万家强债 2014 年半年度报告
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万 家 强 化 收益 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基
金 2014 年半 年 度 报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月27 日
万家强债 2014 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意,并 由董 事 长签发 。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2014 年8 月25 日复 核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容,保 证复 核内 容不 存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 万家强债 2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及 基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计 ） ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 32
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 32
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 32
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 32
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 33
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 33
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 33
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 33
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 33
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 34
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 34
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34 万家强债 2014 年半年度报告
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8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 34
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 35
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 35
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 35
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 36
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变 动 ...................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基 金进 行 审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 36
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 37
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 37
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 38
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 38
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 38
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 38
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 万家强 化收 益定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 万家强 债
场内简 称 万家强 债
基金主 代码 161911
交易代 码 161911
基金运 作方 式 契约型 开放 式。 本基 金自 基金合 同生 效后 ，每 三年 开
放一次 申购 和赎 回， 申购 和赎回 的开 放起 始日 为基 金
合同生 效日 的年 度对 日（ 如该日 为非 工作 日， 则顺 延
至下一 工作 日） ，每 次开 放 时间最 长不 超 过 20 个工 作
日，最 短不 少 于 5 个 工作 日。在 基金 合同 约定 的开 放
期之外 的日 期不 办理 基 金 份额的 申购 、赎 回业 务。
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 7 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 250,635,902.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年 8 月 1 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在合理 控制 风险 的基 础上 ，追求 基金 资产 的长 期稳 定
增值， 力争 获得 超过 业绩 比较基 准的 收益 。
投资策 略 本基金 在充 分研 究宏 观市 场形势 以及 微观 市场 主体 的
基础上 ，通 过对 利率 变化 趋势、 债券 收益 率曲 线移 动
方向、 信用 利差 等影 响债 券价格 的因 素进 行评 估， 采
取积极 的债 券投 资管 理策 略，并 充分 利用 市场 的非 有
效性， 把握 各类 套利 的机 会。在 信用 风险 可控 的前 提
下，寻 求组 合流 动性 与收 益的最 佳配 比， 力求 持续 取
得达到 或超 过业 绩比 较基 准的债 券组 合投 资收 益。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 税后 收益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，主 要投资 品种 为发 行主 体信 用
评级 在A（ 含） 至 AA （含 ）之间 的信 用债 券， 其预 期
的风险 收益 水平 高于 开放 式纯债 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 万家强债 2014 年半年度报告
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名称 万家基 金管 理有 限公 司 华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 郑鹏
联系电 话 021-38619810 010-85238667
电子邮 箱 lanj@wjasset.com zhjjtgb@hxb.com.cn
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95577
传真 021-38619888 010-85238680
注册地 址 上海市 浦东 新区 浦电 路360
号陆家 嘴投 资大 厦 9 楼
北京市 东城 区建 国门 内大 街 22
号
办公地 址 上海市 浦东 新区 浦电 路360
号陆家 嘴投 资大 厦 9 楼
北京市 东城 区建 国门 内大街 22
号
邮政编 码 200122 100005
法定代 表人 毕玉国 吴建
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.wjasset.com
基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆 家嘴 投资 大厦9 楼
基金管 理人 办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 5,028,607.09
本期利 润 17,656,673.60
