鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金
（ 原鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 ）
2 0 1 4 年 半年 度报 告
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人： 中国农业银行股份有限公司
送出日期： 2 0 1 4 年 8 月 2 6 日鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 1 1 1 1 重要提示及目录
1 . 1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 半年 度报 告已 经三 分之 二
以 上独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定， 于 2 0 1 4 年 8 月 2 1 日 复核 了本
报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核
内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 基 金 系 原 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 。 2 0 1 4 年 1 月 2 8 日 至 2 0 1 4 年 2 月
2 6 日 ， 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 以 通 讯 方 式 召 开 。 本 次 基 金 份 额
持 有人 大会 中， 出具 有效 书面 表决 意见 的基 金份 额持 有人 及代 理人 所代 表的 基金 份额 占权 益登 记
日 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 份 额 的 5 9 . 0 3 7 4 % ， 达 到 法 定 表 决 条 件 ， 符 合 《 中 华 人 民 共
和 国证 券投 资基 金法 》 、 《 证 券投 资基 金运 作管 理办 法 》 和 《 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基
金 合同 》 的 相关 规定 。 本 次持 有人 大会 审议 通过 了 《 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金转 型相 关
事 项的 议案 》 ， 并 将会 议结 果报 送中 国证 券监 督管 理委 员会 予以 备案 。 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日， 取 得中
国 证监 会备 案回 函， 修改 后的 《鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 正式 生效 。
本 报 告 中 ， 原 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 报 告 期 自 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月
1 6 日 止 ， 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金报 告期 自 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 （ 基 金合 同生 效日 ）
至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止。
本 报告 中财 务资 料未 经审 计。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 2 目录
§ § § § 1 1 1 1 重 要提 示及 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 2 2
1 . 1 重 要提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ § § § 2 2 2 2 基 金简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5
2 . 1 基 金基 本情 况（ 转型 前） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金基 本情 况（ 转型 后） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金产 品说 明（ 转型 前） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金产 品说 明（ 转型 后） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 3 基 金管 理人 和基 金托 管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息披 露方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 . 5 其 他相 关资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ § § § 3 3 3 3 主 要财 务指 标和 基金 净值 表现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7 7 7
3 . 1 主 要会 计数 据和 财务 指标 （转 型前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 1 主 要会 计数 据和 财务 指标 （转 型后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 2 基 金 净 值 表 现（ 转型 前） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 2 基 金 净 值 表 现（ 转型 后） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
§ § § § 4 4 4 4 管 理人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1 1 1 1 1 1 1
4 . 1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
4 . 6 管 理人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
4 . 7 管 理人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ § § § 5 5 5 5 托 管人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8 1 8 1 8 1 8
5 . 1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
5 . 2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 . . . . . . . . . 1 8
5 . 3 托 管人 对本 半年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
§ § § § 6 6 6 6 半 年度 财务 会计 报告 （未 经审 计） （转 型前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9 1 9 1 9 1 9
6 . 1 资 产负 债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
6 . 2 利 润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
6 . 3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
6 . 4 报 表附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ § § § 6 6 6 6 半 年度 财务 会计 报告 （未 经审 计） （转 型后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7 3 7 3 7 3 7
6 . 1 资 产负 债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
6 . 2 利 润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 8
6 . 3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 9
6 . 4 报 表附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
§ § § § 7 7 7 7 投 资组 合报 告（ 转型 前） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6 5 6 5 6 5 6
7 . 1 期 末基 金资 产组 合情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
7 . 2 债 券回 购融 资情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
7 . 3 基 金投 资组 合平 均剩 余期 限 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
7 . 4 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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7 . 5 期 末按 摊余 成本 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名债 券投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
7 . 6 “影 子定 价 ” 与“ 摊 余成 本法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的偏 离 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
7 . 7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
7 . 8 投 资组 合报 告附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
§ § § § 7 7 7 7 投 资组 合报 告（ 转型 后） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0 6 0 6 0 6 0
7 . 1 期 末基 金资 产组 合情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
7 . 2 债 券回 购融 资情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
7 . 3 基 金投 资组 合平 均剩 余期 限 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
7 . 4 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
7 . 5 期 末按 摊余 成本 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名债 券投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
7 . 6 “影 子定 价 ” 与“ 摊 余成 本法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的偏 离 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
7 . 7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
7 . 8 投 资组 合报 告附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1
§ § § § 8 8 8 8 基 金份 额持 有人 信息 （转 型前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3 6 3 6 3 6 3
8 . 1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
8 . 2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
8 . 3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
§ § § § 8 8 8 8 基 金份 额持 有人 信息 （转 型后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4 6 4 6 4 6 4
8 . 1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
8 . 2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
8 . 3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 4
§ § § § 9 9 9 9 开 放式 基金 份额 变动 （转 型前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5 6 5 6 5 6 5
§ § § § 9 9 9 9 开 放式 基金 份额 变动 （转 型后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 5 6 5 6 5 6 5
§ § § § 1 0 1 0 1 0 1 0 重 大事 件揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6 6 6 6 6 6 6
1 0 . 1 基 金份 额持 有人 大会 决议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 0 . 2 基 金管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 0 . 3 涉 及基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 0 . 4 基 金投 资策 略的 改变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 0 . 5 为 基金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 0 . 6 管 理人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 0 . 7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况 （ 转型 后） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
1 0 . 7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况 （ 转型 前） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 7
1 0 . 8 偏 离度 绝对 值超 过 0 . 5 % 的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 0 . 9 其 他重 大事 件（ 转型 后） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 8
1 0 . 9 其 他重 大事 件（ 转型 前） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 0
§ § § § 1 1 1 1 1 1 1 1 影 响投 资者 决策 的其 他重 要信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2 7 2 7 2 7 2
§ § § § 1 2 1 2 1 2 1 2 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2 7 2 7 2 7 2
1 2 . 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2
1 2 . 2 存 放地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3
1 2 . 3 查 阅方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 5 页 共 7 3 页
§ 2 2 2 2 基金简介
2 . 1 基金基本情况（转型前）
基 金名 称 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金
基 金简 称 鹏 华理 财 2 1 天 债券
场 内简 称 -
基 金主 代码 2 0 6 0 1 6
交 易代 码 2 0 6 0 1 6
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 2 年 1 2 月 1 9 日
基 金管 理人 鹏 华基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国农 业银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 份
基 金合 同存 续期 不 定期
下 属分 级基 金的 基金 简称 ： 鹏 华理 财 2 1 天 债券 A 鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
下 属分 级基 金的 交易 代码 ： 2 0 6 0 1 6 2 0 6 0 1 7
报 告期 末下 属分 级基 金的 份额 总额 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 份 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2 份
1 . 1 基金基本情况（转型后）
基 金名 称 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金
基 金简 称 鹏 华月 月发 理财
场 内简 称 -
基 金主 代码 2 0 6 0 1 6
交 易代 码 2 0 6 0 0 6
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日
基 金管 理人 鹏 华基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国农 业银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 份
基 金合 同存 续期 不 定期
下 属分 级基 金的 基金 简称 ： 鹏 华月 月发 理财 A 鹏 华月 月发 理财 B
下 属分 级基 金的 交易 代码 ： 2 0 6 0 1 6 2 0 6 0 1 7
报 告期 末下 属分 级基 金的 份额 总额 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 份 无
1 . 2 基金产品说明（转型前）
投 资目 标 在 力 保 本 金 安 全 的 基 础 上 ， 以 有 效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 度 流 动 性 为 前
提 ，追 求获 得高 于业 绩比 较基 准的 稳定 收益 。
投 资策 略 本 基 金 采 用 积 极 管 理 型 的 投 资 策 略 ， 将 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 控 制 在
1 4 1 天 以 内 ， 在 控 制 利 率 风 险 、 尽 量 降 低 基 金 净 值 波 动 风 险 并 满 足 流 动 性鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 页 共 7 3 页
的 前提 下， 提高 基金 收益 。
业 绩比 较基 准 七 天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风 险收 益特 征 本 基 金 属 于 债 券 型 基 金 ， 是 证 券 投 资 基 金 中 的 较 低 风 险 较 低 预 期 收 益 品
种 。 本 基金 的风 险和 预期 收益 低于 股票 型基 金 、 混 合型 基金 ， 高 于货 币市
场 基金 。
鹏 华理 财 2 1 天 债券 A 鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
下 属 分 级 基 金 的 风
险 收益 特征
同 上 同 上
2 . 2 基金产品说明（转型后）
投 资目 标 在 力求 本金 安全 的基 础上 ，追 求稳 健的 当期 收益 。
投 资策 略 本 基金 采用 “运 作期 滚动 ” 的 方式 运作 。 在 运作 期内 ，本 基金 将在 坚持 组
合 久期 与运 作期 基本 匹配 的原 则下 ， 采 用以 持有 至到 期为 主并 结合 市场 情
况 进 行 相 应 调 整 的 投 资 策 略 来 构 建 投 资 组 合 , 从 而 保 持 大 类 品 种 配 置 的 比
例 的基 本稳 定。
本 基金 主要 投资 于银 行定 期存 款及 大额 存单 、 债 券回 购和 短期 债券 （包 括
短 期融 资券 、 即 将到 期的 中期 票据 等 ） 三 类利 率市 场化 程度 较高 的货 币市
场 工具 。 在 运作 期 ， 根 据市 场情 况和 可投 资品 种的 市场 规模 ， 在 严谨 深入
的 研究 分析 基础 上， 综合 考虑 市场 资金 面走 向、 信用 债券 的信 用评 级 、 协
议 存款 交易 对手 的信 用资 质以 及各 类资 产的 收益 率水 平等 ， 确 定各 类货 币
市 场工 具的 配置 比例 ， 并 在运 作期 内执 行以 配置 比例 恒定 和持 有至 到期 为
主 的投 资策 略。
业 绩比 较基 准 无
风 险收 益特 征 本 基金 为采 用固 定组 合策 略的 短期 理财 债券 型基 金 ， 属 于证 券投 资基 金中
较 低风 险、 预期 收益 较为 稳定 的品 种， 其预 期的 风险 水平 低于 股票 基金 、
混 合基 金和 普通 债券 基金 。
鹏 华月 月发 理财 A 鹏 华月 月发 理财 B
下 属 分 级 基 金 的 风
险 收益 特征
风 险收 益特 征同 上 风 险收 益特 征同 上
2 . 3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 鹏 华基 金管 理有 限公 司 中 国农 业银 行股 份有 限公 司
信 息披 露负 责
人
姓 名 张 戈 李 芳菲
联 系电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 6 0 6 0 0 6 9
电 子邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n l i f a n g f e i @ a b c h i n a . c o m
客 户服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 9 5 5 9 9
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 8 1 2 1 8 1 6
注 册地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3 层
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 6 9
号
办 公地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2 8鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 7 页 共 7 3 页
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3 层 号 凯晨 世贸 中心 东座 F 9
邮 政编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 1
法 定代 表人 何 如 蒋 超良
2 . 4 信息披露方式
本 基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《 中国 证券 报》
登 载基 金半 年度 报告 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金半 年度 报告 报告 备置 地点 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国
际 商 会 中 心 第 4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限
公 司
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2 8 号 凯 晨
世 贸 中 心 东 座 F 9 中 国 农 业 银 行 股 份 有
限 公司
2 . 5 其他相关资料
项 目 名 称 办 公地 址
注 册登 记机 构 鹏 华基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳
国 际商 会中 心第 4 3 层
§ 3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现
3 . 1 主要会计数据和财务指标（转型前）
注 ： （ 1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 ，由 于本 基金 采
基 金级 别 鹏 华理 财 2 1 天 债券 A 鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 4 年 1 月 1 日 -
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （ 基 金合 同
失 效前 日） )
报 告期 ( 2 0 1 4 年 1 月 1 日 -
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同
失 效前 日） )
本 期已 实现 收益 9 2 , 7 0 0 . 9 2 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6
本 期利 润 9 2 , 7 0 0 . 9 2 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6
本 期净 值收 益率 0 . 6 5 8 5 % 0 . 7 1 8 7 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 )
期 末基 金资 产净 值 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2
期 末基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0 1 . 0 0 0 0
3 . 1 . 3 累 计期 末指 标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 )
累 计净 值收 益率 4 . 7 1 9 0 % 5 . 0 6 6 4 %鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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用 摊余 成本 法核 算， 因此 ，公 允价 值变 动收 益为 零， 本期 已实 现收 益和 本期 利润 的金 额相 等；
（ 2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 （例 如 ， 开 放式 基金 的转 换费 等 ） ，
计 入费 用后 实际 收益 水平 要低 于所 列数 字；
