平 安 大 华 日增 利 货 币 市场 基 金2014 年半年
度报告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 平安大华基 金管理有限公司
基金托 管人： 平安银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月26 日
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 平安 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 11
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 11
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 11
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 11
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 15
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 36
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 37
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 37
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 38
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 38
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 39
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 39
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 39
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 40
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 40 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本 开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 40
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 42
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 42
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 42
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 43
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 43
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 44
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 44
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 44
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 44
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 44
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 平安大 华日 增利 货币 市场 基金
基金简 称 平安大 华日 增利 货币
基金主 代码 000379
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年12 月 3 日
基金管 理人 平安大 华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 平安银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,077,119,268.42 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较高流
动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳定回
报。
投资策 略 根据对 未来 短期 利率 变动 的预测 ， 确 定和 调整 基金 投 资
组合的 平均 剩余 期限 。 对 各 类投资 品种 进行 定性 分析 和
定量分 析方 法， 确定 和调 整 参与的 投资 品种 和各 类投 资
品种的 配置 比例 。 在 严格 控 制投资 风险 和保 持资 产流 动
性的基 础上 ，力 争获 得稳 定的当 期收 益。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品
种。 本 基金 的风 险和 预期 收益低 于股 票型 基金 、 混 合型
基金、 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 平安大 华基 金管 理有 限公 司 平安银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 肖宇鹏 方琦
联系电 话 0755-22623179 0755-22168073
电子邮 箱 fundservice@pingan.com.cn fangqi275@pingan.com.cn
客户服 务电话
400-800-4800 95511-3
传真 0755-23997878 0755-82080400
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 星 河
发展中 心大 厦酒 店 01 ：419
广东省 深圳 市深 南东 路 5047 号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 星 河
发展中 心大 厦5 楼
广东省 深圳 市深 南东 路 5047 号 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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邮政编 码 518048 518001
法定代 表人 杨秀丽 孙建一
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 、 上 海 证
券报、 证券 日报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.fund.pingan.com
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 平安大 华基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 星 河 发 展 中
心大 厦5 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 26,356,532.92
本期利 润 26,356,532.92
本期净 值收 益率 2.4604%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 5,077,119,268.42
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 2.8766%
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.4041% 0.0013% 0.1125% 0.0000% 0.2916% 0.0013%
过去三 个月 1.2986% 0.0015% 0.3413% 0.0000% 0.9573% 0.0015%
过去六 个月 2.4604% 0.0021% 0.6788% 0.0000% 1.7816% 0.0021% 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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自基金 合同
生效起 至今
2.8766% 0.0022% 0.7875% 0.0000% 2.0891% 0.0022%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
1、本 基金 基 金 合同 于2013 年 12 月3 日 正式 生效 ， 截至报 告期 末满 一年 ；
2、 按 照本 基金 的基 金合 同 规定， 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例 符合 基金 合同 的约 定，截 至报 告期 末本 基金 已完成 建仓 。
3.3 其 他指 标
本基金 本报 告期 内无 其他 指标。 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
平 安大 华基 金管 理有 限公司 （以 下简 称" 平安 基 金" ） 经中 国证 监会 证监 许 可 【2010 】1917 号
文批准 设立 。平 安基 金总 部位于 深圳 ，注 册资 本金 为 3 亿 元人 民币 ，是 目前 中国内 地基 金业 注 册
资本金最高的 基金公 司 之 一。目前公司 股东为平 安 信托有限责任 公司，持 有 股权 60.7% ；新加 坡
大华资 产管 理有 限公 司， 持有股 权 25% ； 三亚 盈湾 旅业有 限公 司， 持有 股 权14.3% 。
平安基金秉承 “规范、 诚 信、专业、创 新”企业 管 理理念，致力 于通过持 续 稳定的投资 业绩，不
