鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基 金 2 0 14 年
半 年度 报告
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 2 0 1 4 年 8 月 2 6 日鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 1 1 1 1 重要提示及目录
1 . 1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 半年 度报 告已 经三 分之 二
以 上独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 建设 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定， 于 2 0 1 4 年 8 月 2 1 日 复核 了本
报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核
内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报告 期自 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ）起 至 6 月 3 0 日 止。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 2 目录
§ § § § 1 1 1 1 重 要提 示及 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 2 2
1 . 1 重 要提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ § § § 2 2 2 2 基 金简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5
2 . 1 基 金基 本情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金产 品说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金管 理人 和基 金托 管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息披 露方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他相 关资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ § § § 3 3 3 3 主 要财 务指 标和 基金 净值 表现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7 7 7
3 . 1 主 要会 计数 据和 财务 指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金净 值表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ § § § 4 4 4 4 管 理人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 8 8 8
4 . 1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
4 . 2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 6 管 理人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 7 管 理人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
§ § § § 5 5 5 5 托 管人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2 1 2 1 2 1 2
5 . 1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
5 . 2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 . . . . . . . . . 1 3
5 . 3 托 管人 对本 半年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
§ § § § 6 6 6 6 半 年度 财务 会计 报告 （未 经审 计） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3 1 3 1 3 1 3
6 . 1 资 产负 债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
6 . 2 利 润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
6 . 3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 4 报 表附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
§ § § § 7 7 7 7 投 资组 合报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7 3 7 3 7 3 7
7 . 1 期 末基 金资 产组 合情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
7 . 2 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
7 . 3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 8
7 . 4 报 告期 内股 票投 资组 合的 重大 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 9
7 . 5 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 6 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 8 报 告 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 9 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 1 0 报 告期 末本 基金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 1 1 报 告期 末本 基金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
7 . 1 2 投 资组 合报 告附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1
§ § § § 8 8 8 8 基 金份 额持 有人 信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2 4 2 4 2 4 2鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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8 . 1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
§ § § § 9 9 9 9 开 放式 基金 份额 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2 4 2 4 2 4 2
§ § § § 1 0 1 0 1 0 1 0 重 大事 件揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3 4 3 4 3 4 3
1 0 . 1 基 金份 额持 有人 大会 决议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 2 基 金管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 3 涉 及基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 4 基 金投 资策 略的 改变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 5 为 基金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 6 管 理人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 0 . 8 其 他重 大事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
§ § § § 1 2 1 2 1 2 1 2 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6 4 6 4 6 4 6
1 2 . 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
1 2 . 2 存 放地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
1 2 . 3 查 阅方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 2 2 2 2 基金简介
2 . 1 基金基本情况
基 金名 称 鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金
基 金简 称 鹏 华环 保产 业股 票
场 内简 称 -
基 金主 代码 0 0 0 4 0 9
交 易代 码 0 0 0 4 0 9
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 4 年 3 月 7 日
基 金管 理人 鹏 华基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国建 设银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7 份
基 金合 同存 续期 不 定期
2 . 2 基金产品说明
投 资目 标 在 有效 控制 风险 前提 下， 精选 优质 的环 保产 业上 市公
司 ，力 求超 额收 益与 长期 资本 增值 。
投 资策 略 1 、 资产 配置 策略
本 基金 通过 对宏 观经 济、 微观 经济 运行 态势 、政 策环
境 、利 率走 势、 证券 市场 走势 及证 券市 场现 阶段 的系
统 性风 险以 及未 来一 段时 期内 各大 类资 产的 风险 和预
期 收益 率进 行分 析评 估， 运用 定量 及定 性相 结合 的手
段 ，制 定股 票、 债券 、现 金等 大类 资产 之间 的配 置比
例 、调 整原 则和 调整 范围 。
2 、 股票 投资 策略
本 基金 通过 定性 与定 量相 结合 的积 极投 资策 略， 自下
而 上地 精选 价值 被低 估并 且具 有良 好基 本面 的环 保产
业 股票 构建 投资 组合 。
3 、 债券 投资 策略
本 基金 通过 久期 配置 、类 属配 置、 期限 结构 配置 等，
采 取积 极主 动的 投资 策略 ， 在 严格 控制 风险 的前 提下 ，
发 掘和 利用 市场 失衡 提供 的投 资机 会， 实现 债券 组合
增 值。
4 、 权证 投资 策略
本 基金 通过 对权 证标 的证 券基 本面 的研 究， 并结 合权
证 定价 模型 及价 值挖 掘策 略、 价差 策略 、双 向权 证策
略 等寻 求权 证的 合理 估值 水平 ， 追 求稳 定的 当期 收益 。
业 绩比 较基 准 中 证环 保产 业指 数收 益率 × 8 0 % ＋ 中证 综合 债指 数收
益 率 × 2 0 %
风 险收 益特 征 本 基金 属于 股票 型基 金， 其预 期的 风险 和收 益高 于货鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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币 市场 基金 、债 券基 金、 混合 型基 金， 属于 证券 投资
基 金中 较高 预期 风险 、较 高预 期收 益的 品种 。
2 . 3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 鹏 华基 金管 理有 限公 司 中 国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息披 露负 责人
姓 名 张 戈 田 青
联 系电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户服 务电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3
层
北 京市 西城 区金 融街 2 5 号
办 公地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3
层
北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号
院 1 号 楼
邮 政编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定代 表人 何 如 王 洪章
2 . 4 信息披露方式
本 基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《 中国 证券 报 》 、 《 上海 证券 报 》 、 《 证券 时报 》
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网 址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金半 年度 报告 备置 地点 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中 心 4 3
层 鹏华 基金 管理 有限 公司 。
北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号 院 1 号 楼中 国建 设银
行 股份 有限 公司 。
2 . 5 其他相关资料
项 目 名 称 办 公地 址
注 册登 记机 构 鹏 华基 金管 理有 限公 司 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳
国 际商 会中 心第 4 3 层
§ 3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现
3 . 1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位： 人民 币元鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 4 年 3 月 7 日 - 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
本 期已 实现 收益 2 , 1 7 9 , 0 8 3 . 3 7
本 期利 润 1 0 , 8 5 1 , 3 2 2 . 9 1
加 权平 均基 金份 额本 期利 润 0 . 0 1 3 3
本 期加 权平 均净 值利 润率 1 . 3 3 %
本 期基 金份 额净 值增 长率 1 . 4 0 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
期 末可 供分 配利 润 1 , 9 9 9 , 0 0 5 . 8 4
期 末可 供分 配基 金份 额利 润 0 . 0 0 2 6
期 末基 金资 产净 值 7 6 9 , 1 8 5 , 8 0 2 . 9 8
期 末基 金份 额净 值 1 . 0 1 4
3 . 1 . 3 累 计期 末指 标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
基 金份 额累 计净 值增 长率 1 . 4 0 %
注 ： （ 1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 。
（ 2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 （ 例 如 ， 开 放式 基金 的申 购赎 回
费 、基 金转 换费 等 ） ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于 所列 数字 。
（ 3 ） 期 末可 供分 配利 润 ， 采 用期 末资 产负 债表 中未 分配 利润 期末 余额 和未 分配 利润 中已 实现 部分
的 期末 余额 的孰 低数 。 表 中的 “ 期 末 ” 均 指报 告期 最后 一日 ， 即 6 月 3 0 日 ， 无 论该 日是 否为 开放
日 或交 易所 的交 易日 。
（ 4 ） 本基 金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 生效 ，至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未满 6 个 月。
