融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
2014年半年度报告
2014 年6月30 日
基金管理人：融通基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2014年 8 月26 日
融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
（以下简称“本基金” ）基金合同规定，于 2014年 8 月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表
现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年1 月1日起至 6 月30 日止。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................................................................................2
1.2 目录.............................................................................................................................................3
§2 基金简介.............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.........................................................................................................5
2.4 信息披露方式.............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.............................................................................................................................6
§3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.........................................................................................................6
3.2 基金净值表现.............................................................................................................................7
§4 管理人报告.........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...........................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................12
§5 托管人报告.......................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...........................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................12
§6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................................13
6.1 资产负债表...............................................................................................................................13
6.2 利润表.......................................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................................15
6.4 报表附注...................................................................................................................................16
§7 投资组合报告...................................................................................................................................30
7.1 期末基金资产组合情况...........................................................................................................30
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................................31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...............................32
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................32
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................33
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...........................33
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...............33
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...............33
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...........................34
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................34
7.11 投资组合报告附注.................................................................................................................34
§8 基金份额持有人信息.......................................................................................................................35
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................................35 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................35
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ...............................35
§9 开放式基金份额变动.......................................................................................................................36
§10 重大事件揭示.................................................................................................................................36
10.1 基金份额持有人大会决议.....................................................................................................36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .....................................36
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .........................................................36
10.4 基金投资策略的改变.............................................................................................................36
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................37
10.8 其他重大事件.........................................................................................................................38
§11 备查文件目录.................................................................................................................................39
11.1 备查文件目录.........................................................................................................................39