断丰富的客户 服务手段 及 服务内容，为 投资人提 供 多样化的基金 产品和高 品 质的理财服 务，从而
实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。
截至2014 年6 月30 日， 平安基 金共 管 理 6 只 开放 式基金 ，资 产管 理总 规模 逾66 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
孙健 基金经 理
2013 年12 月
3 日
- 13
自2001 年
起，先 后
在湘财 证
券资产 管
理部、 中
国太平 人
寿保险公
司投资 部
/太平 资
产管理 公
司从事 投
资工作 ，
2006 年
起，分 别
在摩根 士
丹利华 鑫
基金公
司、银 华
基金公 司
担任基 金
经理。平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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2011 年 9
月加入 平
安基金 ，
任投资 研
究部固 定
收益研 究
员，现 担
任平安 大
华保本 混
合型证 券
投资基 金
基金经
理、平 安
大华添 利
债券型 证
券投资 基
金基金 经
理、平 安
大华日 增
利货币 市
场基金 基
金经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 平 安大华 日增 利货 币市 场基 金基金 合同 》 和其 他有 关 法律法 规的 规定 ， 本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金 份额持有
人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金运 作整体合 法 合规，没有损 害基金份 额 持有人利益 。基金的
投资范 围、 投资 比例 及投 资组合 符合 有关 法律 法规 及基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业 务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
本基金 管理 人按 日内 、3 日 内、5 日 内三 个不 同的 时间 窗口 ， 对 本基 金管 理人 管 理的全 部投 资平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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组合在本报告 期连续四 个 季度期间内的 交易情况 进 行了同向交易 价差分析 ， 各投资组合 交易过程
中不存 在显 著的 交易 价差 ，不存 在不 公平 交易 的情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。
报告期内，所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量未超 过
该证券 当日 成交 量 的5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金 投资 策略和 运作 分析
本基金 在2014 年一 季度 仍 处建仓 期， 资产 配置 以商 业银行 存款 为主 ， 前 期基 金申赎 规模 波动
较大， 对本 基金 收益 形成 较大冲 击， 春节 后逐 渐增 加了短 期债 券的 投资 ，7 日年化 收益 逐渐 趋稳 。
在 3 月末， 处于 对季 末效 应的判 断， 本基 金管 理人 加大了 对银 行存 款的 配置 ，但随 后在 整个 2 季
度，央行连续 定向降准 ， 公开市场净投 放格局下 ， 货币市场价格 保持低位 。 因此，本基 金配置主
力从同业存款 切换到债 券 投资。在收益 率尚在高 位 的情况下，本 基金大力 增 加了短融和 浮息债的
配置， 从而 推动 本基 金年 化收益 逐渐 抬升 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告 期 内， 本基 金份 额净 值增长 率 为 2.4604% ，同 期业绩 基准 增长 率 为 0.6787% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年开 年经 济全 面回 落 ， 一季 度 GDP 增速仅 7.4% 、 低于 政 府7.5% 目 标。 在 此宏观 背景 下，
决策当局重提 稳增长， 实 施定向宽松措 施，推动 降 低社会融资成 本，二季 度 经济有所反 弹，政策
力保实现全年 经济增长 目 标。在房地产 处于下降 周 期的趋势下， 政策在基 建 以及保障房 等领域发
力对冲整体投 资增速下 行 ，并取得一定 效果。在 此 背景下本基金 管理人预 计 稳增长措施 对经济增
长的效 果将 在下 半年 逐步 释放。 逆周 期调 控、 全球 经 济回暖 等因 素 下 GDP 环比 有望保 持稳 健增 长，
全年预 计将 实 现7.5% 的 增 长。 预 计今 年通 胀将 保持 相对温 和， 货币 政策 将继 续围绕 定向 宽松 的方
向， 并且 配合 积极 的财 政 政策与 信贷 政策 。 基于 上 述判断 ， 本基 金管 理人 投 资策略 依然 延续 前期 ，
根据货 币市 场变 动的 季节 性特征 择机 配置 银行 存款 ，重点 增持 短期 债券 资产 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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本基金管 理人 设有估值 工 作组，由投研 部、运营 部 及监察稽核部 相关人员 组 成。估值工作 组
负责公司基金 估值政策 、 程序及方法的 制定和修 订 ，负责定期审 议公司估 值 政策、程序 及方法的
科学合理性， 保证基金 估 值的公平、合 理，特别 是 应当保证估值 未被歪曲 以 免对基金份 额持有人
产生不 利影 响。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供银行间 同
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
遵照本 基金 基金 合同 的规 定，本 报告 期内 未进 行利 润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对平 安大 华行 业先锋 股票 型证
券投资 基金 （以 下称 “ 本 基金” ） 的托 管过 程中， 严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法
规、基金合同 和托管协 议 的有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资 运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 平安 大华 日增 利货币 市场 基金 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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报告截 止日 ： 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,063,317,918.15 131,768,527.22
结算备 付金
3,295,000.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,493,311,483.68 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,493,311,483.68 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 1,822,390,949.09 20,000,000.00
应收证 券清 算款
5,301,391.61 10,025,638.21
应收利 息 6.4.7.5 24,551,528.59 658,152.57
应收股 利
- -
应收申 购款
27,261,444.78 4,799,437.97
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
5,439,429,715.90 167,251,755.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
359,398,940.90 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
22,765.99 298.42
应付管 理人 报酬
910,032.73 82,254.74
应付托 管费
220,614.00 19,940.54
应付销 售服 务费
689,418.72 62,314.16
应付交 易费 用 6.4.7.7 22,281.41 -
应交税 费
- -
应付利 息
180,305.34 -
应付利 润
646,251.07 22,654.86
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 219,837.32 1.79
负债合 计
362,310,447.48 187,464.51
所有者权益：
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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实收基 金 6.4.7.9 5,077,119,268.42 167,064,291.46
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
5,077,119,268.42 167,064,291.46
负债和 所有 者权 益总 计
5,439,429,715.90 167,251,755.97
注：报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日， 基金 每万 份收 益 1.2729 元， 累计 万份 收 益 1.2729 ， 基金 份