3 . 2 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额净 值
增 长率 ①
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ② －④
过 去一 个月 1 . 0 0 % 0 . 2 0 % 4 . 0 3 % 0 . 7 4 % - 3 . 0 3 % - 0 . 5 4 %
过 去三 个月 1 . 6 0 % 0 . 1 6 % 2 . 4 0 % 0 . 8 8 % - 0 . 8 0 % - 0 . 7 2 %
过 去六 个月 - - - - - -
过 去一 年 - - - - - -
过 去三 年 - - - - - -
自 基金 合同
生 效起 至今
1 . 4 0 % 0 . 1 5 % - 3 . 2 9 % 1 . 0 2 % 4 . 6 9 % - 0 . 8 7 %
注 ：业 绩比 较基 准 = 中 证环 保产 业指 数收 益率 × 8 0 % ＋ 中证 综合 债指 数收 益率 × 2 0 % 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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3 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注 ： 1 、 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 生效 ，截 至本 报告 期末 本基 金基 金合 同生 效未 满一 年
且 仍处 于建 仓期 。
2 、 本 基金 管理 人将 严格 按照 本基 金合 同的 约定 ， 于 本基 金建 仓期 届满 后确 保各 项投 资比 例符 合基
金 合同 的约 定。
§ 4 4 4 4 管理人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理情况
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏 华基 金管 理有 限公 司成 立于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集、 基金 销售 、 资
产 管理 及中 国证 监会 许可 的其 他业 务。 截止 本报 告期 末， 公司 股东 由国 信证 券股 份有 限公 司、 意
大 利欧 利盛 资本 资产 管理 股份 公司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深圳 市北 融信 投资 发展 有限
公 司组 成 ， 公 司性 质为 中外 合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8 , 0 0 0 万 元人 民币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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成 增资 扩股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元人 民币 。 截 止本 报告 期末 ， 公 司管 理 5 1 只 开放 式基 金和 7 只 社保
组 合， 经过 近 1 6 年 投资 管理 基金 ，在 基 金 投资 、风 险控 制等 方面 积累 了丰 富经 验。
4 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
梁 浩
本 基金 基
金 经理
2 0 1 4 年 3 月 7
日
- 6
梁 浩先
生 ，国 籍
中 国， 中
国 人民 大
学 经济 学
博 士， 6
年 证券 从
业 经验 。
曾 任职 于
信 息产 业
部 电信 研
究 院， 从
事 产业 政
策 研究 ；
2 0 0 8 年 5
月 加盟 鹏
华 基金 管
理 有限 公
司 ，从 事
研 究分 析
工 作， 担
任 研究 部
高 级研 究
员 、基 金
经 理助
理 ， 2 0 1 1
年 7 月 起
担 任鹏 华
新 兴产 业
股 票型 证
券 投资 基
金 基金 经
理 ， 2 0 1 4
年 3 月 起
兼 任鹏 华
环 保产 业
股 票型 证鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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券 投资 基
金 基金 经
理 。梁 浩
先 生具 备
基 金从 业
资 格。 本
报 告期 内
本 基金 基
金 经理 未
发 生变
动 。
注 ： 1 . 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日 ； 担 任新 成立 基金 基金 经理 的 ，
任 职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 . 证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 关于 从业 人员 资格 管理 办法 的相 关规 定。
4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》等 法律 法规 、中 国证 监会 的有 关规 定
以 及基 金合 同的 约定 ，本 着诚 实守 信、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运作 基金 资产 ，在 严格 控制 风险 的
基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益。 本报 告期 内， 本基 金运 作合 规， 不存 在违 反基 金合 同
和 损害 基金 份额 持有 利益 的行 为。
4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 3 . 1 公平交易制度的执行情况
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 公平 交易 制度 ，确 保不 同投 资组 合在 研究 、交 易、 分配 等
各 环节 得到 公平 对待 。
4 . 3 . 2 异常交易行为的专项说明
报 告期 内， 本基 金未 发生 违法 违规 且对 基金 财产 造成 损失 的异 常交 易行 为。 本报 告期 内基 金
管 理人 管理 的所 有投 资组 合参 与的 交易 所公 开竞 价同 日反 向交 易成 交较 少的 单边 交易 量超 过该 证
券 当日 成交 量的 5 % 的 交易 次数 为 2 次 ， 主 要原 因分 别在 于采 用量 化策 略的 基金 调仓 和指 数成 分股
交 易不 活跃 导致 。
4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析
2 0 1 4 年 2 季 度 ， 环 保基 金仍 处于 建仓 期内 ， 我 们前 期保 持谨 慎的 态度 ， 在 做了 一定 现金 管理
的 基础 上， 逐步 配置 了部 分成 长股 。考 虑到 宏观 经济 情况 、环 保类 公司 目前 的估 值状 态、 以及 后鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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续 的创 业板 估值 风险 ，我 们仍 将保 持谨 慎建 仓的 态度 ，在 合理 的时 机配 置优 质公 司。
4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现
报 告期 内， 本基 金净 值增 长率 为 1 . 4 0 % ， 同期 上证 综指 下跌 3 . 2 0 % ， 深证 成指 下跌 9 . 5 9 % ， 沪
深 3 0 0 指 数下 跌 7 . 0 8 % 。
4 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我 们 认 为 ， 虽 然 5 - 6 月 份 的 宏 观 数 据 有 所 企 稳 ， P M I 和 新 增 贷 款 均 出 现 好 的 趋 势 。 但 房 地 产
交 易量 的快 速下 滑仍 为未 来的 经济 形势 带来 较大 的不 确定 性。 受自 然环 境、 产业 结构 、过 剩产 能
等 约束 ，财 政政 策和 货币 政策 很难 回到 以往 放松 的轨 道上 。因 此， 我们 的中 长期 观点 不变 ，宏 观
经 济仍 将处 于底 部盘 整的 状态 。
2 季 度 末 ， 以 成 长 股 为 主 的 创 业 板 经 历 了 一 定 的 反 弹 ， 主 题 性 投 资 盛 行 。 从 7 月 份 开 始 ， 成
长 股将 开始 面临 中报 的检 验。 展望 下半 年， 经济 转型 所带 来的 主题 投资 可能 仍然 会不 断出 现， 但
高 估值 背后 的高 泡沫 也孕 育着 风险 。相 反， 一些 优质 成长 股随 着业 绩的 兑 现 反而 会出 现机 会。
4 . 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 6 . 1 有 关参 与估 值流 程各 方及 人员 的职 责分 工、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描述 ：
4 . 6 . 1 . 1 日 常估 值流 程
基 金的 估值 由基 金会 计负 责， 基金 会计 对公 司所 管理 的基 金以 基金 为会 计核 算主 体， 独立 建
账 、 独 立核 算 ， 保 证不 同基 金之 间在 名册 登记 、 账 户设 置 、 资 金划 拨 、 账 簿记 录等 方面 相互 独立 。
基 金会 计核 算独 立于 公司 会计 核算 。基 金会 计核 算采 用专 用的 财务 核算 软件 系统 进行 基金 核算 及
帐 务处 理； 每日 按时 接收 成交 数据 及权 益数 据， 进行 基金 估值 。基 金会 计核 算采 用基 金管 理公 司
与 托管 银行 双人 同步 独立 核算 、相 互核 对的 方式 ，每 日就 基金 的会 计核 算、 基金 估值 等与 托管 银
行 进行 核对 ；每 日估 值结 果必 须与 托管 行核 对一 致后 才能 对外 公告 。基 金会 计除 设有 专职 基金 会
计 核算 岗外 ，还 设有 基金 会计 复核 岗位 ，负 责基 金会 计核 算的 日常 事后 复核 工作 ，确 保基 金净 值
核 算无 误。
配 备的 基金 会计 具备 会计 资格 和基 金从 业资 格， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经 验 , 熟 悉及 了解 基金 估值 法规 、政 策和 方法 。
4 . 6 . 1 . 2 特 殊业 务估 值流 程鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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根 据中 国证 监会 公告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见 》 的 相
关 规定 ，本 公司 成立 停牌 股票 、债 券不 活跃 市场 报价 等投 资品 种估 值小 组 ，成 员由 基金 经理 、行
业 研究 员、 债券 研究 员、 监察 稽核 部、 金融 工程 师、 登记 结算 部相 关人 员组 成。
4 . 6 . 2 基 金经 理参 与或 决定 估值 的程 度：
基 金经 理不 参与 或决 定基 金日 常估 值。
基 金经 理参 与估 值小 组对 停牌 股票 估值 的讨 论， 发表 相关 意见 和建 议， 与估 值小 组成 员共 同
商 定估 值原 则和 政策 。
4 . 6 . 3 本 公司 参与 估值 流程 各方 之间 不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4 . 6 . 4 本 公司 现没 有进 行任 何定 价服 务的 签约 。
4 . 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4 . 7 . 1 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 期 末 可 供 分 配 利 润 为 1 , 9 9 9 , 0 0 5 . 8 4 元 ， 期 末 基 金 份 额 净 值
1 . 0 1 4 元 。
4 . 7 . 2 本 基金 本报 告期 内未 进行 利润 分配 。
4 . 7 . 3 根 据 相 关 法 律 法 规 及 本 基 金 合 同 的 规 定 ， 本 基 金 管 理 人 将 会 综 合 考 虑 各 方 面 因 素 ， 在
严 格遵 守规 定前 提下 ，对 本报 告期 内可 供分 配利 润适 时作 出相 应安 排。
§ 5 5 5 5 托管人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本 报告 期， 中国 建设 银行 股份 有限 公司 在本 基金 的托 管过 程中 ，严 格遵 守了 《证 券投 资基 金
法 》 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规定 ， 不 存在 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 完 全尽 职尽
责 地履 行了 基金 托管 人应 尽的 义务 。
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本 报告 期， 本托 管人 按照 国家 有关 规定 、基 金合 同、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 对本 基金 的
基 金资 产净 值计 算、 基金 费用 开支 等方 面进 行了 认真 的复 核， 对本 基金 的投 资运 作方 面进 行了 监
督 ，未 发现 基金 管理 人有 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 。
报 告期 内， 本基 金未 实施 利润 分配 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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5 . 3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本 托管 人复 核审 查了 本报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资
组 合报 告等 内容 ，保 证复 核内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§ 6 6 6 6 半年度财务会计报告（未经审计）
6 . 1 资产负债表
会 计主 体： 鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金
报 告截 止日 ： 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
资 产 ：
银 行存 款 6 . 4 . 7 . 1 6 1 9 , 4 5 5 , 1 8 2 . 8 0
结 算备 付金 4 8 0 , 9 7 8 . 6 5
存 出保 证金 3 0 , 0 0 5 . 8 4
交 易性 金融 资产 6 . 4 . 7 . 2 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6
其 中： 股票 投资 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6
基 金投 资 -
债 券投 资 -
资 产支 持证 券投 资 -
贵 金属 投资 -
衍 生金 融资 产 6 . 4 . 7 . 3 -
买 入返 售金 融资 产 6 . 4 . 7 . 4 -
应 收证 券清 算款 -
应 收利 息 6 . 4 . 7 . 5 1 1 3 , 4 0 3 . 9 9
应 收股 利 -
应 收申 购款 1 6 0 , 5 8 0 . 7 5
递 延所 得税 资产 -
其 他资 产 6 . 4 . 7 . 6 -
资 产总 计 7 7 3 , 5 8 4 , 9 4 0 . 0 9
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
负 债 ：
短 期借 款 -
交 易性 金融 负债 -
衍 生金 融负 债 6 . 4 . 7 . 3 -
卖 出回 购金 融资 产款 -
应 付证 券清 算款 -
应 付赎 回款 3 , 0 3 9 , 5 6 5 . 4 5鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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应 付管 理人 报酬 9 6 2 , 4 5 7 . 6 3
应 付托 管费 1 6 0 , 4 0 9 . 6 0
应 付销 售服 务费 -
应 付交 易费 用 6 . 4 . 7 . 7 1 0 9 , 5 3 0 . 7 5
应 交税 费 -
应 付利 息 -
应 付利 润 -
递 延所 得税 负债 -
其 他负 债 6 . 4 . 7 . 8 1 2 7 , 1 7 3 . 6 8
负 债合 计 4 , 3 9 9 , 1 3 7 . 1 1
所 有者 权益 ：
实 收基 金 6 . 4 . 7 . 9 7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7
