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上投分红A(370021)

上投分红:2014年半年度报告查看PDF公告




上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 第 1 页 共 42 页 上投摩根 分红添 利债券 型证券 投资基 金 2014 年半年 度报 告 2014 年 6 月 30 日 基 金管 理人: 上投 摩根基 金管 理有限 公司 基 金托 管人: 中国 银行股 份有 限公司 报 告送 出日期 : 二 〇一 四年 八月二 十六 日


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 2 1 重 要提 示及目 录 1.1 重要提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度 报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 25 日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 3 1.2 目录 1 重要提示及目录


....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示


........................................................................................................................................... 2 2 基金简介


................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况


................................................................................................................................... 5 2.2 基金产 品说 明


................................................................................................................................... 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人


............................................................................................................... 6 2.4 信息披 露方 式


................................................................................................................................... 6 2.5 其他相 关资 料


................................................................................................................................... 6 3 主要财务指标和基金 净值 表现


............................................................................................................... 6 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标


............................................................................................................... 6 3.2 基金净 值表 现


................................................................................................................................... 7 4 管理人报告


............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况


........................................................................................................... 9 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明


.................................................................. 11 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明


.............................................................................. 11 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明


.................................................................. 11 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望


.............................................................. 12 4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明


.......................................................................... 12 4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明


.............................................................................. 12 5 托管人报告


............................................................................................................................................. 12 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明


.................................................................................. 13 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明


.............. 13 5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见


.............................. 13 6 半年度财务会计报告 (未 经审计)


..................................................................................................... 13 6.1 资产负 债表


..................................................................................................................................... 13 6.2 利润表


............................................................................................................................................. 15 6.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 .................................................................................................. 16 6.4 报表附 注


......................................................................................................................................... 17 7 投资组合报告


......................................................................................................................................... 34 7.1 期末基 金资 产组 合情 况


................................................................................................................. 34 7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................. 35 7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细


...................................... 35 7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动


.............................................................................................. 36 7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合


.......................................................................................... 37 7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细


.................................. 37 7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细


...................... 37 7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细


...................... 37 7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细


.................................. 37 7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况说明


.......................................................................... 38 7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明


.......................................................................... 38 7.12 投资组 合报 告附 注


......................................................................................................................... 38 8 基金份额持有人信息


............................................................................................................................. 39 8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构


...................................................................................... 39


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 4 8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况


.......................................................................... 39 8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况


.......................................... 39 9 开放式基金份额变动


............................................................................................................................. 40 10 重大事件揭示


......................................................................................................................................... 40 10.1 基金份额持 有人 大会 决议


............................................................................................................. 40 10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动


.............................................. 40 10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼


.................................................................. 40 10.4 基金投 资策 略的 改变


..................................................................................................................... 40 10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况 .................................................................................................. 40 10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况


.......................................... 41 10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况


...................................................................................... 41 10.8 其他重 大事 件


................................................................................................................................. 42 11 影响投资者决策的其 他重 要信息


......................................................................................................... 42 12 备查文件目录


......................................................................................................................................... 42 12.1 备查文 件目 录


................................................................................................................................. 42 12.2 存放地 点


......................................................................................................................................... 42 12.3 查阅方 式


......................................................................................................................................... 42


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 5 2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名称 上投摩根分红添利债券型证券投资基金 基金简称 上投摩根分红添利债券 场内简称 - 交易代码


370021 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年6月25日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 69,221,721.34份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 上投摩根分红添利债券A 类 上投摩根分红添利债券B 类 下属分级基金的交易代码 370021 370022 报告期末下属分级基金的 份额总额 56,079,286.75份 13,142,434.59份 2.2 基 金产 品说明 投资目标 在有效控制风险和保持资产流动性的前提下, 通过积极 主动的投资管理, 力争为投资者创造稳定的当期收益和 长期回报。 投资策略 本基金采取自上而下的方法确定组合久期, 结合自下而 上的个券选择方法构建债券投资组合。 通过对固定收益 资产的投资, 获取稳定的投资收益; 在此基础上, 适当 参与新股发行申购及增发新股申购, 在严格控制基金资 产运作风险的基础上,实现基金资产的长期增值。 业绩比较基准 中信标普全债指数。


风险收益特征 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险 品种, 预期风险和预期收益高于货币市场基金, 低于混 合型基金和股票型基金。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 6 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限 公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 胡迪 王永民 联系电话 021-38794888 010-66594896 电子邮箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-889-4888 95566 传真 021-20628400 010-66594942 注册地址 上海市富城路 99 号 20 楼 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 办公地址 上海市富城路 99 号 20 楼 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 陈开元 田国立 2.4 信 息披 露方式


本基金选定的信息披露报纸名 称 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 登载基金半 年度报告正文的管 理人互联网网址 http://www.cifm.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 上海市富城路 99 号 20 楼 3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期 (2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 ) 上投摩根分红添利债券 A 类 上投摩根分红添利债券 B 类 本期已实现收益 -196,870.97 -1,477,935.67