11.2 存放地点.................................................................................................................................39
11.3 查阅方式.................................................................................................................................39
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
基金简称 融通标普中国可转债指数增强
基金主代码 161624
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 3月26 日
基金管理人 融通基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 95,139,042.34 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 融通标普中国可转债指数
增强A
融通标普中国可转债指数
增强C
下属分级基金的交易代码： 161624 161625
报告期末下属分级基金的份额总额 61,824,618.79 份 33,314,423.55 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为增强型指数基金，对指数投资部分，采用最优复制法的投资策略，按
照成份券在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份
券及其权重的变化进行相应调整。 本基金对主动投资部分， 采取积极配置策略，
利用可转债兼具债券和股票的特性，力争实现在控制基金资产下跌风险和保证
投资组合流动性的基础上，为投资者获得超越业绩比较基准的稳健收益。
投资策略 本基金为增强型指数基金，对指数投资部分，采用最优复制法的投资策略，主
要以标的指数的成份券及其备选成份券构成为基础，综合考虑跟踪效果、操作
风险等因素构建组合，并根据本基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动
性以及交易所可转债交易特性等情况，对投资组合进行优化调整，以保证对标
的指数的有效跟踪。对主动投资部分，采取积极配置策略，力争在有效跟踪标
的指数的基础上，获取超越基准的业绩表现。如果未来可转债市场出现流动性
不足、券种数量下降或其它不可预见的异常情况，导致本基金无法有效对指数
进行跟踪和合理配置，本基金可选择在主动投资部分适当增加对其它金融工具
的投资比例，以作为对可转债投资的临时性替代。
业绩比较基准 标普中国可转债价格指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征 本基金是债券型指数基金，长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基
金，高于货币市场基金，属于较低风险、较低收益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 融通基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 涂卫东 李芳菲
联系电话 （0755）26948666 (010)66060069 信息披露负责人
电子邮箱 service@mail.rtfund.com lifangfei@abchina.com 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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客户服务电话
400-883-8088、（0755）
26948088
95599
传真 （0755）26935005 (010)68121816
注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐
大厦 13、14层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐
大厦 13、14层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 518053 100031
法定代表人 田德军 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.rtfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 融通基金管理有限公司 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、
14 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 融通标普中国可转债指数增强 A 融通标普中国可转债指数增强
C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年 1 月1 日 - 2014
年6月30日)
报告期(2014年 1 月1 日 -
2014年6月30日)
本期已实现收益 -4,633,134.42 -2,945,390.63
本期利润 1,317,001.68 513,955.94
加权平均基金份额本期利润 0.0161 0.0103
本期加权平均净值利润率 1.76% 1.13%
本期基金份额净值增长率 3.13% 2.93%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 -5,790,348.87 -3,266,717.90
期末可供分配基金份额利润 -0.0937 -0.0981
期末基金资产净值 59,024,073.01 31,648,969.77
期末基金份额净值 0.955 0.950
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 -4.50% -5.00%
注： （1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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水平要低于所列数字；
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（3）期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分
配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
融通标普中国可转债指数增强 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 3.35% 0.44% 2.89% 0.43% 0.46% 0.01%
过去三个月 5.76% 0.42% 5.20% 0.36% 0.56% 0.06%
过去六个月 3.13% 0.48% 4.16% 0.42% -1.03% 0.06%
过去一年 -2.15% 0.49% 1.52% 0.45% -3.67% 0.04%
自基金合同
生效起至今
-4.50% 0.48% -4.27% 0.52% -0.23% -0.04%
融通标普中国可转债指数增强 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 3.26% 0.47% 2.89% 0.43% 0.37% 0.04%
过去三个月 5.56% 0.43% 5.20% 0.36% 0.36% 0.07%
过去六个月 2.93% 0.48% 4.16% 0.42% -1.23% 0.06%
过去一年 -2.56% 0.49% 1.52% 0.45% -4.08% 0.04%
自基金合同
生效起至今
-5.00% 0.47% -4.27% 0.52% -0.73% -0.05%
融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，
于 2001 年 5 月 22 日成立，公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新
时代证券有限责任公司 60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset Management Co., Ltd.）40%。
截至 2014 年 6 月 30 日，公司管理的基金共有二十五只：一只封闭式基金，即融通通乾封闭
基金；二十四只开放式基金，即融通新蓝筹混合基金、融通债券基金、融通深证 100 指数基金、
融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮 100 指数基金（LOF） 、融通易支付货
币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长股票基金（LOF） 、融通内需驱动股票基金、融通
深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、融通医疗保健行业股票基金、
融通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法（QDII-FOF）基金、融通七天理财债券基金、
融通标普中国可转债指数增强基金、融通通泰保本混合基金、融通通泽一年目标触发式混合基金、
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融通通祥一年目标触发式混合基金、融通通福分级债券基金、融通通源一年目标触发式混合基金
和融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金。其中，融通债券基金、融通深证 100 指数基金
和融通蓝筹成长混合基金同属融通通利系列证券投资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管
理业务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
王超 本基金的基
金经理、融
通债券基金
经理、融通
七天理财债
券基金经理
2013 年 12
月27日
- 7 金融工程硕士，经济学、数学
双学士，7 年证券从业经验，
具有证券从业资格。2007 年7
月至 2012 年 8 月在深圳发展
银行(现更名为平安银行)工
作，主要从事债券自营交易盘
投资与理财投资管理。 2012年
8 月加入融通基金管理公司任
