起任 上投 摩
根天颐年 丰混合 型证券
投资基金基金经理，
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2013 年 8 月起同 时担 任
上投摩根 岁岁盈 定期开
放债券型 证券投 资基金
基金经 理，自 2014 年 6
月起同时 任上投 摩根优
信增利债 券型证 券投资
基金基 金经 理。
杨成
本基金基金
经理
2013-7-18 - 7 年
上海财经 大学管 理学硕
士研究生。2007 年至
2010 年期间任信诚基
金管理有 限公司 固定收
益分析 师。 2010 年 2 月
起加入上 投摩根 基金管
理有限公 司，任 基金经
理助理， 主要负 责固定
收益方面 投资研 究的相
关工作 。 2011 年 8 月起
任上投摩 根强化 回报债
券型证券 投资基 金基金
经理，2013 年 2 月至
2014 年 3 月担任 上投 摩
根轮动添 利债券 型证券
投资基金基金经理，
2013 年 7 月起任 上投 摩
根天颐年 丰混合 型证券
投资基金基金经理，
2013 年 12 月起 同时 担
任上投摩 根双债 增利债
券型证券 投资基 金基金
经理。
注：1. 任职日期和离任日期均 指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2. 杨成先生和赵峰先生为本基 金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。
3. 证券从业的含义遵从行业协 会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内， 基金管 理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤勉 尽 责地为 基金 份额
持有人谋 求利益。 本基金 管理人遵 守了《证 券投资 基金法》 及其他有 关法律 法规、 《上 投 摩
根天颐 年丰 混合 型证 券投 资 基金 基金 合同 》 的规 定。 基金经 理对 个股 和投 资组 合的比 例遵 循
了投资 决策 委员 会的 授权 限制， 基金 投资 比例 符合 基金合 同和 法律 法规 的要 求。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 本公司 继续 贯彻落实 《证券 投资 基金 管理公司 公平 交易 制度 指导 意见 》 等相关 法
律法规 和公 司内 部公 平交 易流程 的各 项要 求， 严格规范境 内上 市股 票、 债券的一级 市场 申购
和二级 市场 交易 等活 动 ， 通过系 统和 人工 相结 合的 方式进 行交 易执 行和 监控 分析 ， 以 确保 本
公司管 理的 不同 投资 组合 在授权 、 研究 分析 、 投 资 决策 、 交 易执 行、 业绩 评 估等投 资管 理活
动相关 的环 节均 得到 公平 对待。
对于交 易所 市场 投资 活动 ， 本公司 执行 集中 交易 制度 ， 确保不 同投 资组 合在 买卖 同一证 券时 ，
按照时 间优 先 、 比 例分 配的 原则在 各投 资组 合间 公平 分配交 易量 ； 对于 银行 间市 场投资 活动 ，
本公司 通过 对手 库控 制和 交易室 询价 机制 ， 严格 防 范对手 风险 并检 查价 格公 允性 ； 对 于申 购
投资行 为， 本公司 遵循 价格优先 、 比例 分配 的原 则， 根据事 前独 立申 报的 价格和 数量对 交易
结果进 行公 平分 配。
报告期 内， 通过对 不同 投资组合 之间 的收 益率 差异 比较 、 对同向 交易 和反 向交易的 交易 时机
和交易 价差 监控 分析 ，未 发现整 体公 平交 易执 行出 现异常 的情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过对 交易 价格、 交易 时间 、 交易方 向等 的抽样 分析 ， 未发 现存 在异常交 易行 为。
所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券
当日成 交量 的5% 的情形 ：无。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
一季度 经济 增长 下滑 趋势 明显， 促使 二季 度“ 微刺 激”越 演越 烈， 物价 水平 保持低 位 ，
流动性 总体 宽松 。 在此 利好基本 面推 动下 ， 上半 年债券牛 市特 征明 显， 一季度以城 投债 为代
表的准政 府信用品 种受益 于影子银 行收缩收 益率下 行超过100bp， 利率品种 短 端收益率 下行
较多 ， 中长端 收益 率变 动较小 ， 收益率 曲线 陡峭 化趋势明 显。 超日债 的实 质违约并 未推 升信
用利差 ，反 倒助 涨了 市场 对城投 债的 投资 热情 ，信 用风险 偏好 向准 政府 信用 集中， 产业 债 、
民企债流 动性仍较 差。二 季度受规 范银行同 业经营 的“127号 文”的 推动以 及 货币政策 的实
质宽松 所推 动， 各券种 收益率曲 线继 续大 幅下 行， 收益率 回落 到2013年三季 度水平 。 总体 来
讲，上 半年 债券 市场 在宽 货币、 紧信 用的 格局 下进 二退一 ，走 出了 一波 慢牛 行情。
出于对 信用 风险 和流 动性 风险的 担忧 ， 本基 金在 一 季度大 幅减 持中 低等 级城 投债 ， 置 换
为中长 期金 融债 ， 该策 略 在二季 度取 得了 较好 的超 额收益 ， 弥补 了一 季度 对 城投债 减持 偏早
的损失 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为4.21% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为 2.01% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 半年 ， “微 刺激 ” 对经济的 托底 作用 逐渐 在经 济数据 上显 现， 市场对 经济增长 的
悲观预 期暂 时缓 解以 及贷 存比的 松动 将推 升风 险偏 好， 债市 面临 短期 调整 压 力。 我们 认为 收
益率下 行的 过程 仍未 结束 ，高基 数、 房地 产投 资持 续下滑 等因 素仍 将拖 累下 半年经 济增 长 ，
货币政 策仍 有进 一步 松动 的空间 ， 宽货 币、 紧信 用 的格局 有望 延续 ， 货币 政 策宽松 力度 预期
将逐步 加大 ， 将 进一 步推 涨 债券市 场。 三季 度将 继续 加 强流动 性管 理， 维持 较长 的 组合久 期，
择机参 与股 票及 可转 债的 交易性 机会 ，力 争在 整体 低风险 可控 的前 提下 增进 持有人 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基 金合 同
的约定 ， 制定 了内 部控 制措 施， 对基 金估 值和 会计 核算 的各个 环节 和整 个流 程进 行风险 控制 ，
目的是 保证 基金 估值 和会 计核算 的准 确性 。 基 金会 计 部人员 均具 备基 金从 业资 格和相 关工 作
经历。 本公 司成 立了 估值 委员会 ，并 制订 有关 议事 规则。 估值 委员 会成 员包 括公司 管理 层 、
督察长 、 基金 会计 、 风险管理等 方面 的负 责人 以及 相关基 金经 理， 所有相 关成员均 具有 丰富
的证券 基金 行业 从业 经验 。 公司估 值委 员会 对估 值事项发 表意 见， 评估基 金估值的 公允 性和
合理性 。 基金 经理 是估 值委员会 的重 要成 员， 参加估值委 员会 会议 ， 参与 估值程序 和估 值技
术的讨 论。 估值 委员 会各 方不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告期本基金未进行利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国建 设银 行股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
13