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 7 本期利润 3,924,202.67 -332,048.85 加权平均基金份额本期利润 0.0567 -0.0147 本期加权平均净值利润率 5.71% -1.50% 本期基金份额净值增长率 6.45% 6.26% 3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末(2014 年 6 月 30 日) 上投摩根分红添利债券 A 类 上投摩根分红添利债券 B 类 期末可供分配利润 255,960.23 13,168.15 期末可供分配基金份额利润 0.0046 0.0010 期末基金资产净值 58,329,794.42 13,621,198.74 期末基金份额净值 1.040 1.036 3.1.3 累计期 末指 标 报告期 末(2014 年 6 月 30 日) 上投摩根分红添利债券 A 类 上投摩根分红添利债券 B 类 基金份额累计净值增长率 9.00% 7.84% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动 收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 对期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申 购赎回费、 红利再投资费、 基金转换费等) , 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 上投摩根分红添利债券A 类 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 1.86% 0.23% 0.80% 0.04% 1.06% 0.19% 过去三个月 5.37% 0.18% 2.41% 0.04% 2.96% 0.14% 过去六个月 6.45% 0.20% 3.87% 0.05% 2.58% 0.15% 过去一年 3.68% 0.18% 3.02% 0.05% 0.66% 0.13% 过去三年 - - - - - - 自基金合同 9.00% 0.14% 7.08% 0.05% 1.92% 0.09%


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 8 生效起至今 上投摩根分红添利债券B 类 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 1.87% 0.23% 0.80% 0.04% 1.07% 0.19% 过去三个月 5.28% 0.17% 2.41% 0.04% 2.87% 0.13% 过去六个月 6.26% 0.19% 3.87% 0.05% 2.39% 0.14% 过去一年 3.18% 0.17% 3.02% 0.05% 0.16% 0.12% 过去三年 - - - - - - 自基金合同 生效起至今 7.84% 0.14% 7.08% 0.05% 0.76% 0.09% 注:本基金的业绩比较基准为:中信标普全债指数。 3.2.2 自基金合同生效以 来基金份 额 累计净值增 长率变动及其与同期业 绩比较基准收益 率 变动 的比较 上投摩根分红添利债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 6 月 25 日至 2014 年 6 月 30 日) 上投摩根分红添利债券 A 类


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 9 上投摩根分红添利债券 B 类 注:1. 本基金合同生效日为2012年6月25日。图示时间段为2012年6月25日至2014年6月 30日。 2. 本基金建仓期自2012年6月25日至2012年12月24日,建仓期结束时资产配置比例符合 本基金基金合同规定。 4 管 理人 报告 4.1


基 金管 理人 及基金 经理 情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准, 于 2004 年 5 月 12 日正式 成立 。 公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司(2007 年 10 月 8 日更名 为“ 上海 国际 信 托有限 公司”)与摩 根 资产管 理 (英国 ) 有限 公司合资 设立 ,注册资 本为 2.5 亿元人 民币 ,注册地 上海。截至 2014 年 6 月 底,公司管理的基金共有 三十二只,均为开放式基 金,分别是:上投摩根中 国优势证券投资基金、 上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法股票型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资 基金、上投摩根成长先锋 股票型证券投资基金、上 投摩根内需动力股票型证 券投资基金、上投摩根 亚太优势股票型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘股票型证 券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动股票型 证券投资基金、上投摩 根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场股票型证券投资基 金、上投摩根新兴动力


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 10 股票型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质股票型证券投资 基金、上投摩根全球天然 资源股票型证券投资基金 、上投摩根分红添利债券 型证券投资基金、上投 摩根中证消费服务领先指 数证券投资基金、上投摩 根核心优选股票型证券投 资基金、上投摩根轮动 添利债 券型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 智选30 股票型 证券投 资基 金、 上投摩 根成长动 力股 票型 证券 投 资基金 、 上证 180 高贝 塔 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、 上 投摩根 天颐 年 丰混合 型证 券投 资基 金、 上投摩根岁岁盈定期开放 债券型证券投资基金、上 投摩根红利回报混合型证 券投资基金、上投摩根 转型动力灵活配置混合型 证券投资基金、上投摩根 双债增利债券型证券投资 基金、上投摩根核心成 长股票型证券投资基金、 上投摩根民生需求股票型 证券投资基金和上投摩根 优信增利债券型证券投 资基金 。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵峰 本基金基 金经理、债 券投资部 总监 2012-06-25 - 11年 上海财经 大学金 融学硕 士。2003 年4 月至2006 年5 月在申银万国证券 研究所担 任研究 员负责 债券研究 方面的 工作; 2006 年6 月至2011 年3月 在富国基 金管理 有限公 司担任投 资经理 负责债 券投资方面的工作; 2011 年4 月加入上投摩 根基金管 理有限 公司, 2011 年9 月起任上投摩 根强化回 报债券 型证券 投资基金基金经理, 2012 年6 月起任上投摩 根分红添 利债券 型证券 投资基金基金经理, 2013 年7 月起任上投摩 根天颐年 丰混合 型证券 投资基金基金经理, 2013 年8 月起同时担任 上投摩根 岁岁赢 定期开 放债券型 证券投 资基金 基金经理, 自2014 年6 月 起同时担 任上投 摩根优


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 11 信增利债 券型证 券投资 基金基 金经 理。 注:1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.赵峰先生为本基金首任基金经理,其任职日期指本基金基金合同生效之日。