额总 额5,077,119,268.42 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 平安 大华 日增 利货币 市场 基金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
30,634,643.49 -
1.利息 收入
30,177,440.56 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 15,998,998.09 -
债券利 息收 入
10,538,566.48 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,639,875.99 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
457,202.93 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 457,202.93 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.17 - -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 - -
减： 二、费用
4,278,110.57 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,693,535.23 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 410,553.95 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 1,282,981.27 -
4．交 易费 用 6.4.7.19 - -
5．利 息支 出
666,736.96 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
666,736.96 -
6．其 他费 用 6.4.7.20 224,303.16 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-” 26,356,532.92 - 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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号填列）
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
26,356,532.92 -
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 平安 大华 日增 利货币 市场 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
167,064,291.46 - 167,064,291.46
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 26,356,532.92 26,356,532.92
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
4,910,054,976.96 - 4,910,054,976.96
其中：1. 基 金申 购款 7,648,657,747.20 - 7,648,657,747.20
2. 基金 赎回 款 -2,738,602,770.24 - -2,738,602,770.24
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -26,356,532.92 -26,356,532.92
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
5,077,119,268.42 0.00 5,077,119,268.42
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- - -
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
- - - 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 罗春 风______
______ 林 婉文______
____ 李娟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
本基金 由基 金管 理人 依照 《基金 法》 ， 《 运作 办法 》 ， 《销售 办法》 ， 基 金合 同的 相关规 定， 并经
中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 关 于 核 准 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场 基 金 募 集 的 批 复 》 （ 证 监 许 可
2013-1211 号） 核准 募集 。 自 2013 年11 月18 日至2013 年11 月 29 日， 本基 金面向 个人 投资 者，
机构投资者， 合规境外 机 构投资者和法 律法规或 中 国证监会允许 购买证券 投 资基金的其 他投资者
同时发 售， 共募 集525,508,703.96 元， 有限 认购 户 数为 3,430 户。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协 会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准 则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2012 年 6 月 30 日 的财平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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务状况 以及 自2012 年1 月 1 日至 2012 年06 月 30 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本期间 所采 用的 会计 政策 与上年 度会 计报 表政 策一 致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系 自2014 年1 月1 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2014 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特 别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融 负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价 值 变动 计入 当期 损益； 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生 工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本； 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据 确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2)未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日 该 非公开 发行 股票 的价 值； 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价 ，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近 交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交 易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日 后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发 行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中的 相 关原 则 进行估 值； 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日确 认。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收 入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提； 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式 计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ， 也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 基金收益分配采用现金 方式或红利再投资方式， 基金份额持有人可自行选 择收益分配方
式；基金份额 持有人事 先 未做出选择的 ，默认的 分 红方式为现金 红利；选 择 红利再投资 的，分红
资金将 按除 息日 基金 份额 净值转 成相 应基 金份 额；
(2) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(3) 基 金当 期收 益先 弥补 前 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配 ；
(4) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值，
基金收 益分 配基 准日 即期 末可供 分配 利润 计算 截止 日；
(5) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 基 金收 益分 配每年 至 多4 次 ； 每 次基 金收益 分配 比例
