鹏 华增 值宝 货币 市场 基 金 2 0 14 年 半年 度报
告
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 2 0 1 4 年 8 月 2 6 日鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 1 1 1 1 重要提示及目录
1 . 1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 半年 度报 告已 经三 分之 二
以 上独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 建设 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定， 于 2 0 1 4 年 8 月 2 1 日 复核 了本
报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核
内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报告 期自 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日（ 基金 合同 生效 日） 起 至 6 月 3 0 日 止。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 2 目录
§ § § § 1 1 1 1 重 要提 示及 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 2 2
1 . 1 重 要提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ § § § 2 2 2 2 基 金简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5
2 . 1 基 金基 本情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金产 品说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金管 理人 和基 金托 管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息披 露方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他相 关资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ § § § 3 3 3 3 主 要财 务指 标和 基金 净值 表现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7 7 7
3 . 1 主 要会 计数 据和 财务 指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 2 基 金净 值表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ § § § 4 4 4 4 管 理人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 8 8 8
4 . 1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
4 . 2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 6 管 理人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 7 管 理人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
§ § § § 5 5 5 5 托 管人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3 1 3 1 3 1 3
5 . 1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
5 . 2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 . . . . . . . . . 1 3
5 . 3 托 管人 对本 半年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ § § § 6 6 6 6 半 年度 财务 会计 报告 （未 经审 计） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4 1 4 1 4 1 4
6 . 1 资 产负 债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
6 . 2 利 润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
6 . 4 报 表附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ § § § 7 7 7 7 投 资组 合报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5 3 5 3 5 3 5
7 . 1 期 末基 金资 产组 合情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5
7 . 2 债 券回 购融 资情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5
7 . 3 基 金投 资组 合平 均剩 余期 限 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
7 . 4 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
7 . 5 期 末按 摊余 成本 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名债 券投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
7 . 6 “影 子定 价 ” 与“ 摊 余成 本法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的偏 离 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
7 . 7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
7 . 8 投 资组 合报 告附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 8
§ § § § 8 8 8 8 基 金份 额持 有人 信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 9 3 9 3 9 3 9
8 . 1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 9
