民生 加银 中证 内地 资源 主题 指数 型证 券投
资基 金2014 年半 年度 报告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理 人：民生 加银基金 管理有限 公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2014 年 8 月 26 日
民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 2 页 共 34 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的 董事会 、董 事保证 本报 告所载 资料 不存在 虚假 记载、 误导 性陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 22 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩并不 代表 其未来 表现 。投资 有风 险，投 资者 在作出 投资 决策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 6 月30 日止。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 3 页 共 34 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 民生加银中证内地资源主题指数
基金主代码 690008
交易代码 690008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 3 月8 日
基金管理人 民生加银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 204,807,702.80 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采取全样本复制法进行被动指数化投资，力求
实现跟踪偏离度与跟踪误差的最小化，获得与标的指
数收益相似回报。
投资策略 本基金采取全样本复制法进行被动指数化投资，即按
照中证内地资源主题指数的成份股组成及权重构建股
票投资组合。中证内地资源主题指数是在中证 800 指
数的基础上，选择属于资源性行业中具有代表性的股
票作为成分股编制而成，能够综合反映沪深证券市场
中内地资源上市公司的整体表现。资源性行业包括综
合性油气企业、油气的勘探与生产、煤炭与消费用燃
料、铝、黄金、多种金属与采矿、贵重金属与矿石等
行业；成分股是在资源性行业中选择市值规模排名居
前、流动性较好、符合指数跟踪的一般要求的具有相
当代表性的股票。
业绩比较基准 中证内地资源主题指数×95%+ 活期存款利率（税后）
×5 %
风险收益特征 本基金是股票指数型基金，属于证券投资基金中的高
风险、高收益品种，风险收益水平高于混合基金、债
券基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和 基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
民生加银基金管理有限公 名称 中国建设银行股份有限公司 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 4 页 共 34 页
司
信息披露负责人
林海 姓名 田青
0755-23999888 联系电话 010-67595096
linhai@msjyfund.com.cn 电子邮箱 tianqing1.zh@ccb.com
400-8888-388 客户服务电话
010-67595096
0755-23999800 传真 010-66275853
2.4 信息披露方式
http://www.msjyfund.com.cn 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
基金管理人和基金托管人的住所 基金半年度报告备置地点
§3 主要财务指标 和基金净 值表现
3.1 主要会计数据 和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2014 年 1 月1 日 - 2014 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -15,622,214.30
本期利润 -11,220,188.58
加权平均基金份额本期利润 -0.0509
本期基金份额净值增长率 -8.03%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.4620
期末基金资产净值 110,190,620.52
期末基金份额净值 0.538
注：① 本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入（ 不含公 允价 值变动 收 益 ） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
②期末可 供分 配利润 ，采 用期末 资产 负债表 中未 分配利 润期 末余额 和未 分配利 润中 已实现部
分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无 论该日是否为
开放日或交易所的交易日；
③所述基 金业 绩指标 不包 括持有 人认 购或交 易基 金的各 项费 用，计 入费 用后实 际收 益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益率 的比较 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 5 页 共 34 页
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.89% 0.72% 1.58% 0.74% 0.31% -0.02%
过去三个月 1.89% 1.05% 1.73% 1.07% 0.16% -0.02%
过去六个月 -8.03% 1.19% -8.18% 1.19% 0.15% 0.00%
过去一年 -13.92% 1.30% -15.74% 1.34% 1.82% -0.04%
自基金合同
生效起至今
-46.20% 1.31% -49.57% 1.44% 3.37% -0.13%
注：业绩比较基准= 中证 内地资源主题指数*95%+活期存款利率( 税后)*5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比 较
注： 本基金合同于 2012 年 3 月8 日 生效， 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至 建
仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 6 页 共 34 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及 基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经 验
民生加银基金管理有限公司 （以下简称 “公司” ） 是由中国民生银行股份有限公司、 加拿大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文批准， 于 2008 年 11 月3 日在深 圳正式成立，2012 年注册 资本增加至 3 亿元人民
币。
截至 2014 年6 月30 日， 公司共管理 20 只开放式基 金： 民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证
券投资 基金 、民生 加银 增强收 益债 券型证 券投 资基金 、民 生加银 精选 股票型 证券 投资基 金 、 民 生
加银稳 健成 长股票 型证 券投资 基金 、民生 加银 内需增 长股 票型证 券投 资基金 、民 生加银景气 行业
股票型 证券 投资基 金、 民生加 银中 证内地 资源 主题指 数型 证券投 资基 金、民 生加 银信用 双 利 债 券
型证券 投资 基金、 民生 加银红 利回 报灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 民生加 银平 稳增利 定 期 开 放
