鹏 华增值 宝货 币市场 基金2014 年半 年度报
告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2014 年 8 月 26 日
鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2014 年 8 月 21 日 复核了本
报告中的 财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本半年度报 告摘要摘 自半年度 报告正文, 投资者 欲了 解详细内容, 应阅读半 年度报告 正文。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2014 年2 月26 日 （基金合 同生效日 ）起至 6 月30 日 止。
鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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§2
基金简 介
2.1 基金 基本情况
基金简称 鹏华增值宝 货币
场内简称 -
基金主代码 000569
交易 代码 000569
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2014 年 2 月26 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 1,252,567,308.92 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 在严格控制 风险和保 持流动性 的基础上， 力争获 得超 越
业绩比较基 准的投资 收益率。
投资策略 本基金将综 合宏观经 济运行状 况， 货币政策 、 财 政政 策
等政府宏观 经济状况 及政策， 分 析资本市 场资金 供给 状
况的变动趋 势， 预 测市场 利率水平 变动趋势 。 在 此基 础
上， 综合 考虑各类 投资品 种的流动 性、 收 益性以 及信 用
风险状况， 进行积极 的投资组 合管理。
1、久期策略
结合宏观经 济运行态 势及利率 预测分析， 本基金 将动 态
确定并调整 基金组合 平均剩余 期限。 预测 利率将 进入 下
降通道时 ， 适当延 长投资 品种的平 均期限 ； 预测 市场 利
率将进入上 升通道时 ，适当缩 短投资品 种的平均 期限 。
2、类属配置 策略
在保证流动 性的前提 下， 根据各 类货币市 场工具 的市 场
规模、 信 用等级、 流动性 、 市场 供求、 票 息及付 息频 率
等确定不同 类别资产 的具体配 置比例。
3、套利策略
本基金根据 对货币市 场变动趋 势、 各市场 和品种 之间 的
风险收益差 异的充分 研究和论 证， 适当进 行跨市 场或 跨
品种套利操 作， 力 争提高 资产收益 率， 具 体策略 包括 跨
市场套利和 跨期限套 利等。
4、现金管理 策略
本基金作为 现金管理 工具 ， 具有较 高的流动 性要求 ， 本
基金将根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化 的
动态预测， 通 过回购的 滚动操作 和债券 品 种的期 限结 构
搭配， 动 态调整并 有效分 配基金的 现金流 ， 在保 持充 分鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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流动性的基 础上争取 较高收益 。
业绩比较基 准 活期存款利 率（税后 ）
风险收益特 征 本基金为货 币市场基 金， 属于证 券投资基 金中的 低风 险
品种， 其 预期收益 和预期 风险均低 于债券型 基金 、 混 合
型基金及股 票型基金 。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负 责
人
姓名 张戈 田青
联系电话 0755-82825720 010-67595096
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999 010-67595096
传真 0755-82021126 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.phfund.com
基金半年度 报告报告 备置地点 深圳市福田 区福华三 路168 号深 圳国际商 会中
心43 层鹏华 基金管理 有限公司 。
北京市西城 区闹市口 大街1 号院1 号楼中 国建
设银行股份 有限公司 。
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主 要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 报告期(2014 年 2 月 26 日（基 金合同生 效日） - 2014
年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 14,035,439.03
本期利润 14,035,439.03
本期净值收 益率 1.6491%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
期末基金资 产净值 1,252,567,308.92
期末基金份 额净值 1.0000
注：(1）本期已实现收益 指基金本期利息 收入、投资 收益、其他收入（不含公 允价值变动收益 ）
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期 已实现收益 加上本期公允价值变动收 益，由于货币市 场鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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基金采用摊余成本法核算 ，因此，公允价 值变动收益 为零，本期已实现收益和 本期利润的金额 相
等；
（2 ） 所述 基金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费用 （例如 ， 开放式 基金的 转换费等） ，
计入费用后 实际收益 水平要低 于所列数 字；
（3 ）表中的 “期末 ” 均指报告 期最后一 日，即 6 月 30 日，无论该日 是否为 开放日或 交易所的 交
易日；
（4 ）基金收 益分配按 日结转份 额。
（5 ）本基金 基金合同 于 2014 年 2 月26 日生效 ，至 2014 年6 月 30 日未满6 个月。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额 净值收益 率 及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3871% 0.0016% 0.0288% 0.0000% 0.3583% 0.0016%
过去三个月 1.2643% 0.0021% 0.0873% 0.0000% 1.1770% 0.0021%
自基金合同
生效起至今
1.6491% 0.0029% 0.1199% 0.0000% 1.5292% 0.0029%
注：业绩比 较基准=活 期存款利 率（税后 ） 。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金累计 净值收益率 变动及其 与同期业绩比 较基准收益 率
变动 的比较
注：1 、 本基金基金 合同于 2014 年2 月26 日 生效， 截 至本报告期 末本基金 基金合同 生效未满 一年
且仍处于建 仓期。
2、 本基 金管理人 将严格按 照本 基金 合同的约 定， 于本 基金建仓期 届满后确 保各项投 资比例符 合基