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期， 本托管 人按 照国家有 关规 定、 基金合 同、 托管协 议和 其他 有关 规定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开支等 方面 进行 了认真 的复 核， 对本基 金的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 天颐 年丰混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,269,066.22 80,259,013.71
结算备 付金
1,792,825.25 4,066,001.73
存出保 证金
41,739.71 21,025.56
交易性 金融 资产 6.4.7.2 232,387,017.18 172,724,152.30
其中： 股票 投资
12,417,585.14 10,264,095.20
基金投 资
- -
债券投 资
219,969,432.04 162,460,057.10
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 42,500,000.00
应收证 券清 算款
6,211,205.18 855,750.86
应收利 息 6.4.7.5 5,307,654.58 3,319,478.52
应收股 利
- -
应收申 购款
17,915.19 2,482.18
递延所 得税 资产
- -
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
14
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
248,027,423.31 303,747,904.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
99,999,805.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,576,067.77 3,486,295.86
应付管 理人 报酬
116,500.63 243,220.64
应付托 管费
32,361.28 67,561.28
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 62,679.14 77,747.59
应交税 费
- -
应付利 息
21,481.28 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 154,705.62 322,428.68
负债合 计
101,963,600.72 4,197,254.05
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 140,611,123.08 300,358,361.80
未分配 利润 6.4.7.10 5,452,699.51 -807,710.99
所有者 权益 合计
146,063,822.59 299,550,650.81
负债和 所有 者权 益总 计
248,027,423.31 303,747,904.86
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.039 元，基金份额总额
140,611,123.08 份。
6.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 天颐 年丰混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月
30 日
一、收入
9,922,343.93
1.利息 收入
6,584,878.58
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 880,867.18
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
15
债券利 息收 入
5,350,451.51
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
353,559.89
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
214,354.05
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -1,740,120.15
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 1,937,740.90
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 16,733.30
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”号
填列）
6.4.7.16
2,917,030.57
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.17 206,080.73
减：二、费用
2,857,980.48
1．管 理人 报酬
947,519.03
2．托 管费
263,199.69
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 164,875.04
5．利 息支 出
1,320,290.89
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,320,290.89
6．其 他费 用 6.4.7.19 162,095.83
三、利润总额（亏损总额以“- ”号
填列）
7,064,363.45
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损 以 “- ” 号填列）
7,064,363.45
注：本基金 于 2013 年 7 月 18 日成 立， 上年 度可 比期间无 数据 。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 天颐 年丰混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初 所有 者权 益（基
金净值 ）
300,358,361.80 -807,710.99 299,550,650.81
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
16
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 7,064,363.45 7,064,363.45
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-”号填 列）
-159,747,238.72 -803,952.95 -160,551,191.67
其中：1.基金申 购款 4,232,270.54 79,603.39 4,311,873.93
2.基金 赎回 款 -163,979,509.26 -883,556.34 -164,863,065.60
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、期末 所有 者权 益（基
金净值 ）
140,611,123.08 5,452,699.51 146,063,822.59
注：本基金 于 2013 年 7 月 18 日成 立， 上年 度可 比期间无 数 据。
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金( 以下简称“ 上投摩根天颐年丰混合型基金”)
经中国 证券 监督 管理 委员 会(以下简 称“ 中国 证监 会”)证监许 可[2013]321 号 《关于 核准 上
投摩根 天颐 年丰 混合 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》 核准 ， 由 上投 摩根 基金 管 理有限 公司 依照
