鹏 华丰融 定期 开放债 券型 证券投 资基 金
2014 年半 年度报 告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 交通 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2014 年 8 月 26 日
鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。 本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 交通银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2014 年 8 月 21 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉尽 责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证基 金一定盈 利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本半年度 报 告摘要摘 自半年度 报告正文, 投资者 欲了 解详细内容, 应阅读半 年度报告 正文。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2014 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止。
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§2
基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称 鹏华丰融定 期开放债 券
场内简称 -
基金主代码 000345
交易代码 000345
基金运作方 式 契约型，本 基金采取 在封闭期 内封闭运 作、封闭 期与
封闭期之间 定期开放 的运作方 式。
本基金自基 金合同生 效之日（ 含）起或 自每一开 放期
结束之日次 日（含） 起一年的 期间封闭 运作，不 办理
申购与赎回 业务，也 不上市交 易。
本基金自封 闭期结束 之后第一 个工作日 （含）起 进入
开放期，每 个开放期 原则上不 少于五个 工作日、 不超
过二十个工 作日，开 放期的具 体时间以 基金管理 人届
时公告为准 。如发生 不可抗力 或其他情 形致使基 金无
法按时开放 或需依据 基金合同 暂停申购 与赎回业 务
的，基金管 理人有权 合理调整 申购或赎 回业务的 办理
期间并予以 公告。
基金合同生 效日 2013 年11 月 19 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 交通银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 230,500,462.66 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 在有效控制 风险的基 础上，通 过每年定 期开放的 形式
保持适度流 动性，力 求取得超 越基金业 绩比较基 准的
收益。
投资策略 本基金债券 投资将主 要采取久 期策略， 同时辅之 以收
益率曲线策 略、骑乘 策略、息 差策略、 债券选择 策略
等积极投资 策略，在 有效控制 风险的基 础上，通 过每
年定期开放 的形式保 持适度流 动性，力 求取得超 越基
金业绩比较 基准的收 益。
业绩比较基 准 一年期定期 存款税后 利率＋0.5 ％
风险收益特 征 本基金属于 债券型基 金，其预 期的收益 与风险低 于股
票型基金、 混合型基 金，高于 货币市场 基金，为 证券
投资基金中 具有较低 风险收益 特征的品 种。
鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 交通银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 张戈 王涛
联系电话 0755-82825720 95559
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服务电 话
4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701216
2.4 信息 披露方式
登 载 基金 半年 度报 告正 文的 管理 人互 联网
网址
http://www.phfund.com
基金半年度 报告备置 地点 深圳市福田 区福华三 路168 号深圳 国际商会 中心43
层鹏华基金 管理有限 公司
上海市仙霞 路 18 号交 通银行股 份有限公 司
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位 ：人民币 元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 8,431,027.15
本期利润 13,337,187.42
加权平均基 金份额本 期利润 0.0579
本期基金份 额净值增 长率 5.82%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
期末可供分 配基金份 额利润 0.0414
期末基金资 产净值 242,902,536.90
期末基金份 额净值 1.054
注： （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ）表中的 “期末 ” 均指报告 期最后一 日，即 6 月 30 日，无论该日 是否为 开放日或 交易所的 交
易日。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业 绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.67% 0.07% 0.30% 0.01% 0.37% 0.06%
过去三个月 3.03% 0.10% 0.87% 0.01% 2.16% 0.09%
过去六个月 5.82% 0.11% 1.74% 0.01% 4.08% 0.10%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
5.40% 0.13% 2.15% 0.01% 3.25% 0.12%
注：业绩比 较基准=一 年期定期 存款税后 利率＋0.5 ％
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2013 年 11 月 19 日生 效， 截至本报告 期末本基 金基金合 同生效未 满一
年。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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2、截至建仓 期结束， 本基金的 各项投资 比例已 达到 基金合同中 规定的各 项比例。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日， 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ， 增至 15,000 万 元人民币 。 截止本 报告 期末， 公司 管理 51 只 开放式基 金和 7 只 社保