投资经理。
张李陵 本基金的基
金经理、融
通债券基金
经理、融通
七天理财债
券基金经理
2013 年 3
月26日
2014 年 1 月
7日
8 清华大学经济学硕士、理学学
士，具有证券从业资格。2006
年 7 月至 2012 年 7 月在招商
银行总行工作，主要从事债券
投资和交易。 2012年7月加入
融通基金管理有限公司。
注：任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券业务相关
工作的时间为计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 《融通标普中
国可转债指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的
行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。
本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。
报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年一季度，受经济数据大幅低于预期的影响，股票市场延续了去年四季度下跌的趋势；
进入二季度后，受出口需求改善和稳增长政策的影响，经济下行趋势得到了抑制，PMI 数据连续
改善。资金面出现了进一步的宽松，银行间质押式回购利率明显下行，资金面非常宽松。股票市
场在政策维稳的影响下表现较为平稳，2000 点附近的支撑效应显著，2季度上证指数在 2000 点至
2070 点区间窄幅震荡，而转债受到债底价值提升和风险偏好的共同推动而小幅上涨。
本基金在此期间根据市场表现适时灵活地调整了转债的仓位水平，适度错配了部分转债以增
强收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期 A类基金份额净值增长率为 3.13%，C类基金份额净值增长率为 2.93%，同期业绩比
较基准收益率为 4.16%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，由于 PMI 数据已经连续 4 个月改善，且稳增长的政策依然在发酵，从经济环比
的角度来看，经济最差的时间已经过去。此外，利率中枢也有望进一步保持在相对低位水平，因
此从基本面和债底价值来看，转债投资价值较高。预计 3 季度上证指数的底部可能逐步抬高，占
比较大的金融股转债相对具备较高的投资价值。 本基金在 3季度将密切关注大盘转债的投资机会，
适时提高其配置比例。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则
和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察
稽核部指定人员共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值
数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备
相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及
时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方
可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研
究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以
及估值政策和程序进行评价，风险管理部负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算部
进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值方
法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、事
中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利益
冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银
行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《融通标普中国可转债指
数增强型证券投资基金合同》 、 《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金托管协议》的约定，
对融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金管理人—融通基金管理有限公司 2014 年 1 月 1
日至 2014 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真
履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，融通基金管理有限公司在融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金的投
资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，融通基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的融通标普中国可转债指数增强型证融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准
确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2014 年6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年6 月30 日
上年度末
2013年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 4,449,236.57 11,166,329.27
结算备付金
1,201,744.30 3,341,149.98
存出保证金
28,088.55 24,950.66
交易性金融资产 6.4.7.2 92,832,385.70 150,828,515.40
其中：股票投资
4,352,830.00 -
基金投资
- -
债券投资
88,479,555.70 150,828,515.40
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
673,204.43 -
应收利息 6.4.7.5 279,567.04 765,775.27
应收股利
- -
应收申购款
18,277.35 1,092.06
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
99,482,503.94 166,127,812.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年6 月30 日
上年度末
2013年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
7,000,000.00 4,000,000.00
应付证券清算款
- 2,948,682.22
应付赎回款
1,614,875.79 154,186.95
应付管理人报酬
37,969.35 76,666.12
应付托管费
7,593.89 15,333.22融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 14 页 共39 页
应付销售服务费
8,029.33 20,066.33
应付交易费用 6.4.7.7 11,508.56 175.00
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 129,484.24 135,046.82
负债合计
8,809,461.16 7,350,156.66
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 95,139,042.34 171,683,898.28
未分配利润 6.4.7.10 -4,465,999.56 -12,906,242.30
所有者权益合计
90,673,042.78 158,777,655.98
负债和所有者权益总计
99,482,503.94 166,127,812.64
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额总额 95,139,042.34 份； 其中融通标普中国可
转债指数增强 A 基金份额净值 0.955 元,基金份额为 61,824,618.79 份； 融通标普中国可转债指
数增强 C 基金份额净值 0.950 元,基金份额为 33,314,423.55 份 。
6.2 利润表
会计主体：融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014年6 月30 日
上年度可比期间
2013年3 月26 日(基金
合同生效日)至2013年6
月30日
一、收入
2,623,482.44 -5,218,141.62
1.利息收入
750,982.09 6,465,606.20
其中：存款利息收入 6.4.7.11 43,112.69 4,541,304.73
债券利息收入
670,151.04 1,408,223.24
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
37,718.36 516,078.23
其他利息收入
- -
2.投资收益
-7,543,542.80 -917,580.06
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -176,554.06 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -7,383,727.74 -917,580.06
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 16,739.00 -
3.公允价值变动收益 6.4.7.17 9,409,482.67 -10,871,906.59
4.汇兑收益
- -融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 15 页 共39 页
5.其他收入 6.4.7.18 6,560.48 105,738.83
减：二、费用
792,524.82 1,993,646.91
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 300,708.64 1,020,344.75