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和《 上投 摩根 天颐年 丰混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》
负责公 开募 集。 本基 金为 契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 首次 募集 期间 为 2013 年 6 月 17
日至 2013 年7 月12 日， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集 439,211,938.71 元，业
经普华 永道 中天 会计 师事 务所普 华永 道中 天验 字(2013)第403 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中
国证监 会备 案， 《上 投摩 根 天颐年 丰混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2013 年 7 月 18 日正
式生效 ，基 金合 同生 效日 的基金 份额 总额 为 439,284,482.30 份基金 份额 ，其 中认购 资金 利
息折 合 72,543.59 份基金 份额 。 本基金 的基 金管 理人为 上投摩 根基 金管 理有 限公司 ， 基金 托
管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 上投 摩根天 颐年 丰混 合型 证券 投资基 金基
金合同 》 的有 关规 定， 本 基金的 投资 范围 为具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括国内 依法 发行
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
17
上市的 股票(含 中小 板、 创 业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票)、 权证 、 债券等 固定 收
益类金 融工 具( 包括 国债 、 央行票 据 、 金 融债 、 企 业 债、 公司 债、 中期 票据 、 可转换 债券(含
分离交 易可 转债) 、 短期融 资券 、 中小企 业私 募债 、 资产支 持证 券、 债券回 购、 银行存 款等)
以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具(但须符 合中 国证 监会相关 规定)。
本基金的投 资组合 比例为 ：股票等权 益类资 产占基 金资产的 0%-40% ；债 券、 现金等其他 金
融工具 占基 金资 产的 比例 不低 于60% ， 其中现 金或 到期日在 一年 期以 内的 政府 债 券不 低于 基
金资产 净值 的 5% ；权 证投 资占基 金资 产净 值的 0-3% 。本基 金的 业绩 比较 基准 为：一 年期 银
行定期 存款 利率 （税 后）+1% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于2014 年8 月25 日批 准
报出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以下合 称“ 企业 会 计准则”) 、中 国证 监会 颁 布的《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模
板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的《 证券 投资基 金会 计
核算业务指引》 、 《上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注
6.4.4 所列 示的 中国 证监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金 2014 年上 半年 度财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基
金 2014 年 6 月 30 日的财 务状况 以及 2014 年上半 年度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有
关信息 。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本基金本报告期会计报表所 采用的会计政策、会计估 计与最近一期年度会计报 告相一
致。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
18
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 及 其他 相关 财 税法规 和实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。 基金 买卖 股票、
债券的 差价 收入 不予 征收 营业税
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ，包 括买 卖股 票、债 券的 差价收入 ，股 权的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入，暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣 代缴
20%的个人 所得 税。 自 2013 年1 月1 日起 ， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期
限在1 个月 以内(含1 个月)的， 其股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股期限 在 1 个月
以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超过 1 年的，暂 减按 25%
计入应 纳税 所得 额。 对基金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解禁后 取得 的股 息、 红利收入 ， 按照 上
述规定 计算 纳税 ， 持股 时 间自解 禁日 起计 算； 解禁 前取得 的股 息、 红利 收入 继续暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用20% 的税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳股票交 易印花 税，买入股票不 征收股票 交易印花
税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 2,269,066.22
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 2,269,066.22
6.4.7.2 交易性金融资产
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
19
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 12,590,493.76 12,417,585.14 -172,908.62
贵金属 投资- 金交 所黄 金合 约 - - -
债券
交易所 市场 134,303,100.97 134,939,432.04 636,331.07
银行间 市场 84,763,429.86 85,030,000.00 266,570.14
合计 219,066,530.83 219,969,432.04 902,901.21
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 231,657,024.59 232,387,017.18 729,992.59
6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
无余额。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
无余额。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 3,368.95