组合，经过 近 16 年投 资管理基 金，在基 金投资 、风 险控制等方 面积累了 丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基 金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘建岩
本基金基
金经理
2013 年11
月19 日
- 8
刘建岩先生， 国籍中 国， 经济 学
硕士，8 年证 券从业 经验。历 任
第一创业证 券有限责 任公司资
管部投资经 理；2009 年 12 月加
盟鹏华基金 管理有限 公司， 从 事
债券研究分 析工作， 担 任固定 收
益部债券研 究员， 2011 年 4 月起
担任鹏华信 用增利债 券型证券
投资基金基 金经理，2013 年2
月至 2014 年3 月担任 鹏华产业
债债券型证 券投资基 金基金 经
理， 2013 年 3 月起兼任 鹏华国 有
企业债债券 型证券投 资基金基
金经理，2013 年 11 月起兼任 鹏
华丰融定期 开放债券 型证券投
资基金基金 经理， 2014 年 5 月起
兼任鹏华货 币市场证 券投资基
金基金经理。 刘建岩先 生 具备 基
金从业资格。 本报告期 内本基 金
基金经理未 发生变动 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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注： 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日； 担 任新成立 基金基金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且对基金 财产 造成 损失的异常交易行为。本 报告期内基金
管理人管理的所有投资组 合参与的交易所 公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该 证
券当日成交 量的 5% 的 交易次数 为 2 次， 主要原因 分别 在于采用量 化策略的 基金调仓 和指数成 分股
交易不活跃 导致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2014 年上半 年我国债 券市场整 体上涨， 各类属债 券收 益率均有明 显回落。 从利率债 市场情况
看，上半年银行间市场 10 年期国债收益 率下降了 约 50bp ，10 年期政 策性金融债收益率 下降了
70-80bp ， 同时短 期利率债 的收 益率 下降幅度 略大于长 期利率债 ， 使收益 率曲线 形态在上 半年小幅
陡峭化。从信用债市场情 况看：上半年信 用债收益率 的降幅大于利率品种，信 用利差有所收窄 ；
同时信用债市场也出现一 定分化，中高评 级信用债的 市场需求较好，而低评级 信用债的市场流 动
性减弱，机构投资者对低 评级信用债更加 谨慎。上半 年可转债市场表现较好， 受正股和债 券收 益
率下降双重推动，主要大 中盘转债均有不 同幅度上涨 。从资金面情况看，市场 流动性环境整体 趋
于宽松，仅在 6 月末 出现短期 波动。从 货币政策 情况 看，央行除 了在公开 市场净投 放资金， 还采
取了定向降 准等政策 措施。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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本报告期 内 鹏华丰融 债券基金 以持有中 等评级信 用债 为主，债券 组合久期 保持中性 略短。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
2014 年上半 年本基金 净值增长 率为 5.82 ％，同 期业 绩基准增长 率为 1.74 ％。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
今年上半年我国房地产市 场已经出现了一定 的调整迹 象，同时工业企业经营状 况也未见明显
好转， 消费及 外贸领域 表现平 平， 经济增 长压力仍 然 较大。 稳增长 的经济政 策在二 季度逐步 出台，
但商业银行的风险偏好及 民间投资意愿并 未随之快速 提升，使政策效果在短期 内难以充分显现 。
随着国内经济持续疲弱， 我们认为未来很 可能有进一 步的相关政策出台，以激 发信贷投放和投 资
增长。不过 相比较 2009 年全球 金融危机 后的四 万亿 刺激政策， 此次调控 将更加温 和而缓慢 。
当前的宏观经济状况仍有 利于债券市场，且 与历史波 动区间比较，目前债券收 益率还处于历
史较高水平。但是考虑到 上半年的债券市 场行情已经 反映了较多的投资者预期 ，且经济刺激政 策
逐步展开，我们认为后期 债券很可能出现 一定波动， 收益率的下降速度整体 趋 缓。对于权益及 可
转债市场， 虽然企业 基本面状 况短期难 以改善， 但政 策变化和投 资者预期 可能带来 波段性行 情。
基于以上分 析，2014 年下半年 鹏华丰融 债券基金 将以 配置中等评 级信用债 为主， 保 持中性略
低久期，同 时做好开 放期的流 动性安排 。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
4.6.1 有关参 与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、专 业胜任能力 和相关工 作经历的 描述
4.6.1.1 日 常估值流 程
基金的估值由基金会计负 责，基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体，独立建
账、 独立核算， 保证不同 基金之间 在名册登 记、 账户 设置、 资金划 拨、 账簿记 录等方面 相互独立 。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格，在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
4.6.1.2 特 殊业务估 值流程 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相
关规定，本公司成立停牌 股票、债券不活 跃市场报价 等没有市价的投资品种估 值小组，成员由 基
金经理、行 业研究 员 、债券研 究员、监 察稽核部 、金 融工程师、 登记结算 部相关人 员组成 。
4.6.2 基金经 理参与 或决定估 值的程度
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理参与估值小组对 停 牌股票估值的讨 论，发表 相关意见和建议，与估值 小组成员共同
商定估值原 则和政策 。
4.6.3 本公司 参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
4.6.4 本公司 现没有 进行任何 定价服务 的签约。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
4.7.1 截止本 报告期 末， 本基金 期末可供 分配利润 为 9,539,850.82 ， 期末基 金份额净 值 1.054
元。
4.7.2 本基金 本报告 期内未进 行利润分 配。
4.7.3 本基金 管理人于 2014 年 8 月 21 日发布 公告， 本基金拟在 2014 年 8 月 25 日对基 金可