（ 3 ） 表中 的 “ 期 末 ”指 转型 前最 后一 日， 即 3 月 1 6 日 ；
（ 4 ） 基金 收益 分配 按运 作期 结转 份额 。
1 . 1 主要会计数据和财务指标（转型后）
金 额单 位： 人民 币元
注 ： （ 1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 ，由 于本 基金 采
用 摊余 成本 法核 算， 因此 ，公 允价 值变 动收 益为 零， 本期 已实 现收 益和 本期 利润 的金 额相 等；
（ 2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 （ 例 如 ， 开 放式 基金 的基 金转 换
费 等 ) ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于 所列 数字 。
（ 3 ） 表中 的 “ 期 末 ” 均 指报 告期 最后 一日 ，即 6 月 3 0 日 ，无 论该 日是 否为 开放 日或 交易 所的 交
易 日。
（ 4 ） 基金 收益 分配 按 运 作期 结 转 份 额。
1 . 2 基金净值表现（转型前）
1 . 2 . 1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏 华理 财 2 1 天 债券 A
阶 段
份 额净 值
收 益率 ①
份 额净 值
收 益率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率 ③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ②－ ④
过 去六 个月 0 . 6 5 8 5 % 0 . 0 0 4 8 % 0 . 2 7 7 4 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 3 8 1 1 % 0 . 0 0 4 8 %
基 金级 别 鹏 华月 月发 理财 A 鹏 华月 月发 理财 B
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日（ 基
金 合同 生效 日） - 2 0 1 4 年 6
月 3 0 日 )
报 告期 ( 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日（ 基
金 合同 生效 日） - 2 0 1 4 年 6
月 3 0 日 )
本 期已 实现 收益 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 -
本 期利 润 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 -
本 期净 值收 益率 0 . 9 5 3 4 % -
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
期 末基 金资 产净 值 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 -
期 末基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0 -
3 . 1 . 3 累 计期 末指 标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
累 计净 值收 益率 0 . 9 5 3 4 % -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 9 页 共 7 3 页
过 去一 年 2 . 4 7 2 1 % 0 . 0 0 4 6 % 0 . 9 5 7 9 % 0 . 0 0 0 0 % 1 . 5 1 4 2 % 0 . 0 0 4 6 %
自 基金 合同
生 效起 至今
4 . 7 1 9 0 % 0 . 0 1 0 4 % 1 . 6 7 5 5 % 0 . 0 0 0 0 % 3 . 0 4 3 5 % 0 . 0 1 0 4 %
鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
阶 段
份 额净 值
收 益率 ①
份 额净 值
收 益率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率 ③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ②－ ④
过 去六 个月 0 . 7 1 8 7 % 0 . 0 0 4 8 % 0 . 2 7 7 4 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 4 4 1 3 % 0 . 0 0 4 8 %
过 去一 年 2 . 6 8 4 3 % 0 . 0 0 4 6 % 0 . 9 5 7 9 % 0 . 0 0 0 0 % 1 . 7 2 6 4 % 0 . 0 0 4 6 %
自 基金 合同
生 效起 至今
5 . 0 6 6 4 % 0 . 0 1 0 5 % 1 . 6 7 5 5 % 0 . 0 0 0 0 % 3 . 3 9 0 9 % 0 . 0 1 0 5 %
注 ：业 绩比 较基 准 = 七 天通 知存 款利 率（ 税后 ） 。
1 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 0 页 共 7 3 页
注 ： 1 、 本基 金基 金合 同于 2 0 1 2 年 1 2 月 1 9 日 生效 。
2 、 截至 建仓 期结 束， 本基 金的 各项 投资 比例 已达 到基 金合 同中 规定 的各 项比 例。
2 . 2 基金净值表现（转型后）
2 . 2 . 1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏 华月 月发 理财 A
阶 段
份 额净 值
收 益率 ①
份 额净 值
收 益率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率 ③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ②－ ④
过 去一 个月 0 . 2 3 9 7 % 0 . 0 0 1 6 % - - - -
过 去三 个月 0 . 8 2 2 1 % 0 . 0 0 1 7 % - - - -
自 基金 合同
生 效起 至今
0 . 9 5 3 4 % 0 . 0 0 3 5 % - - - -
注 ：基 金合 同中 未规 定业 绩比 较基 准。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 1 页 共 7 3 页
2 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注 ： 1 、 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 生效 ， 截 至本 报告 期末 本基 金基 金合 同生 效未 满一 年
且 仍处 于建 仓期 。
2 、 本 基金 管理 人将 严格 按照 本基 金合 同的 约定 ， 于 本基 金建 仓期 届满 后确 保各 项投 资比 例符 合基
金 合同 的约 定。
3 、 截至 本报 告期 末， 本基 金 B 级 无份 额。
§ 3 3 3 3 管理人报告
3 . 1 基金管理人及基金经理情况
3 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏 华基 金管 理有 限公 司成 立于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集、 基金 销售 、 资
产 管理 及中 国证 监会 许可 的其 他业 务。 截止 本报 告期 末， 公司 股东 由国 信证 券股 份有 限公 司、 意鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 2 页 共 7 3 页
大 利欧 利盛 资本 资产 管理 股份 公司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深圳 市北 融信 投资 发展 有限
公 司组 成 ， 公 司性 质为 中外 合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8 , 0 0 0 万 元人 民币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增资 扩股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元人 民币 。 截 止本 报告 期末 ， 公 司管 理 5 1 只 开放 式基 金和 7 只 社保
组 合， 经过 近 1 6 年 投资 管理 基金 ，在 基 金 投资 、风 险控 制等 方面 积累 了丰 富经 验。
3 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
刘 太阳
本 基 金 基
金 经理
2 0 1 2 年 1 2 月
1 9 日
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 8
刘 太 阳 先
生 ， 国 籍
中 国 ， 理
学 硕 士 ， 8
年 金 融 证
券 从 业 经
验 。 曾 任
中 国 农 业
银 行 金 融
市 场 部 高
级 交 易
员 ， 从 事
债 券 投 资
交 易 工
作 ； 2 0 1 1
年 5 月 加
盟 鹏 华 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
从 事 债 券
研 究 工
作 ， 担 任
固 定 收 益
部 研 究
员 。 2 0 1 2
年 9 月 起
至 今 担 任
鹏 华 纯 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 ， 2 0 1 2
年 1 2 月至
2 0 1 4 年 3鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 3 页 共 7 3 页
月 担 任 鹏
华 理财 2 1
天 债 券 型
证 券 投 资
基 金
（ 2 0 1 4 年
3 月 已 转
型 为 鹏 华
月 月 发 短
期 理 财 债
券 型 证 券
投 资 基
金 ） 基 金
经 理 ，
2 0 1 3 年 4
月 起 兼 任
鹏 华 丰 利
分 级 债 券
型 发 起 式
证 券 投 资
基 金 基 金
经 理 ，
2 0 1 3 年 5
月 起 兼 任
鹏 华 实 业
债 纯 债 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基 金 经
理 ， 2 0 1 4
年 3 月 起
兼 任 鹏 华
月 月 发 短
期 理 财 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基 金 经
理 。 刘 太
阳 先 生 具
备 基 金 从
业 资 格 。
本 报 告 期
内 本 基 金
基 金 经 理
未 发 生 变鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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动 。
注 ： 1 . 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日 ； 担 任新 成立 基金 基金 经理 的 ，
任 职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 . 证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 关于 从业 人员 资格 管理 办法 的相 关规 定。
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
刘 太阳
本 基 金 基
金 经理
2 0 1 4 年 3 月
1 7 日
- 8
刘 太 阳 先
生 ， 国 籍
中 国 ， 理
学 硕 士 ， 8
年 金 融 证
券 从 业 经
验 。 曾 任
中 国 农 业
银 行 金 融
市 场 部 高
级 交 易
员 ， 从 事
债 券 投 资
交 易 工
作 ； 2 0 1 1
年 5 月 加
盟 鹏 华 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
从 事 债 券
研 究 工
作 ， 担 任
固 定 收 益
部 研 究
员 。 2 0 1 2
年 9 月 起
至 今 担 任
鹏 华 纯 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 ， 2 0 1 2
年 1 2 月至
2 0 1 4 年 3
月 担 任 鹏鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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华 理财 2 1
天 债 券 型
证 券 投 资
基 金
（ 2 0 1 4 年
3 月 已 转
型 为 鹏 华
月 月 发 短
期 理 财 债
券 型 证 券
投 资 基
金 ） 基 金
经 理 ，
2 0 1 3 年 4
月 起 兼 任
鹏 华 丰 利
分 级 债 券
型 发 起 式
证 券 投 资
基 金 基 金
经 理 ，
2 0 1 3 年 5
月 起 兼 任
鹏 华 实 业
债 纯 债 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基 金 经
理 ， 2 0 1 4
年 3 月 起
兼 任 鹏 华
月 月 发 短
期 理 财 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基 金 经
理 。 刘 太
阳 先 生 具
备 基 金 从
业 资 格 。
本 报 告 期
内 本 基 金
基 金 经 理
未 发 生 变
动 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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注 ： 1 . 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日 ； 担 任新 成立 基金 基金 经理 的 ，
任 职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 . 证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 关于 从业 人员 资格 管理 办法 的相 关规 定。
3 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》等 法律 法规 、中 国证 监会 的有 关规 定
以 及基 金合 同的 约定 ，本 着诚 实守 信、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运作 基金 资产 ，在 严格 控制 风险 的
基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益。 本报 告期 内， 本基 金运 作合 规， 不存 在违 反基 金合 同
和 损害 基金 份额 持有 利益 的行 为。
3 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
3 . 3 . 1 公平交易制度的执行情况
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 公平 交易 制度 ，确 保不 同投 资组 合在 研究 、交 易、 分配 等
各 环节 得到 公平 对待 。
3 . 3 . 2 异常交易行为的专项说明
报 告期 内， 本基 金未 发生 违法 违规 且对 基金 财产 造成 损失 的异 常交 易行 为。 本报 告期 内基 金
管 理人 管理 的所 有投 资组 合参 与的 交易 所公 开竞 价同 日反 向交 易成 交较 少的 单边 交易 量超 过该 证
券 当日 成交 量的 5 % 的 交易 次数 为 2 次 ， 主 要原 因 分 别 在 于采 用量 化策 略的 基金 调仓 和 指 数成 分股
交 易不 活跃 导致 。
3 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
3 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析
上 半年 受房 地产 和制 造业 投资 增速 下滑 影响 ，国 内经 济增 速继 续回 落； 同时 受信 用风 险上 升
及 政策 收紧 影响 ，银 行压 缩部 分非 标业 务， 债券 配置 需求 有所 恢复 。此 外， 央行 持续 出台 宽松 政
策 ，市 场资 金较 为充 裕， 机构 做多 热情 高涨 ，债 券收 益率 大幅 回落 ，其 中信 用品 种收 益率 回落 幅
度 更 为 显 著 。 截 至 6 月 末 ， 1 年 期 央 票 估 值 收 益 率 从 去 年 末 的 4 . 3 2 % 降 至 3 . 6 3 % ， 1 年 期 A A A 级 、
A A 级 短融 估值 收益 率较 去年 末分 别回 落了 1 5 8 和 1 7 6 B P 。
上 半年 本基 金充 分利 用在 月末 时点 货币 市场 利率 冲高 的机 会， 进行 了回 购和 定存 的交 易。
3 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现
原 鹏华 理 财 2 1 天 投资 基 金 A 类 份 额 2 0 1 4 年 1 月 1 日至 3 月 1 6 日 期间 的净 值增 长率 为 0 . 6 5 8 5 % ，鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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B 类 份额 净值 增长 率为 0 . 7 1 8 7 % ， 同 期业 绩基 准增 长率 为 0 . 2 7 7 4 % 。 鹏 华月 月发 基金 A 类 份额 2 0 1 4
年 3 月 1 7 日 至 6 月 3 0 日 期间 的净 值增 长率 为 0 . 9 5 3 4 % 。
3 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展 望下 半年 ，由 于当 前企 业杠 杆率 居于 高位 ，且 盈利 保持 低迷 ，制 造业 投资 短期 内难 以大 幅
回 升。 房地 产投 资受 限于 销售 不畅 ，短 期内 亦难 有起 色。 基建 投资 方面 由于 基数 已经 较高 ，较 难
有 大幅 增长 ，因 此预 计经 济整 体仍 较为 低迷 ，债 券市 场整 体风 险不 大。
但 另一 方面 ，随 着经 济增 速的 持续 下滑 ，政 府托 底动 力日 益增 强， 后期 或将 继续 出台 稳增 长
措 施。 政策 重点 也可 能由 之前 的 “ 宽 资金 ” 转 向 “ 宽 信用 ” ， 进而 推动 社会 融资 总量 回升 及银 行
资 产负 债表 的重 新扩 张， 这可 能会 挤压 部分 债券 配置 资金 ，从 而限 制债 券收 益率 的下 行空 间。 同
时 ，由 于上 半年 债券 市 场已 积累 一定 涨幅 ，机 构进 一步 配置 债券 动力 可能 略有 减弱 ，也 使得 债券
收 益率 难以 继续 大幅 回落 。综 合而 言， 预计 下半 年债 券市 场收 益率 维持 窄幅 波动 格局 。
虽 然当 前经 济持 续保 持低 迷， 但受 制于 产能 过剩 与经 济结 构调 整问 题， 下半 年央 行货 币
政 策难 以大 幅放 松， 仍以 微调 为主 。市 场资 金面 整体 有望 保持 适当 宽松 水平 ，但 在局 部时 点上 ，
有 可能 受新 股发 行等 短期 因素 影响 而出 现波 动。
基 于以 上判 断， 结合 本基 金的 规模 及流 动性 特点 ，我 们将 努力 做好 份额 变动 的分 析和 预
测 ，并 利用 资金 利率 走高 的机 会， 重点 配置 回购 和定 存品 种， 力争 提高 组合 收益 。
3 . 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 6 . 1 有 关参 与估 值流 程各 方及 人员 的职 责分 工、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描述 ：
基 金的 估值 由基 金会 计负 责， 基金 会计 对公 司所 管理 的基 金以 基金 为会 计核 算主 体， 独立 建
账 、 独 立核 算 ， 保 证不 同基 金之 间在 名册 登记 、 账 户设 置 、 资 金划 拨 、 账 簿记 录等 方面 相互 独立 。
基 金会 计核 算独 立于 公司 会计 核算 。基 金会 计核 算采 用专 用的 财务 核算 软件 系统 进行 基金 核算 及
帐 务处 理； 每日 按时 接收 成交 数据 及权 益数 据， 进行 基金 估值 。基 金会 计核 算采 用基 金管 理公 司
与 托管 银行 双人 同步 独立 核算 、相 互核 对的 方式 ，每 日就 基金 的会 计核 算、 基金 估值 等与 托管 银
行 进行 核对 ；每 日估 值结 果必 须与 托管 行核 对一 致后 才能 对外 公告 。基 金会 计除 设有 专职 基金 会
计 核算 岗外 ，还 设有 基金 会计 复核 岗位 ，负 责基 金会 计核 算的 日常 事后 复核 工作 ，确 保基 金净 值
核 算无 误。
配 备的 基金 会计 具备 会计 资格 和基 金从 业资 格， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经 验 , 熟 悉及 了解 基金 估值 法规 、政 策和 方法 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 6 . 2 基 金经 理参 与或 决定 估值 的程 度：
基 金经 理不 参与 或决 定基 金日 常估 值。
4 . 6 . 3 本 公司 参与 估值 流程 各方 之间 不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4 . 6 . 4 本 公司 现没 有进 行任 何定 价服 务的 签约 。
3 . 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
转 型前 ，根 据基 金合 同的 规定 ，本 基金 每日 进行 收益 计算 并分 配， 每个 运作 期期 末采 用红 利
再 投资 （ 即 红利 转基 金份 额 ） 方 式支 付累 计收 益 ， 本 基金 在本 报告 期 （ 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 3 月 1 6
日 ） 累 计分 配收 益 5 2 9 , 0 5 5 . 4 8 元； 转 型后 ， 根 据基 金合 同的 规定 ， 本 基金 根据 每个 运作 期的 基金
收 益 情 况 ， 在 每 个 运 作 期 末 将 当 期 收 益 全 部 分 配 ， 本 基 金 在 本 报 告 期 （ 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 至 6 月
3 0 日 ） 累 计 分 配 收 益 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 元 。 利 润 分 配 金 额 、 方 式 等 符 合 相 关 法 规 和 本 基 金 基 金 合 同
的 规定 。
§ 4 4 4 4 托管人报告
4 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在 托管 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金的 过程 中 ， 本 基金 托管 人 — 中 国农 业银 行股 份有 限
公 司严 格遵 守 《证 券投 资基 金法 》 相 关法 律法 规的 规定 以及 《 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金
基 金合 同 》 、 《鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金托 管协 议 》 、 《 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投
资 基金 基金 合同 》 、 《鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金托 管协 议 》 的 约定 ， 对 鹏华 理财 2 1
天 债券 型证 券投 资基 金、 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金 管理 人 — 鹏 华基 金管 理有 限公
司 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 基金 的投 资运 作 ， 进 行了 认真 、 独 立的 会计 核 算和 必要 的
投 资监 督， 认真 履行 了托 管人 的义 务， 没有 从事 任何 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 。
4 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本 托管 人认 为 ， 鹏 华基 金管 理有 限公 司公 司在 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 、 鹏 华月 月
发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金的 投资 运作 、基 金资 产净 值的 计算 、基 金份 额申 购赎 回价 格的 计
算 、基 金费 用开 支及 利润 分配 等问 题上 ，不 存在 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 ；在 报告 期内 ，
严 格遵 守了 《证 券投 资基 金法 》等 有关 法律 法规 ，在 各重 要方 面的 运作 严格 按照 基金 合同 的规 定
进 行。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本 托管 人认 为， 鹏华 基金 管理 有限 公司 的信 息披 露事 务符 合《 证券 投资 基金 信息 披露 管理 办
法 》 及 其他 相关 法律 法规 的规 定 ， 基 金管 理人 所编 制和 披露 的鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 、
鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金半 年度 报告 中的 财务 指标 、净 值表 现、 收益 分配 情况 、
财 务会 计报 告、 投资 组合 报告 等信 息真 实、 准确 、完 整， 未发 现有 损害 基金 持有 人利 益的 行为 。
§ 5 5 5 5 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前）
5 . 1 资产负债表
会 计主 体： 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金
报 告截 止日 ： 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （ 基金
合 同失 效前 日）
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行存 款 6 . 4 . 7 . 1 1 , 2 2 2 , 4 5 2 . 1 1 5 9 8 , 1 4 2 . 4 9
结 算备 付金 1 , 9 5 2 , 5 0 0 . 0 0 9 4 5 , 2 3 8 . 1 0
存 出保 证金 - -
交 易性 金融 资产 6 . 4 . 7 . 2 - 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8
其 中： 股票 投资 - -
基 金投 资 - -
债 券投 资 - 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8
资 产支 持证 券投 资 - -
贵 金属 投资 - -
衍 生金 融资 产 6 . 4 . 7 . 3 - -
买 入返 售金 融资 产 6 . 4 . 7 . 4 5 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收证 券清 算款 1 6 , 2 2 4 . 4 2 -
应 收利 息 6 . 4 . 7 . 5 4 5 , 4 9 7 . 2 4 1 4 0 , 2 8 2 . 3 2
应 收股 利 - -
应 收申 购款 - 2 9 1 , 3 2 7 . 6 4
递 延所 得税 资产 - -
其 他资 产 6 . 4 . 7 . 6 - -
资 产总 计 5 8 , 7 3 6 , 6 7 3 . 7 7 3 1 , 0 6 5 , 5 6 6 . 5 3