债券型 证券 投资基 金、 民生加 银现 金增利 货币 市场基 金、 民生加 银积 极成长 混合 型发起 式 证 券 投
资基金、民生加银家盈理财 7 天债 券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、
民生加 银家 盈理财 月度 债券型 证券 投资基 金、 民生加 银策 略精选 灵活 配置混 合型 证券投 资 基 金 、
民生加 银岁 岁增利 定期 开放债 券型 证券投 资基 金、民 生加 银平稳 添利 定期开 放债 券型证 券 投 资基
金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
黄一明
民生加银品牌蓝筹混
合基金、 民生加银中证
内地资源主题指数基
金、 民生加银城镇化混
合基金的基金经理
2013 年 5
月 3 日
- 7 年
工商管理硕士。自
2007 年起历任交银
施罗德基金公司投资
研究部行业研究员，
平安大华基金管理公
司投资研究部基金经
理助理及高级研究
员； 自 2012 年 5 月加
盟民生加银基金管理
有限公司，曾任基金
经理助理。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 7 页 共 34 页
4.2 管理人对报告 期内本基 金运作遵 规守信情 况的说明
②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
本报告期 内， 基金管 理人 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他相关 法律 法规、 证监 会规定和
基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严格 控制风 险 的 前 提
下，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 基金 运作整 体合 法合规 ，无 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告 期内公平 交易情况 的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善 了公司公平交易制度，
制度的 范围 包括境 内上 市股票 、债 券的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 等所有 投资 管理活 动 ， 同 时
包括授 权、 研究分 析、 投资决 策、 交易执 行、 监控等 投资 管理活 动相 关的各 个环 节，形 成 了 有 效
的公平交易执行体系。
对于场内 交易 ，公司 启用 了交易 系统 中的公 平交 易程序 ，在 指 令分 发及 指 令执 行阶 段，均由
系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。
对于场外 交易 ，公司 完善 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 的交 易分配制
度，保 证各 投资组 合获 得公平 的交 易机会 。对 于部分 债券 一级市 场申 购、非 公开 发行股 票 申 购 等
以公司 名义 进行的 交易 ，各投 资组 合经理 在交 易前独 立地 确定各 投资 组合的 交易 价格和 数 量 ， 公
司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
本报告期 内， 本基金 管理 人公平 交易 制度得 到良 好的贯 彻执 行，未 发现 存在违 反公 平交易原
则的情况。
4.3.2 异 常交易行为的专 项说明
公司严格 控制 不同投 资组 合之间 的同 日反向 交易 ，禁止 可能 导致不 公平 交易和 利益 输送的同
日反向 交易 。本报 告期 内，本 基金 未发现 可能 的异常 交易 情况， 不存 在所有 投资 组合参 与 的 交 易
所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情 况。
4.4 管理人对报告 期内基金 的投资策 略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作 分析
2014 年上半 年本基金继续根据申赎情况保持对中证内地资源指数进行跟踪， 并在六月份对指民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 8 页 共 34 页
数基准基金成分股的变化对组合进行调整。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至 2014 年6 月30 日， 本基金份额净值为 0.538 元， 本报告 期内份额净值增长率为-8.03% ，
同期业绩比较基准收益率为-8.18%。
4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及 行业走势 的简要展 望
二季度资 源类 个股如 我们 预期出 现了 一定幅 度的 上涨。 展望 下半年 ，我 们认为 在中 国经济逐
步企稳，美国经济复苏强劲，欧盟货币宽松的背景下，资源板块有望继续反弹。
本基金将继续保持对指数基准的跟踪。
4.6 管理人对报告 期内基金 估值程序 等事项的 说明
根据中国 证监 会相关 规定 及基金 合同 约定， 本基 金管理 人严 格按照 新准 则、中 国 证 监会相关
规定和 基金 合同关 于估 值的约 定， 对基金 所持 有的投 资品 种进行 估值 。本基 金托 管人根 据 法 律 法
规要求 履行 估值及 净值 计算的 复核 责任。 其中 ，本基 金管 理人为 了确 保估值 工作 的合规 开 展 ， 建
立了负 责估 值工作 决策 和执行 的专 门机构 ，组 成人员 包括 督察长 、营 运总监 、投 资总监 、 运 营 管
理部、 交易 部、研 究部 、投资 部、 监察稽 核部 各部门 负责 人及其 指定 的相关 人员 。研究 部 参 加 人
员应包 含金 融工程 小组 及相关 行业 研究员 。分 管运营 的营 运总监 任估 值小组 组长 。且基 金 经 理 不
参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告 期内基金 利润分配 情况的说 明
根据《证 券投 资基金 运作 管理办 法》 及本基 金的 基金合 同等 规定， 本基 金本报 告期 可不进行
利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基 金托管人 遵规守信 情况声明
本报告期 ，中 国建设 银行 股份有 限公 司在本 基金 的托管 过程 中，严 格遵 守了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 9 页 共 34 页
5.2 托管人对报告 期内本基 金投资运 作遵规守 信、 净值 计算、 利 润分配等
情况的说 明
本报告期 ，本 托管人 按照 国家有 关 规定、基 金合 同、托 管协 议和其 他有 关规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人 复核 审查了 本报 告中的 财务 指标、 净值 表现、 利润 分配情 况、 财务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会 计报告（ 未经审计 ）
6.1 资产负债表
会计主体：民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金
报告截止日： 2014 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 8,420,652.90 7,002,525.87
结算备付金
160,500.00 220,952.38
存出保证金
6,796.47 8,852.74
交易性金融资产 6.4.7.2 102,330,166.77 128,790,466.00
其中：股票投资
102,330,166.77 128,790,466.00
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 2,000,000.00
应收证券清算款