供分配利润 进行分配 ，每 10 份 基金份额 分 配 0.240 元。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
2014 年上半 年度， 基 金托管人 在鹏华丰 融定期开 放债 券型证券投 资基金的 托管过程 中， 严格
遵守了《证券投资基金法 》及其他有关法 律法规、基 金合同、托管协议，尽职 尽责地履行了托 管
人应尽的义 务，不存 在任何损 害基金持 有人利益 的行 为。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
2014 年上半 年度， 鹏 华基金管 理有限公 司在鹏华 丰融 定期 开放债 券型证券 投资基金 投资运作 、
基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回 价格的计算 、基金费用开支等问题上 ，托管人未发现 损
害基金持有 人利益的 行为。
本报告期内 本基金未 进行收益 分配。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
2014 年上半 年度， 由 鹏华基金 管理有限 公司编制 并经 托管人复核 审查的有 关鹏华丰 融定期开
放债券型证券投资基金的 半年度报告中财 务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告相 关
内容、投资 组合报告 等内容真 实、准确 、完整。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华丰 融 定期开放 债券型证 券投资基 金
报告截止日 ： 2014 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 1,103,128.03 81,279,666.43
结算备付金 14,824,614.10 2,171,612.94
存出保证金 16,401.47 13,585.07
交易性金融 资产 353,027,200.00 348,649,800.00
其中：股票 投资 - -
基金投资 - -
债券投资 353,027,200.00 348,649,800.00
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 8,963,530.54 -
应收利息 5,828,572.37 10,747,927.50
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 383,763,446.51 442,862,591.94
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 131,999,932.50 212,999,908.90
应付证券清 算款 8,505,744.05 121,550.70 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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应付赎回款 - -
应付管理人 报酬 139,373.30 136,720.00
应付托管费 39,820.97 39,062.86
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 176,038.79 -
负债合计 140,860,909.61 213,297,242.46
所有者权益：
实收基金 230,500,462.66 230,500,462.66
未分配利润 12,402,074.24 -935,113.18
所有者权益 合计 242,902,536.90 229,565,349.48
负债和所有 者权益总 计 383,763,446.51 442,862,591.94
注：报告截 止日 2014 年6 月 30 日，基 金份额净 值 1.054 元，基金 份额总 额 230,500,462.66 份。
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华丰融 定期开放 债券型证 券投资基 金
本报告期：2014 年 1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
一、收入
17,289,254.23
1.利息收入
11,824,471.88
其中：存款 利息收入
783,332.76
债券利息收 入
11,029,002.46
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
12,136.66
其他利息收 入
-
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列）
558,622.08
其中：股票 投资收益
-
基金投资收 益
-
债券投资收 益
558,622.08
资产支持证 券投资收 益
-
贵金属投资 收益
-
衍生工具收 益
-
股利收益
-
3.公允价值变 动收益 （ 损失以 “- ”
号填列）
4,906,160.27
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 列）
-
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填 列）
- 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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减： 二、费用
3,952,066.81
1．管理人报 酬 6.4.8.2.1 818,033.80
2．托管费 6.4.8.2.2 233,724.00
3．销售服务 费
-
4．交易费用
2,270.40
5．利息支出
2,720,978.82
其中：卖出 回购金融 资产支出
2,720,978.82
6．其他费用
177,059.79
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
13,337,187.42
减：所得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
13,337,187.42
注：本基金 基金合同 于 2013 年 11 月19 日生效 ，无 上年度可比 较期间及 可比较数 据。
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华丰融 定期开放 债券型证 券投资基 金
本报告期：2014 年 1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基
金净值）
230,500,462.66 -935,113.18 229,565,349.48
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 13,337,187.42 13,337,187.42
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “-”号填
列）
- - -
其中：1.基金 申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
230,500,462.66 12,402,074.24 242,902,536.90