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0704
本期加 权平 均净 值利 润率 6.97%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.15%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 3,860,782.32
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0154
期末基 金资 产净 值 262,298,808.41 万家强债 2014 年半年度报告
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期末基 金份 额净 值 1.0465
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 7.89%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用， 计入 费用 后实 际收 益水平 要 低 于所 列数
字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.13% 0.11% 0.36% 0.00% 1.77% 0.11%
过去三 个月 5.23% 0.15% 1.06% 0.00% 4.17% 0.15%
过去六 个月 7.15% 0.18% 2.11% 0.00% 5.04% 0.18%
过去一 年 7.07% 0.17% 4.25% 0.00% 2.82% 0.17%
自基金 合同
生效起 至今
7.89% 0.16% 4.89% 0.00% 3.00% 0.16%
万家强债 2014 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本基 金合 同生 效日 期 为 2013 年5 月7 日 ， 建 仓 期为 6 个月 ， 建仓 期结 束 时各项 资产 配置 比例
符合基 金合 同要 求。 报告 期末各 项资 产配 置比 例符 合基金 合同 要求 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为齐 鲁
证券有限公司 、新疆国 际 实业股份有限 公司和山 东 省国有资产投 资控股有 限 公司, 住所 地及办公
地点均 为上 海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆 家嘴 投资 大厦 9 楼， 注册 资 本 1 亿 元人民 币。 目前 管理
十八只 基金,分 别为 万家180 指 数证 券投 资基 金、 万 家增强 收益 债券 型证 券投 资基金 、 万 家行 业优
选股票 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 万家 货币 市场 证券 投 资基金 、 万家 和谐 增长 混 合型证 券投 资基 金、万家强债 2014 年半年度报告
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万家双引擎灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 精 选股票型证券 投资基金 、 万家稳健增 利债券 型
证券投 资基 金 、 万 家中 证 红利指 数型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 万 家添 利债 券型 证券投 资基 金 （LOF ） 、
万家中证创业 成长指数 分 级证券投资基 金、万家 信 用恒利债券型 证券投资 基 金、万家日 日薪货币
市场证券投资 基金、万 家 岁得利定期开 放债券型 发 起式证券投资 基金、万 家 强化收益定 期开放债
券型证 券投 资基 金、 万家 上证 380 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、万 家市 政纯债 定期 开放 债 券
型证券 投资 基金 和万 家城 市建设 主题 纯债 债券 型证 券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孙驰
本基金 基金 经
理、万 家货 币
基金基 金经
理、万 家增 强
收益基 金基 金
经理、 万家 日
日薪货 币基 金
基金经 理、 万
家岁得 利定 期
开放债 券型 发
起式基 金基 金
经理、 固定 收
益部总 监
2013 年5 月7 日 - 6 年
硕士学 位， 曾任
中海信 托股 份有
限公司 投资 经
理。2010 年4 月
加入万 家基 金管
理有限 公司,曾
担任固 定收 益研
究员、 基金 经理
助理。
苏谋东
本基金 基金 经
理、万 家日 日
薪货币 基金 基
金经理 、万 家
添利债 券型 基
金 （LOF ） 基金
经理、 万家 信
用恒利 债券 基
金基金 经理 、
万家城 市建 设
主题纯 债债 券
型基金 基金 经
理
2013 年5 月29
日
- 5 年
复旦大 学经 济学
硕士，CFA ，2008
年 7 月至 2013
年2 月 在宝 钢集
团财务 有限 公司
从事固 定收 益投
资研究 工作 ，担
任投资 经理 职
务。2013 年 加入
万家基 金管 理有
限公司 。
注：1 、任 职日 期以 公告 为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 万家强债 2014 年半年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金 管理 人严 格遵 守基 金合同 、 《 证券 投资 基金 法 》 、 《证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 等 法律 、
法规和监管部 门的相关 规 定，依照诚实 信用、勤 勉 尽责、安全高 效的原则 管 理和运用基 金资产，
在认真 控制 投资 风险 的基 础上， 为基 金持 有人 谋取 最大利 益， 没有 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《公 平
交易管理办法 》和《异 常 交易监控及 报 告管理办 法 》等规章制度 ，涵盖了 研 究、授权、 投资决策
和交易执行等 投资管理 活 动的各个环节 ，确保公 平 对待不同投资 组合，防 范 导致不公平 交易以及
利益输 送的 异常 交易 发生 。
公司制订了明 确的投资 授 权制度，并建 立了统一 的 投资管理平台 ，确保不 同 投资组合获得 公
平的投资决策 机会。实 行 集中交易制度 ，对于交 易 所公开竞价交 易，执行 交 易系统中的 公平交易
程序；对于债 券一级市 场 申购、非公开 发行股票 申 购等非集中竞 价交易， 按 照价格优先 、比例分
配的原则对交 易结果进 行 分配；对于银 行间交易 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则公平 公正的进
行询价并完成 交易。 为 保 证公平交易原 则的实现 ， 通过制度规范 、流程审 批 、系统风控 参数设置
等进行事前控 制，通过 对 投资交易系统 的实时监 控 进行事中控制 ，通过对 异 常交易的监 控和分析
实现事 后控 制。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该
证券当 日成 交量 的 5% 的交 易次数 为 1 次， 为指 数型 基 金因被 动跟 踪标 的指 数与 其他组 合发 生同 日
反向交 易， 不存 在不 公平 交易和 利益 输送 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年，基本 面数据一 直 不好，经济增 速继续下 行 ，cpi 压力 不大。在 这种 情况下，政府 逐
步把重点放到 稳增长上 来 ，对货币政策 进行实质 性 的放松，央行 先后采取 了 定向降准、 再贷款等
货币政策工具 ，市场资 金 面一直十分宽 松。在这 种 情况下，债券 市场收益 率 出现了一波 客观的降万家强债 2014 年半年度报告
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幅。
本基金 大量 持有 中等 评级 的公司 债， 所以 上半 年取 得了较 好的 绝对 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0465 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为7.15% ， 业绩 比较
基准收 益率 为2.11% 。
4.5 管 理人 对 宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下一阶段 ，基本面 数 据可能还会较 差，但是 有 几个对市场有 利的因素 可 能会发生变化 ：
一是在政府不 断进行政 策 托底后，市场 会形成经 济 企稳的预期， 且短期也 没 有办法证伪 ；二是由
于外汇占款的 不确定性 ， 资金面在三季 度需要观 察 怎么表现，三 是目前如 果 继续有一波 行情，需