不得低于收益 分配基准 日 期末可供分配 利润的 10% 。基金的收益 分配比例 以 期末可供分配 利润为平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 22 页 共 44 页
基准计算，期 末可供分 配 利润以期末资 产负债表 中 未分配利润与 未分配利 润 中已实现收 益的孰低
数为准 。基 金合 同生 效不 满三个 月， 收益 可不 分配 ；
(6) 基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日的 时间 不超 过 15 个工 作日 ；
(7) 投资者的现金红利和红 利再投资形成的基金份额 均按照四舍五入方法，保 留小数点后两
位，由 此误 差产 生的 损失 由基金 财产 承担 ，产 生的 收益归 基金 财产 所有 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东 向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 23 页 共 44 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 个 人从 公开发 行和 转让 市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年 ）的， 暂减 按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的 通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 24 页 共 44 页
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 23,317,918.15
定期存 款 2,040,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 1,950,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 90,000,000.00
其他存 款 -
合计： 2,063,317,918.15
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,493,311,483.68 1,496,200,000.00 2,888,516.32 0.0569%
合计 1,493,311,483.68 1,496,200,000.00 2,888,516.32 0.0569%
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本报告 期末 无衍 生金 融资 产。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买 入 返 售 证 券_ 银行
间
1,649,390,949.09 -
买入返 售证 券 173,000,000.00 -
合计 1,822,390,949.09 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本报告 期末 无买 断式 逆回 购债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目 本期末 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 25 页 共 44 页
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 37,152.10
应收定 期存 款利 息 6,840,416.66
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,334.52
应收债 券利 息 14,656,836.32
应收买 入返 售证 券利 息 3,015,788.99
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 24,551,528.59
6.4.7.6 其 他资 产
本报告 期末 无其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 22,281.41
合计 22,281.41
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 34.16
预提费 用 219,803.16
合计 219,837.32
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 167,064,291.46 167,064,291.46 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 26 页 共 44 页
本期申 购 7,648,657,747.20 7,648,657,747.20
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,738,602,770.24 -2,738,602,770.24
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 5,077,119,268.42 5,077,119,268.42
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 26,356,532.92 - 26,356,532.92
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -26,356,532.92 - -26,356,532.92
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 227,721.36
定期存 款利 息收 入 15,754,594.26
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 11,568.51
其他 5,113.96
合计 15,998,998.09
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元
项目 本期 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 27 页 共 44 页
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总 额 51,688,184.04
减:卖 出债 券（ 债转 股及 债 券到期 兑付 ）成 本
总额
50,063,629.88
减:应 收利 息总 额 1,167,351.23
债券投 资收 益 457,202.93
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本报告 期内 无衍 生工 具收 益 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具投 资。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内无 公允 价值变 动收 益。
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 28 页 共 44 页
6.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 内无 其他 收入。
6.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 内无 交易 费用。
6.4.7.20 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 12,448.88
信息披 露费 198,354.28
账户维 护费 13,500.00
合计 224,303.16
6.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
平安大 华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
平安银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
平安信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
大华资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
三亚盈 湾旅 业有 限公 司 基金管 理人 的股 东
平安大 华汇 通财 富管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 29 页 共 44 页
平安证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东的 子公 司
于本期 ，并 无与 本基 金存 在控制 关系 或其 他重 大影 响关系 的关 联方 发生 变化 的情况 。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条 款 订立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内无 关联 方股票 交易 。
债 券交 易
本基金 本报 告期 内无 关联 方债券 交易 。
债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内无 关联 方债券 回购 交易 。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内无 关联 方权证 交易 。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 末无 应付 关联方 佣金 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,693,535.23 -
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
343,443.28 -