金合同的约 定。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基 金管理有 限公司成 立于 1998 年 12 月 22 日， 业务范 围包括基 金募集、 基金销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 ， 后于 2001 年 9 月完鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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成增资扩股 ， 增至 15,000 万 元人民币 。 截止本 报告 期末， 公司 管理 51 只 开放式基 金和 7 只 社保
组合，经过 近 16 年投 资管理基 金，在基 金投资 、风 险控制等方 面积累了 丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
李君
本基金基
金经理
2014 年 2 月
26 日
- 5
李君女
士，国籍
中国，厦
门大学经
济学硕
士， 5 年金
融证券从
业经验。
历任平安
银行资金
交易部银
行账户管
理岗，从
事银行间
市场资金
交易工
作；2010
年 8 月加
盟鹏华基
金管理有
限公司，
担任集中
交易室债
券交易
员，从事
债券研
究、交易
工作；
2013 年 1
月至 2014
年 5 月担
任鹏华货
币市场证
券投资基
金基金经
理，2014
年 2 月至鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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今担任鹏
华增值宝
货币市场
基金基金
经理。李
君女士具
备基金从
业资格。
本报告期
内本基金
基金经理
发生变
动。本基
金系本报
告期内新
成立基
金。
叶朝明
本基金基
金经理
2014 年 2 月
28 日
- 6
叶朝明先
生，国籍
中国，南
开大学经
济学学
士， 6 年金
融证券从
业经验。
曾任职于
招商银行
总行，从
事本外币
资金管理
相关工
作；2014
年 1 月加
盟鹏华基
金管理有
限公司，
从事货币
基金管理
工作，
2014 年 2
月至今担
任鹏华增
值宝货币
市场基金
基金经鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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理。叶朝
明先生具
备基金从
业资格。
本报告期
内本基金
基金经理
发生变
动。本基
金系本报
告期内新
成立基
金，增聘
基金经理
叶朝明。
注： 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日； 担 任新成立 基金基金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基 金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且对基金 财产造成 损失的异常交易行为。本 报告期内基金
管理人管理的所有投资组 合参与的交易所 公开竞价同 日 反向交易成交较少的单 边交易量超过该 证
券当日成交 量的 5% 的 交易次数 为 2 次， 主要原因 分别 在于采用量 化策略的 基金调仓 和指数成 分股
交易不活跃 导致。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2014 年初 ， 国内经 济增速呈 下行态势 ， 随 着一 系列稳增长 、 微 刺激政策 的出台 ， 这一
态势在二季度得以缓解， 同时整体通胀水 平维持低位 。经济下行压力使得货币 政策逐渐放松， 央
行采用了公开市场投放、 定向降准、定向 再贷款等措 施，使得市场流动性保持 宽松，资金利率 持
续回落。 期间虽然 受 4 、5 月税款 集中 清 缴、 季 末时点 、 新股发 行重启等 因素的影 响， 资金面曾 出
现短暂波动 ，但在央 行调控下 ，市场均 很快恢复 平稳 。
上半年 银行间 7 天回购利 率均值为3.69% ， 大幅 低于去年下 半年 4.36% 的均值 水平。 债券
收益率在上 半年出现 明显 下行 ，信用利 差水平也 大幅 回落。其中 1 年期 国开债收 益率下降 120bp
左右，1 年期 AAA 和 AA 评级短 融收益率 分别下降 了 150bp 和 170bp 左右。
本基金自成立以来 以银行存款为主要 配置资产， 后期我们根据对市场的判断 加大了对债
券资产的配 置力度。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
自2014 年 2 月 成立以来 ， 本基金 份额净值 增 长率为 1.6491% ， 同期 业绩基准 增长率 为
0.1199% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望下半年， 从海外情况来看， 美欧经济可能 继续处于持续复苏、低速增 长阶段，未
来需要密切关注美国量化 宽松政策的退出 以及美国加 息预期给国内市场带来的 影响。国内方面 ，
虽然经济在二季度出现企 稳，但是我们认 为经济内生 动力仍然不足，下半年消 费、制造业投资 等
经济活动可 能保持低 位运行 ， 房地 产投资增 速或将持 续大幅放缓 ， 这将 对经济 增长形成 较大压力。
未来稳增长政策可能会进 一步推进 ，以保 持经济增速 处于合理区间，但是受产 能过剩、企业负 债
率较高等因 素的制约 ， 出 台大规模 刺激的可 能性并不 大， 有针 对性的微 刺激可 能仍然是 政策首选。
因此整体上 我们预计 下半年经 济将保持 低位徘徊 走势 。
货币政 策方面，6 月份社 会融资规 模及 M2 增 速均 超出市场预 期， 这在 一定程度 上制约了
货币政策进一步放松的速 度和空间，我们 预计下半年 的货币政策可能保持中性 偏宽松，较上半 年
更加宽松的 流动性状 况或较难 出现 ， 同时受 到新股 IPO 重启的影响 ， 资 金面的波 动可能更 加剧烈，
利率波动区 间或将有 所扩大。
基于以 上分析和 判断 ， 本组合 2014 年下 半年将采 取稳健的操 作策略 ， 始终 将风险管 理放鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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在首要位置 ，保持合 理的组合 剩余期限 ，在保证 组合 安全的前提 下争取更 高的收益 回报。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
4.6.1 有关参 与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、专 业胜任能力 和相关工 作经历的 描述：
基金的估值由基金会计负 责，基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体，独立建
账、 独立 核算 ， 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格，在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
4.6.2 基金经 理参与 或决定估 值的程度 ：
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
4.6.3 本公司 参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