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 806.72
应收债 券利 息 5,303,460.11
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳息 -
其他 18.80
合计 5,307,654.58
6.4.7.6 其他资 产
无余额。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
20
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 60,160.64
银行间 市场 应付 交易 费用 2,518.50
合计 62,679.14
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 5,939.91
应付后 端申 购费 -
债券利 息税 -
预提费 用 148,765.71
银行手 续费 -
合计 154,705.62
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 300,358,361.80 300,358,361.80
本期申 购 4,232,270.54 4,232,270.54
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列） -163,979,509.26 -163,979,509.26
本期末 140,611,123.08 140,611,123.08
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 959,533.91 -1,767,244.90 -807,710.99
本期利 润 4,147,332.88 2,917,030.57 7,064,363.45
本期基金份额交易产生的
变动数
-578,502.77 -225,450.18 -803,952.95
其中： 基金 申购 款 49,045.20 30,558.19 79,603.39
基金赎 回款 -627,547.97 -256,008.37 -883,556.34
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,528,364.02 924,335.49 5,452,699.51
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
21
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 44,142.05
定期存 款利 息收 入 819,722.20
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 16,705.61
其他 297.32
合计 880,867.18
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 22,881,062.29
减：卖出股 票成 本总 额 24,621,182.44
买卖股票 差价收 入 -1,740,120.15
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 392,750,980.08
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 384,107,293.14
减：应 收利 息总 额 6,705,946.04
债券投 资收 益 1,937,740.90
6.4.7.14 衍生工 具收 益
无。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 16,733.30
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 16,733.30
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
22
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
1.交易 性金 融资 产 2,917,030.57
——股票投 资 318,052.46
——债券投 资 2,598,978.11
——资产支 持证 券投 资 -
——基金投 资 -
——贵金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权证投 资 -
3.其他 -
合计 2,917,030.57
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
基金赎 回费 收入 174,039.34
转换费 收入 32,041.39
合计 206,080.73
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25% 归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%
归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 162,950.04
银行间 市场 交易 费用 1,925.00
合计 164,875.04
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 119,012.93
银行费 用 5,430.12
债券帐 户维 护费 7,500.00
其他 400.00
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
23
合计 162,095.83
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 的基 金管 理人 于 2014 年 7 月 7 日宣告 2014 年度第 1 次分红 ，向 截至 2014 年 7
月 9 日 止在 本基 金注 册登 记人上 投摩 根基 金管 理有 限公司 登记 在册 的全 体持 有人， 按 每 10
份基金 份额 派发 红利 0.20 元。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
无。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司("中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
947,519.03
其中：支付 销售 机构 的客 户维护 费
572,817.49
注：支付基金管理人上投摩 根基金管理有限公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值
0.9%的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.9% / 当年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
24
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 263,199.69
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年 费率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天数。
6.4.10.3 与关联方进行 银行间同业市场的债 券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
期末余 额 当期利息收 入
中国建 设银 行 2,269,066.22 44,142.05
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
6.4.12 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等 流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