注：本基金 基金合同 于 2013 年 11 月19 日生效 ，无 上年度可比 较期间及 可比较数 据。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 邓召 明______
______ 邓召明______
____ 刘慧 红____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏华丰融定期开放债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称 “ 中国证监 会 ”)证 监许可[2013]1155 号 《 关于核准鹏 华丰融定 期开放债 券型证券 投资
基金募集的 批复》 核准， 由鹏华基 金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证 券投资基 金法》 和 《鹏
华丰融定期 开放债券 型证券投 资基金基 金合同》 公开 募集。本基 金自 2013 年 10 月 14 日至 2012
年 11 月 14 日期间 公开发售 ，首次设 立募集不 包括认 购资金利息 共募集 230,410,688.67 元， 本
基金设立募集期内认购资金 产生的利息收入 89,773.99 元，经普华永道中天会 计师事务所(特殊
普通合伙)普 华永道中 天验字(2013) 第 703 号验 资报 告予以验证 。经向中 国证监会 备案， 《鹏 华丰
融定期开放 债券型证 券投资基 金基金合 同》 于 2013 年11 月 19 日正式生 效， 基金合同 生效日的 基
金份额总额为 230,500,462.66 份基 金份额， 其中认 购资金利息 折合 89,773.99 份基 金份额。 本
基金的基金 管理人为 鹏华基金 管理有限 公司，基 金托 管人为交通 银行股份 有限公司 。
根据《 中华人民共和国 证 券投资基金法》以 及《鹏华 丰融定期开放债券型证券 投资基金基金
合同》的有关规定，本基 金的投资范围主 要为依法发 行的固定收益类品种 ，包 括国内依法发行 交
易的国债、金融债、企业 债、公司债、央 行票据、地 方政府债、中期票据、短 期融资券、可转 换
债券 （含分离 交易可转 债） 、 资产 支持证券、 中小企业 私募债、 次级 债、 债券回 购、 银行 存款以及
法律法规或 中国证监 会允许基 金投资的 其他金融 工具 （但须符 合中国证 监会的 相关规定） 。 本 基金
不直接买入股票、权证等 权益类金融工具 ，因所持可 转换公司债券转股形成的 股票、因投资于 分
离交易可转 债而产生 的权证， 在其可上 市交易后 不超 过 10 个交易 日的时间 内卖 出。
如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其 他品种， 基金管理人在履行适当程 序后，可 以将
其纳入投资 范围。
基金的投资 组合比例 为： 本基 金对债券 的投资比 例不 低于基金资 产的 80％ ， 但在每 次开放期
前三个月、开放期内及开 放期结束后三个 月的期间内 ，基金投资不受上述比例 限制；开放期内 现
金或到期日 在一年以 内的政府 债券的投 资比例不 低于 基金资产净 值的 5％。
本基金的业 绩比较基 准为一年 期定期存 款税后利 率＋0.5％。
鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 和 38
项具体会计 准则、 其后颁 布的企业 会计准则 应用指南 、 企业会 计准则解 释以及 其他相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计准则 ”)、 中国 证监会公 告[2010]5 号 《证券投资 基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<
年度报告和 半年度报 告>》 、中 国证券业 协会于 2007 年 5 月 15 日颁 布的《证 券投资基 金会计核 算
业务指引》 、 《鹏华丰融定 期开放债券型证券 投资基金 基金合同》和中国证监 会允许的基金行业 实
务操作的有 关规定编 制。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2014 年上 半年财务 报表符合 企业会计 准则的 要求，真实 、完整地 反映了本 基金 2014
年6 月 30 日 的财务状 况以及 2014 年上 半年的经 营成 果和基金净 值变动情 况等有关 信息。
6.4.4 重要 会计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止。 本报告期为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年
6 月 30 日。
6.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 帐本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
6.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
6.4.4.3.1 金 融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资和 衍生工具( 主要为权证投资)分类为以 公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍 生工具所产 生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融 资
产列示外，以公允价值计 量且其公允价值 变动计入损 益的金融资产在资产负债 表 中以交易性金 融
资产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类应收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
6.4.4.3.2 金 融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入 当期损益的金融 负债及其他金鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。
6.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
6.4.4.4.1 金融资 产或金融负债于本 基金成为金融工 具合同的一方时，于交易日按 公允价值
在资产负债表内确认。以 公允价值计量且 其变动计入 当期损益的金融资产，取 得时发生的相关 交
易费用计入当期损益；支 付的价款中包含 已宣告但尚 未发放的现金股利或债券 起息日或上次除 息
日至购买日止的利息，应 当单独确 认为应 收项目。应 收款项和其他金融负债的 相关交易费用计 入
初始确认金 额。
6.4.4.4.2 以公允 价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产按照公允价值进行后 续计量，
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
6.4.4.4.3 以公允 价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产的公允价值变动作为 公允价值