未 分配 利润 6 . 4 . 7 . 1 0 1 0 , 5 6 4 , 7 8 6 . 1 1
所 有者 权益 合计 7 6 9 , 1 8 5 , 8 0 2 . 9 8
负 债和 所有 者权 益总 计 7 7 3 , 5 8 4 , 9 4 0 . 0 9
注 ： ( 1 ) 报 告 截 止 日 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 1 4 元 ， 基 金 份 额 总 额 7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7
份 。
( 2 ) 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 生效 ， 无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
6 . 2 利润表
会 计主 体： 鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年
6 月 3 0 日
一 、收 入 1 5 , 6 6 7 , 7 1 1 . 2 6
1 . 利 息收 入 4 , 4 0 3 , 6 1 8 . 7 1
其 中： 存款 利息 收入 6 . 4 . 7 . 1 1 1 , 0 6 1 , 4 2 0 . 6 5
债 券利 息收 入 1 , 0 4 3 . 4 4
资 产支 持证 券利 息收 入 -
买 入返 售金 融资 产收 入 3 , 3 4 1 , 1 5 4 . 6 2
其 他利 息收 入 -
2 . 投 资收 益（ 损失 以 “ - ” 填 列） 2 , 3 1 7 , 1 4 2 . 9 5
其 中： 股票 投资 收益 6 . 4 . 7 . 1 2 6 1 8 , 3 6 1 . 7 0
基 金投 资收 益 -
债 券投 资收 益 6 . 4 . 7 . 1 3 3 0 1 , 6 0 9 . 1 6
资 产支 持证 券投 资收 益 -
贵 金属 投资 收益 -
衍 生工 具收 益 6 . 4 . 7 . 1 4 -
股 利收 益 6 . 4 . 7 . 1 5 1 , 3 9 7 , 1 7 2 . 0 9
3 . 公 允价 值变 动收 益 （ 损 失以 “ - ” 6 . 4 . 7 . 1 6 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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号 填列 ）
4 . 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填列 ） -
5 . 其 他收 入 （损 失以 “- ” 号 填列 ） 6 . 4 . 7 . 1 7 2 7 4 , 7 1 0 . 0 6
减 ： 二 、费 用 4 , 8 1 6 , 3 8 8 . 3 5
1 ． 管理 人报 酬 6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 3 , 8 6 9 , 8 6 6 . 9 5
2 ． 托管 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 6 4 4 , 9 7 7 . 8 6
3 ． 销售 服务 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 3 -
4 ． 交易 费用 6 . 4 . 7 . 1 9 1 7 7 , 8 7 4 . 8 3
5 ． 利息 支出 -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6 ． 其他 费用 6 . 4 . 7 . 2 0 1 2 3 , 6 6 8 . 7 1
三 、利 润总 额（ 亏损 总额 以 “ - ”
号 填列 ）
1 0 , 8 5 1 , 3 2 2 . 9 1
减 ：所 得税 费用 -
四、 净 利润 （净 亏损 以 “ - ”号 填
列 ）
1 0 , 8 5 1 , 3 2 2 . 9 1
注 ： ( 1 ) 报 告实 际编 制期 间为 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
( 2 ) 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
6 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
8 4 1 , 0 9 4 , 8 9 7 . 7 9 - 8 4 1 , 0 9 4 , 8 9 7 . 7 9
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 1 0 , 8 5 1 , 3 2 2 . 9 1 1 0 , 8 5 1 , 3 2 2 . 9 1
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- 8 2 , 4 7 3 , 8 8 0 . 9 2 - 2 8 6 , 5 3 6 . 8 0 - 8 2 , 7 6 0 , 4 1 7 . 7 2
其 中： 1 . 基 金申 购款 2 , 6 9 8 , 7 4 7 . 9 6 1 1 , 5 6 9 . 7 6 2 , 7 1 0 , 3 1 7 . 7 2
2 . 基 金赎 回款 - 8 5 , 1 7 2 , 6 2 8 . 8 8 - 2 9 8 , 1 0 6 . 5 6 - 8 5 , 4 7 0 , 7 3 5 . 4 4
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - -鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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以 “- ” 号 填列 ）
五 、 期 末所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7 1 0 , 5 6 4 , 7 8 6 . 1 1 7 6 9 , 1 8 5 , 8 0 2 . 9 8
注 ： ( 1 ) 报 告实 际编 制期 间为 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
( 2 ) 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 刘 慧红 _ _ _ _
基 金管 理人 负责 人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
6 . 4 报表附注
6 . 4 . 1 基金基本情况
鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金 ( 以 下简 称 “本 基金 ” ) 经 中国 证券 监督 管理 委员 会 ( 以 下简
称 “ 中 国证 监会 ” ) 证 监许 可 [ 2 0 1 3 ] 第 1 3 4 5 号 《关 于核 准鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金 募集
的 批复 》核 准， 由鹏 华基 金管 理有 限公 司依 照《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》和 《鹏 华环 保
产 业股 票型 证券 投资 基金 基金 合同 》负 责公 开募 集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
8 4 0 , 6 0 6 , 0 0 7 . 0 8 元 ， 经 普华 永道 中天 会计 师事 务所 （ 特 殊普 通合 伙 ） 普 华永 道中 天验 字 ( 2 0 1 4 ) 第
1 0 6 号 验资 报告 予以 验证 。经 向中 国证 监会 备案 ， 《 鹏华 环保 产业 股票 型证 券投 资基 金基 金合 同 》
于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 正式 生效 ，基 金合 同生 效日 的基 金份 额总 额为 8 4 0 , 6 0 6 , 0 0 7 . 0 8 份 基金 份额 ，
其 中认 购资 金利 息折 合 4 8 8 , 8 9 0 . 7 1 份 基金 份额 。本 基金 的基 金管 理人 为鹏 华基 金管 理有 限公 司 ，
基 金托 管人 为中 国建 设银 行股 份有 限公 司。
根 据《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》和 《鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金 基金 合同 》
的 有关 规定 ，本 基金 主要 投资 于具 有良 好流 动性 的金 融工 具， 包括 国内 依法 发行 和上 市交 易的 股
票 、债 券、 货币 市场 工具 、权 证、 资产 支持 证券 以及 经中 国证 监会 批准 的允 许基 金投 资的 其他 金
融 工 具 。 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 8 0 % - 9 5 % ， 投 资 于 环 保 产 业 的 上 市 公 司
发 行 的 股 票 占 非 现 金 资 产 的 比 例 不 低 于 8 0 % ； 基 金 持 有 全 部 权 证 的 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
3 % ； 投 资于 现金 或到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 的比 例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5 % 。 本 基金 业
绩 比较 基准 为： 中证 环保 产业 指数 收益 率 ×8 0 % ＋ 中证 综合 债指 数收 益率 × 2 0 % 。
6 . 4 . 2 会计报表的编制基础
基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准 则 》 和 3 8
项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他相 关规 定 ( 以 下鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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合 称 “企 业会 计准 则 ” ) 、 中 国证 监会 公告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《 证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号 <
年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 、 中国 证券 业协 会于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核算
业 务指 引 》 、 《 鹏华 环保 产业 股票 型证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国证 监会 允许 的基 金行 业实 务操
作 的有 关规 定编 制。
6 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 基金 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止期 间财 务报 表符 合企 业会
计 准则 的要 求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 的财 务状 况以 及 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基
金 合同 生效 日） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止期 间的 经营 成果 和基 金净 值变 动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6 . 4 . 4 . 1 会计年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 4
年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
6 . 4 . 4 . 2 记账本位币
本 基金 以人 民币 为记 帐本 位币 ，除 有特 别说 明外 ，均 以人 民币 元为 单位 表示 。
6 . 4 . 4 . 3 金融资产和金融负债的分类
6 . 4 . 4 . 3 . 1 金 融资 产的 分类
金 融资 产于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款
项 、可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融 资产 的持 有意 图
和 持有 能力 。本 基金 目前 暂无 金融 资产 分类 为可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 分 类为 以公 允价 值计 量
且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 。除 衍生 工具 所产 生的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 衍生 金融 资
产 列示 外， 以公 允价 值计 量且 其公 允价 值变 动计 入损 益的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 交易 性金 融
资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金 融资 产分 类为 应收 款项 ，包 括银 行存 款、 买入 返售 金融 资产 和各 类应 收
款 项等 。应 收款 项是 指在 活跃 市场 中没 有报 价、 回收 金额 固定 或可 确定 的非 衍生 金融 资产 。
6 . 4 . 4 . 3 . 2 金 融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债及 其他 金
融 负债 。本 基金 目前 暂无 金融 负债 分类 为以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债。 本鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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基 金持 有的 其他 金融 负债 包括 卖出 回购 金融 资产 款和 各类 应付 款项 等。
6 . 4 . 4 . 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
6 . 4 . 4 . 4 . 1 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 于 交 易 日 按 公 允 价 值
在 资产 负债 表内 确认 。以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产， 取得 时发 生的 相关 交
易 费用 计入 当期 损益 ；支 付的 价款 中包 含已 宣告 但尚 未发 放的 现金 股利 或债 券起 息日 或上 次除 息
日 至购 买日 止的 利息 ，应 当单 独确 认为 应收 项目 。应 收款 项和 其他 金融 负债 的相 关交 易费 用计 入
初 始确 认金 额。
6 . 4 . 4 . 4 . 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，
应 收款 项和 其他 金融 负债 采用 实际 利率 法， 以摊 余成 本进 行后 续计 量。
6 . 4 . 4 . 4 . 3 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值
变 动损 益计 入当 期损 益； 在资 产持 有期 间所 取得 的利 息或 现金 股利 以及 处置 时产 生的 处置 损益 计
入 当期 损益 。
6 . 4 . 4 . 4 . 4 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的
合 同权 利终 止； ( 2 ) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基金 将金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转
移 给转 入方 ；或 者 ( 3 ) 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转移 也没 有保 留金 融资 产所 有权 上
几 乎所 有的 风险 和报 酬， 但是 放弃 了对 该金 融资 产控 制。
6 . 4 . 4 . 4 . 5 金 融资 产终 止确 认时 ，其 账面 价值 与收 到 的 对价 的差 额， 计入 当期 损益 。
6 . 4 . 4 . 4 . 6 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解
除 的部 分。 终止 确认 部分 的账 面价 值与 支付 的对 价之 间的 差额 ，计 入当 期损 益。
6 . 4 . 4 . 5 金融资产和金融负债的估值原则