25
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 49,999,805.00 元 ，是以如下债券作为质押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
140205 14 国开 05 2014/7/4 107.06 500,000 53,530,000.00
合计
53,530,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金 从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 50,000,000.00 元， 于 2013 年 7 月 4 日到期。 该类
交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，
不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具 风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 是一 只进 行主 动投 资的混 合型 证券 投资 基金 ， 属于中 等风 险品 种。 本基金投资 的
金融工 具主 要包 括股 票投 资、 债券 投资 及权 证投 资 等。 本基 金在 日常 经营 活 动中面 临的 与这
些金融 工具 相关 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流动 性 风险及 市场 风险 。 本基 金 的基金 管理 人从
事风险 管理 的主 要目 标是 争取将 以上 风险 控制 在限 定的范 围之 内， 使本 基金 在 风险和 收益 之
间取得 最佳 的平 衡以 实现 “预 期风 险和 收益 水平 低 于股票 型基 金 ， 高 于债 券 型基金 和货 币市
场基金 ”的 风险 收益 目标 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 董事会 主要 负责 基金 管理 人风险 管
理战略 和控 制政 策、 协调突发重 大风 险等 事项 。 董事会下 设督 察长 ， 负责 对基金管 理人 各业
务环节 合法 合规 运作 的监 督检查 和基 金管 理人 内部 稽核监 控工 作， 并可 向基 金 管理人 董事 会
和中国 证监 会直 接报 告 。 经营管 理层 下设 风险 评估 联席会 议 ， 进 行各 部门 管 理程序 的风 险确
认， 并对 各类 风险 予以 事先充分 的评 估和 防范 ， 并进行及 时控 制和 采取 应急 措施 ； 在业务 操
作层面 监察 稽核 部负 责基 金管理 人各 部门 的风 险控 制检查 ， 定 期不 定期 对业 务 部门内 部控 制
制度执 行情 况和 遵循 国家 法律 ， 法 规及 其他 规定 的执 行情况 进行 检查 ， 并适 时提 出修改 建议 ；
风险管 理部 负责 投资 限制 指标体 系的 设定 和更 新， 对 于违反 指标 体系 的投 资进 行监查 和风 险
控制的 评估 ， 并负 责协 助 各部门 修正 、 修订 内部 控 制作业 制度 ， 并对 各部 门 的日常 作业 ， 依
据风险 管理 的考 评， 定期 或不定 期对 各项 风险 指标 进行控 管， 并提 出内 控建 议。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长 、风 险控 制委员 会 、
风险管 理部 、监 察稽 核部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
26
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析 的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而从定 量分 析的 角度 出发， 根据 本基 金的 投资 目标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检查和 评估 ， 并通过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝支 付到期本 息等 情况 ， 导致 基金资产 损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金 的
基金管 理人 在交 易前 对交 易对手 的资 信状 况进 行了 充分的 评估 。 本 基金 的银 行 存款存 放在 本
基金的 托管 行中 国建 设银 行， 与该 银行 存款 相关 的 信用风 险不 重大 。 本基 金 在交易 所进 行的
交易均 以中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算， 违约风 险可
能性很 小； 在银 行间 同业 市 场进行 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估 并对 证券 交割方 式进 行
限制以 控制 相应 的信 用风 险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按 《中 国人 民银 行 信用评 级管 理指 导意 见 》 设定的 标准
统计及 汇总 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以 下 - -
未评级 9,743,000.00
21,451,850.00
合计 9,743,000.00
21,451,850.00
注：未 评级 的债 券为 国债 。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
AAA 1,487,250.00
14,449,500.00
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
27
AA+ 51,680,685.00
23,798,122.40
AA 48,492,497.04
102,760,584.70
AA- -
-
未评级 108,566,000.00
-
合计 210,226,432.04
141,008,207.10
注：未 评级 的债 券为 国债 与政策 性金 融债 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本 基金的 流
动性风 险一 方面 来自 于基 金份额 持有 人可 随时 要求 赎回其 持有 的基 金份 额， 另 一方面 来自 于
投资品种所处的交易市 场不 活跃而带来的变现困 难或 因投资集中而无法在 市场 出现剧烈波
动的情 况下 以合 理的 价格 变现。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基金管 理人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保持基 金投 资组 合中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求， 对流动 性指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度指标 、 组合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例等。 本基金投资于一家公司发 行的股票市值不超过基金 资产净值 的 10% ，且本基金
与由本基金的基金管理 人管 理的其他基金共同持 有一 家公司发行的证券不 得超 过该证券的
10% 。 本基 金所 持大 部分 证券在 证券 交易 所上 市 ， 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 ， 均能 以
合理价 格适 时变 现 。 此 外 ， 本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需
求， 其上 限一 般不 超过 基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值 。 此 外， 本基 金可 通 过卖出 回购 金融