2．托管费 6.4.10.2.2 60,141.71 204,068.98
3．销售服务费 6.4.10.2.3 68,490.70 319,836.70
4．交易费用 6.4.7.19 24,946.62 5,696.56
5．利息支出
187,282.82 322,120.72
其中：卖出回购金融资产支出
187,282.82 322,120.72
6．其他费用 6.4.7.20 150,954.33 121,579.20
三、利润总额
1,830,957.62 -7,211,788.53
减：所得税费用
--
四、净利润
1,830,957.62 -7,211,788.53
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
171,683,898.28 -12,906,242.30 158,777,655.98
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,830,957.62 1,830,957.62
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
-76,544,855.94 6,609,285.12 -69,935,570.82
其中：1.基金申购款 757,128.38 -59,955.57 697,172.81
2.基金赎回款 -77,301,984.32 6,669,240.69 -70,632,743.63
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动
---
五、期末所有者权益
（基金净值）
95,139,042.34 -4,465,999.56 90,673,042.78
上年度可比期间
2013年3 月26 日(基金合同生效日)至2013年6 月30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 1,309,454,237.09 - 1,309,454,237.09融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 16 页 共39 页
（基金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -7,211,788.53 -7,211,788.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
-954,917,045.36 -1,450,662.96 -956,367,708.32
其中：1.基金申购款 21,082,542.58 178,859.95 21,261,402.53
2.基金赎回款 -975,999,587.94 -1,629,522.91 -977,629,110.85
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动
---
五、期末所有者权益
（基金净值）
354,537,191.73 -8,662,451.49 345,874,740.24
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______奚星华______
______朱建华______
____刘美丽____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1632 号《关于核准融通标普中国可转债指数增强
型证券投资基金募集的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契
约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,308,997,450.88
元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 156 号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案， 《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金基金合同》于 2013 年
3 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,309,454,237.09 份基金份额，其中认
购资金利息折合 456,786.21 份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托
管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。
根据《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金基金合同》和《融通标普中国可转债指
数增强型证券投资基金招募说明书》 ，本基金根据认购/申购费用、赎回费用收取方式的不同，将
基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购、赎回时收取认购/申购费用、赎回费用的，称为
A 类基金份额；不收取认购/申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 17 页 共39 页
称为 C 类基金份额。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上
市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权
证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合
比例为：投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于标普中国可转债指数
的成份券及其备选成份券的比例不低于基金固定收益类证券资产的 90%；投资于股票和权证等非
固定收益类证券的比例不高于基金资产的 20%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基
金资产净值的 5%。本基金业绩比较基准为：标普中国可转债价格指数× 95% +银行活期存款利率
(税后)×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日
的财务状况以及 2014 年1 月1 日至6月 30 日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 18 页 共39 页
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税
项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。2013 年1 月1 日以前，对基金取得的股票的股息、红利收
入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规
定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年1 月1 日起，对基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计
入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持
股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
活期存款 4,449,236.57
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 4,449,236.57
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2014年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,325,276.00 4,352,830.00 27,554.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
---
交易所市场 88,253,195.19 88,479,555.70 226,360.51
债券
银行间市场 - - -
合计 88,253,195.19 88,479,555.70 226,360.51融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 19 页 共39 页
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 92,578,471.19 92,832,385.70 253,914.51
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末各项买入返售金融资产期末余额为零。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应收活期存款利息 1,011.98
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 540.80
应收债券利息 278,001.66
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 12.60
合计 279,567.04
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
交易所市场应付交易费用 11,508.56
银行间市场应付交易费用 -
合计 11,508.56融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 20 页 共39 页
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 554.32
预提费用 128,929.92
合计 129,484.24
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
融通标普中国可转债指数增强 A
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 101,935,056.59 101,935,056.59
本期申购 97,134.24 97,134.24
本期赎回(以"-"号填列) -40,207,572.04 -40,207,572.04
本期末 61,824,618.79 61,824,618.79
金额单位：人民币元
融通标普中国可转债指数增强 C
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 69,748,841.69 69,748,841.69
本期申购 659,994.14 659,994.14
