上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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上银慧 财宝 货币市 场基 金
2014年 半年 度报告 摘要
2014 年6月30日
基金管理 人：上银基金管理有限 公司
基金托管 人：中国建设银行 股份有限公司
送出日期 ：二〇一四年八月二十 六日
上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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§1
重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月22日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年2月27日（基金合同生效日）起至2014年6月30日止。
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金简称 上银慧财宝货币
基金主代码 000542
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年2月27日
基金管理人 上银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,140,915,329.07份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B
下属两级基金的交易代码 000542 000543
报告期末下属两级基金的份
额总额
592,132,457.50份 548,782,871.57份
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2.2 基 金产品说明
投资目标
确保基金资产的高流动性，追求高于业绩比较基准的
稳定收益，并为投资人提供暂时的流动性储备。
投资策略
本基金投资策略将结合货币市场利率预测和现金需求
安排，在保证基金资产安全性和流动性的基础上，获
取较高的收益。将综合运用平均剩余期限和组合期限
结构、资产配置、滚动投资、正回购、个券选择、流
动性管理、收益率曲线分析等多种策略。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于低风险、高流动性、预
期收益稳健的基金产品，预期风险和预期收益低于股
票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上银基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 顾文 田青
联系电话 021-60232790 010-67595096
电子邮箱 wen.gu@boscam.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-60231999 010-67595096
传真 021-60232779 010-66275853
2.4 信 息披露方式
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.boscam.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
§3
主 要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会计数据和财务指标
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金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2014年2月27日-2014年6月30日）
上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B
本期已实现收益 15,252,281.61 8,584,766.89
本期利润 15,252,281.61 8,584,766.89
本期净值收益率 1.7043% 1.7875%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014年6月30日)
期末基金资产净值 592,132,457.50 548,782,871.57
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
注：1 、 本基 金合 同生 效日为2014 年2 月27 日， 自基 金 合同生 效日 至报 告期 末， 本基金 运作 时间 未满
半年。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ，由 于货币 市场 基金 采用 摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
3、 本基 金收 益分 配自 基金合 同 生效 日至2014年3月20日按月 结转 ，自2014 年3 月21日 起按 日结 转。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
（1） 上银慧财宝货币A
阶段(A类) 份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.4056% 0.0032% 0.1110% 0.0000% 0.2946% 0.0032%
过去三个月 1.2288% 0.0023% 0.3366% 0.0000% 0.8922% 0.0023%
自基金合同生效日起
至今（2014年02月27
日-2014年06月30 日）
1.7043% 0.0020% 0.4586% 0.0000% 1.2457% 0.0020%
（2） 上银慧财宝货币B
阶段(B类) 份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
业绩比
较基准
收益率
业绩比
较基准
收益率
①-③ ②-④
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差② ③ 标准差
④
过去一个月 0.4256% 0.0032% 0.1110% 0.0000% 0.3146% 0.0032%
过去三个月 1.2894% 0.0023% 0.3366% 0.0000% 0.9528% 0.0023%
自基金合同生效日起
至今（2014年02月27
日-2014年06月30 日）
1.7875% 0.0020% 0.4586% 0.0000% 1.3289% 0.0020%
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值收益率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
上银慧财 宝货币 市场基 金
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2014年2 月27日-2014 年6月30日）
1.上 银慧 财宝 货币A
上银慧财宝货币 A 基准
2014-02-27 2014-03-16 2014-04-03 2014-04-20 2014-05-08 2014-05-25 2014-06-12 2014-06-30
1.6%
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
2.上 银慧 财宝 货币B
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上银慧财宝货币 B 基准
2014-02-27 2014-03-16 2014-04-03 2014-04-20 2014-05-08 2014-05-25 2014-06-12 2014-06-30
1.8%
1.6%
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
注：1 、 本基 金合 同生 效日为2014 年2 月27 日 ，建 仓期为2014 年2 月27 日至2014 年8月26 日， 目前 本基
金仍处 于建 仓期 ；截 至本 报告期 末， 基金 合同 生效 不满一 年。