本 基金 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 按 如下 原则 确定 公允 价值 并
进 行估 值：
存 在活 跃市 场的 金融 工具 按其 估值 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 ；估 值日 无交 易， 但最 近
交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 且证 券发 行机 构未 发生 影响 证券 价格 的重 大事 件的 ，按 最近 交
易 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 。
存 在活 跃市 场的 金融 工具 ，如 估值 日无 交易 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 ，参 考
类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化等 因素 ，调 整最 近交 易市 价以 确定 公允 价值 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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当 金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采用 市场 参与 者普 遍认 同且 被以 往市 场实 际交 易价 格验 证具 有
可 靠性 的估 值技 术确 定公 允价 值。 估值 技术 包括 参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方 最近 进行 的市 场
交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其他 金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折现 法和 期权 定
价 模型 等 。 采 用估 值技 术时 ， 尽 可能 最大 程度 使用 市场 参数 ， 减 少使 用与 本基 金特 定相 关的 参数 。
本 基金 以上 述原 则确 定的 公允 价值 进行 估值 ，本 基金 主要 金融 工具 的估 值方 法如 下：
6 . 4 . 4 . 5 . 1 上 市证 券的 估值
6 . 4 . 4 . 5 . 1 . 1 交 易所 上市 的有 价证 券 （包 括股 票 、 权 证等 ） ， 以 其估 值日 在证 券交 易所 挂牌 的
收 盘价 估值 ；估 值日 无交 易的 ，且 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大 变 化， 以最 近交 易日 的收 盘
价 估值 ；如 最近 交易 日后 经济 环境 发生 了重 大变 化的 ，可 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变
化 因素 ，调 整最 近交 易市 价， 确定 公允 价值 。
6 . 4 . 4 . 5 . 1 . 2 交 易 所 上 市 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值 ， 估 值 日 没 有 交 易 的 ， 且
最 近交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 ，按 最近 交易 日的 收盘 价估 值。 如最 近交 易日 后经 济环 境
发 生了 重大 变化 的， 可参 考类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化因 素， 调整 最近 交易 市价 ，确 定
公 允价 值。
6 . 4 . 4 . 5 . 1 . 3 交 易 所 上 市 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债
券 应收 利息 得到 的净 价进 行 估 值 ； 估 值日 没有 交易 的 ， 且 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化 ，
按 最近 交易 日债 券收 盘价 减去 债券 收盘 价中 所含 的债 券应 收利 息得 到的 净价 进行 估值 。如 最近 交
易 日后 经济 环境 发生 了重 大变 化的 ，可 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 因素 ，调 整最 近
交 易市 价， 确定 公允 价值 。
6 . 4 . 4 . 5 . 1 . 4 交 易 所 上 市 不 存 在 活 跃 市 场 的 有 价 证 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值
技 术难 以可 靠计 量公 允价 值的 情况 下， 按成 本估 值。
6 . 4 . 4 . 5 . 2 未 上市 证券 的估 值
6 . 4 . 4 . 5 . 2 . 1 送 股 、 转 增 股 、 公 开 增 发 新 股 或 配 股 的 股 票 ， 以 其 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 证
券 估值 日的 估值 方法 估值 ， 即 依照 上述 的相 关方 法进 行估 值。
6 . 4 . 4 . 5 . 2 . 2 首 次 公 开 发 行 未 上 市 的 股 票 、 债 券 和 权 证 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估
值 技术 难以 可靠 计量 公允 价值 的情 况下 ，按 成本 估值 。
6 . 4 . 4 . 5 . 2 . 3 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后 ， 以 其 在 证 券 交
易 所挂 牌的 同一 证券 估值 日的 估值 方法 估值 ，即 依照 上述 的相 关方 法进 行估 值。
6 . 4 . 4 . 5 . 2 . 4 非 公开 发行 有明 确锁 定期 的股 票的 估值
估 值日 在证 券交 易所 上市 交易 的同 一股 票的 市价 低于 非公 开发 行股 票的 初始 取得 成本 时， 应鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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采 用在 证券 交易 所的 同一 股票 的市 价作 为估 值日 该非 公开 发行 股票 的价 值。
估 值日 在证 券交 易所 上市 交易 的同 一股 票的 市价 高于 非公 开发 行股 票的 初始 取得 成本 时， 应
按 中国 证监 会相 关规 定处 理。
6 . 4 . 4 . 5 . 2 . 5 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以
可 靠计 量公 允价 值的 情况 下， 按成 本估 值。
6 . 4 . 4 . 5 . 2 . 6 因 持有 股票 而享 有的 配股 权证 ，采 用估 值技 术确 定公 允价 值进 行估 值。
6 . 4 . 4 . 5 . 3 分 离交 易可 转债
分 离交 易可 转债 ，上 市日 前， 采用 估值 技术 分别 对债 券和 权证 进行 估值 ；自 上市 日起 ，上 市
流 通的 债券 和权 证分 别按 上述 的相 关方 法进 行估 值。
6 . 4 . 4 . 6 金融资产和金融负债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担 的负 债基 本为 金融 资产 和金 融负 债。 当本 基金 依法 有权 抵销 债权 债
务 且交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负 债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债表 列示 。
6 . 4 . 4 . 7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行 基金 份额 所募 集的 总金 额在 扣除 损益 平准 金分 摊部 分后 的余 额。 由于 基
金 份额 拆分 引起 的实 收基 金份 额变 动于 基金 份额 拆分 日根 据拆 分前 的基 金份 额数 及确 定的 拆分 比
例 计算 认列 。 由 于申 购和 赎回 引起 的实 收基 金变 动分 别于 基金 申购 确认 日及 基金 赎回 确认 日认 列 。
上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减
少 。
6 . 4 . 4 . 8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实 现平 准金 和未 实现 平准 金。 已实 现平 准金 指在 申购 或赎 回基 金份 额时 ，
申 购或 赎回 款项 中包 含的 按累 计未 分配 的已 实现 损益 占基 金净 值比 例计 算的 金额 。未 实现 平准 金
指 在申 购或 赎回 基金 份额 时 ， 申 购或 赎回 款项 中包 含的 按累 计未 实现 利得 / ( 损 失 ) 占 基金 净值 比例
计 算的 金额 。损 益平 准金 于基 金申 购确 认日 或基 金赎 回确 认日 认列 ，并 于期 末全 额转 入未 分配 利
润 / ( 累 计亏 损 ) 。
6 . 4 . 4 . 9 收入 /( 损失 ) 的确认和计量
股 票投 资在 持有 期间 应取 得的 现金 股利 扣除 由上 市公 司代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认
为 投资 收益 。债 券投 资在 持有 期间 应取 得的 按票 面利 率计 算的 利息 扣除 在适 用情 况下 由债 券发 行
企 业代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认为 利息 收入 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产在 持有 期间 的公 允价 值变 动确 认为 公允 价
值 变动 损益 ；处 置时 其公 允价 值与 初始 确认 金额 之间 的差 额确 认为 投资 收益 ，其 中包 括从 公允 价
值 变动 损益 结转 的公 允价 值累 计变 动额 。
应 收款 项在 持有 期间 确认 的利 息收 入按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小的 也
可 按直 线法 计算 。
6 . 4 . 4 . 1 0 费用的确认和计量
本 基金 的管 理人 报酬 和托 管费 在费 用涵 盖期 间按 基金 合同 约定 的费 率和 计算 方法 逐日 确认 。
其 他金 融负 债在 持有 期间 确认 的利 息支 出按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小
的 也可 按直 线法 计算 。
6 . 4 . 4 . 1 1 基金的收益分配政策
（1 ） 本基 金的 每份 基金 份额 享有 同等 分配 权；
（2 ） 在 符合 有关 基金 分红 条件 的前 提下 ， 本 基金 收益 每年 最多 分配 6 次 ， 每 次基 金收 益分 配
比 例不 低于 收益 分配 基准 日可 供分 配利 润的 2 0 % ；
（3 ） 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月则 可不 进行 收益 分配 ；
（4 ） 本 基金 收益 分配 方式 分为 两种 ： 现 金分 红与 红利 再投 资 ， 投 资人 可选 择现 金红 利或 将现
金 红利 按除 息日 份额 净值 自动 转为 基金 份额 进行 再投 资； 若投 资人 不选 择， 本基 金默 认的 收益 分
配 方式 是现 金分 红；
（5 ） 基 金收 益分 配后 每一 基金 份额 净值 不能 低于 面值 ， 即 基金 收益 分配 基准 日的 基金 份额 净
值 减去 每 单位 基金 份额 收益 分配 金额 后不 能低 于面 值；
（6 ） 法律 法规 或监 管机 构另 有规 定的 从其 规定 。
6 . 4 . 4 . 1 2 其他重要的会计政策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原 则和 中国 证监 会允 许的 基金 行业 估值 实务 操作 ，本 基金 确定 以下 类别 股
票 投资 和债 券投 资的 公允 价值 时采 用的 估值 方法 及其 关键 假设 如下 ：
6 . 4 . 4 . 1 2 . 1 对 于证 券交 易所 上市 的股 票和 债券 ， 若 出现 重大 事项 停牌 或交 易不 活跃 （包 括涨
跌 停时 的交 易不 活跃 ） 等 情况 ， 本 基金 根据 中国 证监 会公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《关 于进 一步 规范 证券 投
资 基金 估值 业务 的指 导意 见 》 ， 根 据具 体情 况采 用 《 中 国证 券业 协会 基金 估值 工作 小组 关于 停牌 股鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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票 估值 的参 考方 法》 提供 的指 数收 益法 等估 值技 术进 行估 值。
6 . 4 . 4 . 1 2 . 2 对 于在 锁定 期内 的非 公开 发 行 股票 ， 根 据中 国证 监会 计字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《关 于证 券
投 资基 金执 行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知》 之附 件《 非公 开发 行有
明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌 的同 一股 票的 市场 交易 收盘 价低 于
非 公开 发行 股票 的初 始投 资成 本， 按估 值日 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票 的市 场交 易收 盘价 估值 ；
若 在证 券交 易所 挂牌 的同 一股 票的 市场 交易 收盘 价高 于非 公开 发行 股票 的初 始投 资成 本， 按锁 定
期 内已 经过 交易 天数 占锁 定期 内总 交易 天数 的比 例将 两者 之间 差价 的一 部分 确认 为估 值增 值。
6 . 4 . 4 . 1 2 . 3 在 银行 间同 业 市 场交 易的 债券 品种 ， 根 据中 国证 监会 证监 会计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关
于 证券 投资 基金 执行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知》 采用 估值 技术 确
定 公允 价值 。本 基金 持有 的银 行间 同业 市场 债券 按现 金流 量折 现法 估值 ，具 体估 值模 型、 参数 及
结 果由 中央 国债 登记 结算 有限 责任 公司 独立 提供 。
6 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6 . 4 . 5 . 1 会计政策变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 政策 变更 。
6 . 4 . 5 . 2 会计估计变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 估计 变更 。
6 . 4 . 5 . 3 差错更正的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 重大 会计 差错 更正 。
6 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、 财税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知 》 、 财税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《关 于实 施上 市
公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》及 其他 相关 财税 法规 和实 务操 作， 主要 税
项 列示 如下 ：
( 1 ) 以 发行 基金 方式 募集 资金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税 。 基 金买 卖股 票 、 债 券
的 差价 收入 不予 征收 营业 税 。
( 2 ) 对 基金 从证 券市 场中 取得 的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股 权的 股息 、 红 利
收 入， 债券 的利 息收 入及 其他 收 入， 暂不 征收 企业 所得 税。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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的 个 人 所 得 税 。 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 ， 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1
个 月以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年 ( 含