4.6.4 本公司 现没有 进行任何 定价服务 的签约。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
4.7 本基金在本 报告期累 计分配收益 14,035,439.03 元，利润分 配金额、 方式等符 合相关法
规和本基金 基金合同 的规定。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期内， 本基金 累 计分配收 益 14,035,439.03 元 。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润 分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华增值 宝货币市 场基金
报告截止日 ： 2014 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2014 年6 月 30 日
资 产：
银行存款 866,792,264.83
结算备付金 150,000.00
存出保证金 -
交易性金融 资产 250,986,521.16
其中：股票 投资 -
基金投资 -
债券投资 250,986,521.16
资产支 持证 券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资 产 -
买入返售金 融资产 123,000,000.00
应收证券清 算款 -
应收利息 17,980,956.12
应收股利 -
应收申购款 458,301.20
递延所得税 资产 -
其他资产 -
资产总计 1,259,368,043.31
负债和所有者权益
本期末
2014 年6 月 30 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融 负债 - 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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衍生金融负 债 -
卖出回购金 融资产款 -
应付证券清 算款 5,985,467.00
应付赎回款 10,039.89
应付管理人 报酬 270,985.17
应付托管费 50,182.46
应付销售服 务费 250,912.22
应付交易费 用 11,645.69
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 156,778.21
递延所得税 负债 -
其他负债 64,723.75
负债合计 6,800,734.39
所有者权益：
实收基金 1,252,567,308.92
未分配利润 -
所有者权益 合计 1,252,567,308.92
负债和所有 者权益总 计 1,259,368,043.31
注： （1 ） 报告 截止日 2014 年6 月 30 日， 基金份额 净值1.0000 元， 基 金份额 总额 1,252,567,308.92
份。
（2 ）本基金 基金合同 于 2014 年 2 月26 日生效 ，无 上年度可比 较期间及 可比较数 据。
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华增值 宝货币市 场基金
本报告期： 2014 年2 月26 日(基金合 同生效日) 至2014 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 2 月26 日( 基金合同生效日)至
2014 年 6 月30 日
一、收入
15,780,328.73
1.利息收入
15,354,466.36
其中：存款 利息收入
13,493,900.81
债券利息收 入
1,526,458.48
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
334,107.07
其他利息收 入
-
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列）
425,862.37
其中：股票 投资收益
-
基金投资收 益
-
债券投资收 益
425,862.37
资产支持证 券投资收 益
- 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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贵金属投资 收益
-
衍生工具收 益
-
股利收益
-
3.公允价值变 动收益 （ 损失以 “- ”
号填列）
-
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 列）
-
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填 列）
-
减： 二、费用
1,744,889.70
1．管理人报 酬 6.4.8.2.1 766,679.15
2．托管费 6.4.8.2.2 141,977.66
3．销售服务 费 6.4.8.2.3 709,888.16
4．交易费用
-
5．利息支出
45,592.03
其中：卖出 回购金融 资产支出
45,592.03
6．其他费用
80,752.70
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
14,035,439.03
减：所得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
14,035,439.03
注： （1）报 告 实际编 制 期间为2014 年 2 月 26 日 （基 金合同生效 日）至 2014 年6 月 30 日。
（2 ）本基金 基金合同 于 2014 年 2 月26 日生效 ，无 上年度可比 较期间及 可比较数 据。
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华增值 宝货币市 场基金
本报告期：2014 年 2 月26 日( 基金合同 生效日) 至2014 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年2 月26 日(基金合同生效日) 至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 （基
金净值）
370,258,412.57 - 370,258,412.57
二、本期经营活动产 生的
基金净值变动数（本 期利
润）
- 14,035,439.03 14,035,439.03
三、本期基金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号填 列）
882,308,896.35 - 882,308,896.35
其中：1.基金 申购款 2,810,606,427.64 - 2,810,606,427.64
2.基金赎回 款 -1,928,297,531.29 - -1,928,297,531.29
四、本期向基金份额 持有 - -14,035,439.03 -14,035,439.03 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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人分配利润产生的基 金净
值变动（净 值减少以 “- ”
号填列）
五、期末所有者权益 （基
金净值）
1,252,567,308.92 0.00 1,252,567,308.92
注： （1）报 告 实际编 制 期间为2014 年 2 月 26 日 （基 金合同生效 日）至 2014 年6 月 30 日。
（2 ）本基金 基金合同 于 2014 年 2 月26 日生效 ，无 上年度可比 较期间及 可比较数 据。