要货币政策进 一步明确 宽 松，而目前的 政府态度 不 明朗，似乎不 愿意露出 放 松的信号。 因此从目
前的市 场环 境看 ， 短期 债 市有调 整的 可能 。 这个 判 断的风 险在 于 ， 基 本面 数 据出现 超预 期的 恶化 。
基金操 作上 ，继 续以 持有 为主， 获得 票息 收入 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员（或 小组 ）的 职责 分工 、专业 胜任 能力 和相 关工 作经历
公司成立了估 值委员会 ， 定期评价现行 估值政策 和 程序，在发生 了影响估 值 政策和程序有 效
性及适用性的 情况后及 时 修订估值方法 。估值委 员 会由督察长、 基金运营 部 负责人、合 规稽核部
负责人、权益 投资部负 责 人、固定收益 部负责人 等 组成。估值委 员会的成 员 均具备专业 胜任能力
和相关 从业 资格 ，精 通各 自领域 的理 论知 识， 熟悉 政策法 规， 并具 有丰 富的 实践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论， 但不 介入 基金日 常估 值业 务。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
万家强债 2014 年半年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同规 定： “基 金 收益每 季度 最少 分配 一次 ， 每年 最多 分 配12 次， 每 次基金 收益 分
配比例 不得 低于 收益 分配 基准日 单位 份额 可供 分配 利润 的 50% ； 若基 金合 同 生效不 满 3 个月 则可
不进行 收益 分配 ”。2014 年2 月28 日， 本基 金进 行 了利润 分配 ， 每 10 份基 金 份额分 红 0.05 元，
共计分 配利 润 1,253,179.03 元；2014 年 5 月 28 日 ，本基 金进 行了 利润 分配 ，每 10 份 基金 份额
分红0.11 元， 共计 分配 利 润 2,756,994.61 元 。符 合 基金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内 ， 本 基金 托管 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 他有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 规 定，尽职尽责 地履行了 托 管人应尽的义 务，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 计算、利润分 配、基金 费 用开支等方面 ，
能够遵 守有 关法 律法 规， 未发现 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。2014 年 2 月 28 日， 本基 金
进行了 利润 分配 ，每 10 份 基金份 额分 红 0.05 元， 共 计分配 利润 1,253,179.03 元；2014 年 5 月
28 日 ， 本 基金 进行 了利 润 分配， 每 10 份 基金 份额 分 红 0.11 元 ， 共 计分 配利 润2,756,994.61 元。
符合基 金合 同的 规定 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
托管人 认为 ，由 基金 管理 人编制 并经 托管 人复 核的 本基 金 2014 年 半年 度报 告 中的财 务指 标、
净值表 现、 财务 会计 报告 、利润 分配 、投 资组 合报 告等内 容真 实、 准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 强化 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
万家强债 2014 年半年度报告
第 13 页 共 38 页
银行存 款 6.4.7.1 123,874.73 4,696,812.68
结算备 付金
1,502,988.41 3,135,526.26
存出保 证金
46,611.01 29,951.41
交易性 金融 资产 6.4.7.2 401,795,324.87 334,636,938.05
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
401,795,324.87 334,636,938.05
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
23,314,765.97 16,000,000.00
应收利 息 6.4.7.5 9,539,376.85 9,372,791.71
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
436,322,941.84 367,872,020.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
150,057,693.50 109,778,713.10
应付证 券清 算款
23,060,270.65 8,918,030.46
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
149,667.38 147,480.87
应付托 管费
42,762.11 42,137.42
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 917.25 2,372.65
应交税 费
- -
应付利 息
499,591.87 50,977.16
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 213,230.67 280,000.00
负债合 计
174,024,133.43 119,219,711.66
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 250,635,902.00 250,635,902.00
未分配 利润 6.4.7.10 11,662,906.41 -1,983,593.55
所有者 权益 合计
262,298,808.41 248,652,308.45
负债和 所有 者权 益总 计
436,322,941.84 367,872,020.11
注： 报告 截止 日2014 年6 月 30 日， 基金 份额 净 值1.0465 元， 基金 份额 总额250,635,902.00 份。
万家强债 2014 年半年度报告
第 14 页 共 38 页
6.2 利 润表
会计主 体： 万家 强化 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 5 月 7 日( 基
金合同生效日)至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
21,440,863.21 2,303,848.26
1.利息 收入
9,350,040.00 1,666,037.00
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 28,250.98 28,891.05
债券利 息收 入
9,239,677.71 392,029.71
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
82,111.31 1,245,116.24
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-537,243.30 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -537,243.30 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 12,628,066.51 637,751.17
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 - 60.09
减： 二、费用
3,784,189.61 385,401.38
1．管 理人 报酬
878,745.70 260,085.52
2．托 管费
251,070.26 74,310.15
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 8,802.11 1,685.47
5．利 息支 出
2,413,552.37 93.39
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,413,552.37 93.39
6．其 他费 用 6.4.7.19 232,019.17 49,226.85
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
17,656,673.60 1,918,446.88