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （ 基金
合 同失 效前 日）
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期借 款 - -
交 易性 金融 负债 - -
衍 生金 融负 债 6 . 4 . 7 . 3 - -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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卖 出回 购金 融资 产款 - -
应 付证 券清 算款 - 2 9 5 , 1 1 1 . 1 2
应 付赎 回款 - 3 4 , 5 6 2 . 7 8
应 付管 理人 报酬 6 , 6 8 8 . 0 6 1 0 , 6 2 1 . 8 2
应 付托 管费 2 , 0 5 7 . 8 9 3 , 2 6 8 . 2 7
应 付销 售服 务费 1 , 3 5 4 . 4 4 2 , 7 7 3 . 6 5
应 付交 易费 用 6 . 4 . 7 . 7 3 5 0 . 0 0 3 0 9 . 7 0
应 交税 费 - -
应 付利 息 - -
应 付利 润 2 8 , 2 9 0 . 9 8 9 1 , 0 5 9 . 0 0
递 延所 得税 负债 - -
其 他负 债 6 . 4 . 7 . 8 1 4 8 , 2 6 7 . 7 5 1 4 9 , 0 0 0 . 0 0
负 债合 计 1 8 7 , 0 0 9 . 1 2 5 8 6 , 7 0 6 . 3 4
所 有者 权益 ：
实 收基 金 6 . 4 . 7 . 9 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 3 0 , 4 7 8 , 8 6 0 . 1 9
未 分配 利润 6 . 4 . 7 . 1 0 - -
所 有者 权益 合计 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 3 0 , 4 7 8 , 8 6 0 . 1 9
负 债和 所有 者权 益总 计 5 8 , 7 3 6 , 6 7 3 . 7 7 3 1 , 0 6 5 , 5 6 6 . 5 3
注 ：报 告截 止日 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 ，基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0 元 ，基 金份 额总 额 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 份 。
基 金 份 额 净 值 A 级 1 . 0 0 0 0 元 ， B 级 1 . 0 0 0 0 元 ； 基 金 份 额 总 额 A 级 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 份 ， B 级
5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2 份 。
5 . 2 利润表
会 计主 体： 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前 日）
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4
年 3 月 1 6 日 （ 基 金合 同
失 效前 日）
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3
年 6 月 3 0 日
一 、收 入 6 4 7 , 6 5 2 . 4 0 6 , 0 3 1 , 0 7 4 . 1 3
1 . 利 息收 入 6 4 3 , 0 5 1 . 7 7 5 , 4 8 6 , 1 6 6 . 6 6
其 中： 存款 利息 收入 6 . 4 . 7 . 1 1 3 9 , 8 8 9 . 6 5 3 , 9 3 1 , 6 4 6 . 4 3
债 券利 息收 入 1 6 , 5 8 2 . 0 9 7 8 0 , 8 9 4 . 6 6
资 产支 持证 券利 息收 入 - -
买 入返 售金 融资 产收 入 5 8 6 , 5 8 0 . 0 3 7 7 3 , 6 2 5 . 5 7
其 他利 息收 入 - -
2 . 投 资收 益 （ 损 失以 “- ” 填 列 ） 4 , 6 0 0 . 6 3 5 4 4 , 9 0 7 . 4 7
其 中： 股票 投资 收益 - -
基 金投 资收 益 - -
债 券投 资收 益 6 . 4 . 7 . 1 2 4 , 6 0 0 . 6 3 5 4 4 , 9 0 7 . 4 7
资 产支 持证 券投 资收 益 - -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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贵 金属 投资 收益 - -
衍 生工 具收 益 6 . 4 . 7 . 1 3 - -
股 利收 益 - -
3 . 公 允价 值变 动收 益（ 损失 以
“- ” 号 填列 ）
6 . 4 . 7 . 1 4 - -
4 . 汇 兑收 益 （ 损失 以 “ - ” 号 填
列 ）
- -
5 . 其 他收 入（ 损失 以 “ - ” 号 填
列 ）
6 . 4 . 7 . 1 5 - -
减 ： 二 、费 用 1 1 8 , 5 9 6 . 9 2 8 4 5 , 5 8 8 . 0 3
1 ． 管理 人报 酬 6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 3 7 , 1 3 9 . 0 6 3 5 6 , 2 4 9 . 7 5
2 ． 托管 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 1 , 8 0 9 . 6 3 1 0 9 , 6 1 5 . 3 7
3 ． 销售 服务 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 3 9 , 3 5 7 . 3 6 2 5 6 , 6 9 7 . 9 4
4 ． 交易 费用 6 . 4 . 7 . 1 6 - 3 7 . 5 0
5 ． 利息 支出 - -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6 ． 其他 费用 6 . 4 . 7 . 1 7 6 0 , 2 9 0 . 8 7 1 2 2 , 9 8 7 . 4 7
三、 利 润总 额 （亏 损总 额以 “ - ”
号 填列 ）
5 2 9 , 0 5 5 . 4 8 5 , 1 8 5 , 4 8 6 . 1 0
减 ：所 得税 费用 - -
四 、净 利润 （净 亏损 以 “ - ” 号
填 列）
5 2 9 , 0 5 5 . 4 8 5 , 1 8 5 , 4 8 6 . 1 0
5 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前 日）
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金 净值 ）
3 0 , 4 7 8 , 8 6 0 . 1 9 - 3 0 , 4 7 8 , 8 6 0 . 1 9
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 5 2 9 , 0 5 5 . 4 8 5 2 9 , 0 5 5 . 4 8
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填
列 ）
2 8 , 0 7 0 , 8 0 4 . 4 6 - 2 8 , 0 7 0 , 8 0 4 . 4 6
其 中： 1 . 基 金申 购款 1 9 5 , 3 2 0 , 1 5 8 . 9 7 - 1 9 5 , 3 2 0 , 1 5 8 . 9 7鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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2 . 基 金赎 回款 - 1 6 7 , 2 4 9 , 3 5 4 . 5 1 - - 1 6 7 , 2 4 9 , 3 5 4 . 5 1
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号 填列 ）
- - 5 2 9 , 0 5 5 . 4 8 - 5 2 9 , 0 5 5 . 4 8
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金 净值 ）
5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 - 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5
项 目
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金 净值 ）
2 , 0 9 0 , 0 4 0 , 3 6 9 . 7 7 - 2 , 0 9 0 , 0 4 0 , 3 6 9 . 7 7
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 5 , 1 8 5 , 4 8 6 . 1 0 5 , 1 8 5 , 4 8 6 . 1 0
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- 2 , 0 1 3 , 2 3 3 , 9 2 3 . 3 4 - - 2 , 0 1 3 , 2 3 3 , 9 2 3 . 3 4
其 中： 1 . 基 金申 购款 3 4 6 , 4 0 6 , 8 8 4 . 2 2 - 3 4 6 , 4 0 6 , 8 8 4 . 2 2
2 . 基 金赎 回款 - 2 , 3 5 9 , 6 4 0 , 8 0 7 . 5 6 - - 2 , 3 5 9 , 6 4 0 , 8 0 7 . 5 6
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号 填列 ）
- - 5 , 1 8 5 , 4 8 6 . 1 0 - 5 , 1 8 5 , 4 8 6 . 1 0
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金 净值 ）
7 6 , 8 0 6 , 4 4 6 . 4 3 - 7 6 , 8 0 6 , 4 4 6 . 4 3
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 刘 慧红 _ _ _ _
基 金管 理人 负责 人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
5 . 4 报表附注
5 . 4 . 1 基金基本情况
鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 ( 以 下简 称 “ 本 基金 ” ) 经 中国 证券 监督 管理 委员 会 ( 以 下
简 称 “中 国证 监会 ”) 证 监许 可 [ 2 0 1 2 ] 第 1 4 3 9 号 《关 于核 准鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金募
集 的批 复》 核准 ，由 鹏华 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和《 鹏华 理鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 3 页 共 7 3 页
财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 负责 公开 募集 。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2 , 0 8 9 , 8 7 2 , 1 6 5 . 6 1 元， 经 普华 永道 中天 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙 ） 普 华永 道中 天验 字 ( 2 0 1 2 )
第 4 9 2 号 验资 报 告 予以 验证 。经 向中 国证 监会 备案 ， 《 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金合
同 》于 2 0 1 2 年 1 2 月 1 9 日 正式 生效 ，基 金合 同生 效日 的基 金份 额总 额为 2 , 0 9 0 , 0 4 0 , 3 6 9 . 7 7 份 基
金 份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 1 6 8 , 2 0 4 . 1 6 份 基金 份额 。 本 基金 的基 金管 理人 为鹏 华基 金管 理有
限 公司 ，基 金托 管人 为中 国农 业银 行股 份有 限公 司。
根 据 《货 币市 场基 金管 理暂 行规 定 》 和 《 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 的 有
关 规定 ，本 基金 的投 资范 围为 法律 法规 及监 管机 构允 许投 资的 金融 工具 ，包 括现 金， 通知 存款 ，
短 期融 资券 ，一 年以 内（ 含一 年 ）的 银行 定期 存款 、大 额存 单， 期限 在一 年以 内（ 含一 年） 的债
券 回购 ，期 限在 一年 以内 （含 一年 ）的 中央 银行 票据 ，剩 余期 限在 3 9 7 天 以内 （含 3 9 7 天 ）的 债
券 、资 产支 持证 券、 中期 票据 ，以 及中 国证 监会 认可 的其 他具 有良 好流 动性 的金 融工 具。 本基 金
的 业绩 比较 基准 为七 天通 知存 款利 率（ 税后 ） 。
5 . 4 . 2 会计报表的编制基础
本 基金 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前 日 ） 止 期间 的 财 务报 表按 照财
政 部于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁布 的 《 企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 3 8 项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的
企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解释 以及 其他 相关 规定 ( 以 下合 称 “ 企 业会 计准 则 ”) 、 中
国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、
中 国 证 券 业 协 会 于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 理 财 2 1
天 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国证 监会 允许 的如 财务 报表 附注 所列 示的 基金 行业 实务 操
作 的有 关规 定编 制。
5 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 基金 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前 日 ） 止 期间 的 财 务报 表符 合企
业 会计 准则 的要 求， 真实 、完 整地 反映 了本 基金 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （ 基金 合同 失效 前日 ） 的 财务
状 况以 及 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前 日 ） 止 期间 的 经营 成果 和基 金净
值 变动 情况 等有 关信 息。
5.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本 报告 期所 采用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 4 页 共 7 3 页
5.4.5 差错更正的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 重大 会计 差错 更正 。
5 . 4 . 6 税项
本 报告 期税 项未 发生 变化 。
5 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
5 . 4 . 7 . 1 银行存款
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日（ 基金 合同 失效 前日 ）
活 期存 款 1 , 2 2 2 , 4 5 2 . 1 1
定 期存 款 -
其 中： 存款 期限 1 - 3 个 月 -
其 他存 款 -
合 计： 1 , 2 2 2 , 4 5 2 . 1 1
5 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有交 易性 金融 资产 。
5 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产 / 负债
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产和 衍生 金融 负债 。
5 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
5 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日（ 基金 合同 失效 前日 ）
账 面余 额 其 中； 买断 式逆 回购
买 入返 售证 券 _ 交 易所 5 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
买 入返 售证 券 _ 银 行间 - -
合 计 5 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
5 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 断式 逆回 购交 易中 取得 的债 券。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 5 页 共 7 3 页
5 . 4 . 7 . 5 应收利息
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日（ 基金 合同 失效 前日 ）
应 收活 期存 款利 息 1 9 , 5 9 6 . 9 7
应 收定 期存 款利 息 -
应 收其 他存 款利 息 -
应 收结 算备 付金 利息 1 0 , 2 8 5 . 4 8
应 收债 券利 息 -
应 收买 入返 售证 券利 息 1 5 , 6 1 4 . 7 9
应 收申 购款 利息 -
应 收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其 他 -
合 计 4 5 , 4 9 7 . 2 4
5 . 4 . 7 . 6 其他资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有其 他资 产。
5 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （ 基金 合同 失效 前日 ）
交 易所 市场 应付 交易 费用 -
银 行间 市场 应付 交易 费用 3 5 0 . 0 0
合 计 3 5 0 . 0 0
5 . 4 . 7 . 8 其他负债
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日（ 基金 合同 失效 前日 ）
应 付券 商交 易单 元保 证金 -
应 付赎 回费 -
预 提费 用 1 4 8 , 2 6 7 . 7 5
合 计 1 4 8 , 2 6 7 . 7 5
5 . 4 . 7 . 9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
鹏 华理 财 2 1 天 债券 A鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 6 页 共 7 3 页
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前
日 ）
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
上 年度 末 1 0 , 3 4 7 , 0 2 8 . 2 6 1 0 , 3 4 7 , 0 2 8 . 2 6
本 期申 购 1 0 , 2 3 0 , 8 4 1 . 1 2 1 0 , 2 3 0 , 8 4 1 . 1 2
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 1 2 , 1 1 7 , 2 3 7 . 6 5 - 1 2 , 1 1 7 , 2 3 7 . 6 5
本 期末 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3
金 额单 位： 人民 币元
鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前
日 ）
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
上 年度 末 2 0 , 1 3 1 , 8 3 1 . 9 3 2 0 , 1 3 1 , 8 3 1 . 9 3
本 期申 购 1 8 5 , 0 8 9 , 3 1 7 . 8 5 1 8 5 , 0 8 9 , 3 1 7 . 8 5
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 1 5 5 , 1 3 2 , 1 1 6 . 8 6 - 1 5 5 , 1 3 2 , 1 1 6 . 8 6
本 期末 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2
注 ： 申 购份 额含 红利 再投 和因 份额 升降 级导 致的 强制 调增 份额 ，赎 回份 额含 因份 额升 降级 导致 的
强 制调 减份 额。
5 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单 位： 人民 币元
鹏 华理 财 2 1 天 债券 A
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
上 年度 末 - - -
本 期利 润 9 2 , 7 0 0 . 9 2 - 9 2 , 7 0 0 . 9 2
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 变动 数
- - -
其 中： 基金 申购 款 - - -
基 金赎 回款 - - -
本 期已 分配 利润 - 9 2 , 7 0 0 . 9 2 - - 9 2 , 7 0 0 . 9 2
本 期末 - - -
单 位： 人民 币元
鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
上 年度 末 - - -
本 期利 润 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6 - 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 变动 数
- - -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 7 页 共 7 3 页
其 中： 基金 申购 款 - - -
基 金赎 回款 - - -
本 期已 分配 利润 - 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6 - - 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6
本 期末 - - -
5 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （ 基 金合
同 失效 前日 ）
活 期存 款利 息收 入 1 9 , 3 9 1 . 2 8
定 期存 款利 息收 入 1 0 , 6 8 0 . 8 3
其 他存 款利 息收 入 -
结 算备 付金 利息 收入 9 , 8 1 7 . 5 4
其 他 -
合 计 3 9 , 8 8 9 . 6 5
5 . 4 . 7 . 1 2 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月1 日 至 2 0 1 4 年3 月 1 6 日 （基 金合
同 失效 前日 ）
卖 出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑付 ）成 交总 额 2 0 , 1 5 1 , 7 1 7 . 3 9
减 : 卖 出债 券 （ 债 转股 及债 券到 期兑 付 ） 成 本总
额
1 9 , 9 9 1 , 3 9 9 . 3 7
减: 应 收利 息总 额 1 5 5 , 7 1 7 . 3 9
债 券投 资收 益 4 , 6 0 0 . 6 3
5 . 4 . 7 . 1 3 衍生工具收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 衍 生工 具收 益 。
5 . 4 . 7 . 1 4 公允价值变动收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 公允 价值 变动 收益 。
5 . 4 . 7 . 1 5 其他收入
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 其他 收入 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 8 页 共 7 3 页
5 . 4 . 7 . 1 6 交易费用
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 交 易费 用 。
5 . 4 . 7 . 1 7 其他费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基
金 合同 失效 前日 ）
审 计费 用 1 0 , 2 7 4 . 2 5
信 息披 露费 1 8 , 4 9 3 . 5 0
银 行汇 划费 1 , 6 2 3 . 1 2
账 户维 护费 7 , 5 0 0 . 0 0
律 师费 1 0 , 0 0 0 . 0 0
公 证费 1 2 , 0 0 0 . 0 0
其 他 4 0 0 . 0 0
合 计 6 0 , 2 9 0 . 8 7
注 ：其 他为 上清 所数 字证 书费 用。
5 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
5 . 4 . 8 . 1 或有事项
无 。
5 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ， 取 得 中 国 证 监 会 备 案 回 函 ， 《 鹏 华 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
正 式失 效， 修 改后 的《 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》正 式生 效。
5 . 4 . 9 关联方关系
5 . 4 . 9 . 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 没有 发生 变化 。
5 . 4 . 9 . 2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
鹏 华基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人 、基 金注 册登 记机 构、 基金 销售 机构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 农 业
银 行 ”）
基 金托 管人 、基 金代 销机 构
注 ：下 述关 联交 易均 在正 常业 务范 围内 按一 般商 业条 款订 立。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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5 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
5 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
本 基金 本报 告期 内及 上年 度可 比较 期间 未通 过关 联方 交易 单元 发生 股票 交易 、权 证交 易、 债
券 交易 、债 券回 购交 易， 也没 有发 生应 支付 关联 方的 佣金 业务 。