注:1 ） 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的1.5% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支 付， 经 基金 管理 人与 基金 托 管人核 对一 致后 ，平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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由基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 若遇 法定 节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
2）本 报告 期末 本基 金未 支 付的管 理费 余 额910,032.73 元。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
410,553.95 -
1）基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每个 月月末， 按 月支付，经基 金管理人 与 基金托管人 核对一致
后，由 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。 若遇 法 定
节假日 、休 息日 等, 支付 日 期顺延 。
2）本 报告 期末 基金 未支 付 的托管 费余 额220,614 元。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
平安大 华基 金管 理有 限公 司 1,282,981.27
合计 1,282,981.27
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
本基金 成立 于2013 年12 月3 日 ，无 上年 度可 比期 间数据 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告 期无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 的交 易。 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 31 页 共 44 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 于本 期期 末和 上年度 可比 期末 均未 投资 本基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
平安银行股份有限公
司
263,317,918.15 1,313,123.62 - -
平安银行股份有限公
司
23,317,918.15 213,351.34
平安银行股份有限公
司
240,000,000.00 1,099,772.28
本基金 本报 告期 末由 关联 方平安 银行 股份 有限 公司 保管的 银行 存款 余 额263,317,918.15 ， 分 别为
活期存 款余 额23,317,918.15 元 ，定 期存 款240,000,000 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期内 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告 期内 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
已按 再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
25,732,936.71 - 623,596.21 26,356,532.92 -
6.4.12 期 末（ 2014 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本报告 期末 无流 通受 限证 券。 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 32 页 共 44 页
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
期末未 持有 暂时 停牌 的流 通受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
金额单 位： 人民 币元
债券代
码
债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
100236 10 国开36 2014 年 7 月 1
日
100.15 1,200,000 120,174,771.04
130242 13 国开42 2014 年 7 月 1
日
101.12 800,000 80,897,814.80
090205 09 国开05 2014 年 7 月 7
日
100.12 500,000 50,058,801.12
130213 13 国开13 2014 年 7 月 2
日
99.33 600,000 59,600,482.11
130250 13 国开50 2014 年 7 月 7
日
101.17 500,000 50,586,709.42
合计
3,600,000 361,318,578.49
注：期 末估 值总 额= 期末 估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）X 数 量。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2012 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易，无 质押 债
券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长 、风 险管 理委 员会 、监察 稽核 部和 相关 业务 部门构 成的 四级 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 33 页 共 44 页
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
股票， 不得 超过 该证 券市 值的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 911,548,299.99 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 911,548,299.99 -
1.债券 评级 取自 第三 方评 级机构 的债 项评 级。
2.未评 级债 券为 剩余 期限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债和 央票 。
3.上年 度末 无按 短期 信用 评级列 示的 债券 投资 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 581,763,183.69 -
合计 581,763,183.69 -
1.债券 评级 取自 第三 方评 级机构 的债 项评 级。
2.未评 级债 券为 剩余 期限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3.上年 度末 无按 长期 信用 评级列 示的 债券 投资 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的 变现 困难。本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求 ，其上限
一般不超过基 金持有的 可 回购交易的债 券资产的 公 允价值。本基 金所持有 的 金融负债以 及可赎回
基金份额净 值(所有者 权益)的合约约定 到期日均 为一 年以内且不 计息，因 此账 面余额即为 未折现平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 34 页 共 44 页
的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 人 员设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、权证 保 证金、债券 投资、应
收申购 款及 买入 返售 金融 资产等 。本 基金 管理 人每 日对本 基金 面临 的利 率敏 感性缺 口进 行监 控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6
月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 613,317,918.15 1,390,000,000.00 60,000,000.00 - - - 2,063,317,918.15
结算备 付
金
3,295,000.00 - - - - - 3,295,000.00
交易性 金
融资产
- 632,059,793.55 861,251,690.13 - - - 1,493,311,483.68
买入返 售
金融资 产
922,999,200.00 899,391,749.09 - - - - 1,822,390,949.09
应收证 券
清算款
- - - - - 5,301,391.61 5,301,391.61
应收利 息 - - - - - 24,551,528.59 24,551,528.59
应收申 购
款
18,939.68 - - - - 27,242,505.10 27,261,444.78
资产总 计 1,539,631,057.83 2,921,451,542.64 921,251,690.13 - - 57,095,425.30 5,439,429,715.90
负债
卖出回 购
金融资 产
款
359,398,940.90 - - - - - 359,398,940.90 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 35 页 共 44 页
应付赎 回
款
- - - - - 22,765.99 22,765.99
应付管 理
人报酬
- - - - - 910,032.73 910,032.73