2、 本基 金收 益分 配自 基金合 同 生效 日至2014年3月20日按月 结转 ，自2014 年3 月21日 起按 日结 转。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
上银基金管理有限公司是由上海银行股份有限公司、 中国机械工业集团有限公司共
同发起，经中国证监会证监许可[2013]1114号文批准于2013年8月成立，注册资本人民
币3亿元。公司经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理和中国证监会许
可的其他业务。
截至2014年6月30日，本基金管理人共管理两只开放式基金，上银慧财宝货币市场
基金和上银新兴价值成长股票型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈玥
本基金
基金经
理
2014年2月
27日
－ 6年
硕士，FRM。 历任上海银行
理财经理、金融市场部风
险管理专员、交易员、交
易副主管。2013年11月加
入上银基金管理有限公
司，现任上银慧财宝货币
市场基金基金经理。
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注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《上
银慧财宝货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金份额持有人谋求最大
利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履
行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《上
银慧财宝货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金份额持有人谋求最大
利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履
行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况， 且不存在其他可能导
致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
今年一季度国内PMI数据持续下行， 经济增速显著放缓,进入二季度， 在经济下行的
压力之下， 央行开始采取定向宽松的货币政策， 先是定向下调了县域农村商业银行和农
村合作银行的存款准备金率， 后又定向下发再贷款用于支持三农、 棚改和中小企业。 除
去资金面季节性紧张因素导致的波动外，市场利率整体跟随政策宽松预期呈现下行态
势，10年国债收益率下行约50bp， 利率曲线陡峭下行。 二季度末随着各项微刺激政策的
生效，相关经济数据开始向好，暗示着经济增长筑底启稳，债市由此步入盘整。
2月末， 本基金成立初期， 为应对3月下旬基金封闭期结束后的流动性需求， 资金主
要布局于同业存款。4月中旬，在判断资金面将维持宽松的情况下，我们增加了对于短 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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期融资券、 政策性金融债、 浮息债等的配置比例， 保证组合流动性的前提下博取较好的
持有收益和资金利得。 由于货币基金操作受市场资金面和自身规模波动的影响较大， 日
常操作中， 我们力求合理安排好各关键时点到期资金， 并调整杠杆比例以应对波动。 同
时，择机选择中高评级信用债券进行投资，提高杠杆灵活度，为组合带来较好的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，上银慧财宝A类份额净值增长率为1.7043%，B类份额净值增长率为
1.7875%，同期业绩比较基准增长率为0.4586%，基金投资收益高于同期业绩比较基准。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
展望三季度， 房地产行业拖累下实体经济下行的压力依然存在， 但在政府"稳增长"
的强政策预期下， 我们倾向认为中国经济启稳的可能性较大， 下半年， 央行可能更多地
关注降低实体融资成本和平滑市场波动性。在外汇占款持续减少的情况下，央行会用"
微调"的方式调节资金面， 持续过紧或过松情况出现的机率均不大， 但在新股密集发行、
存款季末考核、市场创新等不确定因素作用下，资金面阶段性紧张的可能性是存在的，
债券市场或将步入调整，我们将密切关注。
在下半年的操作中， 我们的主要任务仍然是做好对于资金面的预判， 合理安排组合
流动性， 并根据市场走势调整资产组合的配置结构， 为投资带来高于比较基准的收益水
平。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《上银基金管理有限公司估值业务
管理制度》 、 《上银基 金管理有限公司估值委员会议事规则》 以及相关法律法规的规定，
有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会成员包括分管投资副总、 投资总监、 督察长、
基金经理或投资经理、 分管运营总监、 基金运营部总监、 基金会计代表及监察稽核部代
表等相关专业人士组成。 估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和
监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。
在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策
略和新品种时， 估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性， 并在不适用的情况下，
及时召开估值委员会修订相关估值方法， 以确保其持续适用。 涉及估值政策的变更均须
经估值委员会决议批准后执行。
在每个估值日， 本基金管理人按照最新的估值准则、 证监会相关规定和基金合同关
于估值的约定， 对基金投资品种进行估值， 确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人
对基金资产进行估值后， 将估值结果发送基金托管人。 基金托管人则按基金合同规定的
估值方法、 时间、 程序进行复核， 复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律
法规的规定予以对外公布。
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上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
根据基金合同的约定， 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已实现收益为
基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每月集中支付， 每月累计收益支付方式采用
红利再投资（即红利转基金份额）方式。自2014年3月21日起，每日分配所得收益参与
下一日的收益分配（详情可参阅基金管理人于2014年3月21日公告文件《关于调整上银
慧财宝货币市场基金基金合同中“当日收益参与下一日收益分配”相关条款的公告》。
报告期内本基金向A类份额持有人分配利润15,252,281.61元，向B类份额持有人分
配利润8,584,766.89元。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合 同、 托管协议和其他有 关规定， 不存在损害基 金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期， 本托管人按 照国家有关规定、 基金 合同、 托管协议和其他 有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配金额：上银慧财宝货币A 为15,252,281.61元，上银
慧财宝货币B 为8,584,766.89元。
5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）
6.1 资 产负债表
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会计主体：上银慧财宝货币市场基金