3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 在本报告期内, 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为, 勤勉尽责地为 基金份额持有人谋求利益。 本基金管理人遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法 规、 《 上投摩根分红添利债券型证券投资基金基金合同》 的规定。 基金经理对个股和投 资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制, 基金投资比例符合基金合同和法律法 规的要求。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 报告期内,本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求, 严格规范境内上市股票、 债券的 一级市场申购和二级市场交易等活动, 通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监 控分析,以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。 对于交易所市场投资活动, 本公司执行集中交易制度, 确保不同投资组合在买卖同 一证券时, 按照时间优先、 比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量; 对于银行 间市场投资活动, 本公司通过对手库控制和交易室询价机制, 严格防范对手风险并检查 价格公允性; 对于申购投资行为, 本公司遵循价格优先、 比例分配的原则, 根据事前独 立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内, 通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、 对同向交易和反向交易的 交易时机和交易价差监控分析,未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明 报告期内, 通过对交易价格、 交易时间、 交易方向等的抽样分析, 未发现存在异常 交易行为。 所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该 证券当日成交量的 5% 的情形:无。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策 略和 业绩 表现说 明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析





2014 年上半年,在基本面、资金面和政策面三方合力支持下,债券市场整体走牛。 开年在资金宽松和经济走低双重推动下, 短期品种率先展开收益下行行情, 并逐步蔓延


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 12 至中长期品种。 尤其是一季度过后, 定向降准等系列政策出台、 规范银行同业经营的 “127 号文” 落地, 以商业银行为代表的配置盘需求启动, 债市做多情绪进一步释放, 长端收 益率快速下行, 曲线从牛陡走向牛平。 其中, 城投债表现最为突出, 低评级债券较为逊 色。





本基金在一季度大幅提升仓位, 适度加强了对长期债券品种配置, 二季度在维持高 仓位操作基础上, 积极参与了市场在利率与信用之间的轮动变化, 充分获取了市场上涨 的收益,期间积极调整组合结构,坚持维护组合的整体流动性。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告期本基金 A 类 份额净值增长率为 6.45%,本基金 B 类基金份 额净值增长率为 6.26% ,同期业绩比较基准收益率为 3.87% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望下半年,支撑债市整体慢牛的因素依然存在,宽松政策基调维持的概率较高, 实体经济复苏基础薄弱, 仍需一定时期充裕流动性支持, 但影响债市的负面影响也有所 显现: 首先, 在持续微刺激政策和宽货币作用下, 企业短期补库存可能带动实体需求暂 时恢复, 基建投资酝酿发力, 融资需求存在回升的可能; 其次, 市场情绪经过二季度释 放后, 获利回吐压力逐步显现; 最后, 海外发达经济体基本面开始回升, 若可能的货币 紧缩预期传导至国内,则将在一定程度上刺激持续上涨后市场的敏感神经。 在此背景下, 本基金下一阶段操作将以管理流动性和追求安全性为主, 适度降低仓 位,同时结合市场风险偏好提升的变化,积极、灵活地把握可转债的机会。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责, 根据相关的法律法规规定、 基金 合同的约定, 制定了内部控制措施, 对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行 风险控制, 目的是保证基金估值和会计核算的准确性。 基金会计部人员均具备基金从业 资格和相关工作经历。 本公司成立了估值委员会, 并制订有关议事规则。 估值委员会成 员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理, 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员会对估值事项发表意 见, 评估基金估值的公允性和合理性。 基金经理是估值委员会的重要成员, 参加估值委 员会会议, 参与估值程序和估值技术的讨论。 估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本报告期本基金未实施利润分配。 5 托 管人 报告


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 13 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人” ) 在对上投摩根分红添 利债券型证券投资基金 (以下称 “本基金” ) 的托管过程中, 严格遵守 《证券投资基金 法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有 人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和 托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计 算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务会计报 告中的 “金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内) 、 投资组合报告等数据真 实、准确和完整。 6 半 年度 财务会 计报 告(未 经审 计) 6.1 资 产负 债表


会计主体:上投摩根分红添利债券型证券投资基金 报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附 注号 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 670,944.74 319,890.43 结算备付金


1,022,624.20 2,086,700.35 存出保证金


28,742.08 113,776.95 交易性金融资产 6.4.7.2 110,322,326.38 172,508,418.40 其中:股票投资


6,100.00 - 基金投资


- - 债券投资


110,316,226.38 172,508,418.40 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - -


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 14 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 17,500,000.00 应收证券清算款


3,470,331.33 4,066,156.37 应收利息 6.4.7.5 2,805,800.72 3,430,898.11 应收股利


- - 应收申购款


351,878.94 6,069.92 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总 计


118,672,648.39 200,031,910.53 负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


45,900,000.00 - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


388,560.42 941,828.69 应付管理人报酬


42,106.39 132,196.69 应付托管费


12,030.39 37,770.46 应付销售服务费


4,249.16 39,817.70 应付交易费用 6.4.7.7 21,880.84 71,671.78 应交税费


188,747.60 188,747.60 应付利息


30,977.47 - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 133,102.96 360,477.99 负债 合计


46,721,655.23 1,772,510.91 所 有者 权益:





实收基金 6.4.7.9 69,221,721.34 203,108,321.91 未分配利润 6.4.7.10 2,729,271.82 -4,848,922.29 所 有者 权益合 计