本期赎回(以"-"号填列) -37,094,412.28 -37,094,412.28
本期末 33,314,423.55 33,314,423.55
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
融通标普中国可转债指数增强 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -4,090,222.52 -3,446,747.75 -7,536,970.27
本期利润 -4,633,134.42 5,950,136.10 1,317,001.68
本期基金份额交易
产生的变动数
2,933,008.07 486,414.74 3,419,422.81
其中：基金申购款 -6,870.59 -890.84 -7,761.43
基金赎回款 2,939,878.66 487,305.58 3,427,184.24
本期已分配利润 - - -
本期末 -5,790,348.87 2,989,803.09 -2,800,545.78融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 21 页 共39 页
单位：人民币元
融通标普中国可转债指数增强 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -3,015,564.64 -2,353,707.39 -5,369,272.03
本期利润 -2,945,390.63 3,459,346.57 513,955.94
本期基金份额交易
产生的变动数
2,694,237.37 495,624.94 3,189,862.31
其中：基金申购款 -52,741.95 547.81 -52,194.14
基金赎回款 2,746,979.32 495,077.13 3,242,056.45
本期已分配利润 - - -
本期末 -3,266,717.90 1,601,264.12 -1,665,453.78
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
活期存款利息收入 27,834.79
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 15,046.60
其他 231.30
合计 43,112.69
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
卖出股票成交总额 6,454,929.89
减：卖出股票成本总额 6,631,483.95
买卖股票差价收入 -176,554.06
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券成交总额 174,163,029.59
减：卖出债券成本总额 180,492,234.23
减：应收利息总额 1,054,523.10
债券投资收益 -7,383,727.74
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属收益。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 16,739.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 16,739.00
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
1.交易性金融资产 9,409,482.67
——股票投资 27,554.00
——债券投资 9,381,928.67
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 9,409,482.67
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
基金赎回费收入 6,550.14
转换费收入_161624 10.34
合计 6,560.48
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
交易所市场交易费用
24,946.62
银行间市场交易费用
-
合计
24,946.62
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 23 页 共39 页
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 99,177.14
其他项目 400.00
银行汇划费用 3,624.41
债券帐户维护费 18,000.00
合计 150,954.33
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截止资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期未租用关联方的交易单元。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未租用关联方的交易单元。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年3月26日(基金合同生效日)
至2013年6月30日
当期发生的基金应支付 300,708.64 1,020,344.75融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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的管理费
其中： 支付销售机构的客
户维护费
158,597.41 555,007.21
注：支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年3月26日(基金合同生效日)
至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
60,141.71 204,068.98
注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
融通标普中国可转
债指数增强 A
融通标普中国可转
债指数增强 C
合计
中国农业银行 - 56,784.88 56,784.88
融通基金管理有限公司 - 7,152.13 7,152.13
合计 - 63,937.01 63,937.01
上年度可比期间
2013年3月26 日(基金合同生效日)至2013年6月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的
各关联方名称
融通标普中国可转
债指数增强 A
融通标普中国可转
债指数增强 C
合计
中国农业银行 - 292,134.27 292,134.27
融通基金管理有限公司 - 6,705.49 6,705.49
合计 - 298,839.76 298,839.76
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 25 页 共39 页
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末，基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
上年度可比期间
2013年3月26 日(基金合同生效日)至
2013年6月30日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 4,449,236.57 27,834.79 943,820.14 62,134.85
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
1、本基金本报告期未买入管理人、托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所
承销的证券；
2、本基金本报告期未买入管理人、托管人的主要股东（非控股）在承销期承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项的说明。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因从事银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 26 页 共39 页
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 7,000,000.00 元，于 2014 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有
的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折
算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是债券型基金，主要投资于固定收益类金融工具。本基金在日常经营活动中涉及的财
务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分
析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述
各类风险。
本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立风险控
制与审计委员会，主要负责公司运行合规性的监督、核查以及公司内外部审计的沟通、监督和核
查工作。委员会对董事会负责；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管
理制度并组织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司
的业务授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评
价报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险
事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有
根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的直接责任人，部门负责人是控制
业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由总经理
办公会决定的投资专业人员和金融工程人员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指
导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评
估；督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方