变动损益计入当期损益； 在资产持有期间 所取得的利 息或现金股利以及处置时 产生的处置损益 计
入当期损益 。
6.4.4.4.4 金融资 产满足下列条件之一 的，予以终止 确认：(1) 收取该金融资产 现金流量的
合同权利终止 ；(2) 该 金融资产已转移， 且本基金将 金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬 转
移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移 ，虽然本基 金既没有转移也没有保留 金融资产所有权 上
几乎所有的 风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控 制。
6.4.4.4.5 金 融资产 终止确认 时，其账 面价值与 收到 的对价的差 额，计入 当期损益 。
6.4.4.4.6 当金融 负债的现时义务全 部或部分已经解 除时，终止确认该金融负债或 义务已解
除的部分。 终止确认 部分的账 面价值与 支付的对 价之 间的差额， 计入当期 损益。
6.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资 、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并
进行估值：
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场 交易价格 确定公允价值；估值日无 交易，但最近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券 发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近 交
易日的市场 交易价格 确定公允 价值。
存在活跃市场的金融工具 ，如估值日无交易 且最近交 易日后经济环境发生了重 大变化，参考鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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类似投资品 种的现行 市价及重 大变化等 因素，调 整最 近交易市价 以确定公 允价值。
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与 者普遍认 同且被以往市场实际交易 价格验证具有
可靠性 的估值技术确定公 允价值。估值技 术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市 场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其 他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权 定
价模型等。 采 用估值技 术时， 尽 可能最大 程度使用 市 场参数， 减少 使用与本 基金特 定相关的 参数。
本基金以上 述原则确 定的公允 价值进行 估值，本 基金 主要金融工 具的估值 方法如下 ：
6.4.4.5.1 上 市证券 的估值
6.4.4.5.1.1 交易所 上市的有 价证券 （ 包括股票 、 权 证等） ， 以其 估值日在 证券交易 所挂牌的
收盘价估值；估值日无交 易的，且最近交 易日后经济 环境未发生重大 变化，以 最近交易日的收 盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了 重大变化的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大 变
化因素，调 整最近交 易市价， 确定公允 价值。
6.4.4.5.1.2 交易所上市实行净价交 易的债券按估值 日收盘价估值，估值日没有交 易的，且
最近交易日后经济环境未 发生重大变化， 按最近交易 日的收盘价估值。如最近 交易日后经济环 境
发生了重大变化的，可参 考类似投资品种 的现行市价 及重大变化因素，调整最 近交易市价，确 定
公允价值。
6.4.4.5.1.3 交易所上市未实行净价 交易的债券按估 值日收盘价 减去债券收盘价中 所含的债
券应收利息 得到的净 价进行估 值； 估 值日没 有交易的 ， 且最近交易 日后经济 环境未发 生重大变 化，
按最近交易日债券收盘价 减去债券收盘价 中所含的债 券应收利息得到的净价进 行估值。如最近 交
易日后经济环境发生了重 大变化的，可参 考类似投资 品种的现行市价及重大变 化因素，调整最 近
交易市价， 确定公允 价值。
6.4.4.5.1.4 交易所上市不存在活跃 市场的有价证券 ，采用估值技术确定公允价值 ，在估值
技术难以可 靠计量公 允价值的 情况下， 按成本估 值。
6.4.4.5.2 未 上市证 券的估值
6.4.4.5.2.1 送股、转增股、公开增 发新股或配股的 股票，以其在证券交易所挂牌 的同一证
券估值日的 估值方法 估值，即 依照上述 的相关方 法进 行估值。
6.4.4.5.2.2 首次公开发行未上市的 股票、债券和权 证，采用估值技术确定公允价 值，在估
值技术难以 可靠计量 公允价值 的情况下 ，按成本 估值 。
6.4.4.5.2.3 首次公开发行有明确锁 定期的股票，同 一股票在交易所上市后，以其 在证券交
易所挂牌的 同一证券 估值日的 估值方法 估值，即 依照 上述的相关 方法进行 估值。
6.4.4.5.2.4 非公开 发行有明 确锁定期 的股票的 估值 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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估值日在证券交易所上市 交易的同一股票 的 市价低于 非公开发行股票的初始取 得成本时，应
采用在证券 交易所的 同一股票 的市价作 为估值日 该非 公开发行股 票的价值 。
估值日在证券交易所上市 交易的同一股票的 市价高于 非公开发行股票的初始取 得成本时，应
按中国证监 会相关规 定处理。
6.4.4.5.2.5 在银行间同业市场交易 的债券，采用估 值技术确定公允价值，在估值 技术难以
可靠计量公 允价值的 情况下， 按成本估 值。
6.4.4.5.2.6 因持有 股票而享 有的配股 权证，采 用估 值技术确定 公允价值 进行估值 。
6.4.4.5.3 分 离交易 可转债
分离交易可转债，上市日 前，采用估值技术 分别 对债 券和权证进行估值；自上 市日起，上市
流通的债券 和权证分 别按上述 中的相关 方法进行 估值 。
6.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融 资产和金 融负债。当本基金依法有 权抵销债权债
务且交易双 方准备按 净额结算 时，金融 资产与金 融负 债按抵销后 的净额在 资产负债 表列示。
6.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。 由于申购 和赎回引 起的实收 基金变 动分 别于基金申 购确 认日 及基金赎 回确认日 认列。
上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起 的转入基金 的实收基金增加和转出 基金的实收基金减 少 。
6.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或 赎回基金 份额时， 申 购或赎回 款项中 包含 的按累计未 实现利得/( 损失)占 基金净值 比例