8 . 2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 9鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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8 . 3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 9
§ § § § 9 9 9 9 开 放式 基金 份额 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0 4 0 4 0 4 0
§ § § § 1 0 1 0 1 0 1 0 重 大事 件揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0 4 0 4 0 4 0
1 0 . 1 基 金份 额持 有人 大会 决议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
1 0 . 2 基 金管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
1 0 . 3 涉 及基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
1 0 . 4 基 金投 资策 略的 改变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
1 0 . 5 为 基金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 0
1 0 . 6 管 理人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1
1 0 . 7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1
1 0 . 8 偏 离度 绝对 值超 过 0 . 5 % 的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1
1 0 . 9 其 他重 大事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
§ § § § 1 1 1 1 1 1 1 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3 4 3 4 3 4 3
1 1 . 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 1 . 2 存 放地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3
1 1 . 3 查 阅方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 2 2 2 2 基金简介
2 . 1 基金基本情况
基 金名 称 鹏 华增 值宝 货币 市场 基金
基 金简 称 鹏 华增 值宝 货币
场 内简 称 -
基 金主 代码 0 0 0 5 6 9
交 易代 码 0 0 0 5 6 9
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日
基 金管 理人 鹏 华基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国建 设银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2 份
基 金合 同存 续期 不 定期
2 . 2 基金产品说明
投 资目 标 在 严格 控制 风险 和保 持流 动性 的基 础上 ， 力 争获 得超 越
业 绩比 较基 准的 投资 收益 率。
投 资策 略 本 基金 将综 合宏 观经 济运 行状 况 ， 货 币政 策 、 财 政政 策
等 政府 宏观 经济 状况 及政 策 ， 分 析资 本市 场资 金供 给状
况 的变 动趋 势 ， 预 测市 场利 率水 平变 动趋 势 。 在 此基 础
上 ， 综 合考 虑各 类投 资品 种的 流动 性 、 收 益性 以及 信用
风 险状 况， 进行 积极 的投 资组 合管 理。
1 、 久期 策略
结 合宏 观经 济运 行态 势及 利率 预测 分析 ， 本 基金 将动 态
确 定并 调整 基金 组合 平均 剩余 期限 。 预 测利 率将 进入 下
降 通道 时 ， 适 当延 长投 资品 种的 平均 期限 ； 预 测市 场利
率 将进 入上 升通 道时 ，适 当缩 短投 资品 种的 平均 期限 。
2 、 类属 配置 策略
在 保证 流动 性的 前提 下 ， 根 据各 类货 币市 场工 具的 市场
规 模 、 信 用等 级 、 流 动性 、 市 场供 求 、 票 息及 付息 频率
等 确定 不同 类别 资产 的具 体配 置比 例。
3 、 套利 策略
本 基金 根据 对货 币市 场变 动趋 势 、 各 市场 和品 种之 间的
风 险收 益差 异的 充分 研究 和论 证 ， 适 当进 行跨 市场 或跨
品 种套 利操 作 ， 力 争提 高资 产收 益率 ， 具 体策 略包 括跨
市 场套 利和 跨期 限套 利等 。
4 、 现金 管理 策略
本 基金 作为 现金 管理 工具 ，具 有较 高的 流动 性要 求 ， 本
基 金 将 根 据 对 市 场 资 金 面 分 析 以 及 对 申 购 赎 回 变 化 的
动 态预 测 ， 通 过回 购的 滚动 操作 和债 券品 种的 期限 结构鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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搭 配 ， 动 态调 整并 有效 分配 基金 的现 金流 ， 在 保持 充分
流 动性 的基 础上 争取 较高 收益 。
业 绩比 较基 准 活 期存 款利 率（ 税后 ）
风 险收 益特 征 本 基金 为货 币市 场基 金 ， 属 于证 券投 资基 金中 的低 风险
品 种 ， 其 预期 收益 和预 期风 险均 低于 债券 型基 金 、 混 合
型 基金 及股 票型 基金 。
2 . 3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 鹏 华基 金管 理有 限公 司 中 国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息披 露负 责
人
姓 名 张 戈 田 青
联 系电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3
层
北 京市 西城 区金 融街 2 5 号
办 公地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3
层
北 京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号 院
1 号 楼
邮 政编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定代 表人 何 如 王 洪章
2 . 4 信息披露方式
本 基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《 中国 证券 报》