5 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
5 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月
1 6 日 （基 金合 同失 效前 日）
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 1 月 1 日至 2 0 1 3 年 6 月 3 0
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管理 费
3 7 , 1 3 9 . 0 6 3 5 6 , 2 4 9 . 7 5
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客 户维 护费
4 , 8 8 5 . 7 4 1 5 0 , 1 1 6 . 4 3
注 ： ( 1 ) 支 付基 金管 理人 鹏华 基金 管理 有限 公司 的管 理人 报酬 年费 率为 0 . 2 6 % ， 逐 日计 提 ， 按 月支
付 。日 管理 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 2 6 % ÷ 当 年天 数。
( 2 ) 根 据《 开放 式证 券投 资基 金销 售费 用管 理规 定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量
提 取一 定比 例的 客户 维护 费， 用以 向基 金销 售机 构支 付客 户服 务及 销售 活动 中产 生的 相关 费用 ，
客 户维 护费 从基 金管 理费 中列 支。
5 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日
（ 基金 合同 失效 前日 ）
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 1 月1 日 至 2 0 1 3 年6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托管 费
1 1 , 8 0 9 . 6 3 1 0 9 , 6 1 5 . 3 7
注 ： 支 付基 金托 管人 中国 农业 银行 股份 有限 公司 的托 管费 年费 率为 0 . 0 8 % ， 逐 日计 提 ， 按 月支 付 。
日 托管 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 0 8 % ÷ 当 年天 数。
5 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得销 售服 务费 的
各 关联 方名 称
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基 金合 同失 效前 日）
当 期发 生的 基金 应支 付的 销售 服务 费
鹏 华理 财 2 1 天 债
券 A
鹏 华理 财 2 1 天 债 券
B
合 计
鹏 华基 金管 理有 限公 司 1 , 0 3 7 . 9 4 9 7 4 . 3 7 2 , 0 1 2 . 3 1鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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中 国农 业银 行 5 , 4 8 0 . 5 4 2 3 0 . 1 6 5 , 7 1 0 . 7 0
合 计 6 , 5 1 8 . 4 8 1 , 2 0 4 . 5 3 7 , 7 2 3 . 0 1
获 得销 售服 务费 的
各 关联 方名 称
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 销售 服务 费
鹏 华理 财 2 1 天 债
券 A
鹏 华理 财 2 1 天 债 券
B
合 计
鹏 华基 金管 理有 限公 司 4 , 0 3 7 . 6 4 7 0 5 . 4 3 4 , 7 4 3 . 0 7
中 国农 业银 行 2 3 9 , 2 3 3 . 8 2 4 , 1 7 5 . 3 9 2 4 3 , 4 0 9 . 2 1
合 计 2 4 3 , 2 7 1 . 4 6 4 , 8 8 0 . 8 2 2 4 8 , 1 5 2 . 2 8
注 ：支 付基 金销 售机 构的 基金 销售 服务 费按 前一 日基 金资 产净 值的 约定 年费 率计 提， 逐日 累计 至
每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 A 级 基 金 份 额 持 有 人 和 B 级 基 金 份 额 持 有 人 约 定 的 年 基 金 销 售 服 务 费 率 分
别 为 0 . 3 0 % 和 0 . 0 1 % 。 其 计算 公式 为 ： 计 算日 基金 销售 服务 费＝ 计算 日前 一日 基金 资产 净值 ×0 . 3 0 %
（ 或 0 . 0 1 % ） 约定 年费 率 ÷ 当 年天 数。
5 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易
注 ：本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 期间 没有 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券 ( 含 回购 ) 交 易。
5 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
5 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 期间 , 本 基金 管理 人未 投资 、持 有本 基金 。
5 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 末及 上年 度末 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 没有 投资 及持 有本 基金 份额 。
5 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日至 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基
金 合同 失效 前日 ）
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
期末 余额 当 期 利 息收 入 期末 余额 当 期 利 息收 入
中国农业银行 1 , 2 2 2 , 4 5 2 . 1 1 1 9 , 3 9 1 . 2 8 7 , 2 1 6 , 2 7 1 . 7 7 1 7 1 , 7 9 6 . 8 7
5 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注 ：本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 期间 没有 参与 关联 方承 销的 证券 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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5 . 4 . 1 1 利润分配情况
5 . 4 . 1 1 . 1 利润分配情况——货币市场基金
金 额单 位： 人民 币元
鹏 华理 财 2 1 天 债券 A
已 按 再 投资 形式 转 实收 基
金
直 接通 过应 付
赎 回款 转出 金额
应 付利 润
本 年变 动
本 期利 润
分 配 合 计
备 注
8 6 , 1 4 6 . 9 2 2 8 , 2 8 7 . 4 6 - 2 1 , 7 3 3 . 4 6 9 2 , 7 0 0 . 9 2 -
鹏 华理 财 2 1 天 债券 B
已 按 再 投资 形式 转 实收 基
金
直 接通 过应 付
赎 回款 转出 金额
应 付利 润
本 年变 动
本 期利 润
分 配 合 计
备 注
8 9 , 3 1 7 . 8 5 3 8 8 , 0 7 1 . 2 7 - 4 1 , 0 3 4 . 5 6 4 3 6 , 3 5 4 . 5 6 -
5 . 4 . 1 2 期末（ 2014 年 3 月 16 日 ）本基金持有的流通受限证券
5 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 因认 购新 发或 增发 而流 通受 限股 票， 也没 有持 有因 认购 新
发 或增 发而 流通 受限 债券 及权 证。
5 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
5 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
5 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
5 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 交易 所市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
5 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
5 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本 基金 为债 券型 证券 投资 基金 。本 基金 主要 投资 债券 等固 定收 益类 金融 工具 。
本 基金 在日 常经 营活 动中 面临 的与 这些 金融 工具 相关 的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险
及 市场 风险 。本 基金 的基 金管 理人 从事 风险 管理 的主 要目 标是 争取 将以 上风 险控 制在 限定 的范 围
之 内 ， 使 本基 金在 风险 和收 益之 间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “风 险和 收益 相匹 配 ” 的 风险 收益 目标 。
本 基金 的基 金管 理人 致力 于全 面内 部控 制体 系的 建设 ，建 立了 从董 事会 层面 到各 业务 部门 的
风 险管 理组 织架 构。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设风 险控 制和 合规 审计 委员 会， 主要 负责 制鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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定 基金 管理 人风 险控 制战 略和 控制 政策 、协 调突 发重 大风 险等 事项 ；督 察长 负责 对基 金管 理人 各
业 务环 节合 法合 规运 作进 行监 督检 查， 组织 、指 导基 金管 理人 内部 监察 稽核 工作 ，并 可向 董事 会
和 中国 证监 会直 接报 告； 在公 司内 部设 立独 立的 监察 稽核 部， 专职 负责 对基 金管 理人 各部 门、 各
业 务的 风险 控制 情况 进行 督促 和检 查， 并适 时提 出整 改建 议。
本 基金 的基 金管 理人 对于 金融 工具 的风 险管 理方 法主 要是 通过 定性 分析 和定 量分 析的 方法 去
估 测各 种风 险产 生的 可能 损失 。从 定性 分析 的角 度出 发， 判断 风险 损失 的严 重程 度和 出现 同类 风
险 损失 的频 度。 而从 定量 分析 的角 度出 发， 根据 本基 金的 投资 目标 ，结 合基 金资 产所 运用 金融 工
具 特征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限度 和相 应置 信程 度 ，
及 时可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检 查和 评估 ， 并 通过 相应 决策 ， 将 风险 控制 在可 承受 的范 围内 。
5 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在 交易 过程 中因 交易 对手 未履 行合 约责 任， 或者 基金 所投 资证 券的 发行 人
出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 在交 易前 对交 易对 手的 资信 状况 进行 了充 分的 评估 。本 基金 的银 行存 款
存 放在 本基 金的 托管 行中 国农 业银 行股 份有 限公 司， 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。本 基
金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清
算 ，违 约风 险可 能性 很小 ；在 银行 间同 业市 场进 行交 易前 均对 交易 对手 进行 信用 评估 并对 证券 交
割 方式 进行 限制 以控 制相 应的 信用 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信 用风 险管 理流 程， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证券 发
行 人的 信用 风险 ，且 通过 分散 化投 资以 分散 信用 风险 。本 基金 债券 投资 的信 用评 级情 况按 《中 国
人 民银 行信 用评 级管 理指 导意 见》 设定 的标 准统 计及 汇总 。
5 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短期信用评级列示的债券投资
注 ：本 期末 和上 期末 ，本 基金 均为 持有 短期 信用 评级 债券 。
5 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长期信用评级列示的债券投资
单 位： 人民 币元
长 期信 用评 级
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日（ 基金 合同 失效
前 日）
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
A A A - -
A A A 以 下 - -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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未 评级 - 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8
合 计 - 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8
注 ： 1 . 未 评级 债券 包括 国债 、中 央银 行票 据和 政策 性金 融债 。
2 . 组 合本 期末 未持 有长 期信 用评 级债 券。
5 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金 所持 金融 工具 变现 的难 易程 度。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金
份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金份 额， 另一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市场 不活 跃
而 带来 的变 现困 难或 因投 资集 中而 无法 在市 场出 现剧 烈波 动的 情况 下以 合理 的价 格变 现。
针 对兑 付赎 回资 金的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 严
密 监控 并预 测流 动性 需求 ，保 持基 金投 资组 合中 的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。本 基金 的基 金管 理
人 在基 金合 同中 设计 了巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常情 况下 赎回 申请 的处 理方 式， 控制 因开 放申 购
赎 回模 式带 来的 流动 性风 险， 有效 保障 基金 持有 人利 益。
针 对投 资品 种变 现的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人通 过独 立的 风险 管理 职能 部门 设定 流
动 性比 例要 求， 对流 动性 指标 进行 持续 的监 测和 分析 ，包 括组 合持 仓集 中度 指标 、组 合在 短时 间
内 变现 能力 的综 合指 标 、 组 合中 变现 能力 较差 的投 资品 种比 例以 及流 通受 限制 的投 资品 种比 例等 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金
管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分
证 券在 证券 交易 所上 市， 其余 亦可 在银 行间 同业 市场 交易 ，因 此 除附 注 中 列示 的部 分基 金资 产流
通 暂时 受限 制不 能自 由转 让的 情况 外， 其余 金融 资产 均能 以合 理价 格适 时变 现。 此外 ，本 基金 可
通 过卖 出回 购金 融资 产方 式借 入短 期资 金应 对流 动性 需求 ，其 上限 一般 不超 过基 金持 有的 债券 投
资 的公 允价 值。
本 基金 所持 有的 全部 金融 负债 的合 约约 定到 期日 均为 一个 月以 内且 不计 息， 可赎 回基 金份 额
净 值（ 所有 者权 益） 无固 定到 期日 且不 计息 ，因 此账 面余 额即 为未 折现 的合 约到 期现 金流 量。
5 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动
而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。
5 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或现 金流 量受 市场 利率 变动 而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性 金融 工具 均面 临由 于市 场利 率上 升而 导致 公允 价值 下降 的风 险， 其中 浮动 利率 类金 融工 具还 面
临 每个 付息 期间 结束 根据 市场 利率 重新 定价 时对 于未 来现 金流 影响 的风 险。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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本 基金 主要 投资 于交 易所 及银 行间 市场 交易 的固 定收 益品 种， 此外 还持 有银 行存 款、 结算 备
付 金等 利率 敏感 性资 产， 因此 存在 相应 的利 率风 险。 本基 金的 基金 管理 人定 期对 本基 金面 临的 利
率 敏感 性缺 口进 行监 控， 并通 过调 整投 资组 合的 久期 等方 法对 上述 利率 风险 进行 管理 。
5 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单 位： 人民 币元
本 期末
2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 （基
金 合同 失效 前日 ）
6 个 月以 内
6 个 月
- 1 年
1 - 5 年 5 年 以上 不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 1 , 2 2 2 , 4 5 2 . 1 1 - - - - 1 , 2 2 2 , 4 5 2 . 1 1
结 算备 付金 1 , 9 5 2 , 5 0 0 . 0 0 - - - - 1 , 9 5 2 , 5 0 0 . 0 0
买 入返 售金 融资 产 5 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 5 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收证 券清 算款 - - - - 1 6 , 2 2 4 . 4 2 1 6 , 2 2 4 . 4 2
应 收利 息 - - - - 4 5 , 4 9 7 . 2 4 4 5 , 4 9 7 . 2 4
资 产总 计 5 8 , 6 7 4 , 9 5 2 . 1 1 - - - 6 1 , 7 2 1 . 6 6 5 8 , 7 3 6 , 6 7 3 . 7 7
负 债
应 付管 理人 报酬 - - - - 6 , 6 8 8 . 0 6 6 , 6 8 8 . 0 6
应 付托 管费 - - - - 2 , 0 5 7 . 8 9 2 , 0 5 7 . 8 9
应 付销 售服 务费 - - - - 1 , 3 5 4 . 4 4 1 , 3 5 4 . 4 4
应 付交 易费 用 - - - - 3 5 0 . 0 0 3 5 0 . 0 0
应 付利 润 - - - - 2 8 , 2 9 0 . 9 8 2 8 , 2 9 0 . 9 8
其 他负 债 - - - - 1 4 8 , 2 6 7 . 7 5 1 4 8 , 2 6 7 . 7 5
负 债总 计 - - - - 1 8 7 , 0 0 9 . 1 2 1 8 7 , 0 0 9 . 1 2
利 率敏 感度 缺口 5 8 , 6 7 4 , 9 5 2 . 1 1 - - - - 1 2 5 , 2 8 7 . 4 6 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
6 个 月以 内
6 个 月
- 1 年
1 - 5 年 5 年 以上 不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 5 9 8 , 1 4 2 . 4 9 - - - - 5 9 8 , 1 4 2 . 4 9
结 算备 付金 9 4 5 , 2 3 8 . 1 0 - - - - 9 4 5 , 2 3 8 . 1 0
交 易性 金融 资产 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8 - - - - 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8
买 入返 售金 融资 产 9 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 9 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收利 息 - - - - 1 4 0 , 2 8 2 . 3 2 1 4 0 , 2 8 2 . 3 2
应 收申 购款 - - - - 2 9 1 , 3 2 7 . 6 4 2 9 1 , 3 2 7 . 6 4
资 产总 计 3 0 , 6 3 3 , 9 5 6 . 5 7 - - - 4 3 1 , 6 0 9 . 9 6 3 1 , 0 6 5 , 5 6 6 . 5 3
负 债
应 付证 券清 算款 - - - - 2 9 5 , 1 1 1 . 1 2 2 9 5 , 1 1 1 . 1 2
应 付赎 回款 - - - - 3 4 , 5 6 2 . 7 8 3 4 , 5 6 2 . 7 8
应 付管 理人 报酬 - - - - 1 0 , 6 2 1 . 8 2 1 0 , 6 2 1 . 8 2
应 付托 管费 - - - - 3 , 2 6 8 . 2 7 3 , 2 6 8 . 2 7鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 5 页 共 7 3 页
应 付销 售服 务费 - - - - 2 , 7 7 3 . 6 5 2 , 7 7 3 . 6 5
应 付交 易费 用 - - - - 3 0 9 . 7 0 3 0 9 . 7 0
应 付利 润 - - - - 9 1 , 0 5 9 . 0 0 9 1 , 0 5 9 . 0 0
其 他负 债 - - - - 1 4 9 , 0 0 0 . 0 0 1 4 9 , 0 0 0 . 0 0
负 债总 计 - - - - 5 8 6 , 7 0 6 . 3 4 5 8 6 , 7 0 6 . 3 4
利 率 敏 感度 缺 口 3 0 , 6 3 3 , 9 5 6 . 5 7 - - - - 1 5 5 , 0 9 6 . 3 8 3 0 , 4 7 8 , 8 6 0 . 1 9
注 ：表 中所 示为 本基 金资 产及 负债 的账 面价 值， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早
者 予以 分类 。
5.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假 设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况
测 算的 理论 变动 值对 基金 资产 净值 的影 响金 额。
假 定所 有期 限的 利率 均以 相同 幅度 变动 2 5 个 基点 ，其 他市 场变 量均 不发 生变 化。
此 项影 响并 未考 虑基 金经 理为 降低 利率 风险 而可 能采 取的 风险 管理 活动 。
分 析
相 关风 险变 量的 变动
对 资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影 响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本 期末 （ 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日
（ 基金 合同 失效 前日 ） ）
上 年度 末（ 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1
日 ）
市 场 利 率 下 降 2 5 个
基 点
0 . 0 0 5 , 4 6 4 . 6 1
市 场 利 率 上 升 2 5 个
基 点
0 . 0 0 - 5 , 4 6 4 . 6 1
5 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风险 。本 基金 的
所 有资 产及 负债 以人 民币 计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
5 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外 的市 场价 格因 素变 动而 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 证券 交易 所上 市或 银行 间同 业市 场
交 易的 股票 和债 券， 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自 身经 营情 况或 特殊 事项 的
影 响， 也可 能来 源于 证券 市场 整体 波动 的影 响。
本 基金 的基 金管 理人 在构 建和 管理 投资 组合 的过 程中 ，采 用 “ 自 上而 下 ” 的 策略 ，通 过对 宏
观 经济 情况 及政 策的 分析 ，结 合证 券市 场运 行情 况， 做出 资产 配置 及组 合构 建的 决定 ；通 过对 单
个 证券 的定 性分 析及 定量 分析 ，选 择符 合基 金合 同约 定范 围的 投资 品种 进行 投资 。本 基金 的基 金
管 理人 定期 结合 宏观 及微 观环 境的 变化 ，对 投资 策略 、资 产配 置、 投资 组合 进行 修正 ，来 主动 应鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 6 页 共 7 3 页
对 可能 发生 的市 场价 格风 险。
本 基金 通过 投资 组合 的分 散化 降低 其他 价格 风险 。
此 外， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期 运用 多种 定量 方
法 对基 金进 行风 险度 量， 包括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指标 等来 测试 本基 金面 临的 潜在 价格 风险 ，
及 时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制 。
5 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
注 ：于 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 ，本 基金 未持 有的 交易 性权 益类 投资 （ 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ：同 ） 。
5 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