71,950,993.16 198,259,399.62 负 债和 所有者 权益 总计


118,672,648.39 200,031,910.53 注:报告截止日2014年6月30日, A 类份额净值1.040元, B 类份额 净值1.036元,基金 份额总额69,221,721.34份,其中A 类份额56,079,286.75份,B 类份额13,142,434.59份。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 15 6.2 利 润表


会计主体:上投摩根分红添利债券型证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附 注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上 年度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 一、收 入


4,971,088.74 30,649,891.89 1.利息收入


3,222,075.15 17,981,250.80 其中:存款利息收入 6.4.7.11 16,881.25 242,789.71 债券利息收入


3,104,473.55 17,670,921.24 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


100,720.35 67,539.85 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-” 填列)


-3,526,725.58 11,901,785.75 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -189,049.15 167,083.08 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 -3,337,676.43 11,734,702.67 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益 (损失以“-” 号填列) 6.4.7.16 5,266,960.46 206,021.09 4.汇兑收益 (损失以“ -” 号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 6.4.7.17 8,778.71 560,834.25 减 :二 、费用


1,378,934.92 7,304,696.41 1.管理人报酬


315,844.24 2,473,460.02 2.托管费


90,241.21 706,702.94 3.销售服务费


43,792.18 497,061.18 4.交易费用 6.4.7.18 78,387.11 418,334.11 5.利息支出


693,230.45 2,971,232.19 其中:卖出回购金融资产支出


693,230.45 2,971,232.19 6.其他费用 6.4.7.19 157,439.73 237,905.97 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列 ) 3,592,153.82 23,345,195.48


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 16 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填 列) 3,592,153.82 23,345,195.48 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主体:上投摩根分红添利债券型证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一、期初所有者权益 (基金净值) 203,108,321.91 -4,848,922.29 198,259,399.62 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 3,592,153.82 3,592,153.82 三、 本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号 填列) -133,886,600.57 3,986,040.29 -129,900,560.28 其中:1.基金申购款 11,577,639.07 167,078.27 11,744,717.34 2.基金赎回款 -145,464,239.64 3,818,962.02 -141,645,277.62 四、 本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动 (净值减 少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 69,221,721.34 2,729,271.82 71,950,993.16 项目 上 年度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一、期初所有者权益 (基金净值) 724,550,873.99 14,051,993.21 738,602,867.20 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 23,345,195.48 23,345,195.48


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 17 三、 本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号 填列) -204,755,820.93 -6,148,623.28 -210,904,444.21 其中:1.基金申购款 1,881,049,565.80 51,354,060.96 1,932,403,626.76 2.基金赎回款 -2,085,805,386.73 -57,502,684.24 -2,143,308,070.97 四、 本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动 (净值减 少以“-” 号填列) - -18,500,168.38 -18,500,168.38 五、期末所有者权益 (基金净值) 519,795,053.06 12,748,397.03 532,543,450.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:章硕麟,主管会计工作负责人:胡志强,会计机构负责人:张璐 6.4 报表附 注 6.4.1 基金基 本情 况 上投摩 根分 红添 利债券 型证券 投资 基金( 以 下 简称“ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管理 委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2012] 第 441 号《关于 核准上投摩根分红添 利债券型证券投资基金募集的批复》 核准, 由上投摩根基金管理有限公司依照 《中华人 民共和国证券投资基金法》 和 《上投摩根分红添利债券型证券投资基金基金合同》 负责 公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息 共募集 2,235,699,845.49 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验 字(2012) 第 230 号验资 报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《上投摩根分红添利债券型 证券投资基金基金合同》 于 2012 年 6 月 25 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总 额为 2,236,266,287.91 份,其中认购资金利息折合 566,442.42 份基金 份额。本基金的基 金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《上投摩根分红添利 债券型证券投资基金招 募说明书》 ,本基金根 据认购、申 购费用收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购、 申购时收取认购、 申购费用的, 称为 A 类 基金份额; 不收取认购、 申购费用, 而是从本 类别基金资产中计 提销售服务费的,称为 B 类基金份额。本基金 A 类、B 类两种种收费模式并存,由于 基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 B 类基金份额将分别计算基金份额净值,计 算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资 人可自由选择认购、 申购的基金份额类别。 本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 18 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《上投摩根分红添利债券型证券投资基 金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具, 包括国债、央 行票据、 金融债、企业 债、公司 债、短期融资 债、可转 债( 含分 离交易可 转债) 、 中期票据 、资 产支持证券、 债券回购 等金融工具以 及法律法 规或中国证监 会允 许基金投资的其他固定收益类金融工具。 本基金也可投资于股票、 权证以及法律法规或 监管部门允许基金投资的其他权益类金融工具。 本基金不直接从二级市场买入股票、 权 证等权益类金融工具, 但可以参与一级市场新股申购或股票增发, 并可持有因所持可转 换公司债券转股形成的股票、 因持有股票被派发的权证、 因投资于分离交易可转债而产 生的权证。本基金的投资组合比例为:固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80% , 股票、 权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20% , 保持不低于基金资 产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:中信标 普全债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2014 年 8 月 25 日 批准报出。 6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准 则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《上投摩根分红添利债券型证券投资基金基金合同》 和 在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制。 6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金 2014 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了 本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年上半年度的经营成果和基金净值变动 情况等有关信息。 6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度 报 告相一 致的 说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计报告相 一致。 6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 19 6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政 部、 国家 税务总 局财税[2002]128 号《 关于开 放式 证券 投资基 金有关 税收 问题的通知》 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募 集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股 票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场 中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业 债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所 得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持 股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的 股息、 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股 息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个 人所得税。 (4) 基金 卖出股 票按 0.1% 的税率 缴纳股票 交 易印花税, 买入股票 不 征收股票交易 印花税。 6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明 6.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