登 载基 金半 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金半 年度 报告 报告 备置 地点 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中
心 4 3 层 鹏华 基金 管理 有限 公司 。
北 京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号 院 1 号 楼中 国建
设 银行 股份 有限 公司 。
2 . 5 其他相关资料
项 目 名 称 办 公地 址
注 册登 记机 构 鹏 华基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳
国 际商 会中 心第 4 3 层鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现
3 . 1 主要会计数据和财务指标
金 额 单 位： 人民 币元
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日（ 基金 合同 生效 日） - 2 0 1 4
年 6 月 3 0 日 )
本 期已 实现 收益 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
本 期利 润 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
本 期净 值收 益率 1 . 6 4 9 1 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
期 末基 金资 产净 值 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
期 末基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0
3 . 1 . 3 累 计期 末指 标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
累 计净 值收 益率 1 . 6 4 9 1 %
注 ： ( 1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 ，由 于货 币市 场
基 金采 用摊 余成 本法 核算 ，因 此， 公允 价值 变动 收益 为零 ，本 期已 实现 收益 和本 期利 润的 金额 相
等 ；
（ 2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 （例 如 ， 开 放式 基金 的转 换费 等 ） ，
计 入费 用后 实际 收益 水平 要低 于所 列数 字；
（ 3 ） 表中 的 “ 期 末 ” 均 指报 告期 最后 一日 ，即 6 月 3 0 日 ，无 论该 日是 否为 开放 日或 交易 所的 交
易 日；
（ 4 ） 基金 收益 分配 按日 结转 份 额 。
（ 5 ） 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 生效 ，至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未满 6 个 月。
3 . 2 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额净 值
收 益率 ①
份 额净 值
收 益率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ② －④
过 去一 个月 0 . 3 8 7 1 % 0 . 0 0 1 6 % 0 . 0 2 8 8 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 3 5 8 3 % 0 . 0 0 1 6 %
过 去三 个月 1 . 2 6 4 3 % 0 . 0 0 2 1 % 0 . 0 8 7 3 % 0 . 0 0 0 0 % 1 . 1 7 7 0 % 0 . 0 0 2 1 %
自 基金 合同
生 效起 至今
1 . 6 4 9 1 % 0 . 0 0 2 9 % 0 . 1 1 9 9 % 0 . 0 0 0 0 % 1 . 5 2 9 2 % 0 . 0 0 2 9 %
注 ：业 绩比 较基 准 = 活 期存 款利 率（ 税后 ） 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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3 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注 ： 1 、 本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 生效 ， 截 至本 报告 期末 本基 金基 金合 同生 效未 满一 年
且 仍处 于建 仓期 。
2 、 本 基金 管理 人将 严格 按照 本基 金合 同的 约定 ， 于 本基 金建 仓期 届满 后确 保各 项投 资比 例符 合基
金 合同 的约 定。
§ 4 4 4 4 管理人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理情况
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏 华基 金管 理有 限公 司成 立于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集、 基金 销售 、 资
产 管理 及中 国证 监会 许可 的其 他业 务。 截止 本报 告期 末， 公司 股东 由国 信证 券股 份有 限公 司、 意
大 利欧 利盛 资本 资产 管理 股份 公司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深圳 市北 融信 投资 发展 有限
公 司组 成 ， 公 司性 质为 中外 合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8 , 0 0 0 万 元人 民币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增资 扩股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元人 民币 。 截 止本 报告 期末 ， 公 司管 理 5 1 只 开放 式基 金和 7 只 社保鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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组 合， 经过 近 1 6 年 投资 管理 基金 ，在 基 金 投资 、风 险控 制等 方面 积累 了丰 富经 验。
4 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
李 君
本 基金 基
金 经理
2 0 1 4 年 2 月
2 6 日
- 5
李 君女
士 ，国 籍
中 国， 厦
门 大学 经
济 学硕
士， 5 年 金
融 证券 从
业 经验 。
历 任平 安
银 行资 金
交 易部 银
行 账户 管
理 岗， 从
事 银行 间
市 场资 金
交 易工
作 ； 2 0 1 0
年 8 月 加
盟 鹏华 基