注 ： 于 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 ， 本 基金 未持 有的 交易 性权 益类 投资 （2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 ： 同 ） , 因 此除 市
场 利率 和外 汇汇 率以 外的 市场 价格 因素 的变 动对 于本 基金 资产 净值 无重 大影 响（ 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1
日 ：同 ） 。
5 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
( 1 ) 公 允价 值
( a ) 不 以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的 金融 资产 和负 债主 要包 括应 收款 项和 其他 金融 负债 ，其 账面 价值 与公 允
价 值相 差很 小。
( b ) 以 公允 价值 计量 的金 融工 具
( i ) 金 融工 具公 允价 值计 量的 方法
根 据在 公允 价值 计量 中对 计量 整体 具有 重大 意义 的最 低层 级的 输入 值 ， 公 允价 值层 级可 分为 ：
第 一层 级： 相同 资产 或负 债在 活跃 市场 上 ( 未 经调 整 ) 的 报价 。
第 二层 级： 直接 ( 比 如取 自价 格 ) 或 间接 ( 比 如根 据价 格推 算的 ) 可 观察 到的 、除 第一 层级 中的
市 场报 价以 外的 资产 或负 债的 输入 值。
第 三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数 据以 外的 变量 为基 础确 定的 资产 或负 债的 输入 值 ( 不 可观 察输
入 值 ) 。
( i i ) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2 0 1 4 年 3 月 1 6 日 ，本 基金 未持 有以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产 ， 无
属 于第 一、 第二 或第 三层 级的 余额 ( 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ： 属 于第 二层 级的 余额 为 1 9 , 9 9 0 , 5 7 5 . 9 8鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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元 ，无 第 一 、 第 三层 级的 余额 ) 。
( i i i ) 公 允价 值所 属层 级间 的重 大变 动
本 基金 本期 及上 年度 可比 期间 持有 的以 公允 价值 计量 的金 融工 具的 公允 价值 所属 层级 未发 生
重 大变 动。
( i v ) 第 三层 级公 允价 值余 额和 本期 变动 金额
无 。
( 2 ) 除 公允 价值 外， 截至 资产 负债 表日 本基 金无 需要 说明 的其 他重 要事 项。
§ 6 6 6 6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后）
1 . 1 资产负债表
会 计主 体： 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金
报 告截 止日 ： 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
资 产 ：
银 行存 款 6 . 4 . 7 . 1 1 3 6 , 5 2 8 , 0 5 5 . 8 3
结 算备 付金 2 0 2 , 5 0 0 . 0 0
存 出保 证金 -
交 易性 金融 资产 6 . 4 . 7 . 2 -
其 中： 股票 投资 -
基 金投 资 -
债 券投 资 -
资 产支 持证 券投 资 -
贵 金属 投资 -
衍 生金 融资 产 6 . 4 . 7 . 3 -
买 入返 售金 融资 产 6 . 4 . 7 . 4 1 8 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收证 券清 算款 2 5 6 . 1 8
应 收利 息 6 . 4 . 7 . 5 1 8 4 , 0 1 5 . 7 6
应 收股 利 -
应 收申 购款 -
递 延所 得税 资产 -
其 他资 产 6 . 4 . 7 . 6 -
资 产总 计 3 2 6 , 1 1 4 , 8 2 7 . 7 7
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
负 债 ：
短 期借 款 -
交 易性 金融 负债 -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 8 页 共 7 3 页
衍 生金 融负 债 6 . 4 . 7 . 3 -
卖 出回 购金 融资 产款 -
应 付证 券清 算款 -
应 付赎 回款 -
应 付管 理人 报酬 2 6 , 4 7 1 . 7 3
应 付托 管费 7 , 5 6 3 . 3 6
应 付销 售服 务费 2 5 , 5 2 6 . 5 2
应 付交 易费 用 6 . 4 . 7 . 7 3 0 0 . 0 0
应 交税 费 -
应 付利 息 -
应 付利 润 1 5 3 , 8 2 7 . 1 4
递 延所 得税 负债 -
其 他负 债 6 . 4 . 7 . 8 9 3 , 8 8 9 . 7 5
负 债合 计 3 0 7 , 5 7 8 . 5 0
所 有者 权益 ：
实 收基 金 6 . 4 . 7 . 9 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7
未 分配 利润 6 . 4 . 7 . 1 0 -
所 有者 权益 合计 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7
负 债和 所有 者权 益总 计 3 2 6 , 1 1 4 , 8 2 7 . 7 7
注 ： 1 、 报 告截 止日 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日， 基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0 元 ， 基 金份 额总 额 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7
份 。基 金份 额净 值 A 级 1 . 0 0 0 0 元 ，基 金份 额总 额 A 级 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 份 ；本 报告 期末 无 B 级 。
2 、本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 生效 ，无 上年 度 末可 比较 数据 。
1 . 2 利润表
会 计主 体： 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年
6 月 3 0 日
一 、收 入 2 , 5 2 1 , 8 1 2 . 3 5
1 . 利 息收 入 2 , 5 2 1 , 8 1 2 . 3 5
其 中： 存款 利息 收入 6 . 4 . 7 . 1 1 2 , 2 5 1 , 6 4 7 . 2 7
债 券利 息收 入 -
资 产支 持证 券利 息收 入 -
买 入返 售金 融资 产收 入 2 7 0 , 1 6 5 . 0 8
其 他利 息收 入 -
2 . 投 资收 益 （ 损 失以 “- ” 填 列 ） -
其 中： 股票 投资 收益 -
基 金投 资收 益 -
债 券投 资收 益 6 . 4 . 7 . 1 2 -
资 产支 持证 券投 资收 益 -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 9 页 共 7 3 页
贵 金属 投资 收益 -
衍 生工 具收 益 6 . 4 . 7 . 1 3 -
股 利收 益 -
3 . 公 允价 值变 动收 益（ 损失 以
“- ” 号 填列 ）
6 . 4 . 7 . 1 4 -
4 . 汇 兑收 益 （ 损失 以 “ - ” 号 填
列 ）
-
5 . 其 他收 入（ 损失 以 “ - ” 号 填
列 ）
6 . 4 . 7 . 1 5 -
减 ： 二 、费 用 4 6 3 , 1 5 8 . 1 5
1 ． 管理 人报 酬 6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 5 9 , 5 2 5 . 3 3
2 ． 托管 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 4 5 , 5 7 8 . 5 6
3 ． 销售 服务 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 3 1 5 3 , 4 7 1 . 2 6
4 ． 交易 费用 6 . 4 . 7 . 1 6 -
5 ． 利息 支出 -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6 ． 其他 费用 6 . 4 . 7 . 1 7 1 0 4 , 5 8 3 . 0 0
三、 利 润总 额 （亏 损总 额以 “ - ”
号 填列 ）
2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0
减 ：所 得税 费用 -
四 、净 利润 （净 亏损 以 “ - ” 号
填 列）
2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0
注 ： （ 1 ） 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
（ 2 ） 报告 实际 编制 期间 为 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
1 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 - 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填
2 6 7 , 2 5 7 , 5 8 4 . 6 2 - 2 6 7 , 2 5 7 , 5 8 4 . 6 2鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 0 页 共 7 3 页
列 ）
其 中： 1 . 基 金申 购款 7 0 5 , 3 2 2 , 0 4 8 . 8 6 - 7 0 5 , 3 2 2 , 0 4 8 . 8 6
2 . 基 金赎 回款 - 4 3 8 , 0 6 4 , 4 6 4 . 2 4 - - 4 3 8 , 0 6 4 , 4 6 4 . 2 4
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ”号 填列 ）
- - 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 - 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0
五 、 期 末所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 - 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7
注 ： （ 1 ） 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
（ 2 ） 报告 实际 编制 期间 为 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 刘 慧红 _ _ _ _
基 金管 理人 负责 人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
1 . 4 报表附注
1 . 4 . 1 基金基本情况
鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金 （ 以 下简 称 “本 基金 ”） 由 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证
券 投资 基金 （ 以 下简 称 “ 鹏 华理 财 2 1 天 基金 ” ） 变 更基 金名 称 、 基 金运 作方 式 、 基 金运 作期 及其
他 相 关 事 宜 而 来 。 《 关 于 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 型 有 关 事 项 的 议 案 》 经 2 0 1 4 年 1
月 2 8 日 至 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 召开 的鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金份 额持 有人 大会 表决
通 过 ， 中 国证 券监 督管 理委 员会 于 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 下发 了 《 关 于鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资
基 金基 金份 额持 有人 大会 决议 备案 的回 函 》 （ 基 金部 函 [ 2 0 1 4 ] 1 4 9 号 ） , 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券
投 资基 金基 金份 额持 有人 大会 决议 报中 国证 监会 备案 手续 完成 ，基 金份 额持 有人 大会 决议 生效 。
自 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 起 ， 原 鹏 华理 财 2 1 天 基金 更 名为 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基
金 ， 《 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 失效 的同 时《 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 基金 合同 》生 效。 本基 金存 续期 限为 不定 期。 本基 金的 基金 管理 人为 鹏华 基金 管理 有
限 公司 ，基 金托 管人 为中 国农 业银 行股 份有 限公 司。
原鹏 华理 财 2 1 天 基金 于 基金 合同 失效 前的 基金 资产 净值 为 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 元 ， 已 于本 基金 基
金 合同 生效 日全 部转 为本 基金 的基 金资 产净 值。
本 基金 以 “ 运 作期 滚动 ” 方 式运 作。 自基 金合 同生 效日 起， 本 基金 在 运作 期内 不开 放当 期的
日 常申 购与 赎回 ，仅 在运 作期 倒数 第 2 个 工作 日开 放当 期赎 回。 在符 合法 律法 规及 销售 机构 支持
预 约功 能的 情况 下， 本 基金 可 以办 理集 中申 购预 约和 赎回 预约 业务 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 1 页 共 7 3 页
根 据 《 货 币市 场基 金管 理暂 行规 定 》 和 《 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同 》
的 有关 规定 ，本 基金 的投 资范 围为 法律 法规 及监 管机 构允 许投 资的 金融 工具 ，包 括本 基金 投资 于
法 律法 规及 监管 机构 允许 投资 的金 融工 具， 包括 现金 、银 行定 期存 款、 大额 存单 、债 券回 购、 短
期 融资 券、 国债 、中 央银 行票 据、 金融 债、 中期 票据 、企 业债 及中 国证 监会 认可 的其 他具 有良 好
流 动性 的金 融工 具； 以及 中国 证监 会认 可的 其他 具有 良好 流动 性的 金融 工具 。本 基金 无业 绩比 较
基 准。
1 . 4 . 2 会计报表的编制基础
本 基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁布 的 《 企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 3 8
项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他相 关规 定 ( 以 下
合 称 “企 业会 计准 则 ” ) 、 中 国证 监会 公告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《 证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号 <
年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 、 中国 证券 业协 会于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核算
业 务指 引 》 、 《 鹏华 月 月发 短期 理财 债券 型 证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国证 监会 允许 的基 金行 业
实 务操 作的 有关 规定 编制 。
1 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 基金 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止期 间 财 务报 表符 合企 业
会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 4 年 3 月 1 7
日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止期 间 的 经营 成果 和基 金净 值变 动情 况等 有关 信息 。
1.4.4 重要会计政策和会计估计
1 . 4 . 4 . 1 会计年度
本 基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 6 月 3 0 日 止 。 本 报告 期为 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 （ 基 金合 同
生 效日 ） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
1 . 4 . 4 . 2 记账本位币
本 基金 以人 民币 为记 帐本 位币 ，除 有特 别说 明外 ，均 以人 民币 元为 单位 表示 。
1 . 4 . 4 . 3 金融资产和金融负债的分类
6 . 4 . 4 . 3 . 1 金 融资 产的 分类
金 融资 产于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款
项 、可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融 资产 的持 有意 图
和 持有 能力 。本 基金 目前 暂无 金融 资产 分类 为可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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本 基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 分 类为 以公 允价 值计 量
且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 。除 衍生 工具 所产 生的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 衍生 金融 资
产 列示 外， 以公 允价 值计 量且 其公 允价 值变 动计 入损 益的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 交易 性金 融
资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金 融资 产分 类为 应收 款项 ，包 括银 行存 款、 买入 返售 金融 资产 和各 类应 收
款 项等 。应 收款 项是 指在 活跃 市场 中没 有报 价、 回收 金额 固定 或可 确定 的非 衍生 金融 资产 。
6 . 4 . 4 . 3 . 2 金 融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债及 其他 金
融 负债 。本 基金 目前 暂无 金融 负债 分类 为以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债。 本
基 金持 有的 其他 金融 负债 包括 卖出 回购 金融 资产 款和 各类 应付 款项 等。
1 . 4 . 4 . 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
6 . 4 . 4 . 4 . 1 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 于 交 易 日 按 公 允 价 值
在 资产 负债 表内 确认 。以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产， 取得 时发 生的 相关 交
易 费用 计入 当期 损益 ；支 付的 价款 中包 含已 宣告 但尚 未发 放的 现金 股利 或债 券起 息日 或上 次除 息
日 至购 买日 止的 利息 ，应 当单 独确 认为 应收 项目 。应 收款 项和 其他 金融 负债 的相 关交 易费 用计 入
初 始确 认金 额。
6 . 4 . 4 . 4 . 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，
应 收款 项和 其他 金融 负债 采用 实际 利率 法， 以摊 余成 本进 行后 续计 量。
6 . 4 . 4 . 4 . 3 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值
变 动损 益计 入当 期损 益； 在资 产持 有期 间所 取得 的利 息或 现金 股利 以及 处置 时产 生的 处置 损益 计
入 当期 损益 。
6 . 4 . 4 . 4 . 4 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的
合 同权 利终 止； ( 2 ) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基金 将金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转
移 给转 入方 ；或 者 ( 3 ) 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转移 也没 有保 留金 融资 产所 有权 上
几 乎所 有的 风险 和报 酬， 但是 放弃 了对 该金 融资 产控 制。
6 . 4 . 4 . 4 . 5 金 融资 产终 止确 认时 ，其 账面 价值 与收 到的 对价 的差 额， 计入 当期 损益 。
6 . 4 . 4 . 4 . 6 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解
除 的部 分。 终止 确认 部分 的账 面价 值与 支付 的对 价之 间的 差额 ，计 入当 期损 益。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 3 页 共 7 3 页
1 . 4 . 4 . 5 金融资产和金融负债的估值原则
为 了避 免债 券投 资的 摊余 成本 与公 允价 值的 差异 导致 基金 资产 净值 发生 重大 偏离 ，从 而对 基
金 持有 人的 利益 产生 稀释 或不 公平 的结 果， 基金 管理 人于 每一 计价 日采 用债 券投 资的 公允 价值 计
算 影 子 价 格 。 当 基 金 资 产 净 值 与 影 子 价 格 的 偏 离 达 到 或 超 过 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 5 % 时 ， 基 金 管 理
人 应根 据风 险控 制的 需要 调整 组合 ，使 基金 资产 净值 更能 公允 地反 映基 金资 产价 值。
计 算影 子价 格时 按如 下原 则确 定债 券投 资的 公允 价值 ：
存 在活 跃市 场的 金融 工具 按其 估值 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 ；估 值日 无交 易， 但最 近
交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 且证 券发 行机 构未 发生 影响 证券 价格 的重 大事 件的 ，按 最近 交
易 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 。
存 在活 跃市 场的 金融 工具 ，如 估值 日无 交易 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 ，参 考
类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化等 因素 ，调 整最 近交 易市 价以 确定 公允 价值 。
当 金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采用 市场 参与 者普 遍认 同且 被以 往市 场实 际交 易价 格验 证具 有
可 靠性 的估 值技 术确 定公 允价 值。 估值 技术 包括 参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方 最近 进行 的市 场
交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其他 金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折现 法和 期权 定
价 模型 等 。 采 用估 值技 术时 ， 尽 可能 最大 程度 使用 市场 参数 ， 减 少使 用与 本基 金特 定相 关的 参数 。
1 . 4 . 4 . 6 金融资产和金融负债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担 的负 债基 本为 金融 资产 和金 融负 债。 当本 基金 依法 有权 抵销 债权 债
务 且交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负 债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债表 中列 示。
1 . 4 . 4 . 7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行 基金 份额 所募 集的 总金 额 。 每 份基 金份 额面 值为 1 . 0 0 元 。 由 于申 购和 赎
回 引起 的实 收基 金变 动分 别于 基金 申购 确认 日及 基金 赎回 确认 日认 列。 上述 申购 和赎 回分 别包 括
基 金转 换所 引起 的转 入基 金的 实收 基金 增加 和转 出基 金的 实收 基金 减少 ，以 及因 类别 调整 而引 起
的 A 、B 级 基金 份额 之间 的转 换所 产生 的实 收基 金变 动。
1 . 4 . 4 . 8 收入 /( 损失 ) 的确认和计量
债 券投 资在 持有 期间 按实 际利 率计 算确 定的 金额 扣除 在适 用情 况下 由债 券发 行企 业代 扣代 缴
的 个人 所得 税后 的净 额确 认为 利息 收入 。
债 券投 资处 置时 其公 允价 值与 摊余 成本 之间 的差 额确 认为 投资 收益 。
应 收款 项在 持有 期间 确认 的利 息收 入按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小的 也鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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可 按直 线法 计算 。
1 . 4 . 4 . 9 费用的确认和计量
本 基金 的管 理人 报酬 和托 管费 在费 用涵 盖期 间按 基金 合同 约定 的费 率和 计算 方法 逐日 确认 。
其 他金 融负 债在 持有 期间 确认 的利 息支 出按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小
的 也可 按直 线法 计算 。
1 . 4 . 4 . 1 0 基金的收益分配政策
( 1 ) 本 基金 各类 别基 金份 额对 应的 可分 配收 益将 有所 不同 ， 本 基金 同类 每份 基金 份额 享有 同等
分 配权 ；