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 邓召 明______
______ 邓召明______
____ 刘慧 红____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏 华增 值宝 货币市 场基 金( 以下 简称 “ 本基 金 ”) 经中国 证券 监督 管理委 员会(以 下简 称 “ 中
国证监会 ”) 证监许可[2014]214 号 《关 于核准鹏 华增 值宝货币市 场基金募 集的批复 》 核准， 由鹏
华基金管理有限公司依照 《中华人民共和 国证券 投资 基金法》和《鹏华增值宝 货币市场基金基 金
合同》公开 募集。本 基金于 2014 年2 月 24 日公 开发 售。
本基金为契约型证券投资基金，存续期限不定。首 次设立募集不包括认购资金利息共募集
370,258,412.57 元 ， 经普 华永 道中 天会 计 师事 务所(特 殊 普通 合伙) 普华 永道 中天 验字(2014) 第
085 号验资报告予以验 证。经向中国证监 会备案， 《 鹏华增值宝货币市场基金 基金合同》于 2014
年 2 月 26 日正 式生效， 基金合同 生效日的 基金份额 总额为 370,258,412.57 份 基金份额 ，无认购
资金利息折合基金份额。 本基金的基金管 理人为鹏 华 基金管理有限公司，基金 托管人为中国建 设
银行股份有 限公司。
根据《鹏华增值宝货币市 场基金基金合同》 的有关规 定，本基金投资于法律法 规允许投资的
金融工具 ， 包括现 金、 通知存款 、 短 期融资券 、 一 年 以内 （含 一年 ） 的银行 定期存款 、 大 额存单；
剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的 债券、中 期票 据 以及资产 支持证券 ；期限在 一年以内 （含
一年）的债券回购和中央 银行票据以及中 国证监会、 中国人民银行认可的其他 具有良好流动性 的
货币市场工 具。本基 金的业绩 比较基准 为活期存 款利 率（税后） 。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 和 38鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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项具体会计 准则、 其后颁 布的企业 会计准则 应用指南 、 企业会 计准则解 释以及 其他相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计准则 ”)、 中国 证监会公 告[2010]5 号 《证券投资 基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<
年度报告和 半年度报 告>》 、中 国证券业 协会于 2007 年 5 月 15 日颁 布的《证 券投资基 金会计核 算
业务指引》 、 《鹏华增值宝 货币市场证券投资 基金基金 合同》和中国证监会允 许的基金行业实务 操
作的有关规 定编制。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2014 年2 月26 日（基金合 同生效日 ）至 2014 年6 月30 日止期间半年度财 务报表符
合企业会计 准则的要 求， 真实 、 完整地 反映了本 基金2014 年6 月30 日的 财务状况 以及 2014 年2
月26 日 （基金合 同生效日 ） 至2014 年6 月30 日 止期 间的经营成 果和基金 净值变动 情况等有 关信
息。
6.4.4 重要 会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期财务 报表的实 际编制期 间为 2014
年2 月 26 日 （基金合 同生效日 ）至 2014 年 6 月30 日。
6.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 帐本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
6.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分 类
6.4.4.3.1 金 融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。
本基金目前持有的债券投 资分类为以公允价 值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产。以公
允价值计量 且其公允 价值变动 计入损益 的金融资 产在 资产负债表 中以交易 性金融资 产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款和各类应收款项等 。应 收款项是
指在活跃市 场中没有 报价、回 收金额固 定或可确 定的 非衍生金融 资产。
6.4.4.3.2 金 融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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6.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具 合同的一 方时，于交易日按公允价 值在资产负债
表内确认。取得债券投资 支付的价款中包 含债券起息 日或上次除息日至购买日 止的利息，应当 单
独确认为应 收项目。 应收款项 和其他金 融负债的 相关 交易费用计 入初始确 认金额。
债券投资采用实际利率法 ，以摊余成本进行 后续计量 ，即债券投资按票面利率 或商定利率每
日计提应收利息，按实际 利率法在其剩余 期限内摊销 其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价 日
计算影子价格，以避免债 券投资的摊余成 本与公允价 值的差异导致基金资产净 值发生重大偏离 。
应收款项和其他金融负债 采用实际利率法 ，以摊余成 本进行后续计量。在资产 持有期间所取得 的
利息以及处 置时产生 的处置损 益计入当 期损益。
金融资产满足下列条件之一 的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金融资 产已转 移， 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方；
或者(3) 该金融资产已 转移，虽然本基金 既没有转移 也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风
险和报酬， 但是放弃 了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
6.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
为了避免债券投资的摊余 成本与公允价值的 差异导致 基金资产净值发生重大偏 离，从而对基
金持有人的利益产生稀释 或不公平的结果 ，基金管理 人于每一计价日采用债券 投资的公允价值 计
算影子价格。当基金资产 净值与影子价格的 偏离达到 或超过基金资产净值的 0.25%时，基金 管理
人应根据风 险控制的 需要调整 组合，使 基金资产 净值 更能公允地 反映基金 资产价值 。
计算影子价 格时按如 下原则确 定债券投 资的公允 价值 ：
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场 交易价格 确定公允价值；估值日无 交易，但最近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券 发行机构未 发生 影响证券价格的重大 事件的，按最近 交