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
17,656,673.60 1,918,446.88
万家强债 2014 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益（ 基金 净值 ） 变动 表
会计主 体： 万家 强化 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
250,635,902.00 -1,983,593.55 248,652,308.45
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 17,656,673.60 17,656,673.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少以“- ” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -4,010,173.64 -4,010,173.64
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
250,635,902.00 11,662,906.41 262,298,808.41
项目
上年度可比期间
2013 年5 月7 日(基金合同生效日)至2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值）
250,635,902.00 - 250,635,902.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,918,446.88 1,918,446.88
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 万家强债 2014 年半年度报告
第 16 页 共 38 页
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
250,635,902.00 1,918,446.88 252,554,348.88
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 毕玉 国______
______李杰______
____ 陈 广益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
万家强化收益 定期开放 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)，系经 中国 证券监督管 理
委员会 （以 下简 称 “ 中国 证监会 ”） 证监 许可 2012 1518 号 文《 关于 核 准万家 强化 收益 定期
开放债 券型 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的 核准 ， 由 万家基 金管 理有 限公 司作 为管理 人 于 2013 年4
月 8 日至2013 年 4 月 26 日向社 会公 开募 集， 募集 期结束 经安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通 合
伙） 验证 并出 具安 永华 明 （2013 ） 验 字第60778298_B07 号 验资 报告 后 ， 向 中国 证监会 报送 基金 备
案材料 。 基金 合同 于2013 年 5 月 7 日 生效 。 本基 金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 。 设立 时募 集
的扣除 认购 费后 的实 收基 金 （ 本金 ） 为 人民 币250,540,304.84 元 ， 在 募集 期间 产生的 活期 存款 利
息为人 民 币 95,657.25 元， 而万 家强 化收 益定 期开 放债券 型证 券投 资基 金根 据基金 合同 计提 的 利
息为人 民 币 95,597.16 元 ，银行 计提 的利 息与 万家 强化收 益定 期开 放债 券型 证券投 资基 金根 据 基
金合同 计提 的利 息之 间的 差额计 人民 币 60.09 元（ 以中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司实 际支 付 的
金额为 准） ， 按照 基金 合同 的约定 ， 作 为基 金收 入计 入基金 资产 ， 以 上实 收基 金 （本 息） 合 计为 人
民币 250,635,902.00 元 ， 折合 250,635,902.00 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 万家 基金 管
理有限 公司 ， 注 册登 记机 构为中 国登 记结 算有 限责 任公司 ， 基 金托 管人 为华 夏银行 股份 有限 公 司 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括国 内依 法发 行上 市的 国债、 央行 票据 、
地方政府债、 次级债、 金 融债、公司债 、企业债 、 中小企业私募 债、可分 离 交易可转债 的纯债部
分、债券回购 、短期融 资 券、资产支持 证券、中 期 票据、银行存 款、货币 市 场工具以及 法律法规
或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具 （ 但须 符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金不 投资 股
票，不直接从 二级市场 买 入可转换债券 、权证， 但 可以参与一级 市场可转 换 债券（含可 分离交易
的可转换债券 ）的申购 。 如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资的其他 品 种，基金管 理人 在履
行适当程序后 ，可以将 其 纳入投资范围 。本基金 投 资于固定收益 类资产的 比 例不低于基 金资产的万家强债 2014 年半年度报告
第 17 页 共 38 页
80% ， 投资 于主 体信 用评 级 在 A （ 含 ） 至 AA （ 含） 之间 的信用 债券 的比 例不 低于 债券类 资产 的 80% ，
投资于中小企 业私募债 券 的比例不高于 债券类资 产 的 20%；但 在每次开 放期 前三个月、开 放期及
开放期结束后 三个月的 期 间内，基金投 资不受上 述 比例限制；在 开放期内 ， 本基金持有 的现金 或
者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 本 基金 的业 绩比 较基准 为三 年期 银 行
定期存 款税 后收 益率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2014 年1 月1 日至6 月 30 日 止期 间的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本半年 度报 告所 采用 的会 计政策 、会 计估 计与 上年 度报告 相一 致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1 、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ； 万家强债 2014 年半年度报告
第 18 页 共 38 页
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2 、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收 政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股 权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利 息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 万家强债 2014 年半年度报告
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6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存 款 123,874.73
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 123,874.73
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 324,032,735.02 331,031,324.87 6,998,589.85
银行间 市场 69,960,465.76 70,764,000.00 803,534.24
合计 393,993,200.78 401,795,324.87 7,802,124.09
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 393,993,200.78 401,795,324.87 7,802,124.09