应付托 管
费
- - - - - 220,614.00 220,614.00
应付交 易
费用
- - - - - 22,281.41 22,281.41
应付利 息 - - - - - 180,305.34 180,305.34
其他负 债 - - - - - 1,555,507.11 1,555,507.11
负债总 计 359,398,940.90 - - - - 2,911,506.58 362,310,447.48
利率敏 感
度缺口
1,180,232,116.93 2,921,451,542.64 921,251,690.13 - - - -
上年度 末
2013 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 131,768,527.22 - - - - - 131,768,527.22
买入返 售
金融资 产
20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00
应收证 券
清算款
- - - - - 10,025,638.21 10,025,638.21
应收利 息 - - - - - 658,152.57 658,152.57
应收申 购
款
18,939.68 - - - - 4,780,498.29 4,799,437.97
资产总 计 151,787,466.90 - - - - 15,464,289.07 167,251,755.97
负债
应付赎 回
款
- - - - - 300.21 300.21
应付管 理
人报酬
- - - - - 82,254.74 82,254.74
应付托 管
费
- - - - - 19,940.54 19,940.54
应付销 售
服务费
- - - - - 62,314.16 62,314.16
应付利 息 - - - - - 22,654.86 22,654.86
负债总 计 - - - - - 187,464.51 187,464.51
利率敏感
度缺口
151,787,466.90 - - - - - -
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 36 页 共 44 页
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
市场利 率下 降 25 个
基点
1,785,368.69 -
市场利 率上 升 25 个
基点
-1,779,111.90 -
6.4.13.4.2 外 汇风 险
由于本 基金 所有 资产 及负 债均以 人民 币计 价， 因此 无外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 为货币基金， 不直接从 二 级市场买入 股票、权
证等权 益类 资产 ，也 不参 与一级 市场 新股 申购 和新 股增发 ，因 此并 无其 他价 格风险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
6.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
6.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
6.4.14.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2014 年8 月22 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 1,493,311,483.68 27.45
其中： 债券 1,493,311,483.68 27.45
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,822,390,949.09 33.50
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 37 页 共 44 页
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,066,612,918.15 37.99
4 其他各项 资产 57,114,364.98 1.05
5 合计 5,439,429,715.90 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.77
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 359,398,940.90 7.08
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过 基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 内无 债券 正回购 的资 金余 额超 过基 金资产 净 值20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
93
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 115
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 2
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金 本报 告期 内无 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 180 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 30.43 7.08
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.23 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
1.17 -
3 60 天( 含) —90 天 47.31 -
其中：剩余存续期超过 397 10.28 - 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 38 页 共 44 页
天的浮 动利 率债
4 90 天( 含) —180 天 2.76 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 15.38 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 106.12 7.08
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 581,763,183.69 11.46
其中： 政策 性金 融债 581,763,183.69 11.46
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 911,548,299.99 17.95
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,493,311,483.68 29.41
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 581,763,183.69 11.46
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 100236 10 国开 36 3,200,000 320,466,056.11 6.31
2 130242 13 国开 42 800,000 80,897,814.80 1.59
3 130213 13 国开 13 600,000 59,600,482.11 1.17
4 130250 13 国开 50 500,000 50,586,709.42 1.00
5 090205 09 国开 05 500,000 50,058,801.12 0.99
6 041464035 14 湘电CP001 500,000 50,009,348.85 0.98
7 041451009 14 群升CP001 500,000 50,006,344.61 0.98
8 041454036 14 亚 洲浆
CP001
500,000 50,000,385.87 0.98
9 041455001 14 鲁 焦化
CP001
400,000 40,292,910.65 0.79
10 041359065 13 富 春江 400,000 40,223,973.38 0.79 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 39 页 共 44 页
CP001
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2324%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0206%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1072%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基 金持 有的 债券 （ 包 括票据） 购买 时采 用实 际 支付价 款 （包 含交 易费 用） 确定初 始成 本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按实 际利 率在 实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同 利率 与
实际利 率差 异较 小的 ，也 可采用 合同 利率 计算 确定 利息收 入；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以成本 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据 表明按上 述 方法进行估值 不能客观 反 映其公允价值 的，基金 管 理人可根据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.8.2
本基金 本报 告期 内未 持有 剩余期 限小 于397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债券 。