- 602,498.89
应收利息 6.4.7.5 1,669.33 1,693.16
应收股利
- - 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 10 页 共 34 页
应收申购款
6,152.74 25,456.44
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
110,925,938.21 138,652,445.48
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 46.23
应付赎回款
365,888.43 65,314.72
应付管理人报酬
67,455.35 93,149.08
应付托管费
17,988.07 24,839.74
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 25,232.90 19,603.97
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 258,752.94 390,159.37
负债合计
735,317.69 593,113.11
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 204,807,702.80 236,185,328.16
未分配利润 6.4.7.10 -94,617,082.28 -98,125,995.79
所有者权益合计
110,190,620.52 138,059,332.37
负债和所有者权益总计
110,925,938.21 138,652,445.48
注：报告截止日 2014 年6 月30 日， 基金份额净值 0.538 元 ，基金份额总额 204,807,702.80 份。
6.2 利润表
会计主体：民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期 间
2013 年1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
一、收入
-10,329,636.97 -76,849,688.07
1. 利息收入
48,450.12 48,254.21
其中：存款利息收入 6.4.7.11 26,069.70 48,254.21
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- - 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 11 页 共 34 页
买入返售金融资产收入
22,380.42 -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-14,787,762.77 -1,810,720.03
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -15,454,639.98 -3,086,190.09
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 666,877.21 1,275,470.06
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
6.4.7.17 4,402,025.72 -75,139,947.00
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18 7,649.96 52,724.75
减：二、费用
890,551.61 1,410,474.97
1 ．管理人报 酬 6.4.9.2.1 441,269.75 816,778.58
2 ．托管费 6.4.9.2.2 117,671.95 217,807.67
3 ．销售服务 费 - - -
4 ．交易费用 6.4.7.19 51,597.86 95,707.94
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 280,012.05 280,180.78
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
-11,220,188.58 -78,260,163.04
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-11,220,188.58 -78,260,163.04
6.3 所有者权益（ 基金净值 ）变动表
会计主体：民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
236,185,328.16 一、 期初所有者权益 （基
金净值）
-98,125,995.79 138,059,332.37
- 二、 本期经营活动产生的 -11,220,188.58 -11,220,188.58 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 12 页 共 34 页
基金净值变动数 （本期 净
利润）
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
-31,377,625.36
（净值减少以“- ”号填
列）
14,729,102.09 -16,648,523.27
8,908,465.67 其中：1. 基金 申购款 -4,077,928.01 4,830,537.66
2.基金赎回 款 -40,286,091.03 18,807,030.10 -21,479,060.93
- 四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列）
- -
204,807,702.80 五、 期末所有者权益 （基
金净值）
-94,617,082.28 110,190,620.52
项目
上年度可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
290,171,963.61 一、 期初所有者权益 （基
金净值）
-17,775,538.48 272,396,425.13
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期 净
-
利润）
-78,260,163.04 -78,260,163.04
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
-46,901,147.59
（净值减少以“- ”号填
列）
4,876,130.03 -42,025,017.56
6,809,152.66 其中：1. 基金 申购款 -970,146.80 5,839,005.86
2.基金赎回 款 -53,710,300.25 5,846,276.83 -47,864,023.42
- 四、 本 期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列）
- -
243,270,816.02 五、 期末所有者权益 （基
金净值）
-91,159,571.49 152,111,244.53
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表 由下列负责人签署：
______俞岱 曦______
______ 弭洪军______
____ 洪锐珠____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 13 页 共 34 页
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金 ( 以下简 称“本基金”) ， 系经中 国证券监督
管理委员会 （以下简称“中国证监会”） 证监许可[2011]1540 号文 《关 于核准民生加银中证内地
资源主 题指 数型证 券投 资基金 募集 的批复 》的 核准， 由民 生加银 基金 管理有 限公 司作为 发 起 人 向
社会公开募集，基金合同于 2012 年 3 月 8 日生效。首次设立募集规模为 682,579,362.28 份基金
份额，其中认购资金利息折合 101,912.12 份基金 份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司， 注册登 记机构为民生加银基金管理有限公司，