资产方式借入短期资金 应对 流动性需求，其上限 一般 不超过基金持有的债 券投 资的公允价
值。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
28
本期末
2014 年6 月
30 日
3 个月
以内
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,269,066.22
-
-
-
-
2,269,066.22
结算备付金
1,792,825.25
-
-
-
-
1,792,825.25
存出保证金
41,739.71
-
-
-
-
41,739.71
交易性金融
资产
-
9,743,000.00
95,775,764.04
114,450,668.00
12,417,585.14
232,387,017.18
买入返售金
融资产
-
-
-
-
-
-
应收证券清
算款
-
-
-
-
6,211,205.18
6,211,205.18
应收利息
-
-
-
-
5,307,654.58
5,307,654.58
应收申购款
-
-
-
-
17,915.19
17,915.19
资 产总计
4,103,631.18
9,743,000.00
95,775,764.04
114,450,668.00
23,954,360.09
248,027,423.31
负债
卖出回购金
融资产款
99,999,805.00
-
-
-
-
99,999,805.00
应付证券清
算款
-
-
-
-
-
-
应付赎回款
-
-
-
-
1,576,067.77
1,576,067.77
应付管理人
报酬
-
-
-
-
116,500.63
116,500.63
应付托管费
-
-
-
-
32,361.28
32,361.28
应付销售服
务费
-
-
-
-
-
-
应付交易费
用
-
-
-
-
62,679.14
62,679.14
应交税费
-
-
-
-
-
-
应付利息
-
-
-
-
21,481.28
21,481.28
应付利润
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
29
-
-
-
-
-
-
其他负债
-
-
-
-
154,705.62
154,705.62
负 债总计
99,999,805.00
-
-
-
1,963,795.72
101,963,600.72
利率敏感度
缺口
-95,896,173.82
9,743,000.00
95,775,764.04
114,450,668.00
21,990,564.37
146,063,822.59
上年度末
2013年12 月
31日
1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 80,259,013.71 - - - - 80,259,013.71
结算备付金 4,066,001.73 - - - - 4,066,001.73
存出保证金 21,025.56 - - - - 21,025.56
交易性金融
资产
11,003,300.00 10,448,550.00 34,483,500.00 106,524,707.10 10,264,095.20 172,724,152.30
买入返售金
融资产
42,500,000.00 - - -
-
42,500,000.00
应收证券清
算款
- - - -
855,750.86
855,750.86
应收利息 - - - - 3,319,478.52 3,319,478.52
应收申购款 198.81 - - - 2,283.37 2,482.18
资 产总计 137,849,539.81 10,448,550.00 34,483,500.00 106,524,707.10 14,441,607.95 303,747,904.86
负债
应付赎回款 - - - - 3,486,295.86 3,486,295.86
应付管理人
报酬
- - - - 243,220.64 243,220.64
应付托管费 - - - - 67,561.28 67,561.28
应付交易费
用
- - - - 77,747.59 77,747.59
其他负债 - - - - 322,428.68 322,428.68
负 债总计 - - - - 4,197,254.05 4,197,254.05
利 率敏感度
缺口
137,849,539.81 10,448,550.00 34,483,500.00 106,524,707.10 10,244,353.90 299,550,650.81
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 账面 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
30
期日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月31 日
1.市场 利率 下降25个基点 上升约260 上升约125
2.市场 利率 上升25个基点 下降约255 下降约124
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持 金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 或银 行
间同业 市场 交易 的股 票和 债券， 所面 临的 其他 价格 风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经营 情
况或特 殊事 项的 影响 ，也 可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 采用 “自 上而 下” 的策 略， 通 过
对宏观 经济 情况 及政 策的 分析， 结合 证券 市场 运行 情况， 做出 资产 配置 及组 合构建 的决 定 ；
通过对 单个 证券 的定 性分 析及定 量分 析， 选择 符合 基金合 同约 定范 围的 投资 品种进 行投 资 。
本基金 的基 金管 理人 定期 结合宏 观及 微观 环境 的变 化， 对投 资策 略、 资产 配 置、 投资 组合 进
行修正 ，来 主动 应对 可能 发生的 市场 价格 风险 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资组 合中 股票 等权 益类资 产
占基金 资产 的 0%-40% ； 债券、 现金 等其 他金 融工 具占基金 资产 的比 例不 低于 60%，其中 现
金或到 期日 在一 年期 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ；权证 投资 占基金资 产净 值
的 0-3%。 。 此外， 本基金 的基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期运 用
多种定 量方 法对 基金 进行 风险度 量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金面临 的潜 在
价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
31
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-股
票投资
12,417,585.14 8.50 10,264,095.20 3.43
交易性 金融 资产 －贵
金属投 资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 12,417,585.14 8.50 10,264,095.20 3.43
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
于 2014 年 6 月 30 日， 本基 金持有 的交 易性 权益 类投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例
为 8.50% ， 因此 除市 场利 率 和外汇 汇率 以外 的市 场价 格因素 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重