1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 减 按 2 5 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。
对 基金 持有 的上 市公 司限 售股 ，解 禁后 取得 的股 息、 红利 收入 ，按 照上 述规 定计 算纳 税， 持股 时
间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得
统 一适 用 2 0 % 的 税率 计征 个人 所得 税。
( 4 ) 基 金卖 出股 票按 0 . 1 % 的 税率 缴纳 股票 交易 印花 税， 买入 股票 不征 收股 票交 易印 花税 。
6 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
6 . 4 . 7 . 1 银行存款
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
活 期存 款 6 1 9 , 4 5 5 , 1 8 2 . 8 0
定 期存 款 -
其 中： 存款 期限 1 - 3 个 月 -
其 他存 款 -
合 计： 6 1 9 , 4 5 5 , 1 8 2 . 8 0
6 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
成 本 公 允价 值 公 允价 值变 动
股 票 1 4 4 , 6 7 2 , 5 4 8 . 5 2 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金合 约
- - -
债 券
交 易所 市场 - - -
银 行间 市场 - - -
合 计 - - -
资 产支 持证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 4 4 , 6 7 2 , 5 4 8 . 5 2 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产 / 负债
注 ：截 止本 报告 期末 ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产和 衍生 金融 负债 。
6 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
6 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 入返 售金 融资 产。
6 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 断式 逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6 . 4 . 7 . 5 应收利息
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 收活 期存 款利 息 1 1 3 , 1 7 3 . 8 9
应 收定 期存 款利 息 -
应 收其 他存 款利 息 -
应 收结 算备 付金 利息 2 1 6 . 6 0
应 收债 券利 息 -
应 收买 入返 售证 券利 息 -
应 收申 购款 利息 -
应 收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其 他 1 3 . 5 0
合 计 1 1 3 , 4 0 3 . 9 9
注 ：其 他为 应收 结算 保证 金利 息。
6 . 4 . 7 . 6 其他资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有其 他资 产。
6 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
交 易所 市场 应付 交易 费用 1 0 9 , 5 3 0 . 7 5
银 行间 市场 应付 交易 费用 -
合 计 1 0 9 , 5 3 0 . 7 5
6 . 4 . 7 . 8 其他负债
单 位： 人民 币元鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 付券 商交 易单 元保 证金 -
应 付赎 回费 7 , 6 9 3 . 6 8
预 提费 用 1 1 9 , 4 8 0 . 0 0
合 计 1 2 7 , 1 7 3 . 6 8
6 . 4 . 7 . 9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
基 金合 同生 效日 8 4 1 , 0 9 4 , 8 9 7 . 7 9 8 4 1 , 0 9 4 , 8 9 7 . 7 9
本 期申 购 2 , 6 9 8 , 7 4 7 . 9 6 2 , 6 9 8 , 7 4 7 . 9 6
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 8 5 , 1 7 2 , 6 2 8 . 8 8 - 8 5 , 1 7 2 , 6 2 8 . 8 8
本 期末 7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7 7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7
注 ： ( 1 ) 申 购含 红利 再投 、转 换入 份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
( 2 ) 本 基 金 自 2 0 1 4 年 2 月 1 0 日 至 2 0 1 4 年 3 月 5 日 止 期 间 公 开 发 售 ， 共 募 集 有 效 净 认 购 资 金
8 4 0 , 6 0 6 , 0 0 7 . 0 8 元 。 根 据 《 鹏 华环 保产 业股 票型 证券 投资 基金 招募 说明 书 》 的 规定 ， 本 基金 设立
募 集期 内认 购资 金产 生的 利息 收 4 8 8 , 8 9 0 . 7 1 元 在本 基金 成立 后 ， 折 算为 4 8 8 , 8 9 0 . 7 1 份 基金 份额 ，
划 入基 金份 额持 有人 账户 。
6 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单 位： 人民 币元
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
基 金合 同生 效日 - - -
本 期利 润 2 , 1 7 9 , 0 8 3 . 3 7 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4 1 0 , 8 5 1 , 3 2 2 . 9 1
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 变动 数
- 1 8 0 , 0 7 7 . 5 3 - 1 0 6 , 4 5 9 . 2 7 - 2 8 6 , 5 3 6 . 8 0
其 中： 基金 申购 款 6 , 5 6 4 . 8 4 5 , 0 0 4 . 9 2 1 1 , 5 6 9 . 7 6
基 金赎 回款 - 1 8 6 , 6 4 2 . 3 7 - 1 1 1 , 4 6 4 . 1 9 - 2 9 8 , 1 0 6 . 5 6
本 期已 分配 利润 - - -
本 期末 1 , 9 9 9 , 0 0 5 . 8 4 8 , 5 6 5 , 7 8 0 . 2 7 1 0 , 5 6 4 , 7 8 6 . 1 1
6 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 6 页 共 4 6 页
月 3 0 日
活 期存 款利 息收 入 1 , 0 2 9 , 3 4 7 . 9 8
定 期存 款利 息收 入 -
其 他存 款利 息收 入 -
结 算备 付金 利息 收入 3 1 , 9 2 3 . 9 0
其 他 1 4 8 . 7 7
合 计 1 , 0 6 1 , 4 2 0 . 6 5
注 ：其 他为 申购 款利 息收 入 7 6 . 3 8 元 与结 算保 证金 利息 收入 7 2 . 3 9 元 。
6 . 4 . 7 . 1 2 股票投资收益
6 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年
6 月 3 0 日
卖 出股 票成 交总 额 1 2 , 0 6 9 , 7 6 1 . 5 1
减 ：卖 出股 票成 本总 额 1 1 , 4 5 1 , 3 9 9 . 8 1
买 卖股 票差 价收 入 6 1 8 , 3 6 1 . 7 0
6 . 4 . 7 . 1 3 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6
月 3 0 日
卖 出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑付 ）成 交总
额
4 , 8 3 6 , 6 5 2 . 6 0
减 ：卖 出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑付 ）成
本 总额
4 , 5 3 4 , 0 0 0 . 0 0
减 ：应 收利 息总 额 1 , 0 4 3 . 4 4
债 券投 资收 益 3 0 1 , 6 0 9 . 1 6
6 . 4 . 7 . 1 4 衍生工具收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 衍生 工具 收益 。
6 . 4 . 7 . 1 5 股利收益
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6
月 3 0 日
股 票投 资产 生的 股利 收益 1 , 3 9 7 , 1 7 2 . 0 9鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 7 页 共 4 6 页
基 金投 资产 生的 股利 收益 -
合 计 1 , 3 9 7 , 1 7 2 . 0 9
6 . 4 . 7 . 1 6 公允价值变动收益
单 位： 人民 币元
项 目名 称
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4
年 6 月 3 0 日
1 . 交 易性 金融 资产 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4
— — 股 票投 资 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4
— — 债 券投 资 -
— — 资 产支 持证 券投 资 -
— — 贵 金属 投资 -
— — 其 他 -
2 . 衍 生工 具 -
— — 权 证投 资 -
3 . 其 他 -
合 计 8 , 6 7 2 , 2 3 9 . 5 4
6 . 4 . 7 . 1 7 其他收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年
6 月 3 0 日
基 金赎 回费 收入 2 7 4 , 3 2 4 . 4 2
转 换费 收入 3 8 5 . 6 4
合 计 2 7 4 , 7 1 0 . 0 6
6 . 4 . 7 . 1 8 交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年
6 月 3 0 日
交 易所 市场 交易 费用 1 7 7 , 8 7 4 . 8 3
银 行间 市场 交易 费用 -
合 计
1 7 7 , 8 7 4 . 8 3鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 8 页 共 4 6 页
6 . 4 . 7 . 1 9 其他费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4
年 6 月 3 0 日
审 计费 用 3 2 , 4 8 0 . 0 0
信 息披 露费 8 7 , 0 0 0 . 0 0
银 行汇 划费 用 4 , 1 8 8 . 7 1
合 计 1 2 3 , 6 6 8 . 7 1
6 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6 . 4 . 8 . 1 或有事项
无 。
6 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
无 。
6 . 4 . 9 关联方关系
6 . 4 . 9 . 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 没有 发生 变化 。
6 . 4 . 9 . 2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
鹏 华基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人 、基 金注 册登 记机 构、 基金 销售 机构
中 国建 设银 行股 份有 限公 司 ( “ 中 国建 设
银 行 ”)
基 金托 管人 、基 金代 销机 构
国 信证 券股 份有 限公 司（ “ 国 信证 券 ”） 基 金管 理人 的股 东、 基金 代销 机构
注 ：下 述关 联交 易均 在正 常业 务范 围内 按一 般商 业条 款订 立。
6 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 7 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
6 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
6 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票交易 金 额单 位： 人民 币元
关 联方 名称
本 期
2 0 1 4 年3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至2 0 1 4 年 6 月3 0 日
成 交金 额
占 当期 股票
成 交总 额的 比例鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 9 页 共 4 6 页
国信证券 9 5 , 8 0 2 , 1 1 2 . 3 4 5 7 . 7 8 %
6 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券交易
注 ： 本 基金 2 0 1 4 年 3 月 7 日 （ 基 金合 同生 效日 ） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未通 过关 联方 交易 单元 发生
债 券交 易。
6 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券回购交易
注 ： 本 基金 2 0 1 4 年 3 月 7 日 （ 基 金合 同生 效日 ） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未通 过关 联方 交易 单元 发生
债 券回 购交 易。
6 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证交易
注 ： 本 基金 2 0 1 4 年 3 月 7 日 （ 基 金合 同生 效日 ） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未通 过关 联方 交易 单元 发生
权 证交 易。
6 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支付关联方的佣金
金 额单 位： 人民 币元
关 联方 名称
本 期
2 0 1 4 年 3 月7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年6 月 3 0 日
当 期
佣 金
占 当期 佣金
总 量的 比例
期 末应 付佣 金余 额
占 期末 应付 佣
金 总额 的比 例
国信证券 8 4 , 7 7 5 . 4 4 5 7 . 7 6 % 5 1 , 2 9 2 . 7 3 4 6 . 8 3 %
注 ： 1 、 佣金 的计 算公 式
上 海证 券交 易所 的交 易佣 金 = 买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰- 买 （卖 ）经 手费 - 买 （卖 ）证 管费 等由 券商
承 担的 费用
深 圳证 券交 易所 的交 易佣 金 = 买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰- 买 （卖 ）经 手费 - 买 （卖 ）证 管费 等由 券商
承 担的 费用
（ 佣金 比率 按照 与一 般证 券公 司签 订的 协议 条款 订立 。 ）
2 、 本 基 金 与 关 联 方 已 按 同 业 统 一 的 基 金 佣 金 计 算 方 式 和 佣 金 比 例 签 订 了 《 证 券 交 易 单 元 租 用 协
议 》 。 根据 协议 规定 ，上 述单 位定 期或 不定 期地 为我 公司 提供 研究 服务 以及 其他 研究 支持 。
6 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 3 , 8 6 9 , 8 6 6 . 9 5鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 0 页 共 4 6 页
费
其 中 ： 支 付销 售机 构的 客户 维护
费
2 , 7 4 8 , 8 2 6 . 7 4