易日的市场 交易价格 确定公允 价值。
存在活跃市场的金融工具 ，如估值日无交易 且最近交 易日后经济环境发生了重 大变化，参考
类似投资品 种的现行 市价及重 大变化等 因素，调 整最 近交易市价 以确定公 允价值。
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与 者普遍认 同且被以往市场实际交易 价格验证具有鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技 术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市 场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其 他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权 定
价模型等。 采用 估值技术 时， 尽可能 最大程度 使用市 场参数， 减少使 用与本基 金特定相 关的参 数。
6.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融 资产和金 融负债。当本基金依法有 权抵销债权债
务且交易双 方准备按 净额结算 时，金融 资产与金 融负 债按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
6.4.4.7 实收 基金
实收基金为 对外发行 基金份额 所募集的 总金额 。 每份 基金份额面 值为 1.00 元。 由于申购 和赎
回引起的实收基金变动分 别于基金申购确 认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包 括
基金转换所引起的转入基 金的实收基金增 加和转出基 金的实收基金减少，以及 因类别调整而引 起
的A 、B 级基 金份额之 间的转换 所产生的 实收基 金变 动。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资在持有期间按实 际利率计算确定的 金额扣除 在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴
的个人所得 税后的净 额确认为 利息收入 。
债券投资处 置时其公 允价值与 摊余成本 之间的差 额确 认为投资收 益。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的也
可按直线法 计算。
6.4.4.9 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算 ，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
6.4.4.10 基金 的收益分配政 策
1. 本基金每 份基金份 额享有同 等分配权 ；
2. 本基金收 益分配方 式为红利 再投资， 免收再投 资的 费用；
3 ． “每日 分配、 按日支付 ”。 本 基金根据 每日基金 收 益情况， 以每万份 基金已实 现收益为 基鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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准，为投资人每日计算当 日收益并分配， 每日进行支 付。投资人当日收益分配 的计算保留到小 数
点后 2 位， 小数点后 第 3 位按 去尾原则 处理，因 去尾 形成的余额 进行再次 分配，直 到分完为 止；
4. 本基金根据每日收益情 况，将当日收益全 部分配， 若当日已实现收益大于零 时，为投资人
记正收益； 若当日已实现 收益小于零时， 为投资人记 负收益；若当日已实现收 益等于零时， 当日
投资人不记 收益；
5. 本基金每日进行收益计 算并分配时，每日 收益支付 方式只采用红利再投资（ 即红利转基金
份额）方式，投资人可通 过赎回基金份额 获得现金收 益；若投资人在当日收益 支付时，其当日 净
收益为正值， 则 为投资人 增加相应 的基金 份额， 其当 日净收益为 零， 则保持投 资人基金 份额不 变，
基金管理人将采取必要措 施尽量避免基金 净收益小于 零，若当日净收益小于零 时，缩减投资人 基
金份额；
6. 当日申购的基金份额自 下一个工作日起， 享有基金 的收益分配权益；当日赎 回的 基金份额
自下一个工 作日起， 不享有基 金的收益 分配权益 ；
7 ．法律法规 或 监管机 构另有规 定的从其 规定。
6.4.4.11 其他 重要的会计政 策和会计估 计
重要会计估 计及其关 键假设
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金计 算影子价格过
程中确定债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
在银行间同 业市场交 易的债券 品种， 根 据中国证 监会 证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行<企 业会计准 则>估值 业务及份 额净值计 价有 关事项的通 知》 采用估 值技术确 定公允价 值。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金 流 量折现法 估值，具体估值模型、参 数及结果由中央 国
债登记结算 有限责任 公司独立 提供。
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 政策变更 。
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 估计变更 。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号 《关于企 业所得税 若干优惠 政策 的通知》及 其他相关 财税法规 和实务操 作，
主要税项列 示如下：
(1) 以发行基 金方式募 集资金不 属于营业 税征收 范围， 不征收营业 税。 基 金买卖 债券的差 价收
入不予征收 营业税。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入 ， 包括买 卖债券的 差价收入 ， 债券的 利息收入 及其他收 入，
暂不征收企 业所得税 。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 由 发行债券 的企 业在向基金 支付利息 时代扣代 缴 20%的
个人所得税 。
6.4.7 关联 方关系
6.4.7.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.7.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
鹏 华基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金注 册登记机 构、基金 销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“ 中国建设
银行 ”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司 (“国信 证券 ”) 基金管理人 的股东， 基金代销 机构
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
本基金基金 合同于 2014 年 2 月26 日生 效，无上 年度 可比较期间 及可比较 数据。
6.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交易
注：本基金 2014 年2 月26 日（基 金合同生 效日）至2014 年6 月30 日未通过关联方 交易单元发