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产余 额。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。 万家强债 2014 年半年度报告
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6.4.7.5 应 收利 息
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 39.18
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 677.26
应收债 券利 息 9,538,639.41
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 21.00
合计 9,539,376.85
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 917.25
合计 917.25
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提信 息披 露费 148,765.71
预提上 市年 费 29,752.78
预提审 计费 34,712.18
合计 213,230.67
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元 万家强债 2014 年半年度报告
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项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 250,635,902.00 250,635,902.00
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 250,635,902.00 250,635,902.00
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,842,348.87 -4,825,942.42 -1,983,593.55
本期利 润 5,028,607.09 12,628,066.51 17,656,673.60
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,010,173.64 - -4,010,173.64
本期末 3,860,782.32 7,802,124.09 11,662,906.41
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 4,256.90
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 23,593.53
其他 400.55
合计 28,250.98
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本 基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目 本期 万家强债 2014 年半年度报告
第 22 页 共 38 页
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
312,083,222.53
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成
本总额
299,938,955.79
减：应 收利 息总 额 12,681,510.04
债券投 资收 益 -537,243.30
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 12,628,066.51
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 12,628,066.51
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 12,628,066.51
6.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用
7,797.61
银行间 市场 交易 费用
1,004.50
合计
8,802.11 万家强债 2014 年半年度报告
第 23 页 共 38 页
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 34,712.18
信息披 露费 148,765.71
上市费 29,752.78
银行汇 划费 用 388.50
债券账 户服 务费 18,000.00
其他 400.00
合计 232,019.17
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 ，与 本基 金存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 ，基 金销 售机 构
华夏银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 ，基 金代 销机 构
齐鲁证 券有 限公 司 基金管 理人 股东 ，基 金代 销机构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通 过 关联 方交 易单元 进行 交易 。 万家强债 2014 年半年度报告
第 24 页 共 38 页
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013年5月7 日( 基金 合同 生 效日) 至
2013年6月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
878,745.70 260,085.52
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
195,377.36 61,849.42
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.70% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ：
H＝ E× 0.70 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金 资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年5月7 日( 基金 合同 生 效日)
至2013 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
251,070.26 74,310.15
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.20 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。 万家强债 2014 年半年度报告
第 25 页 共 38 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月7 日( 基金 合同 生效日)
至 2013 年6 月30 日
基金合 同生 效日 （ 2013 年
5 月7 日 ） 持有 的基 金份 额
- 10,000,800.00
报告 期 初持 有的 基金 份额 10,000,800.00 -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减： 报告 期间 赎回/ 卖 出总 份
额
- -
报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,800.00 10,000,800.00
报告 期 末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
3.99% 3.99%
注：1 、基 金管 理人 认购 本 基金的 认购 费率 符合 基金 招募说 明书 的规 定。
2、期 间申 购/买 入总 份额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例
齐鲁证券有
限公司
20,002,600.00 7.98% 20,002,600.00 7.98%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 认购 本基 金的 认购费 率符 合基 金招 募说 明书的 规定 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月7 日( 基金 合同 生效日)至2013 年6
月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银行股份
有限公司
123,874.73 4,256.90 2,528,629.08 22,267.59