注 ： （ 1 ） 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 1 . 5 0 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月
支 付。 日管 理费 = 前 一日 基金 资产 净值 ×1 . 5 0 % ÷当 年天 数。
（ 2 ） 根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有
量 提取 一定 比例 的客 户维 护费 ， 用 以向 基金 销售 机构 支付 客户 服务 及销 售活 动中 产生 的相 关费 用 ，
客 户维 护费 从基 金管 理费 中列 支。
6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
6 4 4 , 9 7 7 . 8 6
注 ： 支 付基 金托 管人 中国 工商 银行 股份 有限 公司 的托 管费 年费 率为 0 . 2 5 % ， 逐 日计 提 ， 按 月支 付 。
日 托管 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 2 5 % ÷ 当 年天 数。
6 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易
本 基金 自 2 0 1 4 年 3 月 7 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止会 计期 间没 有与 关联 方进 行
银 行间 同业 市场 的债 券 ( 含 回购 ) 交 易。
6 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 管理 人未 投资 、持 有本 基金 。本 基金 合同 生效 日起 至本 报告 期末 未满 一年 ，
故 无上 年度 可比 期间 数据 。
6 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 末除 基金 管理 人之 外的 其他 关联 方没 有投 资及 持有 本基 金份 额。
6 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 4 年 3 月 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
期 末余 额 当 期利 息收 入
中国建设银行 6 1 9 , 4 5 5 , 1 8 2 . 8 0 1 , 0 2 9 , 3 4 7 . 9 8鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 1 页 共 4 6 页
6 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注 ：本 基金 本报 告期 没有 参与 关联 方承 销的 证券 。
6 . 4 . 1 1 利润分配情况
注 ：本 基金 本报 告期 内未 进行 利润 分配 。
6 . 4 . 1 2 期末（ 2014 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金 额单 位： 人民 币元
6 . 4 . 1 2 . 1 . 1 受 限证 券类 别： 股票
证 券
代 码
证 券
名 称
成 功
认 购日
可 流
通 日
流 通受
限 类型
认 购
价 格
期 末估
值 单价
数 量
（ 单位 ： 股）
期 末
成 本总 额
期 末估 值总
额
备 注
6 0 3 3 2 8
依顿
电子
2 0 1 4 年 6
月 2 3 日
2 0 1 4 年
7 月 1
日
新股流
通受限
1 5 . 3 1 1 5 . 3 1 1 4 1 , 2 0 0 2 , 1 6 1 , 7 7 2 . 0 0 2 , 1 6 1 , 7 7 2 . 0 0 -
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 因认 购新 发或 增发 而流 通受 限债 券及 权证 。
6 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金 额单 位： 人民 币元
股 票
代 码
股 票
名 称
停 牌
日 期
停 牌
原 因
期 末
估 值单
价
复 牌
日 期
复 牌
开 盘单 价
数 量（ 股）
期 末
成 本总 额
期 末估 值总
额
备 注
3 0 0 3 5 1
永贵
电器
2 0 1 4
年 6 月
2 3 日
资产
重组
2 5 . 1 0
2 0 1 4
年 8 月
7 日
2 7 . 6 1 7 5 , 0 0 0 1 , 4 7 7 , 6 9 0 . 5 0 1 , 8 8 2 , 5 0 0 . 0 0 -
6 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
6 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 交易 所市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 2 页 共 4 6 页
6 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
6 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本 基金 为股 票型 证券 投资 基金 。本 基金 投资 的金 融工 具主 要包 括股 票投 资、 债券 投资 及权 证
投 资等 。
本 基金 在日 常经 营活 动中 面临 的与 这些 金融 工具 相关 的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险
及 市场 风险 。本 基金 的基 金管 理人 从事 风险 管理 的主 要目 标是 争取 将以 上风 险控 制在 限定 的范 围
之 内 ， 使 本基 金在 风险 和收 益之 间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “风 险和 收益 相匹 配 ” 的 风险 收益 目标 。
本 基金 的基 金管 理人 致力 于全 面内 部控 制体 系的 建设 ，建 立了 从董 事会 层面 到各 业务 部门 的
风 险管 理组 织架 构。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设风 险控 制和 合规 审计 委员 会， 主要 负责 制
定 基金 管理 人风 险控 制战 略和 控制 政策 、协 调突 发重 大风 险等 事项 ；督 察长 负责 对基 金管 理人 各
业 务环 节合 法合 规运 作进 行监 督检 查， 组织 、指 导基 金管 理人 内部 监察 稽核 工作 ，并 可向 董事 会
和 中国 证监 会直 接报 告； 在公 司内 部设 立独 立的 监察 稽核 部， 专职 负责 对基 金管 理人 各部 门、 各
业 务的 风险 控制 情况 进行 督促 和检 查， 并适 时提 出整 改建 议。
本 基金 的基 金管 理人 对于 金融 工具 的风 险管 理方 法主 要是 通过 定性 分析 和定 量分 析的 方法 去
估 测各 种风 险产 生的 可能 损失 。从 定性 分析 的角 度出 发， 判断 风险 损失 的严 重程 度和 出现 同类 风
险 损失 的频 度。 而从 定量 分析 的角 度出 发， 根据 本基 金的 投资 目标 ，结 合基 金资 产所 运用 金融 工
具 特征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限度 和相 应置 信程 度 ，
及 时可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检 查和 评估 ， 并 通过 相应 决策 ， 将 风险 控制 在可 承受 的范 围内 。
6 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在 交易 过程 中因 交易 对手 未履 行合 约责 任， 或者 基金 所投 资证 券的 发行 人
出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 在交 易前 对交 易对 手的 资信 状况 进行 了充 分的 评估 。本 基金 的银 行存 款
存 放在 本基 金的 托管 行中 国建 设银 行股 份有 限公 司
， 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。
本 基金 在交 易所 进行 的交 易均 以中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司为 交易 对手 完成 证券 交收 和
款 项清 算， 违约 风险 可能 性很 小； 在银 行间 同业 市场 进行 交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对
证 券交 割方 式进 行限 制以 控制 相应 的信 用风 险。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信 用风 险管 理流 程， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证券 发
行 人的 信用 风险 ，且 通过 分散 化投 资以 分散 信用 风险 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 3 页 共 4 6 页
于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 未持 有信 用类 债券 。
6 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金 所持 金融 工具 变现 的难 易程 度。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金
份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金份 额， 另一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市场 不活 跃
而 带来 的变 现困 难或 因投 资集 中而 无法 在市 场出 现剧 烈波 动的 情况 下以 合理 的价 格变 现。
针 对兑 付赎 回资 金的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 严
密 监控 并预 测流 动性 需求 ，保 持基 金投 资组 合中 的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。本 基金 的基 金管 理
人 在基 金合 同中 设计 了巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常情 况下 赎回 申请 的处 理方 式， 控制 因开 放申 购
赎 回模 式带 来的 流动 性风 险， 有效 保障 基金 持有 人利 益。
针 对投 资品 种变 现的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人通 过独 立的 风险 管理 职能 部门 设定 流
动 性比 例要 求， 对流 动性 指标 进行 持续 的监 测和 分析 ，包 括组 合持 仓集 中度 指标 、组 合在 短时 间
内 变现 能力 的综 合指 标 、 组 合中 变现 能力 较差 的投 资品 种比 例以 及流 通受 限制 的投 资品 种比 例等 。
本 基 金 持 有 同 一 机 构 （ 政 府 、 国 际 金 融 组 织 除 外 ） 发 行 的 证 券 市 值 不 得 超 过 基 金 净 值 的 1 0 % ， 本
基 金管 理人 管理 的全 部基 金不 得持 有同 一机 构 1 0 ％ 以上 具有 投票 权的 证券 发行 总量 。 本 基金 所持
大 部分 证券 在证 券交 易所 上市 ，或 通过 场外 的交 易方 式变 现， 因 此除 附注 中列 示的 部分 基金 资产
流 通暂 时受 限制 不能 自由 转让 的情 况外 ，其 余金 融资 产均 能以 合理 价格 适时 变现 。此 外， 本基 金
可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资金 应对 流动 性需 求， 所有 已售 出而 未回 购证 券总 市值 不
得 超过 本基 金总 资产 的 5 0 % 。
本 基金 所持 有的 全部 金融 负债 的合 约约 定到 期日 均为 一个 月以 内且 不计 息， 可赎 回基 金份 额
净 值（ 所有 者权 益） 无固 定到 期日 且不 计息 ，因 此账 面余 额即 为未 折现 的合 约到 期现 金流 量。
6 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动
而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或现 金流 量受 市场 利率 变动 而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性 金融 工具 均面 临由 于市 场利 率上 升而 导致 公允 价值 下降 的风 险， 其中 浮动 利率 类金 融工 具还 面
临 每个 付息 期间 结束 根据 市场 利率 重新 定价 时对 于未 来现 金流 影响 的风 险。
本 基金 持有 的利 率敏 感性 资产 主要 为银 行存 款、 结算 备付 金及 债券 投资 等， 其余 大部 分金 融
资 产和 金融 负债 不计 息， 因此 本基 金的 收入 及经 营活 动的 现金 流量 在很 大程 度上 独立 于市 场利 率鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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变 化。 本基 金的 基金 管理 人定 期对 本基 金面 临的 利率 敏感 性缺 口进 行监 控。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单 位： 人民 币元
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
1 年 以内 1 - 5 年
5 年 以
上
不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 6 1 9 , 4 5 5 , 1 8 2 . 8 0 - - - 6 1 9 , 4 5 5 , 1 8 2 . 8 0
结 算备 付金 4 8 0 , 9 7 8 . 6 5 - - - 4 8 0 , 9 7 8 . 6 5
存 出保 证金 3 0 , 0 0 5 . 8 4 - - - 3 0 , 0 0 5 . 8 4
交 易性 金融 资产 - - - 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6
应 收利 息 - - - 1 1 3 , 4 0 3 . 9 9 1 1 3 , 4 0 3 . 9 9
应 收申 购款 - - - 1 6 0 , 5 8 0 . 7 5 1 6 0 , 5 8 0 . 7 5
其 他资 产 - - - - -
资 产总 计 6 1 9 , 9 6 6 , 1 6 7 . 2 9 - - 1 5 3 , 6 1 8 , 7 7 2 . 8 0 7 7 3 , 5 8 4 , 9 4 0 . 0 9
负 债
应 付赎 回款 - - - 3 , 0 3 9 , 5 6 5 . 4 5 3 , 0 3 9 , 5 6 5 . 4 5
应 付管 理人 报酬 - - - 9 6 2 , 4 5 7 . 6 3 9 6 2 , 4 5 7 . 6 3
应 付托 管费 - - - 1 6 0 , 4 0 9 . 6 0 1 6 0 , 4 0 9 . 6 0
应 付交 易费 用 - - - 1 0 9 , 5 3 0 . 7 5 1 0 9 , 5 3 0 . 7 5
其 他负 债 - - - 1 2 7 , 1 7 3 . 6 8 1 2 7 , 1 7 3 . 6 8
负 债总 计 - - - 4 , 3 9 9 , 1 3 7 . 1 1 4 , 3 9 9 , 1 3 7 . 1 1
利 率敏 感度 缺口 6 1 9 , 9 6 6 , 1 6 7 . 2 9 - - 1 4 9 , 2 1 9 , 6 3 5 . 6 9 7 6 9 , 1 8 5 , 8 0 2 . 9 8
注 ：表 中所 示为 本基 金资 产及 负债 的账 面价 值， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早
者 予以 分类 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率风险的敏感性分析
注 ：于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 未持 有交 易性 债券 投资 , 因 此当 利率 发生 合理 、可 能的 变动 时 ，
对 于本 基金 资产 净值 无重 大影 响。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风险 。本 基
金 的所 有资 产及 负债 以人 民币 计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外 的市 场价 格因 素变 动而 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 证券 交易 所上 市或 银行 间同 业市 场鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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交 易的 股票 和债 券， 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自 身经 营情 况或 特殊 事项 的