报告截止日：2014年6月30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014年6月30日
资 产：
银行存款 758,752,208.37
结算备付金
存出保证金 －
交易性金融资产 450,621,807.02
其中：股票投资 －
基金投资 －
债券投资 450,621,807.02
资产支持证券投资 －
贵金属投资 －
衍生金融资产 －
买入返售金融资产 50,000,195.00
应收证券清算款 －
应收利息 18,245,880.18
应收股利 －
应收申购款 7,296,078.92
递延所得税资产 －
其他资产 －
资产总计 1,284,916,169.49
负债和所 有者权益
本期末
2014年6月30日
负 债：
短期借款 －
交易性金融负债 －
衍生金融负债 －
卖出回购金融资产款 142,909,728.54
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应付证券清算款 －
应付赎回款 －
应付管理人报酬 366,147.09
应付托管费 110,953.66
应付销售服务费 160,109.30
应付交易费用 31,485.90
应交税费 －
应付利息 12,484.98
应付利润 313,306.43
递延所得税负债 －
其他负债 96,624.52
负债合计 144,000,840.42
所有者权 益：
实收基金 1,140,915,329.07
未分配利润 －
所有者权益合计 1,140,915,329.07
负债和所有者权益总计 1,284,916,169.49
注：1 、 报 告截 止日2014年6月30 日， 上银 慧财 宝货 币 市场基 金A 类和B 类基 金份 额净值 均为1.0000元，
基金份 额总 额1,140,915,329.07 份， 其中A 类 基金 份额592,132,457.50份，B 类基 金 份额
548,782,871.57 份。
2、本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2014 年2 月27 日(基金 合 同生 效日) 至2014年6 月30日止 期间 。
6.2 利 润表
会计主体：上银慧财宝货币市场基金
本报告期：2014年2月27日-2014年6月30日
单位：人民币元
项 目 本期2014年2月27日-2014年6月30日
一、收入 27,202,405.21
1.利息收入 26,061,143.40
其中：存款利息收入 22,040,049.10
债券利息收入 3,572,143.24
资产支持证券利息收入 －
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买入返售金融资产收入 448,951.06
其他利息收入 －
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,095,571.17
其中：股票投资收益 －
基金投资收益 －
债券投资收益 1,095,571.17
资产支持证券投资收益 －
贵金属投资收益 －
衍生工具收益 －
股利收益 －
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
－
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） －
5.其他收入（损失以“-”号填列） 45,690.64
减：二、 费用 3,365,356.71
1．管理人报酬 1,539,339.35
2．托管费 466,466.43
3．销售服务费 772,531.45
4．交易费用 －
5．利息支出 469,005.95
其中：卖出回购金融资产支出 469,005.95
6．其他费用 118,013.53
三、利润 总额（亏损总额以“- ”号
填列）
23,837,048.50
减：所得税费用 －
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填 列） 23,837,048.50
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：上银慧财宝货币市场基金
本报告期：2014年2月27日-2014年6月30日
单位：人民币元
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项 目
本期
2014年2月27日-2014年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
2,284,531,836.36
－
2,284,531,836.36
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－
23,837,048.50 23,837,048.50
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-1,143,616,507.29
－
-1,143,616,507.29
其中：1.基金申购款
2,589,852,855.50
－
2,589,852,855.50
2.基金赎回款
-3,733,469,362.79
－
-3,733,469,362.79
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-23,837,048.50 -23,837,048.50
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,140,915,329.07
－
1,140,915,329.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
李永飞
—————————
基金管理公司负责人
罗瑞宏
—————————
主管会计工作负责人
刘雪峰
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基金基本情况
上银慧财宝货币市场基金 （以下简称"本基金"） 依据中国证券监督管理委员会 （以
下简称"中国证监会"）证监许可[2014]110号《关于核准上银慧财宝货币市场基金募集
的批复》 核准， 由上银基金管理有限公司 （以下简称"上银基金"） 依照 《中华人民共和
国证券投资基金法》 及配套规则和 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 公开募集。 本
基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为上银基金， 托管人为中国
建设银行股份有限公司（以下简称"建设银行"）。
本基金于2014年2月14日至2014年2月24日向社会公开募集， 共募集有效认购资金人
民币2,284,309,406.70元(其中A类1,862,252,509.75元，B类422,056,896.95元)，利 息 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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人民币222,429.66元(其中A类195,554.20元，B类26,875.46元)，共计人民币
2,284,531,836.36元。上述认购资金折合2,284,531,836.36份基金份额，其中A类基金
份额1,862,448,063.95份，B类基金份额422,083,772.41份。上述募集资金已由毕马威
华振会计师事务所验证，并出具了毕马威华振验字第1400373号验资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《上银慧财宝货币市场基
金基金合同》 和 《上银慧财宝货币市场基金招募说明书》 的有关规定， 本基金的投资范
围为现金，通知存款，期限在1年以内（含1年）的短期融资券，剩余期限在397天以内
（含397天） 的债券，1年以内 （含1年） 的银行定期存款、 大额存单， 期限在1年以内 （含
1年）的债券回购，剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、中期票据，期
限在1年以内 （含1年） 的中央银行票据， 中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良