大影响 。
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 12,417,585.14 5.01
其中： 股票 12,417,585.14 5.01
2 固定收 益投 资 219,969,432.04 88.69
其中： 债券 219,969,432.04 88.69
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
32
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中：买 断式回购的买入返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,061,891.47 1.64
7 其他各 项资 产 11,578,514.66 4.67
8 合计 248,027,423.31 100.00
注：截至 2014 年 6 月 30 日，上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金资产净值为
146,063,822.59 元，基 金份额净 值为 1.039 元，累 计基金 份额 净值 为 1.039 元。
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 12,411,485.14 8.50
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 6,100.00 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 12,417,585.14 8.50
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
33
净值比 例
（％）
1 002038 双鹭药 业 125,102 5,575,796.14 3.82
2 002353 杰瑞股 份 73,600 2,962,400.00 2.03
3 002241 歌尔声 学 37,600 1,002,416.00 0.69
4 300263 隆华节 能 54,700 834,175.00 0.57
5 002191 劲嘉股 份 57,100 759,430.00 0.52
6 002104 恒宝股 份 37,500 735,000.00 0.50
7 300147 香雪制 药 17,900 483,300.00 0.33
8 000768 中航飞 机 5,600 58,968.00 0.04
9 002727 一心堂 500 6,100.00 0.00
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002353 杰瑞股 份 5,712,531.50 1.91
2 002038 双鹭药 业 3,407,874.62 1.14
3 002309 中利科 技 2,038,226.15 0.68
4 601166 兴业银 行 1,255,223.00 0.42
5 002711 欧浦钢 网 1,077,674.00 0.36
6 002191 劲嘉股 份 1,071,839.53 0.36
7 002241 歌尔声 学 1,025,198.00 0.34
8 000028 国药一 致 824,107.67 0.28
9 300263 隆华节 能 796,489.51 0.27
10 600637 百视通 742,417.03 0.25
11 600518 康美药 业 664,046.32 0.22
12 002475 立讯精 密 663,137.62 0.22
13 300228 富瑞特 装 654,713.48 0.22
14 002008 大族激 光 643,762.46 0.21
15 600016 民生银 行 640,808.00 0.21
16 002104 恒宝股 份 628,079.00 0.21
17 600406 国电南 瑞 612,094.00 0.20
18 000423 东阿阿 胶 595,383.47 0.20
19 600998 九州通 527,596.00 0.18
20 300147 香雪制 药 484,404.00 0.16
注： “买 入金 额” （或 “ 买入股 票成 本” ） 、 “ 卖 出金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入” ） 均
按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
34
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002191 劲嘉股 份 3,451,520.58 1.15
2 002353 杰瑞股 份 2,251,598.34 0.75
3 002309 中利科 技 2,133,864.80 0.71
4 002241 歌尔声 学 1,551,429.33 0.52
5 600089 特变电 工 1,430,567.90 0.48
6 002236 大华股 份 1,298,679.00 0.43
7 601166 兴业银 行 1,231,302.00 0.41
8 002711 欧浦钢 网 1,072,872.74 0.36
9 002475 立讯精 密 768,836.00 0.26
10 000028 国药一 致 767,310.00 0.26
11 600637 百视通 658,629.13 0.22
12 002008 大族激 光 638,043.00 0.21
13 600016 民生银 行 600,991.94 0.20
14 000423 东阿阿 胶 590,955.46 0.20
15 600518 康美药 业 587,341.85 0.20
16 300228 富瑞特 装 580,079.20 0.19
17 600406 国电南 瑞 561,314.55 0.19
18 600998 九州通 407,855.95 0.14
19 000671 阳光城 386,890.50 0.13
20 600703 三安光 电 368,081.13 0.12
注： “买 入金 额” （或 “ 买入股 票成 本” ） 、 “ 卖 出金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入” ） 均
按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 26,456,619.92
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 22,881,062.29
注： “买 入金 额” （或 “ 买入股 票成 本” ） 、 “ 卖 出金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入” ） 均
按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 12,263,000.00 8.40
2 央行票 据 - -
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
35
3 金融债 券 106,046,000.00 72.60
其中： 政策 性金 融债 106,046,000.00 72.60
4 企业债 券 93,128,330.00 63.76
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 8,532,102.04 5.84
8 其他 - -
9 合计 219,969,432.04 150.60
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 140205 14 国开 05 600,000 64,236,000.00 43.98
2 018002 国开 1302 200,000 21,016,000.00 14.39
3 140202 14 国开 02 200,000 20,794,000.00 14.24