计算的金额。损益平准金 于基金申购确认 日或基金赎 回确认日认列，并于期末 全额转入未分配 利
润/( 累计亏 损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认为利息 收入 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；处置时其公 允价值与初始确 认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允 价
值变动损益 结转的公 允价值累 计变动额 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的也
可按直线法 计算。
6.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
6.4.4.11 基金 的收益分配政 策
1 、 在符合有关 基金分红 条件的前 提下， 本基 金每年收 益分配次数 最多为 6 次， 每次收益 分配
比例不得低 于该次可 供分配利 润的 20% ，若《基 金合 同》生效不 满 3 个月 可不进行 收益分配 ；
2 、 本基金收益 分配方式 分两种： 现金 分红与 红利再投 资， 投资者可选 择现金红 利或将现 金红
利自动转为 基金份额 进行再投 资；若投 资者不选 择， 本基金默认 的收益分 配方式是 现金分红 ；
3 、 基金 收益分配 后基金份 额净值不 能低于面 值； 即基 金收益分配 基准日的 基金份额 净值减去
每单位基金 份额收益 分配金额 后不能低 于面值；
4 、每一基金 份额享有 同等分配 权；
5 、法律法规 或监 管机 关另有规 定的，从 其规定 。
6.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采 用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
6.4.4.12.1 对于 证券交易所上市的 股票和债券，若 出现重大事项停牌或交易不活 跃(包括涨
跌停时的不活跃) 等情况，本 基金根据中国证监 会公 告[2008]38 号《 关于进一步规范证 券投资基
金估值业务 的指导意 见》 ， 根据具体 情况采用 《中 国证 券业协会基 金估值工 作小组关 于停牌股 票估
值的参考方 法》提供 的指数收 益法等估 值技术进 行估 值。
6.4.4.12.2 对于在锁 定期内的 非公开发 行股 票 ， 根据 中国证监会 计字[2007]21 号 《关于 证券鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及份 额净值计 价有关事项的通 知》之 附件《非公开发行 有
明确锁定期 股票的公 允价值的 确定方法》 ， 若在证 券交 易所挂牌的 同一股票 的市场交 易收盘价 低于
非公开发行股票的初始投 资成本，按估值 日证券交易 所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值 ；
若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交 易收盘价高 于非公开发行股票的初始 投资成本，按锁 定
期内已经过 交易天数 占锁定期 内总交易 天数的比 例将 两者之间差 价的一部 分确认为 估值增值 。
6.4.4.12.3 在银行间 同业市场 交易的债 券品种 ， 根据 中国证监会 证监会计 字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行<企 业会计准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事项的通 知》采用估值技术 确
定公允价值。本基金持有 的银行间同业市 场债券按现 金流量折现法估值，具体 估值模型、参数 及
结果由中央 国债登记 结算有限 责任公司 独立提供 。
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 政策变更 。
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 估计变更 。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业 所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市
公司股息红利差别化个人 所得税政策有关 问题的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作，主要 税
项列示如下 ：
(1)
以发行 基金方式 募集资金 不属于营 业税征 收范 围， 不征收营业 税。 基金买 卖股票、 债券
的差价收入 不予征收 营业税
(2)
对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股 票、 债券 的差价收 入， 股 权的股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，由发 行债券的 企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%
的个人所得 税 。自 2013 年 1 月 1 日起，对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得， 持股期限在 1
个月以内(含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额； 持 股期限在1 个月以上至1 年(含鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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1 年) 的，暂减 按 50%计入 应纳税所 得额； 持股期限 超 过 1 年的，暂减 按 25%计入 应纳税所 得额。
对基金持有的上市公司限 售股，解禁后取 得的股息、 红利收入，按照上述规定 计算纳税，持股 时
间自解禁日起计算；解禁 前取得的股息、 红利收入继 续暂减按 50%计入应纳 税所得额。上述 所得
统一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。
(4)
基金卖 出股票 按 0.1% 的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税。
6.4.7 关联 方关系
6.4.7.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.7.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金注 册登记机 构、基金 销售机构
交通银行股 份有限公 司 (“交通 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司 (“国信 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
注：下述关 联方交易 均在正常 业务范围 内按一般 商业 条款订立。
6.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