金 管理 有
限 公司 ，
担 任集 中
交 易室 债
券 交易
员 ，从 事
债 券研
究 、交 易
工 作；
2 0 1 3 年 1
月 至 2 0 1 4
年 5 月 担
任 鹏华 货
币 市场 证
券 投资 基
金 基金 经
理 ， 2 0 1 4
年 2 月 至
今 担任 鹏
华 增值 宝鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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货 币市 场
基 金基 金
经 理。 李
君 女士 具
备 基金 从
业 资格 。
本 报告 期
内 本基 金
基 金经 理
发 生变
动 。本 基
金 系本 报
告 期内 新
成 立基
金 。
叶 朝明
本 基金 基
金 经理
2 0 1 4 年 2 月
2 8 日
- 6
叶 朝明 先
生 ，国 籍
中 国， 南
开 大学 经
济 学学
士， 6 年 金
融 证券 从
业 经验 。
曾 任职 于
招 商银 行
总 行， 从
事 本外 币
资 金管 理
相 关工
作 ； 2 0 1 4
年 1 月 加
盟 鹏华 基
金 管理 有
限 公司 ，
从 事货 币
基 金管 理
工 作，
2 0 1 4 年 2
月 至今 担
任 鹏华 增
值 宝货 币
市 场基 金
基 金经
理 。叶 朝
明 先生 具鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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备 基金 从
业 资格 。
本 报告 期
内 本基 金
基 金经 理
发 生变
动 。本 基
金 系本 报
告 期内 新
成 立基
金 ，增 聘
基 金经 理
叶 朝明 。
注 ： 1 . 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日 ； 担 任新 成立 基金 基金 经理 的 ，
任 职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 . 证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 关于 从业 人员 资格 管理 办法 的相 关规 定。
4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》等 法律 法规 、中 国证 监会 的有 关规 定
以 及基 金合 同的 约定 ，本 着诚 实守 信、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运作 基金 资产 ，在 严格 控制 风险 的
基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益。 本报 告期 内， 本基 金运 作合 规， 不存 在违 反基 金合 同
和 损害 基金 份额 持有 利益 的行 为。
4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 3 . 1 公平交易制度的执行情况
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 公平 交易 制度 ，确 保不 同投 资组 合在 研究 、交 易、 分配 等
各 环节 得到 公平 对待 。
4 . 3 . 2 异常交易行为的专项说明
报 告期 内， 本基 金未 发生 违法 违规 且对 基金 财产 造成 损失 的异 常交 易行 为。 本报 告期 内基 金
管 理人 管理 的所 有投 资组 合参 与的 交易 所公 开竞 价同 日反 向交 易成 交较 少的 单边 交易 量超 过该 证
券 当日 成交 量的 5 % 的 交易 次数 为 2 次 ， 主 要原 因分 别在 于采 用量 化策 略的 基金 调仓 和指 数成 分股
交 易不 活跃 导致 。
4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析
2 0 1 4 年 初 ， 国 内经 济增 速呈 下行 态势 ， 随 着一 系列 稳增 长 、 微 刺激 政策 的出 台 ， 这 一鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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态 势在 二季 度得 以缓 解， 同时 整体 通胀 水平 维持 低位 。经 济下 行压 力使 得货 币政 策逐 渐放 松， 央
行 采用 了公 开市 场投 放、 定向 降准 、定 向再 贷款 等措 施， 使得 市场 流动 性保 持宽 松， 资金 利率 持
续 回落 。 期 间虽 然受 4 、 5 月 税款 集中 清缴 、 季 末时 点 、 新 股发 行重 启等 因素 的影 响 ， 资 金面 曾出
现 短暂 波动 ，但 在央 行调 控下 ，市 场均 很快 恢复 平稳 。
上 半年 银行 间 7 天 回购 利率 均值 为 3 . 6 9 % ， 大 幅低 于去 年下 半年 4 . 3 6 % 的 均值 水平 。 债 券
收 益 率 在 上 半 年 出 现 明 显 下 行 ， 信 用 利 差 水 平 也 大 幅 回 落 。 其 中 1 年 期 国 开 债 收 益 率 下 降 1 2 0 b p
左 右， 1 年 期 A A A 和 A A 评 级短 融收 益率 分别 下降 了 1 5 0 b p 和 1 7 0 b p 左 右。
本 基金 自成 立以 来以 银行 存款 为主 要配 置资 产， 后期 我们 根据 对市 场的 判断 加大 了对 债
券 资产 的配 置力 度。
4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现
自 2 0 1 4 年 2 月 成立 以来 ， 本 基金 份额 净值 增长 率为 1 . 6 4 9 1 % ， 同 期业 绩基 准增 长率 为
0 . 1 1 9 9 % 。
4 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展 望下 半年 ，从 海外 情况 来看 ，美 欧经 济可 能继 续处 于持 续复 苏、 低速 增长 阶段 ，未
来 需要 密切 关注 美国 量化 宽松 政策 的退 出以 及美 国加 息预 期给 国内 市场 带来 的影 响。 国内 方面 ，
虽 然经 济在 二季 度出 现企 稳， 但是 我们 认为 经济 内生 动力 仍然 不足 ，下 半年 消费 、制 造业 投资 等
经 济活 动可 能保 持低 位运 行 ， 房 地产 投资 增速 或将 持续 大幅 放缓 ， 这 将对 经济 增长 形成 较大 压力 。
未 来稳 增长 政策 可能 会进 一步 推进 ，以 保持 经济 增速 处于 合理 区间 ，但 是受 产能 过剩 、企 业负 债
率 较高 等因 素的 制约 ， 出 台大 规模 刺激 的可 能性 并不 大 ， 有 针对 性的 微刺 激可 能仍 然是 政策 首选 。
因 此整 体上 我们 预计 下半 年经 济将 保持 低位 徘徊 走势 。
货 币政 策方 面 ， 6 月 份社 会融 资规 模及 M 2 增 速均 超出 市场 预期 ， 这 在一 定程 度上 制约 了
货 币政 策进 一步 放松 的速 度和 空间 ，我 们预 计下 半年 的货 币政 策可 能保 持中 性偏 宽松 ，较 上半 年