4 122730 12 晋江债 100,000 10,270,000.00 7.03
5 124288 13 光谷联 99,990 9,999,000.00 6.85
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
36
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期 内本基 金投 资的前十名 证券的 发行主 体本期没有 出现被 监管部 门立案调
查，或 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.12.2 报告期内本 基金投 资的前十名股票中 没有在 基金合同规定备 选股票库 之外的股
票。
7.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 41,739.71
2 应收证 券清 算款 6,211,205.18
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,307,654.58
5 应收申 购款 17,915.19
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,578,514.66
7.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 128003 华天转 债 4,854,082.04 3.32
2 126729 燕京转 债 2,059,520.00 1.41
3 110024 隧道转 债 1,618,500.00 1.11
7.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002727 一心堂 6,100.00 0.00 新股中 签未 上市
7.12.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投资组 合报告中 分项 之和 与合 计可 能存在 尾差 。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
37
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
1,763 79,756.73 0.00 0.00% 140,611,123.08 100.00%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 - -
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 持有份额总数（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年7 月18 日） 基金份 额
总额
439,284,482.30
本报告 期期 初基 金份 额总 额 300,358,361.80
本报告 期基 金总 申购 份额 4,232,270.54
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 163,979,509.26
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
38
本报告 期期 末基 金份 额总 额 140,611,123.08
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2014 年 4 月 9 日发布公 告： 因工作 需要 ， 胡志强先 生自 2014 年 4 月 3 日起不
再担任 本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人 2014 年 2 月 7 日发布 任免 通知 ，解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务部
总经理 助理 职务 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4
基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 的情 况。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
报告期 内， 管理人 、 托管 人未受 稽查 或处 罚， 亦未发现管 理人 、 托管 人的 高级管理 人员
受稽查 或处 罚。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
39
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 1 11,074,815.12 22.45% 95,236.22 71.50% -
国金证 券 1 38,246,167.09 77.55% 37,952.96 28.50% -
注：1. 上述 佣金按 市场佣金 率计算 ，以扣除 由中国证 券登记 结算有限 责任公司 收取的
证管费 、经 手费 和适 用期 间内由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
2. 交易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件,交易设施符 合代 理 本基金 进行 证券交 易
的需要,并能为 本基 金提 供全面的 信息 服务 。
5） 研究实 力较 强, 有固 定的 研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期 、 全面地 为本基金 提
供宏观 经济 、行 业情 况、 市场走 向、 个股 分析 的研 究报告 及周 到的 信息 服务 。
3. 交易单 元的 选择 程序 ：
1）本基金 管理人定 期召开 会议，组 织相关部 门依据 交易单元 的选择标 准对交 易单元 候
选券商 进行 评估 ，确 定选 用交易 单元 的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2014 上半年 度本 基金 无新增席 位， 无注 销席 位。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元 进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
40
中信证 券 424,725,280.37 95.59% 2,197,100,000.00 99.91% - -
国金证 券 19,583,272.96 4.41% 2,000,000.00 0.09% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩根基金管理有限公司关于上投摩根
天颐年丰混合型证券投资基金2014 年分红
规则设 定的 公告
基金管理人公司网站、
《上海证券报》 、 《证券
时报 》 和 《中国 证券 报》
2014年1月16 日
2.
关于取消旗下基金定期定额投资业务申购
金额上 限的 公告
同上 2014年1月28 日
3.
上投摩根关于旗下基金所持债券估值调整
的公告
同上 2014年1月28 日
4.
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
同上 2014年4月9 日
5.
上投摩根关于旗下基金所持债券估值调整
的公告
同上 2014 年5 月7 日
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根天颐 年丰 混合 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根天 颐年 丰混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《上 投摩 根天 颐年 丰混 合型证 券投 资基 金基 金托 管协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
41
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一四年八月二十 六日