影 响， 也可 能来 源于 证券 市场 整体 波动 的影 响。
本 基金 的基 金管 理人 在构 建和 管理 投资 组合 的过 程中 ，采 用 “ 自 上而 下 ” 的 策略 ，通 过对 宏
观 经济 情况 及政 策的 分析 ，结 合证 券市 场运 行情 况， 做出 资产 配置 及组 合构 建的 决定 ；通 过对 单
个 证券 的定 性分 析及 定量 分析 ，选 择符 合基 金合 同约 定范 围的 投资 品种 进行 投资 。本 基金 的基 金
管 理人 定期 结合 宏观 及微 观环 境的 变化 ，对 投资 策略 、资 产配 置、 投资 组合 进行 修正 ，来 主动 应
对 可能 发生 的市 场价 格风 险。
本 基金 通过 投资 组合 的分 散化 降低 其他 价格 风险 。
本 基金 股票 资产 占基 金资 产的 8 0 % － 9 5 % ， 投 资于 环保 产业 的上 市公 司发 行的 股票 占非 现金 资
产 的比 例不 低于 8 0 % ； 基金 持有 全部 权证 的市 值不 得超 过基 金资 产净 值的 3 % 。
此 外， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期 运用 多种 定量 方
法 对基 金进 行风 险度 量， 包括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指标 等来 测试 本基 金面 临 的潜 在价 格风 险 ，
及 时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
金 额单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
公 允价 值 占 基金 资产 净值 比例 （ % ）
交 易性 金融 资产 - 股 票投 资 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 1 9 . 9 4
交 易性 金融 资产 －基 金 投 资 - -
交 易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
衍 生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其 他 - -
合 计 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 1 9 . 9 4
注 ：本 基金 于 2 0 1 4 年 0 3 月 0 7 日 成立 ，无 去年 底对 比数 据。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
注 ：于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，由 于本 基金 运行 期间 不足 一年 ，尚 不存 在足 够的 经验 数据 ，因 此， 无
法 对本 基金 资产 净值 对于 市场 价格 风险 的敏 感性 作定 量分 析。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
( 1 ) 公 允价 值
( a ) 不 以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的 金融 资产 和负 债主 要包 括应 收款 项和 其他 金融 负债 ，其 账面 价值 与公 允
价 值相 差很 小。
( b ) 以 公允 价值 计量 的金 融工 具
( i ) 金 融工 具公 允价 值计 量的 方法
根 据在 公允 价值 计量 中对 计量 整体 具有 重大 意义 的最 低层 级的 输入 值 ， 公 允价 值层 级可 分为 ：
第 一层 级： 相同 资产 或负 债在 活跃 市场 上 ( 未 经调 整 ) 的 报价 。
第 二层 级： 直接 ( 比 如取 自价 格 ) 或 间接 ( 比 如根 据价 格推 算的 ) 可 观察 到的 、除 第一 层级 中的
市 场报 价以 外的 资产 或负 债的 输入 值。
第 三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数 据以 外的 变量 为基 础确 定的 资产 或负 债的 输入 值 ( 不 可观 察输
入 值 ) 。
( i i ) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 持有 的以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产中 属
于 第一 层级 的余 额为 1 5 1 , 4 6 2 , 2 8 8 . 0 6 元 ，属 于第 二层 级的 余额 为 1 , 8 8 2 , 5 0 0 . 0 0 元 ，无 属于 第三
层 级的 余额 。
( i i i ) 公 允价 值所 属层 级间 的重 大变 动
对 于证 券交 易所 上市 的股 票和 债券 ， 若 出现 重大 事项 停牌 、 交 易不 活跃 ( 包 括涨 跌停 时的 交易
不 活跃 ) 、 或 属于 非公 开发 行等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间 及限 售 期 间将 相关 股票 和债 券的 公允 价值 列入 第一 层级 ；并 根据 估值 调整 中采 用的 不可 观察 输
入 值对 于公 允价 值的 影响 程度 ，确 定相 关股 票和 债券 公允 价值 应属 第二 层级 还是 第三 层级 。
( i v ) 第 三层 级公 允价 值余 额和 本期 变动 金额
无 。
( 2 ) 除 公允 价值 外， 截至 资产 负债 表日 本基 金无 需要 说明 的其 他重 要事 项。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 7 7 7 7 投资组合报告
7 . 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位： 人民 币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资 产的 比例
（ % ）
1 权 益投 资 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 1 9 . 8 2
其 中： 股票 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 1 9 . 8 2
2 固 定收 益投 资 - -
其 中： 债券 - -
资 产支 持证 券 - -
3 贵 金属 投资 - -
4 金 融衍 生品 投资 - -
5 买 入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - -
6 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 6 1 9 , 9 3 6 , 1 6 1 . 4 5 8 0 . 1 4
7 其 他各 项资 产 3 0 3 , 9 9 0 . 5 8 0 . 0 4
8 合 计 7 7 3 , 5 8 4 , 9 4 0 . 0 9 1 0 0 . 0 0
7 . 2 期末按行业分类的股票投资组合
金 额单 位： 人民 币元
代 码 行 业类 别 公 允价 值（ 元） 占 基金 资产 净值 比例 ( % )
A
农 、林 、牧 、渔 业 - -
B
采 矿业 - -
C
制 造业 1 2 3 , 3 3 2 , 6 3 2 . 4 2 1 6 . 0 3
D
电 力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和 供
应 业
- -
E
建 筑业 - -
F
批 发和 零售 业 - -
G
交 通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住 宿和 餐饮 业 - -
I
信 息传 输 、 软 件和 信息 技术 服务
业
- -
J
金 融业 - -
K
房 地产 业 - -
L
租 赁和 商务 服务 业 - -
M
科 学研 究和 技术 服务 业 - -鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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N
水 利、 环境 和公 共设 施管 理业 7 , 0 1 7 , 2 7 9 . 7 5 0 . 9 1
O
居 民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教 育 - -
Q
卫 生和 社会 工作 2 2 , 9 9 4 , 8 7 5 . 8 9 2 . 9 9
R
文 化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综 合 - -
合 计 1 5 3 , 3 4 4 , 7 8 8 . 0 6 1 9 . 9 4
7 . 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 数 量（ 股） 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 0 0 2 4 7 0 金 正大 1 , 8 4 9 , 6 5 9 3 5 , 4 9 4 , 9 5 6 . 2 1 4 . 6 1
2 3 0 0 2 4 4 迪 安诊 断 5 2 5 , 3 5 7 2 2 , 9 9 4 , 8 7 5 . 8 9 2 . 9 9
3 6 0 1 2 3 1 环 旭电 子 5 9 9 , 8 0 7 1 8 , 4 9 8 , 0 4 7 . 8 8 2 . 4 0
4 0 0 0 6 5 1 格 力电 器 5 0 0 , 0 0 0 1 4 , 7 2 5 , 0 0 0 . 0 0 1 . 9 1
5 6 0 0 6 5 1 飞 乐音 响 1 , 8 9 9 , 8 3 5 1 4 , 0 5 8 , 7 7 9 . 0 0 1 . 8 3
6 6 0 0 5 6 3 法 拉电 子 2 4 9 , 9 5 0 8 , 3 1 0 , 8 3 7 . 5 0 1 . 0 8
7 0 0 2 6 6 4 信 质电 机 1 4 9 , 9 3 7 7 , 6 9 9 , 2 6 4 . 9 5 1 . 0 0
8 3 0 0 0 7 0 碧 水源 2 3 9 , 9 0 7 7 , 0 1 7 , 2 7 9 . 7 5 0 . 9 1
9 3 0 0 3 3 4 津 膜科 技 2 7 4 , 9 3 8 5 , 8 0 1 , 1 9 1 . 8 0 0 . 7 5
1 0 0 0 2 2 5 0 联 化科 技 3 7 5 , 0 0 0 5 , 3 2 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 9
1 1 0 0 2 1 5 2 广 电运 通 2 3 9 , 9 4 7 4 , 0 8 8 , 6 9 6 . 8 8 0 . 5 3
1 2 0 0 0 5 8 1 威 孚高 科 1 0 0 , 0 0 0 2 , 6 9 7 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 5
1 3 6 0 3 3 2 8 依 顿电 子 1 4 1 , 2 0 0 2 , 1 6 1 , 7 7 2 . 0 0 0 . 2 8
1 4 3 0 0 3 5 1 永 贵电 器 7 5 , 0 0 0 1 , 8 8 2 , 5 0 0 . 0 0 0 . 2 4
1 5 3 0 0 2 6 1 雅 本化 学 9 9 , 9 0 1 1 , 1 8 6 , 8 2 3 . 8 8 0 . 1 5
1 6 0 0 0 5 4 1 佛 山照 明 1 0 0 , 0 0 0 9 9 6 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 3
1 7 3 0 0 3 8 5 雪 浪环 境 1 5 , 8 5 2 4 0 6 , 7 6 2 . 3 2 0 . 0 5
7 . 4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计买 入金 额
占 期末 基金 资产 净值
比 例（ ％）鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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1 0 0 2 4 7 0 金 正大 3 7 , 1 0 3 , 7 1 9 . 2 0 4 . 8 2
2 3 0 0 2 4 4 迪 安诊 断 2 1 , 1 6 4 , 7 8 4 . 3 0 2 . 7 5
3 3 0 0 0 7 0 碧 水源 1 8 , 5 0 5 , 7 8 1 . 7 1 2 . 4 1
4 6 0 1 2 3 1 环 旭电 子 1 5 , 5 5 7 , 3 7 0 . 4 0 2 . 0 2
5 0 0 0 6 5 1 格 力电 器 1 5 , 3 4 4 , 5 3 6 . 0 0 1 . 9 9
6 6 0 0 6 5 1 飞 乐音 响 1 2 , 5 6 4 , 4 4 5 . 4 5 1 . 6 3
7 6 0 0 5 6 3 法 拉电 子 6 , 7 5 1 , 8 9 9 . 7 6 0 . 8 8
8 0 0 2 6 6 4 信 质电 机 6 , 3 3 5 , 7 1 0 . 6 7 0 . 8 2
9 3 0 0 3 3 4 津 膜科 技 6 , 1 7 8 , 1 7 6 . 3 6 0 . 8 0
1 0 0 0 2 2 5 0 联 化科 技 4 , 8 4 4 , 6 3 9 . 4 5 0 . 6 3
1 1 0 0 2 1 5 2 广 电运 通 3 , 3 0 3 , 6 1 3 . 0 7 0 . 4 3
1 2 0 0 0 5 8 1 威 孚高 科 2 , 5 5 4 , 2 6 9 . 0 0 0 . 3 3
1 3 6 0 3 3 2 8 依 顿电 子 2 , 1 6 1 , 7 7 2 . 0 0 0 . 2 8
1 4 3 0 0 3 5 1 永 贵电 器 1 , 4 7 7 , 6 9 0 . 5 0 0 . 1 9
1 5 3 0 0 2 6 1 雅 本化 学 1 , 0 2 3 , 0 4 0 . 5 0 0 . 1 3
1 6 0 0 0 5 4 1 佛 山照 明 1 , 0 1 9 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 3
1 7 3 0 0 3 8 5 雪 浪环 境 2 3 3 , 4 9 9 . 9 6 0 . 0 3
注 ： ( 1 ) 买 入金 额按 买入 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相关 交易 费用 。
( 2 ) 以 上为 本报 告期 内买 入的 全部 股票 明细 。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计卖 出金 额
占 期末 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 3 0 0 0 7 0 碧 水源 1 2 , 0 6 9 , 7 6 1 . 5 1 1 . 5 7
注 ： ( 1 ) 卖 出金 额按 卖出 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相关 交易 费用 。
( 2 ) 以 上为 本报 告期 内卖 出的 全部 股票 明细 。
7 . 4 . 3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单 位： 人民 币元
买 入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1 5 6 , 1 2 3 , 9 4 8 . 3 3
卖 出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1 2 , 0 6 9 , 7 6 1 . 5 1
注 ：买 入股 票成 本、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相
关 交易 费用 。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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7 . 5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
7 . 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
7 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
7 . 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注 ： 本 基金 本报 告期 末未 持有 贵金 属。
7 . 9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
7 . 1 0 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7 . 1 0 . 1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注 ：本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含股 指期 货投 资。