好流动性的货币市场工具。 如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品
种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入本基金的投资范围。 本基金的业绩比
较基准为七天通知存款利率(税后)。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在公开披露的第二个工
作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于2006年2月15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")的要求编
制，同时亦按照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年
度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》 、 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 和在财务报表附
注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年6月30日
的财务状况、 自2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间的经营成果和
基金净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实际编制期间为
自2014年2月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性
金融资产或金融负债):本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于
此类。 衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金
融负债列示。
（2） 应收款项:应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产。
（3） 持有至到期投资:本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回
收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
（4） 可供出售金融资产:本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融
资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
（5） 其他金融负债:其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债以外的金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易日按公
允价值在资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 应当
单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债
券投资采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投资按票面利率或商定利率
每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价； 同时于
每一估值日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产
净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计
量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果， 基金管理人于每一估值日， 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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值与影子价格的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需
要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重
大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00元。 由于
申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上
述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收
基金减少， 以及因类别调整而引起的A、 B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
6.4.4.8 损益平准金
不适用。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差
额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在债券实际持有
期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
6.4.4.10 费用的确认和计量
根据 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 的规定， 基金管理人报酬按前一日基金
资产净值0.33%的年费率逐日计提。
根据 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 的规定， 基金托管费按前一日基金资产
净值0.1%的年费率逐日计提。
根据《上银慧财宝货币市场基金基金合同》的规定，本基金A类基金份额销售服务
费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提，B类基金份额销售服务费按前一日基
金资产净值0.01%的年费率逐日计提。 若A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金
份额达到或超过500万份时，该基金账户持有的A类基金份额自动升级为B类基金份额，
若B类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500万份时， 该基金账户持有
的B类基金份额自动降级为A类基金份额。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
基金合同生效后的证券交易费用、基金信息披露费用、基金份额持有人大会费用、
会计师费、 律师费等根据有关法律法规、 基金合同及相应协议的规定， 由基金托管人按
费用实际支出金额支付，列入当期本基金费用。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同份额类别每份基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配方式为红利再投
资， 免收再投资的费用。"每日分配、 按月支付"。 本基金根据每日基金收益情况， 以每
万份基金已实现收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每日分配所得收益参
与下一日的收益分配， 每月集中支付。 投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，
小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。本
基金根据每日收益情况， 将当日收益全部分配， 若当日已实现收益大于零时， 为投资者
记正收益； 若当日已实现收益小于零时， 为投资者记负收益； 若当日已实现收益等于零
时， 当日投资者不记收益。 本基金每日进行收益计算并分配时， 每月累计收益支付方式
只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收
益。 本基金收益每月集中结转一次。 基金管理人正式运作基金资产不满一个月的， 不结