( 2 ) 本 基金 收益 分配 方式 为红 利再 投资 ，免 收再 投资 的费 用；
( 3 ) 本 基金 根据 每个 运作 期的 基金 收益 情况 ，在 每个 运作 期末 将当 期收 益全 部分 配；
( 4 ) 本 基金 收益 分配 方式 为红 利再 投资 ， 将 投资 者的 当期 收益 按人 民币 1 . 0 0 元 的基 金份 额净
值 自动 转为 基金 份额 进行 再投 资；
( 5 ) 投 资者 在每 个运 作期 末收 益支 付时 ， 若 期末 收益 为正 值 ， 则 为投 资者 增加 相应 的基 金份 额 ；
若 其期 末收 益为 负值 ，则 缩减 投资 者相 应的 基金 份额 ；基 金份 额持 有人 可通 过赎 回基 金份 额获 得
当 期运 作期 的收 益；
( 6 ) 在 符合 相关 法律 、 法 规及 规范 性文 件的 规定 ， 并 且不 影响 投资 者利 益的 情况 下 ， 经 与基 金
托 管人 协商 一致 后， 基金 管理 人可 酌情 调整 基金 收益 分配 方式 ，此 项调 整不 需要 基金 份额 持有 人
大 会决 议通 过；
( 7 ) 法 律法 规或 监管 机构 另有 规定 的从 其规 定。
1 . 4 . 4 . 1 1 其他重要的会计政策和会计估计
重 要会 计估 计及 其关 键假 设
根 据本 基金 的估 值原 则和 中国 证监 会允 许的 基金 行业 估值 实务 操作 ，本 基金 计算 影子 价格 过
程 中确 定债 券投 资的 公允 价值 时采 用的 估值 方法 及其 关键 假设 如下 ：
在 银行 间同 业市 场交 易的 债券 品种 ， 根 据中 国证 监会 证监 会计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《关 于证 券投 资
基 金执 行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知 》 采 用估 值技 术确 定公 允价 值 。
本 基金 持有 的银 行间 同业 市场 债券 按现 金流 量折 现法 估值 ，具 体估 值模 型、 参数 及结 果由 中央 国
债 登记 结算 有限 责任 公司 独立 提供 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 5 页 共 7 3 页
1 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1 . 4 . 5 . 1 会计政策变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 政策 变更 。
1 . 4 . 5 . 2 会计估计变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 估计 变更 。
1 . 4 . 5 . 3 差错更正的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 重大 会计 差错 更正 。
1 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、 财税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及其 他相 关财 税法 规和 实务 操作 ，
主 要税 项列 示如 下：
( 1 ) 以 发行 基金 方式 募集 资金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税 。 基 金买 卖债 券的 差价 收
入 不予 征收 营业 税。
( 2 ) 对 基金 从证 券市 场中 取得 的收 入 ， 包 括买 卖债 券的 差价 收入 ， 债 券的 利息 收入 及其 他收 入 ，
暂 不征 收企 业所 得税 。
( 3 ) 对 基金 取得 的企 业债 券利 息收 入 ， 由 发行 债券 的企 业在 向基 金支 付利 息时 代扣 代缴 2 0 % 的
个 人所 得税 。
1 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
1 . 4 . 7 . 1 银行存款
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
活 期存 款 2 , 5 2 8 , 0 5 5 . 8 3
定 期存 款 1 3 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 中： 存款 期限 1 个 月以 内 1 3 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他存 款 -
合 计： 1 3 6 , 5 2 8 , 0 5 5 . 8 3鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有交 易性 金融 资产 。
1 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产 / 负债
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产和 衍生 金融 负债 。
1 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
1 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
账 面余 额 其 中； 买断 式逆 回购
买 入返 售证 券 _ 银 行间 - -
买 入返 售证 券 _ 交 易所 1 8 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
合 计 1 8 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
1 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 断式 逆回 购交 易中 取得 的债 券。
1 . 4 . 7 . 5 应收利息
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 收活 期存 款利 息 8 2 0 . 6 6
应 收定 期存 款利 息 8 0 , 0 6 9 . 4 4
应 收其 他存 款利 息 -
应 收结 算备 付金 利息 9 1 . 1 0
应 收债 券利 息 -
应 收买 入返 售证 券利 息 1 0 3 , 0 3 4 . 5 6
应 收申 购款 利息 -
应 收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其 他 -
合 计 1 8 4 , 0 1 5 . 7 6
1 . 4 . 7 . 6 其他资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有其 他资 产。
1 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单 位： 人民 币元鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
交 易所 市场 应付 交易 费用 -
银 行间 市场 应付 交易 费用 3 0 0 . 0 0
合 计 3 0 0 . 0 0
1 . 4 . 7 . 8 其他负债
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 付券 商交 易单 元保 证金 -
应 付赎 回费 -
预 提费 用 9 3 , 8 8 9 . 7 5
合 计 9 3 , 8 8 9 . 7 5
1 . 4 . 7 . 9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
鹏 华月 月发 理财 A
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
基 金合 同生 效日 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5
本 期申 购 7 0 5 , 3 2 2 , 0 4 8 . 8 6 7 0 5 , 3 2 2 , 0 4 8 . 8 6
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 4 3 8 , 0 6 4 , 4 6 4 . 2 4 - 4 3 8 , 0 6 4 , 4 6 4 . 2 4
本 期末 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7
注 ： （ 1 ） 原 基 金 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 于 基 金 合 同 失 效 前 的 基 金 资 产 净 值 为
5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 元 ，已 于本 基金 基金 合同 生效 日全 部转 为本 基金 的基 金资 产净 值。
（ 2 ） 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 B 类 基金 账户 最低 基金 份额 余额 为 5 0 0 万 份， 鹏华 月月
发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金 B 类 基金 账户 最低 基金 份额 余额 为 5 , 0 0 0 万 份。 转型 后， 原鹏 华
理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 B 类 持 有 人 均 不 符 合 鹏 华 月 月 发 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 B
类 基金 账户 最低 基金 份额 要求 ，自 动降 级为 A 级 持有 人。
（ 3 ） 本 基金 2 0 1 4 年 第 1 期 的集 中申 购开 放期 为 2 0 1 4 年 3 月 2 1 日 至 2 0 1 4 年 3 月 2 6 日。 原 基金
鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 份 额转 型而 来的 本基 金基 金份 额的 赎回 开放 日为 2 0 1 4 年 3 月
2 6 日 。
（ 4 ） 本基 金 本 报告 期 内 ， B 级 无份 额。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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（ 5 ） 申 购份 额含 红利 再投 份额 。
1 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单 位： 人民 币元
鹏 华月 月发 理财 A
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
基 金合 同生 效日 - - -
本 期利 润 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 - 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 变动 数
- - -
其 中： 基金 申购 款 - - -
基 金赎 回款 - - -
本 期已 分配 利润 - 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 - - 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0
本 期末 - - -
注 ：本 基金 本 报告 期 内 ， 本基 金 B 级 无份 额。
1 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年
6 月 3 0 日
活 期存 款利 息收 入 1 7 , 7 1 8 . 4 3
定 期存 款利 息收 入 2 , 2 1 0 , 1 7 7 . 7 7
其 他存 款利 息收 入 -
结 算备 付金 利息 收入 4 , 0 8 5 . 1 9
其 他 1 9 , 6 6 5 . 8 8
合 计 2 , 2 5 1 , 6 4 7 . 2 7
注 ：其 他为 申购 款利 息收 入。
1 . 4 . 7 . 1 2 债券投资收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 债券 投资 收益 。
1 . 4 . 7 . 1 3 衍生工具收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 衍 生工 具收 益 。
1 . 4 . 7 . 1 4 公允价值变动收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 公允 价值 变动 收益 。
1 . 4 . 7 . 1 5 其他收入
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 其他 收入 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 4 . 7 . 1 6 交易费用
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 交易 费用 。
1 . 4 . 7 . 1 7 其他费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
审 计费 用 2 5 , 4 8 5 . 5 8
信 息披 露费 2 6 , 1 3 6 . 4 2
账 户维 护费 1 0 , 5 0 0 . 0 0
律 师费 4 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行汇 划费 用 2 , 4 6 1 . 0 0
合 计 1 0 4 , 5 8 3 . 0 0
1 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
1 . 4 . 8 . 1 或有事项
无 。
1 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
本 基 金 管 理 人 于 报 告 期 后 对 本 基 金 所 属 期 间 的 累 计 收 益 进 行 集 中 支 付 ， 并 按 基 金 份 额 面 值
1 . 0 0 元 直接 结转 为基 金份 额， 不进 行现 金支 付。
1 . 4 . 9 关联方关系
1 . 4 . 9 . 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 没有 发生 变化 。
1 . 4 . 9 . 2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
鹏 华基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人 、基 金注 册登 记机 构、 基金 销售 机构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 农 业
银 行 ”）
基 金托 管人 、基 金代 销机 构
注 ：下 述关 联交 易均 在正 常业 务范 围内 按一 般商 业条 款订 立。
1 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
本 基金 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日未 通过 关联 方交 易单 元发 生
股 票交 易、 权证 交易 、债 券交 易、 债券 回购 交易 ，也 没有 发生 应支 付关 联方 的佣 金业 务。
1 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
1 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管理 费
1 5 9 , 5 2 5 . 3 3
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客 户维 护费
7 6 , 3 4 5 . 2 4
注 ： ( 1 ) 支 付基 金管 理人 鹏华 基金 管理 有限 公司 的管 理人 报酬 年费 率为 0 . 2 8 % ， 逐 日计 提 ， 按 月支
付 。日 管理 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 2 8 % ÷ 当 年天 数。
( 2 ) 根 据《 开放 式证 券投 资基 金销 售费 用管 理规 定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有 量
提 取一 定比 例的 客户 维护 费， 用以 向基 金销 售机 构支 付客 户服 务及 销售 活动 中产 生的 相关 费用 ，
客 户维 护费 从基 金管 理费 中列 支。
1 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托管 费
4 5 , 5 7 8 . 5 6
注 ： 支 付基 金托 管人 中国 农业 银行 股份 有限 公司 的托 管费 年费 率为 0 . 0 8 % ， 逐 日计 提 ， 按 月支 付 。
日 托管 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 0 8 % ÷ 当 年天 数。
1 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得销 售服 务费 的
各 关联 方名 称
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 销售 服务 费
鹏 华月 月发 理 财
A
鹏 华月 月发 理财 B 合 计
鹏 华基 金管 理有 限公 司 4 , 6 0 0 . 0 4 - 4 , 6 0 0 . 0 4
中 国农 业银 行 1 5 , 1 2 5 . 5 3 - 1 5 , 1 2 5 . 5 3
合 计 1 9 , 7 2 5 . 5 7 - 1 9 , 7 2 5 . 5 7
注 ：支 付基 金销 售机 构的 基金 销售 服务 费按 前一 日基 金资 产净 值的 约定 年费 率计 提， 逐日 累计 至鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 A 级 基 金 份 额 持 有 人 和 B 级 基 金 份 额 持 有 人 约 定 的 年 基 金 销 售 服 务 费 率 分
别 为 0 . 2 7 % 和 0 . 0 1 % 。 其 计算 公式 为 ： 计 算日 基金 销售 服务 费＝ 计算 日前 一日 基金 资产 净值 ×0 . 2 7 %
（ 或 0 . 0 1 % ） 约定 年费 率 ÷ 当 年天 数。
1 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易
注 ：本 基金 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 没 有与 关联 方进 行银 行间 同
业 市场 的债 券 ( 含 回购 ) 交 易。
1 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
1 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 管理 人未 投资 、持 有本 基金 。本 基金 合同 生效 日起 至本 报告 期末 未满 一年 ，
故 无上 年度 可比 期间 数据 。
1 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 末除 基金 管理 人之 外的 其他 关联 方没 有投 资及 持有 本基 金份 额。
1 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
期末 余额 当 期 利 息收 入
中国农业银行 2 , 5 2 8 , 0 5 5 . 8 3 1 7 , 7 1 8 . 4 3
1 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注 ：本 基金 没有 在承 销期 内参 与关 联方 承销 的证 券。
1 . 4 . 1 1 利润分配情况
1 . 4 . 1 1 . 1 利润分配情况——货币市场基金
金 额单 位： 人民 币元
鹏 华月 月发 理财 A
已 按 再 投资 形式 转 实收 基
金
直 接通 过应 付
赎 回款 转出 金额
应 付利 润
本 年变 动
本 期利 润分
配合 计
备 注
6 9 3 , 7 6 4 . 0 3 1 , 2 3 9 , 3 5 4 . 0 1 1 2 5 , 5 3 6 . 1 6 2 , 0 5 8 , 6 5 4 . 2 0 -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 4 . 1 2 期末（ 2014 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
1 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 因认 购新 发或 增发 而流 通受 限的 股票 ，也 没有 持有 因认 购
新 发或 增发 而流 通受 限的 债券 及权 证。
1 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
1 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
1 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
1 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 交易 所市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
1 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
1 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本 基金 为债 券型 证券 投资 基金 。本 基金 主要 投资 债券 等固 定收 益类 金融 工具 。
本 基金 在日 常经 营活 动中 面临 的与 这些 金融 工具 相关 的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险
及 市场 风险 。本 基金 的基 金管 理人 从事 风险 管理 的主 要目 标是 争取 将以 上风 险控 制在 限定 的范 围
之 内 ， 使 本基 金在 风险 和收 益之 间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “风 险和 收益 相匹 配 ” 的 风险 收益 目标 。
本 基金 的基 金管 理人 致力 于全 面内 部控 制体 系的 建设 ，建 立了 从董 事会 层面 到各 业务 部门 的
风 险管 理组 织架 构。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设风 险控 制和 合规 审计 委员 会， 主要 负责 制
定 基金 管理 人风 险控 制战 略和 控制 政策 、协 调突 发重 大风 险等 事项 ；督 察长 负责 对基 金管 理人 各
业 务环 节合 法合 规运 作进 行监 督检 查， 组织 、指 导基 金管 理人 内部 监察 稽核 工作 ，并 可向 董事 会
和 中国 证监 会直 接报 告； 在公 司内 部设 立独 立的 监察 稽核 部， 专职 负责 对基 金管 理人 各部 门、 各
业 务的 风险 控制 情况 进行 督促 和检 查， 并适 时提 出整 改建 议。
本 基金 的基 金管 理人 对于 金融 工具 的风 险管 理方 法主 要是 通过 定性 分析 和定 量分 析的 方法 去
估 测各 种风 险产 生的 可能 损失 。从 定性 分析 的角 度出 发， 判断 风险 损失 的严 重程 度和 出现 同类 风
险 损失 的频 度。 而从 定量 分析 的角 度出 发， 根据 本基 金的 投资 目标 ，结 合基 金资 产所 运用 金融 工
具 特征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限度 和相 应置 信程 度 ，
及 时可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检 查和 评估 ， 并 通过 相应 决策 ， 将 风险 控制 在可 承受 的范 围内 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在 交易 过程 中因 交易 对手 未履 行合 约责 任， 或者 基金 所投 资证 券的 发行 人
出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 在交 易前 对交 易对 手的 资信 状况 进行 了充 分的 评估 。本 基金 的银 行存 款
存 放在 本基 金的 托管 行中 国农 业银 行股 份有 限公 司， 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。
本 基金 在交 易所 进行 的交 易均 以中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司为 交易 对手 完成 证券 交收 和
款 项清 算， 违约 风险 可能 性很 小； 在银 行间 同业 市场 进行 交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对
证 券交 割方 式进 行限 制以 控制 相应 的信 用风 险。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信 用风 险管 理流 程， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证券 发
行 人的 信用 风险 ，且 通过 分散 化投 资以 分散 信用 风险 。
本 基金 债券 投资 的信 用评 级情 况按 《中 国人 民银 行信 用评 级管 理指 导意 见》 设定 的标 准统 计
及 汇总 。
1 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短期信用评级列示的债券投资
注 ：本 基金 本期 末未 持有 短期 信用 评级 债券 。
1 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长期信用评级列示的债券投资
注 ：本 基金 本期 末未 持有 长期 信用 评级 债券 。
1 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金 所持 金融 工具 变现 的难 易程 度。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金
份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金份 额， 另一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市场 不活 跃
而 带来 的变 现困 难或 因投 资集 中而 无法 在市 场出 现剧 烈波 动的 情况 下以 合理 的价 格变 现。
针 对兑 付赎 回资 金的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 严
密 监控 并预 测流 动性 需求 ，保 持基 金投 资组 合中 的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。本 基金 的基 金管 理
人 在基 金合 同中 设计 了巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常情 况下 赎回 申请 的处 理方 式， 控制 因开 放申 购
赎 回模 式带 来的 流动 性风 险， 有效 保障 基金 持有 人利 益。
针 对投 资品 种变 现的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人通 过独 立的 风险 管理 职能 部门 设定 流
动 性比 例要 求， 对流 动性 指标 进行 持续 的监 测和 分析 ，包 括组 合持 仓集 中度 指标 、组 合在 短时 间
内 变现 能力 的综 合指 标 、 组 合中 变现 能力 较差 的投 资品 种比 例以 及流 通受 限制 的投 资品 种比 例等 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金
管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
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证 券在 证券 交易 所上 市， 其余 亦可 在银 行间 同业 市场 交易 ，因 此 除附 注 中 列示 的部 分基 金资 产流
通 暂时 受限 制不 能自 由转 让的 情况 外， 其余 金融 资产 均能 以合 理价 格适 时变 现。 此外 ，本 基金 可