活期存款 670,944.74 定期存款 - 其他存款 - 合计 670,944.74


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 20 6.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 6,100.00 6,100.00 - 贵金属投资- 金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 110,240,345.40 110,316,226.38 75,880.98 银行间市场 - - - 合计 110,240,345.40 110,316,226.38 75,880.98 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 110,246,445.40 110,322,326.38 75,880.98 6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债 无余额。 6.4.7.4 买 入返 售金 融资产 无余额。 6.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


应收活期存款利息 237.28 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 460.20 应收债券利息 2,805,075.22 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 15.12 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 12.90 合计 2,805,800.72 6.4.7.6 其他资 产 无余额。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 21 6.4.7.7 应付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


交易所市场应付交易费用 21,880.84 银行间市场应付交易费用 - 合计 21,880.84 6.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 77.26 预提费用 133,025.70 合计 133,102.96 6.4.7.9 实收基 金 上 投摩 根分红 添利 债券 A 类 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额 账面金额 上年度末 89,891,920.39 89,891,920.39 本期申购 6,937,711.22 6,937,711.22 本期赎回(以“-” 号填列 ) -40,750,344.86 -40,750,344.86 本期末 56,079,286.75 56,079,286.75 上 投摩 根分红 添利 债券 B 类 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额 账面金额 上年度末 113,216,401.52 113,216,401.52 本期申购 4,639,927.85 4,639,927.85 本期赎回(以“-” 号填列 ) -104,713,894.78 -104,713,894.78


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 22 本期末 13,142,434.59 13,142,434.59 注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未 分配 利润 上 投摩 根分红 添利 债券 A 类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 27,859.89 -2,100,854.48 -2,072,994.59 本期利润 -196,870.97 4,121,073.64 3,924,202.67 本期基金份额交 易产生的变动数 424,971.31 -25,671.72 399,299.59 其中: 基金申购款 -59,366.31 161,654.81 102,288.50 基金赎回款 484,337.62 -187,326.53 297,011.09 本期已分配利润 - - - 本期末 255,960.23 1,994,547.44 2,250,507.67 上 投摩 根分红 添利 债券 B 类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -130,490.18 -2,645,437.52 -2,775,927.70 本期利润 -1,477,935.67 1,145,886.82 -332,048.85 本期基金份额交 易产生的变动数 1,621,594.00 1,965,146.70 3,586,740.70 其中: 基金申购款 -49,605.36 114,395.13 64,789.77 基金赎回款 1,671,199.36 1,850,751.57 3,521,950.93 本期已分配利润 - - - 本期末 13,168.15 465,596.00 478,764.15 6.4.7.11 存款利 息收 入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日


活期存款利息收入 8,712.96 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 7,596.02


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 23 其他 572.27 合计 16,881.25 6.4.7.12 股票投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 7,912,453.22 减:卖出股票成本总额 8,101,502.37 买卖股票差价收入 -189,049.15 6.4.7.13 债券投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 217,453,381.63 减: 卖出债券 (债转股及债券到期兑付) 成本总额 217,450,578.21 减:应收利息总额 3,340,479.85 债券投资收益 -3,337,676.43 6.4.7.14 衍生工 具收 益 无。 6.4.7.15 股利收 益 无。 6.4.7.16 公允价 值变 动收 益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 1. 交易性金融资产 5,266,960.46 ——股票投资 - ——债券投资 5,266,960.46 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2. 衍生工具 - ——权证投资 - 3. 其他 -


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 24 合计 5,266,960.46 6.4.7.17 其他收 入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金赎回费收入 6,629.56 转换费收入 2,149.15 合计 8,778.71 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25% 归入基金资产。 2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成, 其中赎回费部分的25% 归入转出 基金的基金资产。 6.4.7.18 交易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 交易所市场交易费用 78,012.11 银行间市场交易费用 375.00 合计 78,387.11 6.4.7.19 其他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 103,272.92 银行费用 6,014.03 债券帐户维护费 18,000.00 其他 400.00 合计 157,439.73 6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 6.4.8.1 或有事 项 无。 6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 无。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 25 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 无。 6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 无。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 315,844.24 2,473,460.02 其中:支付销售机构的客户维护 费 121,881.32 687,209.55 注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值X 0.7%/ 当年天数。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 90,241.21 706,702.94 注: 支付基金托管人中 国银行的托管费按前一日基金资产净值0.2% 的年费率计提, 逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X 0.2%/ 当年天数。 6.4.10.2.3 销 售服 务费


单位:人民币元


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 26 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上投摩根分红添 利债券 A 类 上投摩根分红添 利债券 B 类 合计 上投摩根基金管理有限公司 -