本基金基金 合同于 2013 年 11 月19 日生 效，无 上年 度可比较期 间及可比 较数据。
6.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交易
本基金本报 告期内未 通过关联 方交易单 元发生股 票交 易。
6.4.8.1.2 债券 交易
金额单位 ：人民币 元
关联方名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的 比例
国信 证券 143,408,287.82 100.00%
6.4.8.1.3 债券 回购交易
金额单位： 人民币元 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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关联方名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6月30日
回购成交金 额
占当期债券 回购
成交总额的 比例
国信 证券 19,001,400,000.00 100.00%
6.4.8.1.4 权证 交易
本基金本报 告期内未 通过关联 方交易单 元发生权 证交 易。
6.4.8.1.5 应支 付关联方的佣 金
本基金本报 告期内未 发生应支 付关联方 的佣金业 务。
6.4.8.2 关联 方报酬
6.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付
的管理费
818,033.80
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
132,266.40
注：(1) 支付 基金管理 人鹏华 基 金管理有 限公司 的管 理人报酬年 费率为 0.70% ， 逐 日计提， 按月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×0. 70%÷ 当 年天 数。
(2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
233,724.00
注： 支 付基金托 管人交通 银行的托 管费年费 率为 0.20% ， 逐日 计提 ， 按月支 付。 日托管费=前一日
基金资产净 值 ×0.20% ÷ 当年天 数。
鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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6.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期没有 与关联方 进行银行 间同业市 场的 债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
本基金本报告期管理人未 投资、持有本基 金。本基金 合同生效日起至本报告期 末未满一年，故 无
上年度可比 期间数据 。
6.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本基金本报 告期末及 上年度末 除基金管 理人之外 的其 他关联方没 有投资及 持有本基 金 份额。
6.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年6 月30 日
期末余额 当期利息收 入
交通 银行 1,103,128.03 21,799.22
6.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报 告期没有 参与关联 方承销的 证券。
6.4.9 期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
6.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
截至本报告期末，本基金 没有持有因认购 新发或增发 而流通受限的股票，也没 有持有因认购新 发
或增发而流 通受限的 债券及权 证。
6.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
截至本报告 期末，本 基金没有 持有暂时 停牌等流 通受 限的股票。
6.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末止， 本基金没 有从事银 行间市场 债券 正回购交易 形成的卖 出回购证 券款余额 。
6.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2014 年6 月 30 日止， 基金从事 证券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购
证券款余 额 131,999,932.50 元， 于 2013 年 7 月1 日 到期。该类 交易要求 本基金转 入质押库 的债鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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券，按证券 交易所规 定的比例 折算成标 准券后， 不低 于债券回购 交易的余 额。
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投 资 353,027,200.00 91.99
其中：债券 353,027,200.00 91.99
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 15,927,742.13 4.15
7 其他各项资 产 14,808,504.38 3.86
8 合计 383,763,446.51 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
本基金本报 告期末未 持有股票 。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 十名 股票投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有股票 。
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
本基金本报 告期内没 有发生股 票投资。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
本基金本报 告期内没 有发生股 票投资。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
本基金本报 告期内没 有发生股 票投资。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 353,027,200.00 145.34
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 353,027,200.00 145.34
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 122725 12 宿产发 450,000 45,450,000.00 18.71