生股票交易 。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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6.4.8.1.2 债券 交易
注：本基金 2014 年2 月26 日（基 金合同生 效日）至2014 年6 月30 日未通过关联方 交易单元 发
生债券交易 。
6.4.8.1.3 债券 回购交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2014 年2 月26 日(基 金合同生 效日)至2014 年6 月 30 日
回购 成交金 额
占当期债券 回购
成交总额的 比例
国信 证券 1,080,400,000.00 100.00%
6.4.8.1.4 权证 交易
注：本基金 2014 年2 月26 日（基 金合同生 效日）至2014 年6 月30 日未通过关联方 交易单元 发
生权证交易 。
6.4.8.1.5 应支 付关联方的佣 金
注：本基金 2014 年2 月26 日（基 金合同生 效日）至2014 年6 月30 日 没有发生应支 付关联方 的
佣金业务 。
6.4.8.2 关联 方报酬
6.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 2 月26 日(基 金合同生 效日)至 2014 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的管理费
766,679.15
其中：支付销售机构的
客户维护费
8,604.46
注： （1）支付基金管理人鹏 华基金管理有限 公司的管 理人报酬年费率为 0.27% ，逐日计提， 按月
支付。日管 理费= 前一 日基金资 产净值 × 0.27%÷ 当年 天数。
（2 ）根据《开放式证券 投资基金销售费用 管理规 定》 ，基金管理人依据销售 机构销售基金的保 有
量提取一定 比例的客 户维护费， 用以向基 金销售 机构 支付客户服 务及销售 活动中产 生的相关 费用，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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项目
本期
2014 年 2 月26 日(基 金合同生 效日)至 2014 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的托管费
141,977.66
注： 支付基 金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 的托 管费年费率 为 0.05% ， 逐日计 提， 按月 支付。
日托管费=前 一日基金 资产净值 ×0.05% ÷ 当年天 数。
6.4.8.2.3 销售 服务费
金额单位： 人民币元
获得销售服 务费
各 关联方名 称
本期
2014 年 2 月26 日(基 金合同生 效日)至 2014 年6
月 30 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
鹏华基金管 理有限公 司 630,830.34
中国建设银 行 -
国信证券 471.61
合计 631,301.95
注：支付基金销售机构的 基金销售服务费 按前一日基 金资产净值的约定年费率 计提，逐日累计 至
每月月底，按月支付。本 基金年基金销售服 务费率分 别为 0.25%。其计算 公式为：计算日基 金销
售服务费＝ 计算日前 一日基金 资产净值 ×0.25% ÷ 当 年天数。
6.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回 购) 交易
单位：人民 币元
本期
2014 年2 月26 日(基 金合同生 效日)至 2014 年 6 月 30 日
银行间市场 交
易的
各关联方名 称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
中国 建设 银行 20,547,796.16 - - - 101,800,000.00 13,183.21
注：与关联方之间通过银 行间同业市场进 行的债券（ 含回购）交易，该类交易 均在正常业务中 按
一般商业条 款而订立 。
6.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的 情况
份额单位： 份
项目
本期
2014 年 2 月26 日(基 金合同生 效日)至2014 年6 月 30 日
基金合同生 效日（ 2014 年
2 月 26 日 ） 持有的 基金份
额
- 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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期初持有的 基金份额 -
期间申购/ 买入 总份额 4,994,814.60
期间因拆分 变动份额 -
减：期间赎 回/ 卖出总份 额 -
期末持有的 基金份额 4,994,814.60
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
0.3988%
注： （1）本 基金管理 人于 2014 年 4 月 23 日申 购本基 金份额 4,950,000 份。 本报告期 内红利再 投
增加本基金 份额 44,814.60 份。
（2 ）本基金 管理人投 资本基金 的费率标 准与其 他相 同条件的投 资者适用 的费率标 准相一致 。
（3 ）本基金 合同生效 日起至本 报告期末 未满一 年， 故无上年度 可比期间 数据。
6.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：本基金 本报告期 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方没有投资 及持有本 基金份额 。
6.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年2 月26 日(基 金合同生 效日)至2014 年6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入
中国 建设 银行 6,382,264.83 30,175.25
6.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：本基金 本报告期 没有参与 关联方承 销的证券 。
6.4.9 期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
6.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：截至本报告期末，本 基金没有持有因 认购新发或 增发而流通受限的股票， 也没有持有因认 购
新发或增发 而流通受 限的债券 及权证。
6.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注：截至本 报告期末 ，本基金 没有持有 暂时停牌 等流 通受限的股 票。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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6.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
截 至本报告 期末，本 基金没有 从事银行 间市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。
6.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末，本 基金没有 从事交易 所市场债 券正 回购交易形 成的卖出 回购证券 款余额。