基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行” ） 。
本基金的 投资 范围为 具有 良好流 动性 的金融 工具 ，包括 国内 依法发 行上 市的股 票（ 包含中小
板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
基金的投 资组 合比例 为： 本基金 投资 于中证 内地 资源主 题指 数成份 股及 备选成 份股 的比例不
低于基金资产净值的 90%；权证投资比例占基金资产净值的比例不高于 3% ；保持不低 于基金资产
净值 5 ％的 现金或 者到 期日在 一年 以内的 政府 债券。 本基 金的业 绩比 较基准 为： 中证内 地 资 源 主
题指数×9 5%+ 活期存款利 率（税后）×5 % 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准 则、 其后颁 布的 应用指 南、 解释以 及其 他相关 规定 （以下 合称 “企业 会计 准则” ）编 制，
同时， 对于 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 业协 会制定 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日止 期间的经营成果和净值变动情况。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 14 页 共 34 页
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期年 度报告相一 致的说明
本基金本 报告 期会计 报表 所采用 的会 计政策 、会 计估计 与最 近一期 年度 会计报 表所 采用的会
计政策、会计估计一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政 部、 国家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 过程中 因非 流通股 股东 向流通 股股 东支付 对价 而发生 的 股 权 转
让，暂免征收印花税。
2.营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规
定， 自 2004 年 1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管 理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政 部、 国家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政 部、 国家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若干 优惠 政策的 通知 》的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得 税
根据财政 部、 国家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关于 开放 式证券 投资 基金有 关税 收问题
的通知 》的 规定， 对基 金取得 的股 票的股 息、 红利收 入、 债券的 利息 收入及 储蓄 利息收 入 ， 由 上
市公司 、债 券发行 企业 及金融 机构 在向基 金派 发股息 、红 利收入 、债 券的利 息收 入及储 蓄 利 息 收
入时代扣代缴 20% 的个人 所得税； 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 15 页 共 34 页
根据财政 部、 国家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《关于 股息 红利有 关个 人所得 税政 策的补
充通知》 的规定， 自 2005 年6 月13 日起， 对证 券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规 定，扣 缴义 务人在 代扣 代缴个 人所 得税时 ，减 按 50% 计算 应 纳税 所得
额； 、
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政 部、 国家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财政 部、 国家税 务总 局财税[2008]132 号《财 政部国 家税 务总局 关于 储蓄存 款 利息所得
有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10 月9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
活期存款 8,420,652.90
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 8,420,652.90
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 162,281,239.11 102,330,166.77 -59,951,072.34
贵金属投资- 金交所 - - - 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 16 页 共 34 页
黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 162,281,239.11 102,330,166.77 -59,951,072.34
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末 余额
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取 得的债券
本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本基金于本期末无期末买断式逆回购交易中取得的债券。
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应收活期存款利息 1,594.04
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 72.29
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 3.00
合计 1,669.33
6.4.7.6 其他资产
注：其他为应收结算保证金利息。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本基金本报告期末无其他资产余额。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 17 页 共 34 页
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
25,232.90 交易所市场应付交易费用
- 银行间市场应付交易费用
合计 25,232.90
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 149.63
208,603.31 预提费用
50,000.00 应付指数使用费
合计 258,752.94
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
236,185,328.16 上年度末 236,185,328.16
8,908,465.67 本期申购 8,908,465.67
本期赎回 -40,286,091.03 ( 以"-" 号填列) -40,286,091.03
- 基金拆分/ 份额折算前 -
- 基金拆分/ 份额折算变动份额 -
- 本期申购 -
本期赎回 - ( 以"-" 号填列) -
204,807,702.80 本期末 204,807,702.80
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