2 112060 12 金风 01 400,000 40,340,000.00 16.61
3 122036 09 沪张江 360,000 36,133,200.00 14.88
4 122821 11 吉城建 300,000 30,888,000.00 12.72
5 122912 10 鄂国资 300,000 30,120,000.00 12.40
5 122911 10 鞍城投 300,000 30,120,000.00 12.40
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 十名 资产支持 证券投资明 细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明 细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属 。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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7.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.10.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.10.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.11 投资 组合报告附注
7.11.1
本基金投资的前十名证券 中本期没有发行 主体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一年 内
受到公开谴 责、处罚 的证券。
7.11.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。
7.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,401.47
2 应收证券清 算款 8,963,530.54
3 应收股利 -
4 应收利息 5,828,572.37
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 14,808,504.38
7.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.11.5 期末 前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报 告期末未 持有股票 。 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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7.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
668 345,060.57 138,017,210.00 59.88% 92,483,252.66 40.12%
8.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
994.04 0.0004%
注： 截至本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定 。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
本公司高级管理人员、基 金投资和研究部 门负责人及 本基金的基金经理本报告 期末未持有本基 金
份额。
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2013 年11 月19 日 ）基金份 额总 额
230,500,462.66
本报告期期 初基金份 额总额 230,500,462.66
本报告期基 金总申购 份额 -
减:本报告期 基金总赎 回份额 -
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-"填 列） -
本报告期期 末基金份 额总额 230,500,462.66
鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议 。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人的重大人事 变动：报告期内公 司原副总 经理毕国强因个人 职 业发 展 原因提出辞
职，经公 司第五届 董事会第 二十六 次会议审议 ，同 意 毕国强先生 提出的辞 职申请 ，并同 意其在办
理完工作交 接手续后 正式离任 。 毕国强 先生于 2014 年 7 月 10 日 正式离任 。
基金托管人 的重大人 事变动 ： 报告期 内基金托 管人的 专门基金托 管部门未 发生重大 的人事变
动。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本基金管理人聘请普 华永道中天 会计师事务所(特 殊普 通 合 伙) 为 本 基 金审 计 的 会 计 师事 务
所。本报告 期内未改 聘为本基 金审计的 会计师事 务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 鹏华 丰融 定期 开放 债券 2014 年半 年度 报告 摘要
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的比例
国信 证券 143,408,287.82 100.00% 19,001,400,000.00 100.00% - -
注： 1、本 基金本报 告期内没 有通过证 券公司交 易单 元进行股票 投资及佣 金支付。
2、交易单元 选择的标 准和程序
（1 ） 基 金管理人 负责选择 代理本基 金证券买 卖的证券 经营机构 ， 使用其 交易单 元作为基 金的专用
交易单元， 选择的标 准是：
1）实力雄厚 ，信誉良 好，注册 资本不少 于 3 亿 元人 民币；
2）财务状况 良好，各 项财务指 标显示公 司经营 状况 稳定；
3）经营行为 规范，最 近二年未 发生重大 违规行 为而 受到中国证 监会处罚 ；
4）内部管理 规范、严 格，具备 健全的内 控制度 ，并 能满足基金 运作高度 保密的要 求；
5）具备基金运作所需的 高效、安全的通讯 条 件，交 易设施符合代理本基金 进行证券交易的需 要，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务；
6） 研究实 力较强 ， 有固定 的研究机 构和专门 的研究人 员， 能及时 为本基 金提供高 质量的咨 询服务 。
（2 ）选择交 易单元的 程序：
我公司根据上述标准，选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投 研部门定 期
对所选定证券公司的服务 进行综合评比， 评比内容包 括：提供研究报告质量、 数量、及时性及 提
供研究服务主动性和质量 等情况，并依据 评比结果确 定交易单元交易的具体情 况。我公司在比 较
了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后，向券商租用交易单 元作为基金专用 交
易单元。本 报告期内 交易单元 未发生变 化。
鹏华基金管理有限公司
2014 年8 月26 日