转。 每月结转日， 若投资者在每月累计收益支付时， 其累计收益为负值， 则缩减投资者
基金份额； 其累计收益为正值， 则增加投资者基金份额。 若投资者赎回全部基金份额时， 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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其对应收益将立即结清； 若收益为负值， 则从投资者赎回基金款中扣除。 当日申购的基
金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益； 当日赎回的基金份额自下一工作日
起，不享有基金的收益分配权益。法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21号 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55号文 《财政部、 国家税务 总局关于证券投资基金税收问题的通
知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税
[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85号文 《财政部、 国
家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证
交字[2008]16号 《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》 及深圳证券交易
所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工
作的通知》 、 财税 [2008]1号文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策
的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企
业所得税。
(3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对
所取得的股息红利收入按根据持有期限计提个人所得税： 持股期限在1个月以内 （含1个
月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年（ 含1年）
的， 暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按25%计入应纳税所得额，
上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(5)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(6)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所
得税和企业所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内，经中国证监会证监许可【2014】252号文批准，上银基金管理有限公司全
资设立的子公司——上 银瑞金资产管理（上海）有限公司于2014年3月17日成立，与本
基金存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
上银基金管理有限公司(“上银基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( “中国建设银行” ) 基金托管人、基金代销机构
上海银行股份有限公司(“上海银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
上银瑞金资产管理（上海）有限公司（“上银
瑞金”）
基金管理人出资成立的子公司
注：下 述关 联交 易均 根据 正常的 商业 交易 条件 进行, 并以一 般交 易价 格为 定价 基础。
6.4.8 本报告期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进 行的交易
本报告期内，本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目 本期2014年2月27日-2014年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,539,339.35
其中：应支付销售机构的客户维护费 404,428.34
注：支 付基 金管 理人 上银 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.33% 的 年费 率计 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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提， 逐 日累 计至 每月 月底 ， 按月 支付。 其计 算公 式 为： 日 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0.33%
/ 当 年天 数。
6.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目 本期2014年2月27日-2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 466,466.43
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10%的年费 率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 ×0.10% / 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年2月27日-2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 合计
上银基金 6,229.51 6,805.72 13,035.23
中国建设银行 14,767.79 803.48 15,571.27
上海银行 734,581.70 8,791.20 743,372.90
合计 755,579.00 16,400.40 771,979.40
注：支 付基 金销 售机 构的A 类基金 份额 和B 类基 金份 额 的销售 服务 费分 别按 前一 日该类 基金 资产 净值
0.25% 和0.01%的 年费 率计 提。 其计 算公 式为 ： 日销 售 服务费 ＝前 一日A类/B 类基金 份 额资 产净 值× 约
定年费 率 / 当年 天数 。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同 业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目 本期2014年2月27日-2014年6月30日
上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B
期初持有的基金份额 － －
期间申购/买入总份额 － 250,499,817.03
期间因拆分变动份额 － －
减： 期间赎回/卖出总份额 － -97,080,000.00
上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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期末持有的基金份额 － 153,419,817.03
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 13.45%
注：期 间总 申购 份额 包括 当期收 益转 份额 部分 。
6.4.8.4.2 报告期末 除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
6.4.8.4.2.1 上银 慧财宝货币A
无。
6.4.8.4.2.2 上银 慧财宝货币B
份额单位：份
关联方名称 本期末
2014年6月30日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额
的比例
上银瑞金 17,923,722.24
1.57%