-34,592,945.91 上年度末 -63,533,049.88 -98,125,995.79
-15,622,214.30 本期利润 4,402,025.72 -11,220,188.58
5,324,127.77 本期基金份额交易
产生的变动数
9,404,974.32 14,729,102.09
-1,549,859.77 其中：基金申购款 -2,528,068.24 -4,077,928.01
基金赎回款 6,873,987.54 11,933,042.56 18,807,030.10 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 18 页 共 34 页
- 本期已分配利润 - -
-44,891,032.44 本期末 -49,726,049.84 -94,617,082.28
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
24,340.04 活期存款利息收入
- 定期存款利息收入
- 其他存款利息收入
1,657.95 结算备付金利息收入
71.71 其他
合计 26,069.70
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股 票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
22,608,503.03 卖出股票成交总额
38,063,143.01 减：卖出股票成本总额
-15,454,639.98 买卖股票差价收入
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金于本期无债券投资收益。
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金于本期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
666,877.21 股票投资产生的股利收益
- 基金投资产生的股利收益
合计 666,877.21 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 19 页 共 34 页
6.4.7.17 公允价值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
1.交易性金 融资产 4,402,025.72
——股票投资 4,402,025.72
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 4,402,025.72
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
5,321.95 基金赎回费收入
2,328.01 转换费收入
合计 7,649.96
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
51,597.86
交易所市场交易费用
-
银行间市场交易费用
合计
51,597.86
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
19,835.79 审计费用
148,767.52 信息披露费 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 20 页 共 34 页
9,000.00 债券帐户维护费
2,408.74 银行费用
100,000.00 指数使用费
合计 280,012.05
6.4.7.21 分部报告
截至本期 末， 本基金 仅在 中国大 陆境 内从事 证券 投资单 一业 务，因 此， 无需作 披露 的分部报
告。
6.4.8 关联方关系
6.4.8.1 本报告期存在控 制关系或其 他重大利害 关系的关联 方发生变化 的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.8.2 本报告期与基金 发生关联交 易的各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
民生加银基金管理有限公司(“ 民生 加银基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生银行”） 基金管理人的股东、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司(“ 中国 建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
6.4.9 本报告期及上年度 可比期间的 关联方交易
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.9.1 通过关联方交易 单元进行的 交易
6.4.9.1.1 股票交易
6.4.9.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.9.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.9.2 关联方报酬
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。
6.4.9.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30
日
441,269.75 当期发生的基金应支付的管理费 816,778.58 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 21 页 共 34 页
59,408.69 其中： 支付销 售机构的客户维护费 92,618.05
注：
1 ）基金管理 费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下：
H= E×0 .7 5% / 当年天数
H 为每日应支 付的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计提, 逐 日累计至每个月月末，按月支付。
6.4.9.2.2 基金托管费
单位：人民币元
2) 基金管理 费于 2014 年 上半年末尚未支付的金额为人民币 67,455.35 元，2013 年末 尚未支付的
金额为人民币 93,149.08 元。
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
117,671.95 当期发生的基金应支付的托管费 217,807.67
注：
1 ）基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H= E×0 .2 0% / 当年天数
H 为每日应支 付的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
6.4.9.3 与关联方进行银 行间同业市 场的债券(含回购) 交易
2) 基金托管 费于 2014 年 上半年末尚未支付的金额为人民币 17,988.07 元，2013 年末 尚未支付的
金额为人民币 24,839.74 元。
6.4.9.4 各关联方投资本 基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购) 交易。
6.4.9.4.1 报告期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况
6.4.9.4.2 报告期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况
本报告期及上年度可比期间均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.9.5 由关联方保管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 22 页 共 34 页
单位：人民币元
关联方
名称
本期 上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日 2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 8,420,652.90 24,340.04 8,474,798.67 47,724.11