18,337.11





18,337.11


中国银行 -





17,103.24





17,103.24


合计 -





35,440.35





35,440.35


获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上投摩根分红添 利债券 A 类 上投摩根分红添 利债券 B 类 合计 上投摩根基金管理有限公司 -








344,371.53











344,371.53 中国银行 - 124,799.33 124,799.33 合计 -








469,170.86











469,170.86 注:支付销售机构的B 类基金份额销售服务费按前一日B 类基金份额 的基金资产净值 0.4% 的年费率计提, 每 日计提, 按月支付。 由 基金管理人上投摩根基金管理有限公司与 基金托管人中国银行核对一致后, 由中国银行从基金财产中一次性支付给上投摩根基金 管理有限公司,再由上投摩根基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A 类基 金份额不收取销售服务费。其计算公式为:


日销售服务费=前一日B 类基金份额基金资产 净值 X 0.4% / 当年天数。 6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 单位:人民币元


本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 27 银行间市场交 易的各关联方 名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - 30,022,593.70 - - - - 6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 无。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 无。 6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 670,944.74 8,712.96 9,090,770.57 188,892.69 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 无。 6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 无。 6.4.11 利润分 配情 况 本报告期本基金未实施利润分配。 6.4.12 期 末(2014 年 6 月 30 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 无。 6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 无。 6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 无。 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止, 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额 45,900,000.00 元,2014 年 7 月 28 日前(先后) 到期。该类交易要 求本基金转入质押库的债券, 按证券交易所规定的比例折算为标准券后, 不低于债券回


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 28 购交易的余额。 6.4.13 金 融工 具风 险及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 本基金是一只债券型证券投资基金, 属于中低风险品种。 本基金投资范围主要为固 定收益类金融工具。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控 制在限定的范围之内, 使本基金获取稳定的投资收益。 在此基础上, 适当参与新股发行 申购及增发新股申购, 在严格控制基金资产运作风险的基础上, 实现基金资产的长期增 值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 董事会主要负责基金管理人风 险管理战略和控制政策、 协调突发重大风险等事项。 董事会下设督察长, 负责对基金管 理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作, 并可向基金 管理人董事会和中国证监会直接报告。 经营管理层下设风险评估联席会议, 进行各部门 管理程序的风险确认, 并对各类风险予以事先充分的评估和防范, 并进行及时控制和采 取应急措施; 在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查, 定期 不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律, 法规及其他规定的执行情况 进行检查, 并适时提出修改建议; 风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新, 对 于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估, 并负责协助各部门修正、 修订内部 控制作业制度, 并对各部门的日常作业, 依据风险管理的考评, 定期或不定期对各项风 险指标进行控管,并提出内控建议。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员 会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银行存款存放在本基金的托管行中国银行, 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 29 和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的 标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年末 2013 年 12 月 31 日 A-1 - 9,939,000.00 A-1 以下 - - 未评级 4,012,000.00


29,811,000.00 合计 4,012,000.00


39,750,000.00 注:未评级的债券为国债与政策性金融债。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年末 2013 年 12 月 31 日 AAA 10,283,970.00 23,781,091.10 AA+ 49,237,139.69


54,931,443.50 AA 40,229,196.69


51,487,883.80 AA-


2,558,000.00 未评级 6,553,920.00


- 合计 106,304,226.38


132,758,418.40 注:未评级的债券为国债。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 30 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% , 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的 10% 。 本基金所持部分证券 在证券交易所上市, 其 余亦可在银行间同 业市场交易, 因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的 情况外, 其余均能以合理价格适时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.4 市场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种, 因此存在相应的利率 风险。 6.4.13.4.1.1 利率风 险敞 口 单位:人民币元 本期末 2014 年6 月30 日





3 个月 以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款


























670,944.74
























































-



























































-



























































-




































































-
































670,944.74


结算备付金






















































































































































































































































































上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 31 1,022,624.20


-





-





-





-





1,022,624.20


存出保证金





























28,742.08
























































-



























































-



























































-




































































-



































28,742.08


交易性金融资产




















1,004,500.00


























9,102,400.00




















54,592,096.28




















45,617,230.10















































6,100.00

















110,322,326.38


买入返售金融资产





















































-



























































-



























































-



























































-




































































-



























































-





应收证券清算款





















































-



























































-



























































-



























































-






































3,470,331.33


























3,470,331.33


应收利息
























































-



























































-



























































-



























































-






































2,805,800.72


























2,805,800.72


应收申购款


























105,449.11
























































-



























































-



























































-












































246,429.83





























351,878.94


资 产总计




















2,832,260.13


























9,102,400.00




















54,592,096.28




















45,617,230.10



































6,528,661.88

















118,672,648.39


负债

















卖出回购金融资产 款





















































45,900,000.00



























































-



























































-



























































-




































































-























45,900,000.00


应付证券清算款





















































-



























































-



























































-



























































-




































































-



























































-





应付赎回款





















































-



























































-



























































-



























































-












































388,560.42





























388,560.42


应付管理人报酬





















































-



























































-



























































-





-












































42,106.39
































42,106.39


应付托管费





















































-



























































-



























































-



























































-















































12,030.39
































12,030.39


应付销售服务费





















































-



























































-



























































-



























































-


















































4,249.16






































4,249.16


应付交易费用





















































-



























































-



























































-



























































-















































21,880.84
































21,880.84


应交税费





















































-



























































-



























































-



























































-












































188,747.60





























188,747.60


应付利润





















































-



























































-



























































-



























































-




































































-



























































-





应付利息

























































































































































































































































































上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 32 -





-





-





-





30,977.47


30,977.47


其他负债





















































-



























































-



























































-



























































-





133,102.96 133,102.96 负 债总计





















































45,900,000.00




































































-



























































-



























































-












































821,655.23




















46,721,655.23


利 率敏感度 缺口 -43,067,739.87 9,102,400.00 54,592,096.28 45,617,230.10 5,707,006.65 71,950,993.16 上年度末 2013年12 月31 日 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产

