7.8.3
基金投资的前 十名证券 的 发行主体本期 没有出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 40 页 共 44 页
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 5,301,391.61
3 应收利 息 24,551,528.59
4 应收申 购款 27,261,444.78
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 57,114,364.98
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本报告 期投 资组 合报 告附 注中无 其他 文字 描述 部分
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额 占总份 额比 例
137,441 36,940.35 2,037,786,641.49 40.14% 3,039,332,626.93 59.86%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
12,108,128.29 0.2385%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
>=100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 41 页 共 44 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年12 月3 日 ）基 金份 额总 额 525,531,640.49
本报告 期期 初基 金份 额总 额 167,064,291.46
本报告 期基 金总 申购 份额 7,648,657,747.20
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,738,602,770.24
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,077,119,268.42
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2014 年 2 月 28 日， 经平 安大华 基金 管理 有限 公司 股东会 审议 通过 ，罗 春风 先生、 聂丹 女 士
出任董事， 李克难 先生、 高鹏先生不 再担任 董事， 张云平先生 出任监 事，叶 素兰女士不 再担任 监
事。
2014 年3 月4 日， 经 平安 大华基 金管 理有 限公 司职 工代表 大会 选举 ， 毛 晴峰 先生出 任职 工 监
事，支 琼女 士不 再担 任职 工监事 。
2014 年 3 月 19 日， 经平 安大华 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通过 ，李 克难 先生不 再担 任 总
经理， 罗春 风先 生任 代理 总经理 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 本 基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。 平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 42 页 共 44 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
截止本报告 期末， 聘用安 永华明会计 师事务 所(特殊 普通合伙)为 本基金 提供审 计服务。根 据
平安集团审 计的统 一安排 ，平安大华 基金管 理有限 公司第二届 董事会 第八次 会议决议,2014 年 7
月22 日改 聘普 华永 道中 天 会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)为 本基 金提 供审 计服 务 ， 本 次变 更符 合法
律法规 的要 求， 并履 行了 必要的 程序 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 - - - - -
1、本 报告 期内 本基 金租 用 证券公 司交 易单 元无 变更 情况
2、基 金交 易单 元的 选择 标 准如下 ：
（1 ） 研究 实力
（2 ） 业务 服务 水平
（3 ） 综合 类研 究服 务对 投 资业绩 贡献 度
（4 ） 专题 类服 务
3、 本 基金 管理 人负 责根 据 上述选 择标 准， 考察 后与 确定选 用交 易单 元的 券商 签订交 易单 元租 用协
议。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国信证券 - - - - - -
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
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10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过0.5% 的 情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司
2013 年 12 月 31 日 基金 净 值公
告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 1 月1 日
2
平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场 基 金
关 于 新 增 宁 波 银 行 股 份 有 限 公
司 为 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金
转换、 定期 定额 投资 业务 的 公告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 2 月14 日
3
平 安 大 华 基 金 关 于 开 展 网 上 交
易基金 转换 优惠 费率 的公 告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 2 月15 日
4
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 3 月21 日
5
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于公司 住所 变更 的公 告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 4 月18 日
6
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金暂 停大 额申 购 （ 含定 投 及转
换入） 业务 的公 告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 4 月21 日
7
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金 2014 年劳 动节 前暂 停 申购
（含定 投及 转换 入） 业务 的 公告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 4 月25 日
8
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 网 上 直 销 自 助 前 台 开 通 日 增
利 货 币 市 场 基 金 余 额 理 财 及 份
额支付 业务 的公 告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 5 月7 日
9
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金 2014 年端 午节 前暂 停 申购
（含定 投及 转换 入） 业务 的 公告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 5 月28 日
10
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金恢 复直 销渠 道大 额申 购 （含
定投及 转换 入） 业务 的公 告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 6 月7 日
11
平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场 基 金
关 于 新 增 平 安 证 券 有 限 责 任 公
司 为 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金
转换、 定期 定额 投资 业务 的 公告
中国证券报、证券时报、上
海证券 报、 证券 日报
2014 年 6 月23 日
平安大华日增利货币 2014 年半 年度报告
第 44 页 共 44 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 平 安大华 日增 利货 币市 场基 金的文 件；
2 、平 安大 华日 增利 货币 市 场基金 基金 合同 ；
3 、平 安大 华日 增利 货币 市 场基金 托管 协议 ；
4 、平 安大 华日 增利 货币 市 场基金 招募 说明 书；
5 、中 国证 监会 批准 设立 平 安大华 基金 管理 有限 公司 的文件 ；
6 、报 告期 内平 安大 华日 增 利货币 市场 基金 公告 的各 项原稿 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路星 河发展 中心 大 厦5 楼
12.3 查 阅方 式
（1） 书面 查询 ：查 阅时 间 为每工 作 日8：30-11 ：30，13：00-17 ：00 。 投资 者 可免费 查阅 ，
也可按 工本 费购 买复 印件 ；
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.fund.pingan.com 。
平安大华基金管理有限公司
2014 年8 月26 日