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位: 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（% ）
1 固定收益投 资 250,986,521.16 19.93
其中： 债券 250,986,521.16 19.93
资产 支持证券 - -
2 买入返售金 融资产 123,000,000.00 9.77
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
3 银行存款和 结算备付 金合计 866,942,264.83 68.84
4 其他各项资产 18,439,257.32 1.46
5 合计 1,259,368,043.31 100.00
7.2 债券 回购融资情况
金额单 位: 人民币元
序号 项目 占基金资产 净值的比 例（％）
1 报告期内债 券回购融 资余额 0.51
其中：买断 式回购融 资 -
序号 项目 金额 占基金资产 净值的比 例（％）
2 报告期末债 券回购融 资余额 - -
其中：买断 式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融 资余额占基金资 产净值的比 例为报告期内每日融资余 额占资产净值比 例
的简单平均 值。
债券 正回购的资金 余额超过基 金资产净值的 20% 的说明
注：本报告 期内本货 币市场基 金债券正 回购的资 金余 额未超过资 产净值的20%。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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7.3 基金 投资组合平均 剩余期限
7.3.1 投资 组合平均剩余 期限基本情 况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限
35
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 108
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 9
报告 期内投资组合 平均剩余期 限超过 180 天情况说 明
注：本报告 期内本基 金投资组 合平均剩 余期限未 超过 120 天。本基金合 同约定 ： “ 本基 金投资组
合的平均剩 余期限在 每个交易 日均不得 超过 120 天” 。
7.3.2 期末 投资组合平均 剩余期限分 布比例
序号 平均剩余期 限
各期限资产 占基金资 产净
值的比例（% ）
各期限负债 占基金资 产净
值的比例（% ）
1 30 天以内 64.26
0.48
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 3.20 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 20.36 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 11.25 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含 ） -
-
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
合计 99.07 0.48
7.4 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额 单位：人 民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产 净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 70,022,914.97 5.59
其中：政策 性金融债 70,022,914.97 5.59 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 180,963,606.19 14.45
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 250,986,521.16 20.04
9 剩余存续期 超过 397 天的浮动 利率债券 - -
注：上表中，附息债券的 成本包括债券面 值和折溢价 ，贴现式债券的成本包括 债券投资成本和 内
在应收利息 。
7.5 期末 按摊余成本占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 十名债券投资 明细
金额单位 ：人民币 元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产 净值
比例（％）
1 011473002 14 鲁高速
SCP002
500,000 50,197,375.05 4.01
2 011476001 14 京投
SCP001
400,000 40,184,738.17 3.21
3 041464006 14 湘黄金
CP001
400,000 40,101,609.93 3.20
4 110413 11 农发 13 300,000 30,014,275.27 2.40
5 041359078 13 桂铁投
CP001
200,000 20,227,546.71 1.61
6 130236 13 国开 36 200,000 20,009,594.40 1.60
7 130227 13 国开 27 200,000 19,999,045.30 1.60
8 041360080 13 鲁商CP002 100,000 10,106,422.21 0.81
9 041351051 13 苏交通
CP007
100,000 10,083,902.93 0.81
10 041354060 13 南方水泥
CP003
100,000 10,062,011.19 0.80
7.6 “影 子定价”与“ 摊余成本法 ”确定的基 金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间 的次数 -
报告期内偏 离度的最 高值 0.0408%
报告期内偏 离度的最 低值 -0.0030%
报告期内每 个交易日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.0107%
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 十名 资产支持 证券投资明 细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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7.8 投资 组合报告附注
7.8.1 基金 计价方法说明
（1）基金持 有的银行 存款以本 金列示， 按银行 实际 协议利率逐 日计提利 息；
（2） 基金 持有的回 购协议 （封闭式 回购） 以成本列 示 ， 按实际 利率在实 际持有期 间内逐日 计
提利息；
（3） 基金持有 的附息债 券、 贴现券 购买时采 用实际支 付价款 （包含交 易费用） 确 定初始成 本，
每日按摊余 成本和实 际利率计 算确定利 息收入；
（4） 基金持有 的买断式 回购以协 议成本列 示， 所产生 的利息在实 际持有期 间内逐日 计提。 回
购期间对涉及的金融资产 根据其资产的性 质进行相应 的估值。回购期满时，若 双方都能履约， 则
按协议进行交割。若融资 业务到期无法履 约，则继续 持有现金 资产，实际持有 的相关资产按其 性
质进行估值 ；