银行存款 319,890.43 - - - - 319,890.43 结算备付金 2,086,700.35 - - - - 2,086,700.35 存出保证金 113,776.95 - - - - 113,776.95 交易性金融资产 14,010,291.10 53,903,060.00 36,372,851.20 68,222,216.10 - 172,508,418.40 买入返售金融资产 17,500,000.00 - - - - 17,500,000.00 应收证券清算款 - - - - 4,066,156.37 4,066,156.37 应收利息 - - - - 3,430,898.11 3,430,898.11 应收申购款 1,000.00 - - - 5,069.92 6,069.92 资 产总计 34,031,658.83 53,903,060.00 36,372,851.20 68,222,216.10 7,502,124.40 200,031,910.53 负债

















应付赎回款 - - - - 941,828.69 941,828.69 应付管理人报酬 - - - - 132,196.69 132,196.69 应付托管费 - - - - 37,770.46 37,770.46 应付销售服务费 - - - - 39,817.70 39,817.70 应付交易费用 - - - - 71,671.78 71,671.78 应交税费 - - - - 188,747.60 188,747.60 其他负债 - - - - 360,477.99 360,477.99 负 债总计 - - - - 1,772,510.91 1,772,510.91 利 率敏感度 缺口 34,031,658.83 53,903,060.00 36,372,851.20 68,222,216.10 5,729,613.49 198,259,399.62 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者 予以分 类。 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 33 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 1.市场 利率 下降25个基点 上升约94


上升约97


2.市场 利率 上升25个基点 下降约93


下降约97


6.4.13.4.2 外汇风 险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其 他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略, 通过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建 的决定; 通过对单个证券的定性分析及定量分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品 种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产 配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中固定收益类资 产的投资比例不低于基金资产的 80% , 股票、 权证等权益类资产的投资比例不超过基金 资产的 20% ,保持不低 于基金资产净值 5% 的 现金或到期日在一年以内的政府债券。此 外, 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量 方法对基金进行风险度量, 包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格 风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 公允价 值 占基金 资产 净值比 例


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 34 (%) (%) 交易性 金融 资产-股 票投资 6,100.00 0.01 - - 交易性 金融 资产 -贵 金属投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 6,100.00 0.01 - - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 于 2014 年 6 月 30 日 ,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比 例为 0.01%(2013 年 12 月 31 日:0.00%) ,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月 31 日:同)。 6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 无。 7 投 资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 6,100.00 0.01 其中:股票 6,100.00 0.01 2 固定收益投资 110,316,226.38 92.96 其中:债券 110,316,226.38 92.96








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,693,568.94 1.43 7 其他各项资产 6,656,753.07 5.61


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 35 8 合计 118,672,648.39 100.00 注:截至2014年6月30日,上投摩根分红添利债券型证券投资基金资产净值为 71,950,993.16元,上投摩根分红添利基金A 类份额净值为1.040元,累计基金份额净值为 1.088元; 上投摩根分红添利基金B 类份额净值 为1.036元, 累计基金份额净值为1.077元。 7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、 热力、 燃气及水 生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 6,100.00 0.01 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 6,100.00 0.01 7.3 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量 (股) 公允价值 占基金资产 净值比例


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 36 (%) 1 002727 一心堂 500 6,100.00 0.01 7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 600028 中国石化 2,952,815.87 1.49 2 002185 华天科技 1,795,293.76 0.91 3 000887 中鼎股份 1,723,138.50 0.87 4 002347 泰尔重工 1,630,254.24 0.82 5 002727 一心堂 6,100.00 0.00 注: “买入金额” (或 “买入股票成本” ) 、 “卖出金额” (或 “卖 出股票收入” ) 均 按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 600028 中国石化 2,784,364.12 1.40 2 002185 华天科技 1,799,277.40 0.91 3 000887 中鼎股份 1,722,844.90 0.87 4 002347 泰尔重工 1,605,966.80 0.81 注: “买入金额” (或 “买入股票成本” ) 、 “卖出金额” (或 “卖 出股票收入” ) 均 按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 8,107,602.37 卖出股票的收入(成交)总额 7,912,453.22 注: “买入金额” (或 “买入股票成本” ) 、 “卖出金额” (或 “卖 出股票收入” ) 均 按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 37 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 8,044,000.00 11.18 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,521,920.00 3.51 其中:政策性金融债 2,521,920.00 3.51 4 企业债券 89,661,644.59 124.61 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 10,088,661.79 14.02 8 其他 - - 9 合计 110,316,226.38 153.32 7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 (张) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 112207 14 锦龙债 50,000 4,998,535.89 6.95 2 122831 11 惠通债 39,580 4,076,344.20 5.67 3 010107 21 国债⑺ 40,000 4,032,000.00 5.60 4 122300 13 铁龙 01 40,000 4,032,000.00 5.60 5 019322 13 国债 22 40,000 4,012,000.00 5.58 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 本基金本报告期末未持有权证。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 38 7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投 资组 合报告 附注 7.12.1