面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进
要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 27 页 共39 页
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风
险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行
限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的信用类债券占
基金资产净值比例为 97.58%（2013年 12 月 31日：94.99%） 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未投资短期信用评级债券（2013 年12月31 日：同） 。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31 日
AAA 65,162,795.20 101,937,714.10
AAA 以下 23,316,760.50 48,890,801.30
未评级 - -
合计 88,479,555.70 150,828,515.40
注：债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 28 页 共39 页
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，均能以合理价格适时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金
持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年6月30日
1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,449,236.57--- 4,449,236.57
结算备付金 1,201,744.30--- 1,201,744.30
存出保证金 28,088.55--- 28,088.55
交易性金融资产 - 66,579,655.70 21,899,900.00 4,352,830.00 92,832,385.70
应收证券清算款 - - - 673,204.43 673,204.43
应收利息 - - - 279,567.04 279,567.04融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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应收申购款 1,000.00 - - 17,277.35 18,277.35
其他资产 ---- -
资产总计 5,680,069.42 66,579,655.70 21,899,900.00 5,322,878.82 99,482,503.94
负债
卖出回购金融资产款 7,000,000.00--- 7,000,000.00
应付赎回款 - - - 1,614,875.79 1,614,875.79
应付管理人报酬 - - - 37,969.35 37,969.35
应付托管费 - - - 7,593.89 7,593.89
应付销售服务费 - - - 8,029.33 8,029.33
应付交易费用 - - - 11,508.56 11,508.56
其他负债 - - - 129,484.24 129,484.24
负债总计 7,000,000.00 - - 1,809,461.16 8,809,461.16
利率敏感度缺口 -1,319,930.58 66,579,655.70 21,899,900.00 3,513,417.66 90,673,042.78
上年度末
2013年12月31 日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,166,329.27--- 11,166,329.27
结算备付金 3,341,149.98--- 3,341,149.98
存出保证金 24,950.66--- 24,950.66
交易性金融资产 - 92,091,837.80 58,736,677.60 - 150,828,515.40
应收利息 - - - 765,775.27 765,775.27
应收申购款 - - - 1,092.06 1,092.06
其他资产 ---- -
资产总计 14,532,429.91 92,091,837.80 58,736,677.60 766,867.33 166,127,812.64
负债
卖出回购金融资产款 4,000,000.00--- 4,000,000.00
应付证券清算款 - - - 2,948,682.22 2,948,682.22
应付赎回款 - - - 154,186.95 154,186.95
应付管理人报酬 - - - 76,666.12 76,666.12
应付托管费 - - - 15,333.22 15,333.22
应付销售服务费 - - - 20,066.33 20,066.33
应付交易费用 - - - 175.00 175.00
其他负债 - - - 135,046.82 135,046.82
负债总计 4,000,000.00 - - 3,350,156.66 7,350,156.66
利率敏感度缺口 10,532,429.91 92,091,837.80 58,736,677.60 -2,583,289.33 158,777,655.98
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 30 页 共39 页
本期末 （ 2014年6月30日 ）
上年度末（ 2013年 12月 31
日 ）
市场利率上升 25 个
基点
-747,311.04 -1,505,344.00
市场利率下降 25 个
基点
756,739.75 1,526,309.16
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所上市交易的固定收益品种，
因此无重大其他价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 4,352,830.00 4.80 - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 88,479,555.70 97.58 150,828,515.40 94.99
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 92,832,385.70 102.38 150,828,515.40 94.99
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 4,352,830.00 4.38
其中：股票 4,352,830.00 4.38
2 固定收益投资 88,479,555.70 88.94
其中：债券 88,479,555.70 88.94
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 5,650,980.87 5.68
7 其他各项资产 999,137.37 1.00
8 合计 99,482,503.94 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 337,400.00 0.37
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
--
E
建筑业 363,750.00 0.40
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
--
J
金融业 3,651,680.00 4.03
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 32 页 共39 页
合计 4,352,830.00 4.80
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 601318 中国平安 32,000 1,258,880.00 1.39
2 601166 兴业银行 120,000 1,203,600.00 1.33
3 000001 平安银行 120,000 1,189,200.00 1.31
4 600820 隧道股份 75,000 363,750.00 0.40
5 601989 XD 中国重 70,000 337,400.00 0.37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 3,076,935.36 1.94
2 000001 平安银行 2,988,596.52 1.88
3 601166 兴业银行 2,361,689.00 1.49
4 600036 招商银行 1,687,839.07 1.06
5 600820 隧道股份 350,250.00 0.22
6 601989 中国重工 341,300.00 0.21
7 002185 华天科技 150,150.00 0.09
注：“买入金额”是指买入股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 1,799,879.89 1.13
2 000001 平安银行 1,699,550.00 1.07
3 600036 招商银行 1,587,600.00 1.00
4 601166 兴业银行 1,202,900.00 0.76
5 002185 华天科技 165,000.00 0.10
注： “卖出金额”是指卖出股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 33 页 共39 页
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 10,956,759.95
卖出股票收入（成交）总额 6,454,929.89
注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”均按成交单价乘以成
交数量填列，相关交易费用不考虑。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 88,479,555.70 97.58
8 其他 - -
9 合计 88,479,555.70 97.58
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 113001 中行转债 220,000 22,393,800.00 24.70
2 113005 平安转债 140,000 14,954,800.00 16.49