更 加宽 松的 流动 性状 况或 较难 出现 ， 同 时受 到新 股 I P O 重 启的 影响 ， 资 金面 的波 动可 能更 加剧 烈 ，
利 率波 动区 间或 将有 所扩 大。
基 于以 上分 析和 判断 ， 本 组合 2 0 1 4 年 下半 年将 采取 稳健 的操 作策 略 ， 始 终将 风险 管理 放
在 首要 位置 ，保 持合 理的 组合 剩余 期限 ，在 保证 组合 安全 的前 提下 争取 更高 的收 益回 报。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 6 . 1 有 关参 与估 值流 程各 方及 人员 的职 责分 工、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描述 ：
基 金的 估值 由基 金会 计负 责， 基金 会计 对公 司所 管理 的基 金以 基金 为会 计核 算主 体， 独立 建
账 、 独 立核 算 ， 保 证不 同基 金之 间在 名册 登记 、 账 户设 置 、 资 金划 拨 、 账 簿记 录等 方面 相互 独立 。
基 金会 计核 算独 立于 公司 会计 核算 。基 金会 计核 算采 用专 用的 财务 核算 软件 系统 进行 基金 核算 及
帐 务处 理； 每日 按时 接收 成交 数据 及权 益数 据， 进行 基金 估值 。基 金会 计核 算采 用基 金管 理公 司
与 托管 银行 双人 同步 独立 核算 、相 互核 对的 方式 ，每 日就 基金 的会 计核 算、 基金 估值 等与 托管 银
行 进行 核对 ；每 日估 值结 果必 须与 托管 行核 对一 致后 才能 对外 公告 。基 金会 计除 设有 专职 基金 会
计 核算 岗外 ，还 设有 基金 会计 复核 岗位 ，负 责基 金会 计核 算的 日常 事后 复核 工作 ，确 保基 金净 值
核 算无 误。
配 备的 基金 会计 具备 会计 资格 和基 金从 业资 格， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经 验 , 熟 悉及 了解 基金 估值 法规 、政 策和 方法 。
4 . 6 . 2 基 金经 理参 与或 决定 估值 的程 度：
基 金经 理不 参与 或决 定基 金日 常估 值。
4 . 6 . 3 本 公司 参与 估值 流程 各方 之间 不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4 . 6 . 4 本 公司 现没 有进 行任 何定 价服 务的 签约 。
4 . 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4 . 7 本 基 金 在 本 报 告 期 累 计 分 配 收 益 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 元 ， 利 润 分 配 金 额 、 方 式 等 符 合 相 关 法
规 和本 基金 基金 合同 的规 定。
§ 5 5 5 5 托管人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本 报告 期， 中国 建设 银行 股份 有限 公司 在本 基金 的托 管过 程中 ，严 格遵 守了 《证 券投 资基 金
法 》 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规定 ， 不 存在 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 完 全尽 职尽
责 地履 行了 基金 托管 人应 尽的 义务 。
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本 报告 期， 本托 管人 按照 国家 有关 规定 、基 金合 同、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 对本 基金 的
基 金资 产净 值计 算、 基金 费用 开支 等方 面进 行了 认真 的复 核， 对本 基金 的投 资运 作方 面进 行了 监
督 ，未 发现 基金 管理 人有 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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报 告期 内， 本基 金 累 计分 配收 益 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 元 。
5 . 3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本 托管 人复 核审 查了 本报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资
组 合报 告等 内容 ，保 证复 核内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§ 6 6 6 6 半年度财务会计报告（未经审计）
6 . 1 资产负债表
会 计主 体： 鹏 华增 值宝 货币 市场 基金
报 告截 止日 ： 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
资 产 ：
银 行存 款 6 . 4 . 7 . 1 8 6 6 , 7 9 2 , 2 6 4 . 8 3
结 算备 付金 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0
存 出保 证金 -
交 易性 金融 资产 6 . 4 . 7 . 2 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6
其 中： 股票 投资 -
基 金投 资 -
债 券投 资 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6
资 产支 持证 券投 资 -
贵 金属 投资 -
衍 生金 融资 产 6 . 4 . 7 . 3 -
买 入返 售金 融资 产 6 . 4 . 7 . 4 1 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收证 券清 算款 -
应 收利 息 6 . 4 . 7 . 5 1 7 , 9 8 0 , 9 5 6 . 1 2
应 收股 利 -
应 收申 购款 4 5 8 , 3 0 1 . 2 0
递 延所 得税 资产 -
其 他资 产 6 . 4 . 7 . 6 -
资 产总 计 1 , 2 5 9 , 3 6 8 , 0 4 3 . 3 1
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
负 债 ：
短 期借 款 -
交 易性 金融 负债 -
衍 生金 融负 债 6 . 4 . 7 . 3 -
卖 出回 购金 融资 产款 -
应 付证 券清 算款 5 , 9 8 5 , 4 6 7 . 0 0鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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应 付赎 回款 1 0 , 0 3 9 . 8 9
应 付管 理人 报酬 2 7 0 , 9 8 5 . 1 7
应 付托 管费 5 0 , 1 8 2 . 4 6
应 付销 售服 务费 2 5 0 , 9 1 2 . 2 2