6.4.9.6 本基金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情况
注: 本基金 的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10 期末（2014 年6 月 30 日）本基金持有 的流通受限 证券
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.9.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.10.1 因认购新发/ 增发证券而于 期末持有的 流通受限证 券
6.4.10.2 期末持有的暂时 停牌等流通 受限股票
本基金无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600516 方大炭素 2014 年6 月30 日
临时
停牌
9.59 2014 年7 月2 日 9.05 228,797 1,859,574.47 2,194,163.23 -
000878 云南铜业 2014 年4 月17 日
重大
事项
7.61 2014 年7 月17 日 7.50 185,970 3,280,780.81 1,415,231.70 -
000960 锡业股份 2014 年5 月6 日
重大
事项
12.44 2014 年8 月5 日 13.68 104,063 1,935,140.92 1,294,543.72 -
6.4.10.3 期末债券正回购 交易中作为 抵押的债券
6.4.10.3.1 银行间市场债 券正回购
6.4.10.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 23 页 共 34 页
6.4.11 有助于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
2 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期 末基金资产 组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 102,330,166.77 92.25
其中：股票 102,330,166.77 92.25
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 8,581,152.90 7.74
7 其他各项资产 14,618.54 0.01
8 合计 110,925,938.21 100.00
7.2 期末按行业分 类的股票 投资组合
7.2.1 期末指数投资按行 业分类的股 票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 64,922,090.45 58.92
C 制造业 31,859,208.58 28.91
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - - 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 24 页 共 34 页
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 5,548,867.74 5.04
合计 102,330,166.77 92.87
7.2.2 期末积极投资按行 业分类的股 票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.3 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排序的前 十名股票 投资明细
7.3.1 指数投资按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前十名股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601088 中国神华 761,359 11,070,159.86 10.05
2 600028 中国石化 1,370,521 7,222,645.67 6.55
3 600111 包钢稀土 362,956 7,132,085.40 6.47
4 601857 中国石油 859,750 6,482,515.00 5.88
5 600256 广汇能源 790,437 5,548,867.74 5.04
6 601899 紫金矿业 1,952,706 4,256,899.08 3.86
7 600547 山东黄金 183,027 2,833,257.96 2.57
8 600489 中金黄金 367,813 2,795,378.80 2.54
9 601168 西部矿业 477,118 2,609,835.46 2.37
10 600362 江西铜业 206,401 2,532,540.27 2.30
7.3.2 积极投资按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前十名股票 投资明细 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.4 报告期内股票 投资组合 的重大变 动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600432 吉恩镍业 1,402,871.35 1.02
2 601666 平煤股份 1,265,110.32 0.92
3 002203 海亮股份 649,593.01 0.47
4 000693 华泽钴镍 644,524.00 0.47
5 600028 中国石化 635,143.00 0.46
6 600392 盛和资源 607,175.17 0.44
7 002128 露天煤业 600,134.00 0.43
8 601225 陕西煤业 482,310.00 0.35
9 000933 神火股份 160,515.00 0.12
10 601857 中国石油 150,999.00 0.11
11 002428 云南锗业 103,585.21 0.08
12 000937 冀中能源 90,153.00 0.07
13 600348 阳泉煤业 65,039.00 0.05
14 601699 潞安环能 61,690.00 0.04
15 600123 兰花科创 39,416.00 0.03
16 002155 辰州矿业 33,840.00 0.02
17 601088 中国神华 28,749.00 0.02
18 601918 国投新集 28,200.00 0.02
19 600497 驰宏锌锗 26,042.00 0.02
20 600403 大有能源 25,239.00 0.02
注：“ 本期 累计买 入金 额”按 买入 成交金 额（ 成交单 价乘 以成交 数量 ）填列 ，不 考虑相 关 交 易 费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601088
中国神华 1,906,707.98 1.38 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 26 页 共 34 页
2 000969
安泰科技 1,245,279.58 0.90
3 600111
包钢稀土 1,218,345.87 0.88
4 600256
广汇能源 1,096,729.39 0.79
5 601001
大同煤业 1,033,073.68 0.75
6 600432
吉恩镍业 1,012,083.71 0.73
7 600549
厦门钨业 948,271.81 0.69
8 002237
恒邦股份 868,456.54 0.63
9 601899
紫金矿业 829,641.12 0.60
10 600997
开滦股份 790,150.09 0.57
11 600971
恒源煤电 761,834.83 0.55
12 600508
上海能源 676,449.55 0.49
13 601857
中国石油 673,943.00 0.49
14 600028
中国石化 640,492.22 0.46
15 600547
山东黄金 589,205.95 0.43
16 601600
中国铝业 561,650.16 0.41
17 000688
建新矿业 514,012.88 0.37