（5） 基金 持有 的资 产支持证 券视同债 券， 购 买时采用 实际支付价 款 （包 含交易费 用） 确 定初
始成本，每 日按摊余 成本和实 际利率计 算确定利 息收 入。
7.8.2 若本 报告期内货币 市场基金持 有剩余期限 小于 397 天 但剩余存续期 超过 397 天
的浮 动利率债券， 应声明本报 告期内是否 存在该类 浮动利率债券 的摊余成本 超
过当 日基金资产净 值的 20 ％的情况
本报告期内 本基金持 有剩余期 限小于 397 天 但剩余存 续期超过 397 天 的浮动利 率债券的 摊余
成本不存在 超过当日 基金资产 净值的 20 ％的情况 。
7.8.3 声明 本基金投资的 前十名证券 的发行主体 本期是否 出现被监管部 门立案调查 ，
或在 报告编制日前 一 年内受到 公开谴责、 处罚的情 形
本基金投资的前十名证券 中没有出现发行 主体被监管 部门立案调查，或在报告 编制日前一年内 受
到公开谴责 、处罚的 情形。
7.8.4 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收利息 17,980,956.12
4 应收申购款 458,301.20
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 18,439,257.32 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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7.8.5 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
1 、 本基金 的投资决 策流程主 要包括 ： 久期决 策、 期 限 结构策略 、 类属配 置策略和 个券选择 策
略。其中久期区间决策由 投资决策委员会 负责制定， 基金经理在设定的区间内 根据市场情况自 行
调整；期限结构配置和类 属配置决策由固 定收益小组 讨论确定，由基金经理实 施该决策并选择 相
应的个券进 行投资。
2 、由于四舍 五入的原 因，投资 组合报告 中数字 分项 之和与合计 项之间可 能存在尾 差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单 位：份
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额 占总份额比 例
130,435 9,603.00 72,647,274.41 5.80% 1,179,920,034.51 94.20%
8.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持
有本基金
6,900,010.91 0.5509%
注：截至本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 持有基金份 额总量的 数量 区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和 研究部
门负责人 持 有本开放 式基金
50~100
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金
0
注：截至本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（2014 年2 月26 日） 基金份额 总额 370,258,412.57
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金总 申购份额 2,810,606,427.64
减:基金合同 生效日起 至报告期 期末基金 总赎回 份额 1,928,297,531.29
基 金 合 同生 效 日起 至 报 告期 期 末基 金 拆分 变 动份 额（ 份
额减少以"-" 填列）
-
本报告期期 末基金份 额总额 1,252,567,308.92
注：总申购 份额含红 利再投份 额。
§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 报 告期内公 司原副总 经 理毕国强因 个人职业 发展原因 提出辞职，
经公司第五届董事会 第二十六次会议 审议，同意毕 国 强先生提出的辞职申 请，并同意其在 办理完
工作交接手 续后正式 离任。 毕 国强先生 于 2014 年 7 月 10 日正式 离任。
基金托管人 的重大人 事变动： 本 基金托管 人 2014 年2 月7 日发布 任免通知， 解聘尹东 中国建
设银行投资 托管业务 部总经理 助理职务 。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无涉及对公司 运营管理及基 金运作产生重大 影响的，与本基金管 理人、基金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本基金管理人聘请普华 永道中天会计 师事务所（特殊 普通合伙）为本基金 审计的会计师事 务
所。 本报告 期 内未改 聘为本基 金审计的 会计师事 务所 。 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理人、基金托 管人涉及托管 业务机构及其高 级管理人员在报告期 内未受到任何稽 查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交 金额
占 当期债券
成交 总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交 金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信 证券 - - 1,080,400,000.00 100.00% - -
注： 1、本 基金本报 告期内没 有通过证 券公司交 易单 元进行股票 投资及佣 金支付。
2、交易单元 选择的标 准和程序
（1 ） 基 金管理人 负责选择 代理本基 金证券买 卖的证券 经营机构 ， 使用其 交易单 元作为基 金的专用
交易单元， 选择的标 准是：
1）实力雄厚 ，信誉良 好，注册 资本不少 于 3 亿 元人 民币；
2）财务状况 良好，各 项财务指 标显示公 司经营 状况 稳定；
3）经营行为 规范，最 近二年未 发生重大 违规行 为而 受到中国证 监会处罚 ；
4）内部管理 规范、严 格，具备 健全的内 控制度 ，并 能满足基金 运作高度 保密的要 求；
5）具备基金 运 作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施 符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
6） 研究实力 较强， 有 固定的研 究机构和 专门的研 究人 员， 能及时为 本基金提 供高质 量的咨询 服务。
（2 ）选择交 易单元的 程序：
我公司根据上述标准，选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门定 期
对所选定证券公司的服务 进行综合评比， 评比内容包 括：提供研究报告质量、 数量、及时性及 提
供研究服务主动性和质量 等情况，并依据 评比结果确 定交易单元交易的具体情 况。我公司在比 较
了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后，向券商租用交易单 元作为基金专用 交
易单元。本 报告期内 交易单元 未发生变 化。
10.8 偏离 度绝对值超过 0.5% 的情况
注：本基金 本报告期 没有发生 偏离度绝 对值超过0.5% 的情况。
鹏华基金管理有限公司 鹏华 增值 宝货币 2014 年 半年 度报 告摘要
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2014 年8 月26 日