通 过卖 出回 购金 融资 产方 式借 入短 期资 金应 对流 动性 需求 ，其 上限 一般 不超 过基 金持 有的 债券 投
资 的公 允价 值。
本 基金 所持 有的 全部 金融 负债 的合 约约 定到 期日 均为 一个 月以 内且 不计 息， 可赎 回基 金份 额
净 值（ 所有 者权 益） 无固 定到 期日 且不 计息 ，因 此账 面余 额即 为未 折现 的合 约到 期现 金流 量。
1 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动
而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。
1 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或现 金流 量受 市场 利率 变动 而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性 金融 工具 均面 临由 于市 场利 率上 升而 导致 公允 价值 下降 的风 险， 其中 浮动 利率 类金 融工 具还 面
临 每个 付息 期间 结束 根据 市场 利率 重新 定价 时对 于未 来现 金流 影响 的风 险。
本 基金 主要 投资 于交 易所 及银 行间 市场 交易 的固 定收 益品 种， 此外 还持 有银 行存 款、 结算 备
付 金等 利率 敏感 性资 产， 因此 存在 相应 的利 率风 险。 本基 金的 基金 管理 人定 期对 本基 金面 临的 利
率 敏感 性缺 口进 行监 控， 并通 过调 整投 资组 合的 久期 等方 法对 上述 利率 风险 进行 管理 。
1 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单 位： 人民 币元
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
6 个 月以 内
6 个 月
- 1 年
1 - 5 年
5 年 以
上
不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 1 3 6 , 5 2 8 , 0 5 5 . 8 3 - - - - 1 3 6 , 5 2 8 , 0 5 5 . 8 3
结 算备 付金 2 0 2 , 5 0 0 . 0 0 - - - - 2 0 2 , 5 0 0 . 0 0
买 入返 售金 融资 产 1 8 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 1 8 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收证 券清 算款 - - - - 2 5 6 . 1 8 2 5 6 . 1 8
应 收利 息 - - - - 1 8 4 , 0 1 5 . 7 6 1 8 4 , 0 1 5 . 7 6
资 产总 计 3 2 5 , 9 3 0 , 5 5 5 . 8 3 - - - 1 8 4 , 2 7 1 . 9 4 3 2 6 , 1 1 4 , 8 2 7 . 7 7
负 债
应 付管 理人 报酬 - - - - 2 6 , 4 7 1 . 7 3 2 6 , 4 7 1 . 7 3
应 付托 管费 - - - - 7 , 5 6 3 . 3 6 7 , 5 6 3 . 3 6
应 付销 售服 务费 - - - - 2 5 , 5 2 6 . 5 2 2 5 , 5 2 6 . 5 2
应 付交 易费 用 - - - - 3 0 0 . 0 0 3 0 0 . 0 0鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 5 5 页 共 7 3 页
应 付利 润 - - - - 1 5 3 , 8 2 7 . 1 4 1 5 3 , 8 2 7 . 1 4
其 他负 债 - - - - 9 3 , 8 8 9 . 7 5 9 3 , 8 8 9 . 7 5
负 债总 计 - - - - 3 0 7 , 5 7 8 . 5 0 3 0 7 , 5 7 8 . 5 0
利 率敏 感度 缺口 3 2 5 , 9 3 0 , 5 5 5 . 8 3 - - - - 1 2 3 , 3 0 6 . 5 6 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7
1.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注 ：于 本期 末， 本基 金未 持有 交易 性债 券投 资。
1 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风险 。本 基金 的
所 有资 产及 负债 以人 民币 计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
1 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外 的市 场价 格因 素变 动而 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 证券 交易 所上 市或 银行 间同 业市 场
交 易的 股票 和债 券， 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自 身经 营情 况或 特殊 事项 的
影 响， 也可 能来 源于 证券 市场 整体 波动 的影 响。
本 基金 的基 金管 理人 在构 建和 管理 投资 组合 的过 程中 ，采 用 “ 自 上而 下 ” 的 策略 ，通 过对 宏
观 经济 情况 及政 策的 分析 ，结 合证 券市 场运 行情 况， 做出 资产 配置 及组 合构 建的 决定 ；通 过对 单
个 证券 的定 性分 析及 定量 分析 ，选 择符 合基 金合 同约 定范 围的 投资 品种 进行 投资 。本 基金 的基 金
管 理人 定期 结合 宏观 及微 观环 境的 变化 ，对 投资 策略 、资 产配 置、 投资 组合 进行 修正 ，来 主动 应
对 可能 发生 的市 场价 格风 险。
本 基金 通过 投资 组合 的分 散化 降低 其他 价格 风险 。
此 外， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期 运用 多种 定量 方
法 对基 金进 行风 险度 量， 包括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指标 等来 测试 本基 金面 临的 潜在 价格 风险 ，
及 时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制 。
1 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
注 ：于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 未持 有的 交易 性权 益类 投资 。
1 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
注 ：于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，由 于本 基金 运行 期间 不足 一年 ，尚 不存 在足 够的 经验 数据 ，因 此， 无鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 5 6 页 共 7 3 页
法 对本 基金 资产 净值 对于 市场 价格 风险 的敏 感性 作定 量分 析。
1 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
( 1 ) 公 允价 值
( a ) 不 以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的 金融 资产 和负 债主 要包 括应 收款 项和 其他 金融 负债 ，其 账面 价值 与公 允
价 值相 差很 小。
( b ) 以 公允 价值 计量 的金 融工 具
( i ) 金 融工 具公 允价 值计 量的 方法
根 据在 公允 价值 计量 中对 计量 整体 具有 重大 意义 的最 低层 级的 输入 值 ， 公 允价 值层 级可 分为 ：
第 一层 级： 相同 资产 或负 债在 活跃 市场 上 ( 未 经调 整 ) 的 报价 。
第 二层 级： 直接 ( 比 如取 自价 格 ) 或 间接 ( 比 如根 据价 格推 算的 ) 可 观察 到的 、除 第一 层级 中的
市 场报 价以 外的 资产 或负 债的 输入 值。
第 三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数 据以 外的 变量 为基 础确 定的 资产 或负 债的 输入 值 ( 不 可观 察输
入 值 ) 。
( i i ) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 未持 有以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产属 于
第 一、 第二 或第 三层 级的 余额 。
( i i i ) 公 允价 值所 属层 级间 的重 大变 动
本 基金 本期 及上 年度 可比 期间 持有 的以 公允 价值 计量 的金 融工 具的 公允 价值 所属 层级 未发 生
重 大变 动。
( i v ) 第 三层 级公 允价 值余 额和 本期 变动 金额
无 。
( 2 ) 除 公允 价值 外， 截至 资产 负债 表日 本基 金无 需要 说明 的其 他重 要事 项。
§ 2 2 2 2 投资组合报告（转型前）
转 型 前 ： 鹏 华 理 财 21 21 21 21 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 报 告 期 ： 2014 2014 2014 2014 年 1 1 1 1 月 1 1 1 1 日 2014 2014 年 3 3 3 3
月 16 16 16 16 日）
2 . 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总资 产的鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 5 7 页 共 7 3 页
比 例（ % ）
1 固 定收 益投 资 - -
其 中： 债 券 - -
资 产支 持证 券 - -
2 买 入返 售金 融资 产 5 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 4 . 4 9
其 中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金 融资
产
- -
3 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 3 , 1 7 4 , 9 5 2 . 1 1 5 . 4 1
4 其 他 各 项 资 产 6 1 , 7 2 1 . 6 6 0 . 1 1
5 合 计 5 8 , 7 3 6 , 6 7 3 . 7 7 1 0 0 . 0 0
2 . 2 债券回购融资情况
注 ：本 基金 本报 告期 未进 行债 券回 购融 资交 易。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 20% 20% 20% 的说明
注 ： 本 基金 合同 约定 ： “ 进 入全 国银 行间 同业 市场 的债 券回 购融 入的 资金 余额 不得 超过 基金 资产 净
值 的 4 0 ％ ”， 本报 告期 内， 本基 金债 券正 回购 的资 金余 额未 超过 基金 资产 净值 的 2 0 ％ 。
2 . 3 基金投资组合平均剩余期限
2 . 3 . 1 投资组合平均剩余期限基本情况
项 目 天 数
报 告期 末投 资组 合平 均剩 余期 限 3
报 告期 内投 资组 合平 均剩 余期 限最 高值 2 7
报 告期 内投 资组 合平 均剩 余期 限最 低值 1
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 180 180 180 天情况说明
注 ：本 报告 期内 本基 金投 资组 合平 均剩 余期 限未 超过 1 4 1 天 。本 基金 合同 约定 ： “ 本 基金 投资 组
合 的平 均剩 余期 限在 每个 交易 日均 不得 超过 1 4 1 天 ”。
2 . 3 . 2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序 号 平 均剩 余期 限
各 期限 资产 占基 金资 产
净 值的 比例 （ % ）
各 期限 负债 占基 金资
产 净值 的比 例（ % ）
1 3 0 天 以内 1 0 0 . 2 4 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
2 3 0 天 ( 含 ) — 6 0 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 5 8 页 共 7 3 页
3 6 0 天 ( 含 ) — 9 0 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
4 9 0 天 ( 含 ) — 1 8 0 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
5 1 8 0 天 ( 含 ) — 3 9 7 天 （含 ） - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
合 计 1 0 0 . 2 4 -
2 . 4 期末按债券品种分类的债券投资组合
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
2 . 5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
2 . 6 “影子定价”与“摊余成本法 ”确定的基金资产净值的偏离
项 目 偏 离情 况
报 告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0 . 2 5 ( 含) - 0 . 5 % 间 的次 数 -
报 告期 内偏 离度 的最 高值 - 0 . 0 7 0 5 %
报 告期 内偏 离度 的最 低值 - 0 . 1 2 8 3 %
报 告期 内每 个交 易日 偏离 度的 绝对 值的 简单 平均 值 0 . 0 9 9 4 %
2 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
2 . 8 投资组合报告附注
2.8.1 基金计价方法说明
（1 ） 基金 持有 的银 行存 款以 本金 列示 ，按 银行 实际 协议 利率 逐日 计提 利息 ；
（2 ） 基 金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式 回购 ） 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有期 间内 逐日 计
提 利息 ；
（3 ） 基 金持 有的 附息 债券 、 贴 现券 购买 时采 用实 际支 付价 款 （包 含交 易费 用 ） 确 定初 始成 本 ，
每 日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算确 定利 息收 入；
（4 ） 基金 持有 的买 断式 回购 以协 议成 本列 示， 所产 生的 利息 在实 际持 有期 间内 逐日 计提 。 回
购 期间 对涉 及的 金融 资产 根据 其资 产的 性质 进行 相应 的估 值。 回购 期满 时， 若双 方都 能履 约， 则鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 5 9 页 共 7 3 页
按 协议 进行 交割 。若 融资 业务 到期 无法 履约 ，则 继续 持有 现金 资 产， 实际 持有 的相 关资 产按 其性
质 进行 估值 ；
（5 ） 基 金持 有的 资产 支持 证券 视同 债券 ， 购 买时 采用 实际 支付 价款 （包 含交 易费 用 ） 确 定初
始 成本 ，每 日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算确 定利 息收 入。
2.8.2 若本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于 3 9 7 天但剩余存续期超过 3 9 7
天的浮动利率债券，应声明本报告期内是否存在该类浮动利率债券的摊余成本
超过当日基金资产净值的 2 0 ％的情况。
本 报告 期内 本基 金持 有剩 余期 限小 于 3 9 7 天 但剩 余存 续期 超过 3 9 7 天 的浮 动利 率债 券的 摊余
成 本不 存在 超过 当日 基金 资产 净值 的 2 0 ％ 的情 况。
2.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报 告期 内本 基金 投资 的前 十名 证券 中没 有发 行主 体被 监管 部门 立案 调查 的、 或在 报告 编制 日前 一
年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的证 券。
2 . 8 . 4 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 -
2 应 收证 券清 算款 1 6 , 2 2 4 . 4 2
3 应 收利 息 4 5 , 4 9 7 . 2 4
4 应 收申 购款 -
5 其 他应 收款 -
6 待 摊费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 6 1 , 7 2 1 . 6 6
2 . 8 . 5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
1 、 本 基金 的投 资决 策流 程主 要包 括 ： 久 期决 策 、 期 限结 构策 略 、 类 属配 置策 略和 个券 选择 策
略 。其 中久 期区 间决 策由 投资 决策 委员 会负 责制 定， 基金 经理 在设 定的 区间 内根 据市 场情 况自 行
调 整； 期限 结构 配置 和类 属配 置决 策由 固定 收益 部讨 论确 定， 由基 金经 理实 施该 决策 并选 择相 应
的 个券 进行 投资 。
2 、 由于 四舍 五入 的原 因， 投资 组合 报告 中数 字分 项之 和与 合计 项之 间可 能存 在尾 差。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 0 页 共 7 3 页
§ 7 7 7 7 投资组合报告（转型后）
转 型后 ：鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金 （报 告期 ： 2014 2014 2014 2014 年 3 3 3 3 月 17 17 17 17 日（ 基
金合同生效日） 2014 2014 年 6 6 6 6 月 30 30 30 30 日）
1 . 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总资 产的
比 例（ % ）
1 固 定收 益投 资 - -
其 中： 债 券 - -
资 产支 持证 券 - -
2 买 入返 售金 融资 产 1 8 9 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 8 . 0 2
其 中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金 融资
产
- -
3 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 1 3 6 , 7 3 0 , 5 5 5 . 8 3 4 1 . 9 3
4 其 他 各 项 资 产 1 8 4 , 2 7 1 . 9 4 0 . 0 6
5 合 计 3 2 6 , 1 1 4 , 8 2 7 . 7 7 1 0 0 . 0 0
1 . 2 债券回购融资情况
注 ：本 基金 本报 告期 未进 行债 券回 购融 资交 易。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 20% 20% 20% 的说明
注 ： 本 基金 合同 约定 ： “ 进 入全 国银 行间 同业 市场 的债 券回 购融 入的 资金 余额 不得 超过 基金 资产 净
值 的 4 0 ％ ”， 本报 告期 内， 本基 金债 券正 回购 的资 金余 额未 超过 基金 资产 净值 的 2 0 ％ 。
1 . 3 基金投资组合平均剩余期限
1 . 3 . 1 投资组合平均剩余期限基本情况
项 目 天 数
报 告期 末投 资组 合平 均剩 余期 限 1 3
报 告期 内投 资组 合平 均剩 余期 限最 高值 3 2
报 告期 内投 资组 合平 均剩 余期 限最 低值 1
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 180 180 180 天情况说明
注 ：本 报告 期内 本基 金投 资组 合平 均剩 余期 限未 超过 1 8 0 天 。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 1 页 共 7 3 页
1 . 3 . 2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序 号 平 均剩 余期 限
各 期限 资产 占基 金资 产
净 值的 比例 （ % ）
各 期限 负债 占基 金资
产 净值 的比 例（ % ）
1 3 0 天 以内 1 0 0 . 0 4 -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
2 3 0 天 ( 含 ) — 6 0 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
3 6 0 天 ( 含 ) — 9 0 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
4 9 0 天 ( 含 ) — 1 8 0 天 - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
5 1 8 0 天 ( 含 ) — 3 9 7 天 （含 ） - -
其 中： 剩余 存续 期超 过 3 9 7 天 的浮
动 利率 债
- -
合 计 1 0 0 . 0 4 -
1 . 4 期末按债券品种分类的债券投资组合
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
1 . 5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
1 . 6 “影子定价”与“摊余成本法 ”确定的基金资产净值的偏离
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
1 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
1 . 8 投资组合报告附注
1.8.1 基金计价方法说明
（1 ） 基金 持有 的银 行存 款以 本金 列示 ，按 银行 实际 协议 利率 逐日 计提 利息 ；
（2 ） 基 金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式 回购 ） 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有期 间内 逐日 计
提 利息 ；
（3 ） 基 金持 有的 附息 债券 、 贴 现券 购买 时采 用实 际支 付价 款 （包 含交 易费 用 ） 确 定初 始成 本 ，鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 2 页 共 7 3 页
每 日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算确 定利 息收 入；
（4 ） 基金 持有 的买 断式 回购 以协 议成 本列 示， 所产 生的 利息 在实 际持 有期 间内 逐日 计提 。 回
购 期间 对涉 及的 金融 资产 根据 其资 产的 性质 进行 相应 的估 值。 回购 期满 时， 若双 方都 能履 约， 则
按 协议 进行 交割 。若 融资 业务 到期 无法 履约 ，则 继续 持有 现金 资 产， 实际 持有 的相 关资 产按 其性
质 进行 估值 ；
（5 ） 基 金持 有的 资产 支持 证券 视同 债券 ， 购 买时 采用 实际 支付 价款 （包 含交 易费 用 ） 确 定初
始 成本 ，每 日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算确 定利 息收 入。
1.8.2 若本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于 3 9 7 天但剩余存续期超过 3 9 7
天的浮动利率债券，应声明本报告期内是否存在该类浮动利率债券的摊余成本
超过当日基金资产净值的 2 0 ％的情况
本 报告 期内 本基 金不 存在 剩余 期限 小于 3 9 7 天 但剩 余存 续期 超过 3 9 7 天 的浮 动利 率债 券的 摊
余 成本 超过 当日 基金 资产 净值 的 2 0 ％ 的情 况。
1.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本 基金 本报 告期 内不 存在 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体被 监管 部门 立案 调查 的、 或在 报告 编制 日
前 一年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
1 . 8 . 4 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 -
2 应 收证 券清 算款 2 5 6 . 1 8
3 应 收利 息 1 8 4 , 0 1 5 . 7 6
4 应 收申 购款 -
5 其 他应 收款 -
6 待 摊费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 1 8 4 , 2 7 1 . 9 4
1 . 8 . 5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
1 、 本 基金 的投 资决 策流 程主 要包 括 ： 久 期决 策 、 期 限结 构策 略 、 类 属配 置策 略和 个券 选择 策
略 。其 中久 期区 间决 策由 投资 决策 委员 会负 责制 定， 基金 经理 在设 定的 区间 内根 据市 场情 况自 行鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 3 页 共 7 3 页
调 整； 期限 结构 配置 和类 属配 置决 策由 固定 收益 小组 讨论 确定 ，由 基金 经理 实施 该决 策并 选择 相
应 的个 券进 行投 资。
2 、 由于 四舍 五入 的原 因， 投资 组合 报告 中数 字分 项之 和与 合计 项之 间可 能存 在尾 差。
§ 2 2 2 2 基金份额持有人信息（转型前）
2 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
份 额
级 别
持 有人
户 数
( 户 )
户 均持 有的 基
金 份额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份 额比
例
持 有份 额
占 总份 额
比 例
鹏 华
理财
2 1 天
债券
A
3 8 5 2 1 , 9 7 5 . 6 7 0 . 0 0 0 . 0 0 % 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 1 0 0 . 0 0 %
鹏 华
理财
2 1 天
债券
B
2 2 5 , 0 4 4 , 5 1 6 . 4 6 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2 1 0 0 . 0 0 % 0 . 0 0 0 . 0 0 %
合 计 3 8 7 1 5 1 , 2 9 1 . 1 2 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2 8 5 . 5 5 % 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 1 4 . 4 5 %
2 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项 目 份 额级 别 持 有份 额总 数（ 份） 占 基金 总份 额比 例
基 金管 理人 所有 从业 人员
持 有本 基金
鹏 华理 财 2 1
天 债券 A
5 2 3 . 7 2 0 . 0 0 6 2 %
鹏 华理 财 2 1
天 债券 B
- -
合 计
5 2 3 . 7 2 0 . 0 0 0 9 %
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。