18 000780
平庄能源 466,295.23 0.34
19 600489
中金黄金 456,366.58 0.33
20 600362
江西铜业 425,567.73 0.31
注： “本期累 计卖出金额” 按卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民币元
7,200,818.06 买入股票成本（成交）总额
22,608,503.03 卖出股票收入（成交）总额
注：“买入股票成本”、 “卖出股 票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品 种分类的 债券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排序的前 五名债券 投资明
细
本基金本报告期末未持有债券。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 27 页 共 34 页
7.7 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排序的前 十名资产 支持证
券投资明 细
7.8 报告期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大 小排序的前 五名贵金属 投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排序的前 五名权证 投资明
细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期 末本基 金投资的 股指期货 交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期 末本基 金投资的 国债期货 交易情况 说明
7.10.2 本基金投资股指期 货的投资政 策
本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参
与股指期货交易。
7.11.1 本期国债期货投资 政策
本基金尚 未在 基金合 同中 明确国 债期 货的投 资策 略、比 例限 制、信 息披 露等， 本基 金暂不参
与国债期货交易。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金本报告期末未持有国债期货。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 28 页 共 34 页
7.12 投资组合报告 附注
7.12.1 声明本基金投资的 前十名证券 的发行主体 本期是否出 现被监管部 门立案调查 ，
或在报告编制 日前一年内 受到公开谴 责、处罚的 情形
2013 年 6 月 1 日，紫金矿业集团股份有限公司发布公告称：“ 本公司附属子公司洛阳紫金银
辉黄金冶炼有限公司董事、总经理郭志明因涉嫌经济犯罪，投案自首，于 2013 年 5 月 31 日被 福
建省上杭县公安局拘留审查。”
2013 年 7 月 20 日， 广汇 能源股份有限公司公告， 2013 年 7 月 18 日公司控 股子公司新疆广汇
新能源有限公司接到哈密地区安全生产监督管理局下发关于 《新疆广汇新能源有限公司“4?6” 爆炸
燃烧事故已批复结案》的正式通知。
2013 年 8 月 27 日， 中国 石油天然气股份有限公司发布公告称： “ 公司于 2013 年 8 月 26 日接
到控股 股东 中国石 油天 然气集 团公 司通知 ，公 司副总 裁、 董事会 秘书 李华林 ，公 司董事 、 副 总 裁
冉新权 和公 司总地 质师 王道富 正接 受相关 部门 调查。 李华 林、冉 新权 、王道 富均 因个人 原 因 已 辞
去上述各自的职务，该辞任即日生效。 ”
2013 年 10 月 25 日，江 西铜业股份有限公司公告,2013 年 10 月 12 日国 家环境保护部通报了
环保专项行动发现的 72 家环境违法企业名单，其中包含“ 江 西铜业股份有限公司城门山铜矿” 。
2014 年 1 月 12 日，中国 石油化工股份有限公司公告，因山东省青岛市“11.22” 中石化 东黄输
油管道泄漏爆炸特别重大事故接受国务院事故调查组的调查处理结果。
本基金投 资上 述证券 的决 策程序 符合 相关法 律法 规的要 求。 本基金 持有 的前十 名证 券的其余
发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、 处罚的情形。
7.12.2 报告期 内本基金投 资的前十名 股票没有 超出基金合同 规定的备选 股票库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
序号
单位：人民币元
名称 金额
1 存出保证金 6,796.47
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,669.33
5 应收申购款 6,152.74
6 其他应收款 -
7 - 待摊费用
8 其他 -
9 合计 14,618.54 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 29 页 共 34 页
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转 换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
7.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.12.6 投资组合报告附注 的其他文字 描述部分
§8 基金份额持有 人信息
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8.1 期末基金份额 持有人户 数及持有 人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,332 61,466.90 13,082,100.49 6.39% 191,725,602.31 93.61%
8.2 期末基金管理 人的从业 人员持有 本基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 326,689.15 0.16%
8.3 期末 基金管理 人的从业 人员持有 本开放式 基金份额 总量区间 的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
10-50
本基金基金经理持有本开放式基金
0
注：本期末本基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量的数量区间是 10 万份至 50 万份民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 30 页 共 34 页
（含） 。
§9 开放式基金份 额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月8 日 ）基金份额总额
682,681,274.40
本报告期期初基金份额总额 236,185,328.16
本报告期基金总申购份额 8,908,465.67
减: 本报告期基金总赎回份额 40,286,091.03
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 204,807,702.80
§10 重大事件揭 示
10.1 基金份额持有 人大会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、 基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事变 动
2014 年 4 月 22 日，本基 金管理人发布公告，原督察长张力转任副总经理，原副总经理林海
转任督察长。
2014 年 2 月7 日， 本基金 托管人中国建设银行股份有限公司发布任免通知， 解聘尹东中国建
设银行投资托管业务部总经理助理职务。
10.3 涉及基金管理 人、基金 财产、基 金托管业 务的诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
10.4 基金投资策略 的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 31 页 共 34 页