注： 本 基金 的证 券交 易结 算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司，
2014 年1 月1 日至6 月 30 日获 得的 利息 为人 民币23,593.53 元(2013 年5 月7 日 （ 基金 合同 生效万家强债 2014 年半年度报告
第 26 页 共 38 页
日） 至6 月30 日为 人民 币6,622.36 元) ， 2014 年6 月30 日结 算备 付金 余额 为人 民币1,502,988.41
元(2013 年6 月30 日余 额 为人民 币 5,455,427.07 元)。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 不存 在在 承销 期内直 接购 入关 联方 所承 销证券 的情 况。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额单 位： 人 民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2014 年2
月 28 日
2014 年3 月
3 日
2014 年2
月 28 日
0.0500 1,253,179.03 - 1,253,179.03
2 2014 年5
月 28 日
2014 年5 月
29 日
2014 年5
月 28 日
0.1100 2,756,994.61 - 2,756,994.61
合
计
- - 0.1600 4,010,173.64 - 4,010,173.64
6.4.12 期 末（ 2014 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本报告 期末 ，本 基金 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 无银行 间市 场正 回购 余额 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事交 易所市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额 150,057,693.50 元， 其中 回购 金融 资 产款 15,317,993.60 元于 2014 年 7 月 1 日到
期，4,960,986.40 元于 2014 年 7 月 2 日到 期，5,463,982.60 元于 2014 年 7 月 3 日 到期 ，
27,523,917.20 元于2014 年7 月4 日 到期， 5,719,996.20 元于2014 年7 月7 日 到 期， 19,379,954.80
元于2014 年7 月8 日到 期 ，3,899,993.50 元于 2014 年 7 月 9 日 到期 ，17,054,991.00 元于 2014万家强债 2014 年半年度报告
第 27 页 共 38 页
年 7 月 10 日 到期 ，9,433,976.00 元于 2014 年 7 月 11 日到 期，1,999,990.90 元于 2014 年 7 月
15 日 到期 ，167,999.20 元于 2014 年7 月16 日 到期 ，1,524,992.70 元于 2014 年 7 月 17 日到 期，
1,289,995.60 元于 2014 年7 月 18 日到 期，54,999.70 元于 2014 年 7 月 21 日到期 ，835,999.00
元于2014 年7 月 23 日 到 期，122,999.30 元于 2014 年 7 月24 日到 期，281,999.10 元于 2014 年
7 月 25 日 到期 ，403,999.30 元于 2014 年 7 月 30 日 到期，7,830,990.50 元于 2014 年 7 月 31 日
到期， 333,999.60 元于2014 年8 月4 日到 期， 143,999.00 元于2014 年8 月7 日 到期， 1,999,994.90
元于 2014 年 8 月 8 日 到期 ，67,999.60 元于 2014 年 8 月 11 日 到期 ，431,998.50 元于 2014 年 8
月12 日到 期，18,999.70 元于2014 年8 月 13 日到 期，405,998.90 元于 2014 年 8 月 14 日 到期，
630,998.80 元于 2014 年8 月 15 日到 期，82,999.90 元于2014 年8 月 19 日 到期，670,998.30 元
于 2014 年 8 月 20 日到 期 ，3,999.90 元于 2014 年 8 月 21 日 到期 ，11,999.90 元于 2014 年 8 月
26 日到 期，213,999.70 元于 2014 年 8 月 27 日到 期 ，632,997.20 元于 2014 年 8 月 29 日 到期 ，
260,999.50 元于 2014 年9 月1 日到 期，124,999.10 元于2014 年9 月2 日 到 期，90,999.20 元于
2014 年9 月3 日到 期，1,036,996.00 元于2014 年9 月 4 日 到期 ，114,999.20 元于 2014 年 9 月5
日到期 ，2,351,997.50 元于 2014 年 9 月 9 日到 期 ，64,999.50 元于 2014 年 9 月 10 日 到期 ，
1,123,995.00 元于 2014 年9 月 11 日到 期，933,997.90 元于 2014 年 9 月 12 日到期 ，64,999.80
元于 2014 年 9 月 22 日 到 期，8,999.90 元于 2014 年 9 月 23 日到 期，19,999.50 元于 2014 年 9
月25 日到 期，59,999.90 元于2014 年9 月 26 日到 期，803,998.70 元于 2014 年 10 月8 日 到期，
2,723,996.90 元于2014 年10 月10 日到 期， 589,999.00 元于2014 年10 月13 日到期 ， 442,998.90
元于 2014 年 10 月 14 日 到期，57,999.90 元于 2014 年 10 月 15 日 到期 ，152,999.80 元于 2014
年10 月16 日到 期，293,998.20 元于2014 年 10 月20 日到 期，149,999.30 元于 2014 年10 月 21
日到期 ，104,999.60 元于 2014 年 10 月 22 日到 期，125,999.60 元于 2014 年 10 月 23 日到 期，
66,999.90 元于2014 年 10 月 24 日 到期， 172,999.60 元于2014 年 10 月27 日 到期， 1,629,996.80
元于2014 年10 月 29 日 到 期，1,230,997.20 元于 2014 年 11 月3 日 到期 ，266,999.40 元于 2014
年 11 月 7 日 到期 ，1,395,998.30 元于 2014 年 11 月 10 日 到期，725,999.10 元于 2014 年 11 月
11 日 到期 ，116,999.40 元于 2014 年11 月 12 日到 期 ，114,999.80 元于 2014 年 11 月 13 日到 期，
155,999.00 元于 2014 年 11 月 18 日到 期，999,999.30 元于 2014 年 11 月 19 日到期 ，84,999.80
元于 2014 年 11 月 20 日 到期，999,997.50 元于 2014 年 11 月 21 日 到期 ，19,999.50 元 于 2014
年11 月24 日到 期，2,999.90 元于2014 年11 月 25 日到期 ，26,999.90 元于2014 年 11 月 28 日
到期 ， 1,999.80 元于 2014 年12 月2 日到 期 ， 295,999.20 元于 2014 年 12 月 3 日到期 ， 158,999.60
元于2014 年 12 月4 日 到 期，272,999.20 元于 2014 年 12 月 5 日到 期，230,999.60 元于 2014 年万家强债 2014 年半年度报告
第 28 页 共 38 页
12 月 8 日 到期 ，37,999.70 元于 2014 年 12 月 9 日 到期，419,999.60 元于 2014 年 12 月 10 日到
期。 该 类交 易要 求本 基金 在 回购期 内持 有的 证券 交易 所交易 的债 券和/或 在新 质 押式回 购下 转入 质
押库的 债券 ，按 证券 交易 所规定 的比 例折 算为 标准 券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 将风险管 理 融入各业务层 面，建立 了 三道防线：以 各岗位目 标 责任制为基础 ，
形成第一道防 线；通过 相 关部门、相关 岗位之间 相 互监督制衡 ， 形成第二 道 防线；由监 察稽核部
门、督 察长 对各 岗位 、各 部门、 各机 构、 各项 业务 实施监 督反 馈， 形成 第三 道防线 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。 另外 ， 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1