7 . 1 0 . 2 本基金投资股指期货的投资政策
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含股 指期 货投 资。
7 . 1 1 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7 . 1 1 . 1 本期国债期货投资政策
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
7 . 1 1 . 2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注 ：本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
7 . 1 1 . 3 本期国债期货投资评价
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
7 . 1 2 投资组合报告附注
7 . 1 2 . 1
本 基金 投资 的前 十名 证券 中本 期没 有发 行主 体被 监管 部门 立案 调查 的、 或在 报告 编制 日前 一
年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的证 券。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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7 . 1 2 . 2
本 基金 投资 的前 十名 股票 没有 超出 基金 合同 规定 的备 选股 票库 。
7 . 1 2 . 3 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 3 0 , 0 0 5 . 8 4
2 应 收证 券清 算款 -
3 应 收股 利 -
4 应 收利 息 1 1 3 , 4 0 3 . 9 9
5 应 收申 购款 1 6 0 , 5 8 0 . 7 5
6 其 他应 收款 -
7 待 摊费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 3 0 3 , 9 9 0 . 5 8
7 . 1 2 . 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 处于 转股 期的 可转 换债 券。
7 . 1 2 . 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注 ：本 基金 本报 告期 末前 十名 股票 中不 存在 流通 受限 情况 。
7 . 1 2 . 6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由 于四 舍五 入的 原因 ，投 资组 合报 告中 数字 分项 之和 与合 计项 之间 可能 存在 尾差 。
§8 8 8 8 基金份额持有人信息
8 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持 有人 户数
( 户 )
户 均持 有的
基 金份 额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份
额 比例
持 有份 额
占 总份
额 比例
8 , 6 1 7 8 8 , 0 3 7 . 7 2 9 9 2 , 5 6 3 . 4 9 0 . 1 3 % 7 5 7 , 6 2 8 , 4 5 3 . 3 8 9 9 . 8 7 %鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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8 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项 目 持 有份 额总 数（ 份） 占 基金 总份 额比 例
基 金管 理人 所有 从业 人员
持 有本 基金
1 , 9 7 7 . 2 1 0 . 0 0 0 3 %
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。
8 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注 ：本 公司 高级 管理 人员 、基 金投 资和 研究 部门 负责 人及 本基 金的 基金 经理 本报 告期 末未 持有 本
基 金份 额。
§9 9 9 9 开放式基金份额变动
单 位： 份
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 4 年 3 月 7 日 ） 基金 份额 总额
8 4 1 , 0 9 4 , 8 9 7 . 7 9
基 金合 同生 效日 起至 报告 期期 末基 金总 申购 份额 2 , 6 9 8 , 7 4 7 . 9 6
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告 期期 末基 金总 赎回 份额 8 5 , 1 7 2 , 6 2 8 . 8 8
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额 减少 以 " - " 填 列）
-
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 7 5 8 , 6 2 1 , 0 1 6 . 8 7
注 ：总 申购 份额 含红 利再 投、 转换 入份 额； 总赎 回份 额含 转换 出份 额。
§ 1 0 1 0 1 0 1 0 重大事件揭示
1 0 . 1 基金份额持有人大会决议
本 基金 本报 告期 内无 基金 份额 持有 人大 会决 议。
1 0 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 公 司 原 副 总 经 理 毕 国 强 因 个 人 职 业 发 展 原 因 提 出 辞
职 ，经 公司 第五 届董 事会 第二 十六 次会 议审 议 ， 同 意毕 国强 先生 提出 的辞 职申 请 ，并 同意 其在 办
理 完工 作交 接手 续后 正式 离任 。毕 国强 先生 于 2 0 1 4 年 7 月 1 0 日 正式 离任 。
基 金托 管人 的重 大人 事变 动： 本 基金 托管 人 2 0 1 4 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 ，解 聘尹 东中 国
建 设银 行投 资托 管业 务部 总经 理助 理职 务。鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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1 0 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本 报告 期无 涉及 对公 司运 营管 理及 基金 运作 产生 重大 影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金 财产 、
基 金托 管业 务相 关的 诉讼 事项 。
1 0 . 4 基金投资策略的改变
本 基金 本报 告期 基金 投资 策略 未改 变
1 0 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 基金 管理 人聘 请普 华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特 殊普 通合 伙 ） 为 本基 金审 计的 会计 师事 务
所 。本 报告 期内 未改 聘为 本基 金审 计的 会计 师事 务所 。
1 0 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本 基金 管理 人 、 基 金托 管人 涉及 托管 业务 机构 及其 高级 管理 人员 在报 告期 内未 受到 任何 稽查
或 处罚 。
1 0 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 0 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
交 易单 元
数 量
股 票交 易 应 支付 该券 商的 佣金
备 注
成 交金 额
占 当期 股票
成 交总 额的 比
例
佣 金
占 当期 佣金
总 量的 比例
中信证券 1 3 4 , 8 7 3 , 7 1 5 . 6 1 2 1 . 0 3 % 3 0 , 9 2 4 . 1 9 2 1 . 0 7 % -
中投证券 1 3 5 , 1 2 2 , 6 0 9 . 9 3 2 1 . 1 8 % 3 1 , 0 8 0 . 1 4 2 1 . 1 7 % -
国信证券 1 9 5 , 8 0 2 , 1 1 2 . 3 4 5 7 . 7 8 % 8 4 , 7 7 5 . 4 4 5 7 . 7 6 % -
注 ：交 易单 元选 择的 标准 和程 序
1 、 基 金管 理人 负责 选择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用交
易 单元 ，选 择的 标准 是：
（ 1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；
（ 2 ） 财务 状况 良好 ，各 项财 务指 标显 示公 司经 营状 况稳 定；
（ 3 ） 经营 行为 规范 ，最 近二 年未 发生 因重 大违 规行 为而 受到 中国 证监 会处 罚；
（ 4 ） 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健全 的内 控制 度， 并能 满足 基金 运作 高度 保密 的要 求；鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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（ 5 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交 易设 施符 合代 理本 基金 进行 证券 交易 的需 要 ，
并 能为 本基 金提 供全 面 的信 息服 务；
（ 6 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固定 的研 究机 构和 专门 的研 究人 员 ， 能 及时 为本 基金 提供 高质 量的 咨询 服
务 。
2 、 选择 交易 单元 的程 序：
我 公司 根据 上述 标准 ，选 定符 合条 件的 证券 公司 作为 租用 交易 单元 的对 象。 我公 司投 研部 门定
期 对所 选定 证券 公司 的服 务进 行综 合评 比， 评比 内容 包括 ：提 供研 究报 告质 量、 数量 、及 时性 及
提 供研 究服 务主 动性 和质 量等 情况 ，并 依据 评比 结果 确定 交易 单元 交易 的具 体情 况。 我公 司在 比
较 了多 家证 券经 营机 构的 财务 状况 、经 营状 况、 研究 水平 后， 向券 商租 用交 易单 元作 为基 金专 用
交 易单 元。 本报 告期 内交 易单 元未 发生 变化 。
1 0 . 7 . 2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债 券交 易 债 券回 购交 易 权 证交 易
成 交金 额
占 当期 债券
成 交总 额的 比
例
成 交金 额
占 当期 债
券 回购
成 交总 额
的 比例
成 交金 额
占 当期 权证
成 交总 额的
比 例
中信证券 - - 4 , 5 7 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
中投证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
1 0 . 8 其他重大事件
序 号 公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1
鹏 华 环 保 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金 合 同 摘 要 、 份 额 发 售 公 告 及 招
募 说明 书
证 券时 报
2 0 1 4 年 2 月 7 日
2
鹏 华 环 保 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金 合 同 摘 要 、 份 额 发 售 公 告 及 招
募 说明 书
上 海证 券报
2 0 1 4 年 2 月 8 日
3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
交 通 银 行 为 鹏 华 环 保 产 业 股 票 型
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 2 月 1 8 日鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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证 券投 资基 金代 销机 构的 公告
4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 2 月 2 7 日
5
鹏 华 环 保 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金 基金 合同 生效 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 3 月 8 日
6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 3 月 2 5 日
7 鹏 华基 金 2 0 1 4 年 一季 度报 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 4 月 2 2 日
8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 2 6 日
9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 2 9 日
1 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 2 9 日
1 1
鹏 华 环 保 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金 关 于 开 放 申 购 、 赎 回 、 转 换 和
定 期定 额投 资业 务的 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 2 9 日
1 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 6 月 6 日
1 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 以 及
其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 及 领
证 券时 报
2 0 1 4 年 6 月 1 4 日鹏华环保产业股票 2 0 1 4 年半年度报告
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薪 情况 的公 告
1 4
关 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部 分 开 放 式 基 金 参 与 中 信 建 投 证
券 网 上 交 易 和 柜 台 系 统 申 购 及 定
期 定额 投资 费率 优惠 活动 的公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 6 月 2 3 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 6 月 2 8 日
§ 1 1 1 1 1 1 1 1 备查文件目录
1 1 . 1 备查文件目录
( 一) 《 鹏华 环保 产业 股票 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 ；
( 二) 《 鹏华 环保 产业 股票 型证 券投 资基 金托 管协 议 》 ；
( 三) 《 鹏华 环保 产业 股票 型证 券投 资基 金 2 0 1 4 年 半年 度报 告 》 （ 原文 ） 。
1 1 . 2 存放地点
深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中心 4 3 层 鹏华 基金 管理 有限 公司 。
北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号 院 1 号 楼中 国建 设银 行股 份有 限公 司。
1 1 . 3 查阅方式
投 资者 可在 基金 管理 人营 业时 间内 免费 查阅 ，也 可按 工本 费购 买复 印件 ，或 通过 本基 金管 理
人 网站 （ h t t p ：/ / w w w . p h f u n d . c o m ） 查阅 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑 问， 可咨 询本 基金 管理 人鹏 华基 金管 理有 限公 司， 本公 司已 开通 客
户 服务 系统 ，咨 询电 话： 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 。
鹏华基金管理有限公司
2014 年 8 月 26 日