2 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 4 页 共 7 3 页
§ 8 8 8 8 基金份额持有人信息（转型后）
1 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
份 额
级 别
持 有人
户 数
( 户)
户 均持 有的
基 金份 额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份 额比
例
持 有份 额
占 总份 额
比 例
鹏 华
月 月
发 理
财 A
5 1 0 6 3 8 , 8 3 7 . 7 4 0 . 0 0 0 . 0 0 % 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 1 0 0 . 0 0 %
鹏 华
月 月
发 理
财 B
- - - - - -
合 计 5 1 0 6 3 8 , 8 3 7 . 7 4 0 . 0 0 0 . 0 0 % 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 1 0 0 . 0 0 %
1 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项 目 份 额级 别 持 有份 额总 数（ 份） 占 基金 总份 额比 例
基 金管 理人 所有 从业 人员
持 有本 基金
鹏 华月 月发
理 财 A
5 0 4 . 8 6 0 . 0 0 0 2 %
鹏 华月 月发
理 财 B
- -
合 计
5 0 4 . 8 6 0 . 0 0 0 2 %
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。
1 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。
§ 2 2 2 2 开放式基金份额变动（转型前）
单 位： 份
鹏 华理 财 2 1 天 债
券 A
鹏 华理 财 2 1 天 债
券 B
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 2 年 1 2 月 1 9 日 ） 基 金 1 , 2 0 2 , 7 9 8 , 3 2 0 . 8 2 8 8 7 , 2 4 2 , 0 4 8 . 9 5鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 5 页 共 7 3 页
份 额总 额
报 告期 期初 基金 份额 总额 1 0 , 3 4 7 , 0 2 8 . 2 6 2 0 , 1 3 1 , 8 3 1 . 9 3
报 告期 期间 基金 总申 购份 额 1 0 , 2 3 0 , 8 4 1 . 1 2 1 8 5 , 0 8 9 , 3 1 7 . 8 5
减: 报 告期 期间 基金 总赎 回份 额 1 2 , 1 1 7 , 2 3 7 . 6 5 1 5 5 , 1 3 2 , 1 1 6 . 8 6
报 告期 期末 基金 份额 总额 8 , 4 6 0 , 6 3 1 . 7 3 5 0 , 0 8 9 , 0 3 2 . 9 2
§ 9 9 9 9 开放式基金份额变动（转型后）
单 位： 份
鹏 华月 月发 理 财 A 鹏 华月 月发 理财 B
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ） 基 金
份 额总 额
5 8 , 5 4 9 , 6 6 4 . 6 5 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申 购
份 额
7 0 5 , 3 2 2 , 0 4 8 . 8 6 -
减 : 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总
赎 回份 额
4 3 8 , 0 6 4 , 4 6 4 . 2 4 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变
动 份额 （份 额减 少以 " - " 填 列）
- -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 3 2 5 , 8 0 7 , 2 4 9 . 2 7 -
注 ： （1 ） 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日， 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金正 式转 型为 鹏华 月月 发短 期理 财
债 券型 证券 投资 基金 。
（ 2 ） 鹏华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金 B 类 基金 账户 最低 基金 份额 余额 为 5 0 0 万 份， 鹏华 月月
发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金 B 类 基金 账户 最低 基金 份额 余额 为 5 , 0 0 0 万 份。 转型 后， 原鹏 华
理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 B 类 持 有 人 均 不 符 合 鹏 华 月 月 发 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 B
类 基金 账户 最低 基金 份额 要求 ，自 动降 级为 A 级 持有 人。
（ 3 ） 基金 合同 生效 日（ 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ） 基金 份额 总额 为基 金合 同生 效日 当日 日初 份 额。
（ 4 ） 基 金合 同生 效日 至报 告期 期末 总申 购份 额包 含基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ） 当 日
至 报告 期期 末确 认的 红利 再投 份额 。
§ 1 0 1 0 1 0 1 0 重大事件揭示
1 0 . 1 基金份额持有人大会决议
2 0 1 4 年 1 月 2 8 日 至 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ， 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金份 额持 有人
大 会以 通讯 方式 召开 。 本 次基 金份 额持 有人 大会 中 ， 出 具有 效书 面表 决意 见的 基金 份额 持有 人及
代 理 人 所 代 表 的 基 金 份 额 占 权 益 登 记 日 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 份 额 的 5 9 . 0 3 7 4 % ， 达鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 6 页 共 7 3 页
到 法定 表决 条件 ， 符 合 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法 》 、 《 证 券投 资基 金运 作管 理办 法 》 和 《 鹏
华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 相 关 规 定 。 本 次 持 有 人 大 会 审 议 通 过 了 《 鹏 华 理
财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金转 型相 关事 项的 议案 》 ， 并 将会 议结 果报 送中 国证 券 监 督管 理委 员会
予 以 备 案 。 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ， 取 得 中 国 证 监 会 备 案 回 函 ， 修 改 后 的 《 鹏 华 月 月 发 短 期 理 财 债 券
型 证券 投资 基金 基金 合同 》正 式生 效。
1 0 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 公 司 原 副 总 经 理 毕 国 强 因 个 人 职 业 发 展 原 因 提 出 辞
职 ，经 公司 第五 届董 事会 第二 十六 次会 议审 议 ， 同 意毕 国强 先生 提出 的辞 职申 请 ，并 同意 其在 办
理 完工 作交 接手 续后 正式 离任 。毕 国强 先生 于 2 0 1 4 年 7 月 1 0 日 正式 离任 。
基 金托 管人 的重 大人 事变 动 ： 报 告期 内基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门未 发生 重大 的人 事变
动 。
1 0 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本 报告 期无 涉及 对公 司运 营管 理及 基金 运作 产生 重大 影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金 财产 、
基 金托 管业 务相 关的 诉讼 事项 。
1 0 . 4 基金投资策略的改变
本 基金 本报 告期 基金 投资 策略 未改 变。
1 0 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 报告 期内 未改 聘为 本基 金审 计的 会计 师事 务所 。
1 0 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本 基金 管理 人、 基金 托管 人涉 及托 管业 务机 构及 其高 级管 理人 员在 报告 期内 未受 到任 何稽 查
或 处罚 。
1 0 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 （转型后）
1 0 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债 券交 易 债 券回 购交 易 权 证交 易
成 交 金 额
占当 期债 券
成 交 总 额 的 比
成 交 金 额
占 当 期债
券 回购
成 交 金 额
占 当 期权 证
成 交 总 额 的鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 7 页 共 7 3 页
例 成 交 总 额
的 比例
比 例
中信证券 - - - - - -
国金证券 - - 4 8 3 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 % - -
注 ： 1 、 本基 金本 报告 期未 通过 券商 交易 单元 进行 股票 投 资 及 佣金 支付 。
2 、 交易 单元 选择 的标 准和 程序
（ 1 ） 基 金管 理人 负责 选择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用
交 易单 元， 选择 的标 准是 ：
1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；
2 ） 财务 状况 良好 ，各 项财 务指 标显 示公 司经 营状 况稳 定；
3 ） 经营 行为 规范 ，最 近二 年未 因重 大违 规行 为而 受到 中国 证监 会处 罚；
4 ） 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健全 的内 控制 度， 并能 满足 基金 运作 高度 保密 的要 求；
5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并 能为 本基 金提 供全 面的 信 息服 务；
6 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固定 的研 究机 构和 专门 的研 究人 员 ， 能 及时 为本 基金 提供 高质 量的 咨询 服务 。
（ 2 ） 选 择交 易单 元程 序：
我 公司 根据 上述 标准 ，选 定符 合条 件的 证券 公司 作为 租用 交易 单元 的对 象。 我公 司投 研部 门定 期
对 所选 定证 券公 司的 服务 进行 综合 评比 ，评 比内 容包 括： 提供 研究 报告 质量 、数 量、 及时 性及 提
供 研究 服务 主动 性和 质量 等情 况， 并依 据评 比结 果确 定交 易单 元交 易的 具体 情况 。本 公司 在比 较
了 多家 证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、研 究水 平后 ，向 券商 租用 交易 单元 作为 基金 专用 交
易 单元 。报 告期 内交 易单 元未 发生 变化 。
7 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 （转型前）
7 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债 券交 易 债 券回 购交 易 权 证交 易
成 交 金 额
占 当 期债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期债
券 回购
成 交 总 额
的 比例
成 交 金 额
占当 期权 证
成 交 总 额 的
比 例
中信证券 - - - - - -
国金证券 - - 1 , 3 0 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 % - -
注 ： 1 、 本基 金本 报告 期未 通过 券商 交易 单元 进行 股票 投 资 及 佣金 支付 。
2 、 交易 单元 选择 的标 准和 程序鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 8 页 共 7 3 页
（ 1 ） 基 金管 理人 负责 选择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用
交 易单 元， 选择 的标 准是 ：
1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；
2 ） 财务 状况 良好 ，各 项财 务指 标显 示公 司经 营状 况稳 定；
3 ） 经营 行为 规范 ，最 近二 年未 因重 大违 规行 为而 受到 中国 证监 会处 罚；
4 ） 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健全 的内 控制 度， 并能 满足 基金 运作 高度 保密 的要 求；
5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ，
并 能为 本基 金提 供全 面的 信 息服 务；
6 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固定 的研 究机 构和 专门 的研 究人 员 ， 能 及时 为本 基金 提供 高质 量的 咨询 服务 。
（ 2 ） 选 择交 易单 元程 序：
我 公司 根据 上述 标准 ，选 定符 合条 件的 证券 公司 作为 租用 交易 单元 的对 象。 我公 司投 研部 门定 期
对 所选 定证 券公 司的 服务 进行 综合 评比 ，评 比内 容包 括： 提供 研究 报告 质量 、数 量、 及时 性及 提
供 研究 服务 主动 性和 质量 等情 况， 并依 据评 比结 果确 定交 易单 元交 易的 具体 情况 。本 公司 在比 较
了 多家 证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、研 究水 平后 ，向 券商 租用 交易 单元 作为 基金 专用 交
易 单元 。报 告期 内交 易单 元未 发生 变化 。
7 . 8 偏离度绝对值超过 0 . 5 % 的情况
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 偏离 度绝 对值 超过 0 . 5 % 的 情况 。
7 . 9 其他重大事件（转型后）
序 号 公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 基金 合同 内容 摘要
证 券时 报 2 0 1 4 年 3 月 1 8
日
2 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 招募 说明 书
证 券时 报 2 0 1 4 年 3 月 1 8
日
3 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 （ 2 0 1 4 年 第 1
期 ） 投 资组 合构 建情 况说 明的 公
告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 4 月 8
日鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 6 9 页 共 7 3 页
4 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 1 期 赎回
开 放日 及 2 0 1 4 年 第 2 期 集中 申
购 开放 期相 关安 排的 公告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 4 月 1 8
日
5 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 1 期
收 益支 付公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 4 月 3 0
日
6 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 （ 2 0 1 4 年 第 2
期 ） 投 资组 合构 建情 况说 明的 公
告
中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 5 月 9
日
7 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 2 期 赎回
开 放日 及 2 0 1 4 年 第 3 期 集中 申
购 开放 期相 关安 排的 公告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 5 月 2 0
日
8 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 2 期
收 益支 付公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 5 月 3 0
日
9 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 （ 2 0 1 4 年 第 3
期 ） 投 资组 合构 建情 况说 明的 公
告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 6 月 9
日
1 0 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于公
司 董事 、 监 事 、 高 级管 理人 员以
及 其他 从业 人员 在子 公司 兼职
及 领薪 情况 的公 告
证 券时 报 2 0 1 4 年 6 月 1 4
日
1 1 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 开通 “ 约 定赎
回 ” 业 务并 修改 基金 合同 、 招 募
中 国证 券报 2 0 1 4 年 6 月 1 9
日鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 7 0 页 共 7 3 页
说 明书 的公 告
1 2 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 3 期 赎回
开 放日 及 2 0 1 4 年 第 4 期 集中 申
购 开放 期相 关安 排的 公告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 6 月 2 0
日
1 3 关 于鹏 华月 月发 短期 理财 债券
型 证券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 3 期
收 益支 付公 告
中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 6 月 3 0
日
9 . 9 其他重大事件（转型前）
序 号 公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1 鹏 华基 金 2 0 1 3 年 四季 度报 告 中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 1 月 2 1
日
2 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型投 资基 金
2 0 1 4 年 春节 假期 前暂 停申 购及
定 投业 务的 公告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 1 月 2 4
日
3 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于以
通 讯方 式召 开鹏 华理 财 2 1 天 债
券 型证 券投 资基 金基 金份 额持
有 人大 会的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 1 月 2 8
日
4 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于以
通 讯方 式召 开鹏 华理 财 2 1 天 债
券 型证 券投 资基 金基 金份 额持
有 人大 会的 第一 次提 示性 公告
中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 1 月 2 9
日
5 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于以
通 讯方 式召 开鹏 华理 财 2 1 天 债
券 型证 券投 资基 金基 金份 额持
有 人大 会的 第二 次提 示性 公告
中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 1 月 3 0
日鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 7 1 页 共 7 3 页
6 鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资
基 金更 新招 募说 明书 摘要
中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 1 月 3 0
日
7 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于鹏
华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基
金 基金 份额 持有 人大 会表 决结
果 的公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 2 月 2 8
日
8 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于鹏
华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基
金 暂停 申购 、 赎 回及 定投 业务 的
公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 2 月 2 8
日
9 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于鹏
华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基
金 继续 暂停 申购 、 赎 回及 定投 业
务 的公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 3 月 1 4
日
1 0 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于鹏
华 理财 2 1 天 债券 型证 券投 资基
金 基金 份额 持有 人大 会决 议生
效 的公 告
证 券时 报 2 0 1 4 年 3 月 1 8
日
1 1 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 2 0 1 4 年 第 1 期 集中
申 购开 放期 相关 安排 及原 鹏华
理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金
份 额赎 回开 放安 排的 公告
证 券时 报 2 0 1 4 年 3 月 1 8
日
1 2 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 基金 合同 内容 摘要
证 券时 报 2 0 1 4 年 3 月 1 8
日
1 3 鹏 华月 月发 短期 理财 债券 型证
券 投资 基金 招募 说明 书
证 券时 报 2 0 1 4 年 3 月 1 8
日
1 4 鹏 华基 金 2 0 1 3 年 年度 报告 摘要 中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 3 月 2 7
日鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 7 2 页 共 7 3 页
1 5 鹏 华基 金 2 0 1 4 年 一季 度报 告 中 国证 券报 、上 海证 券报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 4 月 2 2
日
1 6 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于公
司 董事 、 监 事 、 高 级管 理人 员以
及 其他 从业 人员 在子 公司 兼职
及 领薪 情况 的公 告
证 券时 报 2 0 1 4 年 6 月 1 4
日
§1 0 1 0 1 0 1 0 影响投资者决策的其他重要信息
2 0 1 4 年 1 月 2 8 日 至 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ，鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金份 额持 有
人 大 会 以 通 讯 方 式 召 开 。 本 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 中 ， 出 具 有 效 书 面 表 决 意 见 的 基 金 份 额 持 有
人 及 代 理 人 所 代 表 的 基 金 份 额 占 权 益 登 记 日 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 份 额 的
5 9 . 0 3 7 4 % ， 达 到 法 定 表 决 条 件 ， 符 合 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 运 作
管 理办 法 》 和 《鹏 华理 财 2 1 天 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 的 相关 规定 。 本 次持 有人 大会 审
议 通 过 了 《 鹏 华 理 财 2 1 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 型 相 关 事 项 的 议 案 》 ， 并 将 会 议 结 果 报 送 中 国
证 券 监 督管 理委 员会 予以 备案 。 2 0 1 4 年 3 月 1 7 日 ， 取 得中 国证 监会 备案 回函 ， 修 改后 的 《鹏 华
月 月发 短期 理财 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 正式 生效 。
§ 1 1 1 1 1 1 1 1 备查文件目录
1 1 . 1 备查文件目录
( 一) 《 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
( 二) 《 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
( 三) 《 鹏华 月月 发短 期理 财债 券型 证券 投资 基金 2 0 1 4 年 半年 度报 告 》 （ 原文 ） 。
1 1 . 2 存放地点
深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中心 4 3 层 鹏华 基金 管理 有限 公司
北 京市 西城 区复 兴门 内大 街 2 8 号 凯晨 世贸 中心 东座 F 9 中 国农 业银 行股 份有 限公 司鹏华月月发理财 2 0 1 4 年半年度报告
第 7 3 页 共 7 3 页
1 1 . 3 查阅方式
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2014 年 8 月 26 日