40,393,000.00 49,828,000.00
A-1 以下
- -
未评级
- -
合计
40,393,000.00 49,828,000.00
注：未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 、政 策性 金融债 和超 短期 融资 券。 万家强债 2014 年半年度报告
第 29 页 共 38 页
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期 信 用评 级
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA
- 17,744,132.00
AAA 以下
361,402,324.87 267,064,806.05
未评级
- -
合计
361,402,324.87 284,808,938.05
注：未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 和政 策性 金融债 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ；因此，本期 末
本基金的资产 均能及时 变 现。此外，本 基金可通 过 卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金 应对流动
性需求 ，其 上限 一般 不超 过基金 持有 的债 券资 产的 公允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 及 债券投资等。 生息负债 主 要为卖出回 购金融资
产款。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月
30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
万家强债 2014 年半年度报告
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银行存 款 123,874.73 - - - - - 123,874.73
结算备 付金 1,502,988.41 - - - - - 1,502,988.41
存出保 证金 46,611.01 - - - - - 46,611.01
交易性 金融
资产
20,258,000.00 - 50,038,175.81 331,499,149.06 - - 401,795,324.87
应收证 券清
算款
- - - - - 23,314,765.97 23,314,765.97
应收利 息 - - - - - 9,539,376.85 9,539,376.85
资产总 计 21,931,474.15 - 50,038,175.81 331,499,149.06 - 32,854,142.82 436,322,941.84
负债
卖出回 购金
融资产 款
123,269,756.60 11,908,965.90 14,878,971.00 - - - 150,057,693.50
应付证 券清
算款
- - - - - 23,060,270.65 23,060,270.65
应付管 理人
报酬
- - - - - 149,667.38 149,667.38
应付托 管费 - - - - - 42,762.11 42,762.11
应付交 易费
用
- - - - - 917.25 917.25
应付利 息 - - - - - 499,591.87 499,591.87
其他负 债 - - - - - 213,230.67 213,230.67
负债总 计 123,269,756.60 11,908,965.90 14,878,971.00 - - 23,966,439.93 174,024,133.43
利率敏 感度
缺口
-101,338,282.45 -11,908,965.90 35,159,204.81 331,499,149.06 - 8,887,702.89 262,298,808.41
上年度 末
2013 年12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 4,696,812.68 - - - - - 4,696,812.68
结算备 付金 3,135,526.26 - - - - - 3,135,526.26
存出保 证金 29,951.41 - - - - - 29,951.41
交易性 金融
资产
- 10,017,000.00 39,811,000.00 284,808,938.05 - - 334,636,938.05
应收证 券清
算款
- - - - - 16,000,000.00 16,000,000.00
应收利 息 - - - - - 9,372,791.71 9,372,791.71
资产总 计 7,862,290.35 10,017,000.00 39,811,000.00 284,808,938.05 - 25,372,791.71 367,872,020.11
负债
卖出回 购金
融资产 款
105,692,724.90 2,226,995.10 1,858,993.10 - - - 109,778,713.10
应付证 券清
算款
- - - - - 8,918,030.46 8,918,030.46
应付管 理人 - - - - - 147,480.87 147,480.87 万家强债 2014 年半年度报告
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报酬
应付托 管费 - - - - - 42,137.42 42,137.42
应付交 易费
用
- - - - - 2,372.65 2,372.65
应付利 息 - - - - - 50,977.16 50,977.16
其他负 债 - - - - - 280,000.00 280,000.00
负债总 计 105,692,724.90 2,226,995.10 1,858,993.10 - - 9,440,998.56 119,219,711.66
利率敏 感度
缺口
-97,830,434.55 7,790,004.90 37,952,006.90 284,808,938.05 - 15,931,793.15 248,652,308.45
注：上表统计 了本基金 资 产和负债的利 率风险敞 口 。表中所示为 本基金资 产 及交易形成 负债的公
允价值 ，并 按照 合约 规定 的重新 定价 日或 到期 日孰 早者进 行了 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；
2、 该 利率 敏感 性分 析假 定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动 25 个基 点， 且除 利 率之外 的
其他市 场变 量保 持不 变；
3、该 利率 敏感 性分 析并 未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动；
4、银行存款、 结算备付 金 和部分应收申 购款均以 活 期存款利率计 息，假定 利 率变动仅
影响该 类资 产的 未来 收益 ，而对 其本 身的 公允 价值 无重大 影响 ；
5、该 利率 敏感 性分 析不 包 括在交 易所 交易 的可 转换 债券。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
基 准 利 率 增 加 25 个
基点
-2,787,222.53 -2,392,247.83
基 准 利 率 减 少 25 个
基点
2,817,752.41 2,420,459.16
注：表中所示 利率风险 的 敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 利 率发生合理 、可能的
变动时 ，为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金主 要投 资于 证券 交易 所和银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ， 因
此无重 大市 场价 格风 险。 万家强债 2014 年半年度报告
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6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 401,795,324.87 92.09
其中： 债券 401,795,324.87 92.09
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,626,863.14 0.37
7 其他各 项资 产 32,900,753.83 7.54
8 合计 436,322,941.84 100.00