6.4.8.5 由关联方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期2014年2月27日-2014年6月30日
期末余额 当期存款利息收入
中国建设银行 252,208.37 31,335.95
上海银行 70,000,000.00 199,500.00
注：1 、本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人中 国建 设银行 保管 ，按 银行 同业 利率计 息。
2、 本基 金本 期末 存放 于上海 银 行的 协议 存款 余额 为70,000,000 元， 按银 行约 定 利率计 息， 利息 收入
为人民 币199,500元。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说 明
无。
6.4.9 期末（2014年6月30日 ）本基金持有的流通受限 证券
上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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6.4.9.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
无。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等 流通受限股票
无。
6.4.10 期末债券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.10.1 银行间市场债券正回 购
截至本报告期末2014年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额142,909,728.54元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估
值单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011415001 14中 铝业SCP001 2014-07-01 100.27 200,000 20,054,133.45
041453021 14徐矿CP001 2014-07-01 100.14 300,000 30,042,284.78
011489001 14鞍 钢股SCP001 2014-07-01 100.11 500,000 50,057,479.43
071427003 14海通 证券CP003 2014-07-01 99.99 145,000 14,498,061.66
011488002 14豫 投资SCP002 2014-07-01 100.00 300,000 29,999,328.39
合计
1,445,000 144,651,287.71
注：期 末估 值总 额= 期末 估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
6.4.10.2 交易所市场债券正回 购
截至本报告期末2014年6月30日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
6.4.11 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级： 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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(不可观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2014年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层级的余额为450,621,807.02元，无属于第一或第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层级未发生重大变动。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组合报告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 固定收益投资 450,621,807.02 35.07
其中：债券 450,621,807.02 35.07
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 50,000,195.00 3.89
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 758,752,208.37 59.05
其他各项资产 25,541,959.10 1.99
合计 1,284,916,169.49 100.00
7.2债 券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 4.10
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额 占基金资产净 上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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值的比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 142,909,728.54 12.53
其中：买断式回购融资 － －
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20%的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值的20% 。
7.3 基 金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 79
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 132
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 79
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过120天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2014-03-24 132 3月21日遇大额赎回 4
7.3.2
期末投资组合平均剩余 期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 7.03 12.53
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天(含)—60天 60.35 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60天(含)—90天 14.03 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
2.64 －
4 90天(含)—180天 19.30 －
上银慧 财宝 货币 市场 基金2014年半 年度 报告 摘要
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其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天(含)—397天（含） 9.66 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 110.38 12.53
7.4 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 120,130,908.15 10.53
其中：政策性金融债 120,130,908.15 10.53
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 330,490,898.87 28.97
6 中期票据 － －
7 其他 － －
8 合计 450,621,807.02 39.50