10.5 为基金进行审 计的会计 师事务所 情况
本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管 人及其高 级管理人 员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
10.7 基金租 用证券 公司交易 单元的有 关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证券股份有限公司 1 15,021,213.48 50.39% 13,675.23 54.20% -
中信建投证券股份有限公司 2 13,776,023.90 46.21% 10,636.31 42.15% -
中信证券股份有限公司 1 1,012,083.71 3.40% 921.36 3.65% -
国金证券股份有限公司 1 - - - - -
山西证券股份有限公司 1 - - - - -
东吴证券股份有限公司 1 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
中国中投证券有限责任公司 1 - - - - -
光大证券股份有限公司 1 - - - - -
东海证券股份有限公司 1 - - - - -
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
国联证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
长江证券股份有限公司 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
民生证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
国信证券股份有限公司 1 - - - - - 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 32 页 共 34 页
广发证券股份有限公司 1 - - - - -
安信证券股份有限公司 2 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - -
中国国际金融有限公司 2 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 2 - - - - -
招商证券股份有限公司 1 - - - - -
东兴证券股份有限公司 1 - - - - -
东方证券股份有限公司 1 - - - - -
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通证券股份有限公司 - - 107,100,000.00 63.98% - -
中信建投证券股份有限公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 - - 60,300,000.00 36.02% - -
国金证券股份有限公司 - - - - - -
山西证券股份有限公司 - - - - - -
东吴证券股份有限公司 - - - - - -
申银万国证券股份有限公司 - - - - - -
中国中投证券有限责任公司 - - - - - -
光大证券股份有限公司 - - - - - -
东海证券股份有限公司 - - - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - -
国联证券股份有限公司 - - - - - -
中银国际证券有限责任公司 - - - - - -
长江证券股份有限公司 - - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
民生证券股份有限公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - -
安信证券股份有限公司 - - - - - - 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 33 页 共 34 页
平安证券有限责任公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - -
中国银河证券股份有限公司 - - - - - -
招商证券股份有限公司 - - - - - -
东兴证券股份有限公司 - - - - - -
东方证券股份有限公司 - - - - - -
注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。
①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿 元人民币；
ⅱ研究 实力 较强， 有固 定的研 究机 构和专 门的 研究人 员， 能及时 为基 金提供 高质 量的资 讯 服 务 ，
包括宏 观经 济报告 、行 业报告 、市 场分析 、个 股分析 报告 、市场 数据 统计及 其它 专门报 告 等 ， 并
能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
ⅳ经营 行为 规范， 内部 管理规 范、 严格， 具备 健全的 内部 控制制 度， 并能满 足基 金运作 高 度 保 密
的要求；
ⅴ具备 基金 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ，交易 设施 符合代 理基 金进行 证券 交易的 要 求 ， 并
能为基金提供全面的信息服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ投研 能力 打分： 由投 资、研 究、 交易部 相关 人员对 券商 投研及 综合 能力进 行打 分，填 写 《 券 商
评价表》
ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案；
ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见；
ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议；
ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计；
vi 交易部经 办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续；
vii 连通 测试 ：信 息技术 部接 到交易 部通 知后， 将联 络券商 技术 人员对 租用 席位进 行连通 等 方 面
的测试；
viii 通知托 管行： 信息技术部测试通过后， 应及时通知投资部、 交易部及运营部， 由运营部通知
托管行有关席位的具体信息；
ix 席位启用 ： 交易席位正式使用， 投资部、 交易部、 运营部有关人员须提前做好席位启用的准备
工作。 民生加银中证内地资源主题指数 2014 年半 年度报告摘要
第 34 页 共 34 页
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本基金合同于 2012 年3 月8 日生效 ，根据以上标准，本期分别选择了安信证券股份有限公司、
光大证 券股 份有限 公司 、广发 证券 股份有 限公 司、国 泰君 安证券 股份 有限公 司、 国信证 券 股 份 有
限公司 、海 通证券 股份 有限公 司、 平安证 券有 限责任 公司 、山西 证券 股份有 限公 司、申 银 万 国 证
券股份 有限 公司、 兴业 证券股 份有 限公司 、招 商证券 股份 有限公 司、 中国国 际金 融有限 公 司 、 中
国中投 证券 有限责 任公 司、中 信建 投证券 有限 责任公 司、 中信证 券股 份有限 公司 、长江 证 券 股 份
有限公 司、 国金证 券股 份有限 公司 、中国 银河 证券股 份有 限公司 、金 元证券 股份 有限公 司 、 东 海
证券有 限责 任公司 、东 吴证券 股份 有限公 司、 齐鲁证 券有 限责任 公司 、中银 国际 证券有 限 责 任 公
司、民 生证 券有限 责任 公司、 华泰 证券股 份有 限公司 、东 兴证券 股份 有限公 司、 东方证 券 股 份 有
限公司的交易单元作为本基金交易单元。
§11 影响投资者 决策的其 他重要信 息
无
民生加银基金管理有限公司
2014 年8 月26 日