7.2 期 末按 行业 分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金本 报告期 末未持 有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票交 易。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票交 易。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内未 进行 股票交 易。 万家强债 2014 年半年度报告
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7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 331,031,324.87 126.20
5 企业短 期融 资券 40,393,000.00 15.40
6 中期票 据 30,371,000.00 11.58
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 401,795,324.87 153.18
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 112119 12 恒 邦债 266,229 25,691,098.50 9.79
2 112142 12 格 林债 273,427 25,468,904.77 9.71
3 112161 13 传 化债 257,399 25,353,801.50 9.67
4 112172 13 普 邦债 257,430 25,228,140.00 9.62
5 112174 13 广田 01 255,780 25,066,440.00 9.56
7.7 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资股 指期 货。 万家强债 2014 年半年度报告
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7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资国 债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本报告 期内 ，本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行 主体 不存 在 被监 管部 门立 案调 查的情 况，
在报告 编制 日前 一年 内也 不存在 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
7.12.2 基金投 资的 前十 名股 票中 ，不存 在投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 46,611.01
2 应收证 券清 算款 23,314,765.97
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,539,376.85
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 32,900,753.83
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期 的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
1,762 142,245.12 125,848,018.49 50.21% 124,787,883.51 49.79% 万家强债 2014 年半年度报告
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8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名 称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 齐鲁证 券有 限公 司 20,002,600.00 17.47%
2 华鑫证 券有 限责 任公 司 20,000,972.00 17.47%
3 光大证 券－ 光大 银行 －光 大阳光5 号集
合资产 管理 计划
11,010,928.00 9.62%
4 海证期 货有 限公 司 10,000,350.00 8.73%
5 中国广 核集 团有 限公 司企 业年金 计划
－中国 工商 银行 股份 有限 公司
9,794,216.00 8.55%
6 北京市 地铁 运营 有限 公司 企业年 金计
划－中 国工 商银 行股 份有 限公
8,993,847.00 7.86%
7 嘉实基 金－ 农业 银行 －中 国农业 银行
股份有 限公 司企 业年 金理 事会
3,876,755.00 3.39%
8 光大资 管－ 光大 银行 －光 大阳光 北斗
星集合 资产 管理 计划
2,885,187.00 2.52%
9 湖北省 农村 信用 社联 合社 企业年 金计
划－中 国工 商银 行股 份有 限公
2,496,930.00 2.18%
10 赵留彦 2,278,100.00 1.99%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
9,951.61 0.00%
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间 （ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
万家强债 2014 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 5 月 7 日 ） 基金 份额 总 额
250,635,902.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 250,635,902.00
本报告 期基 金总 申购 份额 -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 250,635,902.00
注：本 基金 合同 生效 日 为2013 年5 月7 日。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
报告期 内无 涉及 基金 管理 人的重 大人 事变 动。
基金托 管人 ：
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内为 基金 进行 审计 的会计 师事 务所 情况 未发 生改变 。
万家强债 2014 年半年度报告
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内 ， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚的 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
浙商证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 地向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的 开展提供 良好的服
务和支 持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构；
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况 ：
无。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
浙商证券 515,018,043.83 85.32% 1,644,051,000.00 83.18% - - 万家强债 2014 年半年度报告
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国泰君安 88,578,422.70 14.68% 332,500,000.00 16.82% - -
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 本基 金 发行及 募集 的文 件。
2 、 《万 家强 化收 益定 期开 放债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 。
3 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立文 件、 营业 执照 、公司 章程 。
4 、 本 报 告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值、 更新 招募 说明 书及其 他临 时公
告。
5 、万 家强 化收 益定 期开 放 债券型 证券 投资 基 金 2014 年半年 度报 告原 文。
6 、万 家基 金管 理有 限公 司 董事会 决议 。
11.2 存 放地 点
基金管 理人 的办 公场 所， 并登载 于基 金管 理人 网站 ： 。
11.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
万家基金管理有限公司
2014 年8 月27 日