报告期内本基金 投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门 立案调查或在本 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 28,742.08 2 应收证券清算款 3,470,331.33 3 应收股利 - 4 应收利息 2,805,800.72 5 应收申购款 351,878.94 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,656,753.07 7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 110015 石化转债 2,699,250.00 3.75 2 110024 隧道转债 2,697,500.00 3.75 3 113005 平安转债 2,670,500.00 3.71 4 113003 重工转债 794,920.00 1.10 5 126729 燕京转债 712,079.04 0.99 6 127001 海直转债 514,412.75 0.71 7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 39 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 流通受限情况说明 1 002727 一心堂 6,100.00 0.01 新股中签未上市 7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8 基 金份 额持有 人信 息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单位:份 份额级别 持有 人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 上投摩根分红添利债券A 类 950 59,030.83 4,908,405.70 8.75% 51,170,881.05 91.25% 上投摩根分红添利债券B类 606 21,687.19 - - 13,142,434.59 100.00% 合计 1,556 44,486.97 4,908,405.70 7.09% 64,313,315.64 92.91% 8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理公 司 所有从 业人 员 持有本 基金 上投摩 根分 红添 利债 券 A 类 193.42 0.0003% 上投摩 根分 红添 利债 券 B 类 96.99 0.0007% 合计 290.41 0.0004% 8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数 量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 上投摩 根分 红添 利债 券 A 类 0 上投摩 根分 红添 利债 券 B 类 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放 式基金 上投摩 根分 红添 利债 券 A 类 0 上投摩 根分 红添 利债 券 B 类 0


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 40 合计 0 9


开 放 式基金 份额 变动 单位:份 项目 上投摩根分红添利债券 A 类 上投摩根分红添利债券 B 类 基金合同生效日(2012 年 6 月 25 日) 基金份额总额 1,379,756,512.82 856,509,775.09 本报告期期初基金份额总额 89,891,920.39 113,216,401.52 本报告期基金总申购份额 6,937,711.22 4,639,927.85 减:本报告期基金总赎回份额 40,750,344.86 104,713,894.78 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 56,079,286.75 13,142,434.59 10 重 大事 件揭示 10.1


基 金份 额持 有人大 会决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2


基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动 基金管理人: 本公司于 2014 年 4 月 9 日发布公告: 因工作需要, 胡志强先生自 2014 年 4 月 3 日 起不再担任本公司副总经理。 基金托管人: 2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告,自 2014 年 2 月 13 日起,陈四清先 生担任本行行长。 10.3


涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4


基 金投 资策 略的改 变 报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况 本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 41 10.6


管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况 报告期内, 管理人、 托管人未受稽查或处罚, 亦未发现管理人、 托管人的高级管理 人员受稽查或处罚。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成 交总额 的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 上海证 券 1 2,784,364.12 35.19% 60,083.10 88.12% - 高华证 券 1 5,128,089.10 64.81% 8,096.98 11.88% - 注:1. 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算, 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、 经 手 费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。 2. 交易单 元的 选择 标准 : 1)资 本金 雄厚, 信誉 良好 。 2)财 务状 况良 好,经营行 为规范 。 3)内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。 4)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,并能 为本基 金提 供全 面的 信息 服务。 5) 研究实 力较 强,有固定 的研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期、 全面 地为 本基金 提供 宏观 经济 、 行业情 况、 市场 走向 、个 股分析 的研 究报 告及 周到 的信息 服务 。 3. 交易单 元的 选择 程序 : 1) 本基 金管 理人 定期 召开 会议, 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进行 评 估,确 定选 用交 易单 元的 券商。 2)本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ,并 通知基 金托 管人 。 4. 2014 上半 年度 本基 金无 新增席 位, 无注 销席 位。 10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 上海证 券 285,706,032.80 93.44% 1,009,400,000.00 100.00% - - 高华证 券 20,044,625.07 6.56% - - - -


上投摩根分红添利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 42 10.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1.


关于取消旗下基金定期定额投资业务申购 金额上 限的 公告 基金管 理人 公司 网站 、 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报》和 《中 国证 券报 》 2014 年 1 月 28 日 2.


上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金 所持债 券估 值调 整的 公告 (13 洼城 投) 同上 2014 年 2 月 18 日 3.


上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变 更的 公告 同上 2014 年 4 月 9 日 11 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 无。 12


备查文 件目 录 12.1 备 查文 件目录 1.中国证监会批准上投摩根分红添利债券型证券投资基金设立的文件; 2.《上投摩根分红添利债券型证券投资基金基金合同》 ; 3.《上投摩根分红添利债券型证券投资基金基金托管协议》 ; 4. 《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ; 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照; 6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地 点 基金管理人或基金托管人处。 12.3 查阅方 式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 网址:www.cifm.com 上 投摩 根基金 管理 有限公 司 二 〇一 四年八 月二 十六日