3 110023 民生转债 152,440 14,146,432.00 15.60
4 110015 石化转债 125,000 13,496,250.00 14.88
5 113002 工行转债 90,000 9,486,000.00 10.46
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚。
7.11.2 本基金投资的前十名股票未超出本基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 28,088.55
2 应收证券清算款 673,204.43
3 应收股利 -
4 应收利息 279,567.04
5 应收申购款 18,277.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 999,137.37
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 113001 中行转债 22,393,800.00 24.70
2 113005 平安转债 14,954,800.00 16.49
3 110023 民生转债 14,146,432.00 15.60
4 110015 石化转债 13,496,250.00 14.88融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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5 113002 工行转债 9,486,000.00 10.46
6 113003 重工转债 2,744,745.20 3.03
7 110024 隧道转债 2,697,500.00 2.97
8 110018 国电转债 2,087,200.00 2.30
9 110020 南山转债 1,900,800.00 2.10
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
融通标普中
国可转债指
数增强A
1,106 55,899.29 149,152.87 0.24% 61,675,465.92 99.76%
融通标普中
国可转债指
数增强C
611 54,524.42 1,850,781.11 5.56% 31,463,642.44 94.44%
合计 1,717 55,410.04 1,999,933.98 2.10% 93,139,108.36 97.90%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份）
占基金总份额比
例
融通标普中国可转债指数
增强A
7.48 0.0000%
融通标普中国可转债指数
增强C
1,000.05 0.0030% 基金管理人所有从业人员持
有本基金
合计
1,007.53 0.0011%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
融通标普中国可转债
指数增强A
0 本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金 融通标普中国可转债
指数增强C
0 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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合计
0
融通标普中国可转债
指数增强A
0
融通标普中国可转债
指数增强C
0 本基金基金经理持有本开
放式基金
合计
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
融通标普中国可
转债指数增强 A
融通标普中国可
转债指数增强 C
基金合同生效日（2013年 3 月26 日）基金份
额总额
609,083,422.93 700,370,814.16
本报告期期初基金份额总额 101,935,056.59 69,748,841.69
本报告期基金总申购份额 97,134.24 659,994.14
减:本报告期基金总赎回份额 40,207,572.04 37,094,412.28
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
--
本报告期期末基金份额总额 61,824,618.79 33,314,423.55
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）本报告期基金管理人无重大人事变更。
（2）本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变更。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内无诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期未发生改变。 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),该事务所自本基
金合同生效以来为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中信证券 1 12,408,393.32 71.26% 11,296.49 71.84% -
申银万国 1 5,003,296.52 28.74% 4,427.45 28.16% -
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 263,376,728.90 93.20%1,649,700,000.00 100.00% - -
申银万国 19,230,575.99 6.80% - - - -
注：1、本基金选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
下六个方面：
（1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
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基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步
骤：
（1）券商服务评价；
（2）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；
（3）上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；
（4）签约。在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
3、交易单元变更情况
本报告期内交易单元无变更。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 融通标普中国可转债指数型证券投资基金
基金经理离任公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-1-7
3 关于融通基金参加深圳众禄基金销售有限
公司、上海天天基金销售有限公司申购费
率优惠的费率调整公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-3-21
4 融通基金关于网上直销平台调整基金转换
业务费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-3-21
5 关于融通标普中国可转债指数型证券投资
基金 A 类参加杭州数米基金销售有限公司
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-3-21
6 关于融通旗下开放式基金参加中国工商银
行个人电子银行基金申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-3-31
7 融通基金关于新增浙江同花顺基金销售有
限公司为代销机构并参加其申购费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-4-8
8 融通基金关于新增一路财富（北京）信息
科技有限公司为代销机构并参加其申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-4-23
9 融通基金关于新增嘉实财富管理有限公司
为代销机构并参加其申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-5-16
10 融通基金管理有限公司关于调整旗下部分
基金单笔最低申购金额、定期定额投资基
金金额、最低赎回份额要求和最低保有份
额限制
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-5-23
11 关于融通基金参加杭州数米基金销售有限 中国证券报、上海证券报、 2014-6-3 融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金2014年半年度报告
第 39 页 共39 页
公司申购费率优惠的费率调整公告 证券时报、管理人网站
12 融通基金关于新增中国国际期货有限公司
为代销机构及参加其申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-6-6
13 融通基金关于新增北京钱景财富投资管理
有限公司为代销机构及参加其申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-6-13
14 融通基金关于新增太平洋证券股份有限公
司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2014-6-23
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准融融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金设立的文件
（二） 《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金基金合同》
（三） 《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金托管协议》
（四） 《融通标普中国可转债指数增强型证券投资基金招募说明书》
（五） 《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》
（六）融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照
（七）报告期内在指定报刊上披露的各项公告
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件,或登陆本基金管理人网站
http://www.rtfund.com查询。