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 30,100,391.65 2.64
7.5期 末按摊余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数
量
(张)
摊余成本 占基金资产净
值
比例（％）
1 130236 13国开36 700,000 70,013,560.76 6.14
2 011430001 14中海运SCP001 500,000 50,066,976.16 4.39
3 011489001 14鞍钢股SCP001 500,000 50,057,479.43 4.39
4 090205 09国开05 300,000 30,100,391.65 2.64
5 041460033 14森工集CP002 300,000 30,092,439.00 2.64
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6 041359053 13铁物资CP003 300,000 30,089,631.37 2.64
7 041453021 14徐矿CP001 300,000 30,042,284.78 2.63
8 011488002 14豫投资SCP002 300,000 29,999,328.39 2.63
9 071427003 14海通证券CP003 300,000 29,995,989.65 2.63
10 011415001 14中铝业SCP001 200,000 20,054,133.45 1.76
7.6 “ 影子定价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 －
报告期内偏离度的最高值 0.0786%
报告期内偏离度的最低值 -0.0008%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0350%
7.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 十名资产支持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投 资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率
并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按实际利率法摊销， 每日计提收益。 本
基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
7.8.2 报告期内本基 金未存在剩 余期限小于397天但剩 余存续期超过397天的 浮动利率债
券的摊余 成本超过当日基金资产 净值的20%的情况。
7.8.3 本基金 投资的前十名证券 的发行主体本报告期内 没有被监管部门立案调 查，或在
报告编制 日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
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3 应收利息 18,245,880.18
4 应收申购款 7,296,078.92
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 25,541,959.10
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。 基金份额持有人如欲了解本基金投资组合的其他相关信息， 可致电本基金管理人获
取。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
上银慧财
宝货币A
11,927 49,646.39 18,856,440.20 3.18% 573,276,017.30 96.82%
上银慧财
宝货币B
21 26,132,517.69 437,083,179.10 79.65% 111,699,692.47 20.35%
合计 11,948 95,490.07 455,939,619.30 39.96% 684,975,709.77 60.04%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本基金
上银慧财宝货币A 3,102,847.89 0.52%
上银慧财宝货币B － －
合计 3,102,847.89 0.27%
8.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
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项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人
员、基金投资和研究
部门负责人持有本开
放式基金
上银慧财宝货币A
>=100
上银慧财宝货币B
-
合计
>=100
本基金基金经理持有
本开放式基金
上银慧财宝货币A 10~50
上银慧财宝货币B
-
合计 10~50
§9
开 放式基金份额变动
单位：份
上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B
基金合同生效日(2014年2月27日)基
金份额总额
1,862,448,063.95 422,083,772.41
基金合同生效日起至报告期期末基
金总申购份额
1,313,764,604.68 1,276,088,250.82
减： 基金合同生效日起至报告期期末
基金总赎回份额
2,584,080,211.13 1,149,389,151.66
基金合同生效日起至报告期期末基
金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 592,132,457.50 548,782,871.57
注：总 申购 份额 含份 额级 别调整 和红 利再 投； 总赎 回份额 含份 额级 别调 整。
§10 重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
1、报告期内基金管理人重大人事变动：
基金管理人于2014年3月25日发布公告，唐云不再担任公司副总经理。
基金管理人于2014年4月17日发布公告，王素文担任本公司总经理助理。
2、报告期内基金托管人重大人事变动：
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本基金托管人2014年2月7日发布任免通知， 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部
总经理助理职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本基金自合同生效日起聘请毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提
供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 本期基金租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商
的佣金
债券交 易 债券回 购交 易
备注
说明
成交
金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
成交
金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金 额 占当期
债券回
购成交
总额的
比例
广发证 券 2 － － － － － － 100,000.00 100.00%
上海证 券 2 － － － － － － － －
申银万 国
证券
2 － － － － － － － －
注：1 、本 基金 本报 告期 内 新增广 发证 券、 上海 证券 及申银 万国 证券 交易 单元 。
2、 根据 中国 证监 会的 有关 规定， 我司 在综 合考 量证 券经营 机构 的财 务状 况、 经营状 况、 研究 能力 的
基础上 ，选 择基 金专 用交 易席位 ，并 经公 司管 理层 批准。
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10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5%的 情况。
上银基金 管理有限公司
二〇一四 年八月二十六日