应 付交 易费 用 6 . 4 . 7 . 7 1 1 , 6 4 5 . 6 9
应 交税 费 -
应 付利 息 -
应 付利 润 1 5 6 , 7 7 8 . 2 1
递 延所 得税 负债 -
其 他负 债 6 . 4 . 7 . 8 6 4 , 7 2 3 . 7 5
负 债合 计 6 , 8 0 0 , 7 3 4 . 3 9
所 有者 权益 ：
实 收基 金 6 . 4 . 7 . 9 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
未 分配 利润 6 . 4 . 7 . 1 0 -
所 有者 权益 合计 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
负 债和 所有 者权 益总 计 1 , 2 5 9 , 3 6 8 , 0 4 3 . 3 1
注 ： （1 ） 报 告截 止日 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ， 基 金份 额净 值 1 . 0 0 0 0 元 ， 基 金份 额总 额 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
份 。
（ 2 ） 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
6 . 2 利润表
会 计主 体： 鹏 华增 值宝 货币 市场 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
一 、收 入 1 5 , 7 8 0 , 3 2 8 . 7 3
1 . 利 息收 入 1 5 , 3 5 4 , 4 6 6 . 3 6
其 中： 存款 利息 收入 6 . 4 . 7 . 1 1 1 3 , 4 9 3 , 9 0 0 . 8 1
债 券利 息收 入 1 , 5 2 6 , 4 5 8 . 4 8
资 产支 持证 券利 息收 入 -
买 入返 售金 融资 产收 入 3 3 4 , 1 0 7 . 0 7
其 他利 息收 入 -
2 . 投 资收 益（ 损失 以 “ - ” 填 列） 4 2 5 , 8 6 2 . 3 7
其 中： 股票 投资 收益 -
基 金投 资收 益 -
债 券投 资收 益 6 . 4 . 7 . 1 2 4 2 5 , 8 6 2 . 3 7
资 产支 持证 券投 资收 益 -
贵 金属 投资 收益 -
衍 生工 具收 益 6 . 4 . 7 . 1 3 -
股 利收 益 -鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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3 . 公 允价 值变 动收 益 （ 损 失以 “ - ”
号 填列 ）
6 . 4 . 7 . 1 4 -
4 . 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填列 ） -
5 . 其 他收 入 （损 失以 “- ” 号 填列 ） 6 . 4 . 7 . 1 5 -
减 ： 二 、费 用 1 , 7 4 4 , 8 8 9 . 7 0
1 ． 管理 人报 酬 6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 7 6 6 , 6 7 9 . 1 5
2 ． 托管 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 4 1 , 9 7 7 . 6 6
3 ． 销售 服务 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 3 7 0 9 , 8 8 8 . 1 6
4 ． 交易 费用 6 . 4 . 7 . 1 6 -
5 ． 利息 支出 4 5 , 5 9 2 . 0 3
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 4 5 , 5 9 2 . 0 3
6 ． 其他 费用 6 . 4 . 7 . 1 7 8 0 , 7 5 2 . 7 0
三 、利 润总 额（ 亏损 总额 以 “ - ”
号 填列 ）
1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
减 ：所 得税 费用 -
四、 净 利润 （净 亏损 以 “ - ”号 填
列 ）
1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
注 ： （ 1 ） 报告 实 际编 制 期 间为 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
（ 2 ） 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
6 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 鹏 华增 值宝 货币 市场 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金 净值 ）
3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7 - 3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润 ）
- 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填列 ）
8 8 2 , 3 0 8 , 8 9 6 . 3 5 - 8 8 2 , 3 0 8 , 8 9 6 . 3 5
其 中： 1 . 基 金申 购款 2 , 8 1 0 , 6 0 6 , 4 2 7 . 6 4 - 2 , 8 1 0 , 6 0 6 , 4 2 7 . 6 4
2 . 基 金赎 回款 - 1 , 9 2 8 , 2 9 7 , 5 3 1 . 2 9 - - 1 , 9 2 8 , 2 9 7 , 5 3 1 . 2 9
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变动 （净 值减 少以 “ - ”
号 填列 ）
- - 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 - 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金 净值 ）
1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2 0 . 0 0 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
注 ： （ 1 ） 报告 实 际编 制 期 间为 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
（ 2 ） 本基 金基 金合 同于 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 刘 慧红 _ _ _ _
基 金管 理人 负责 人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
6 . 4 报表附注
6 . 4 . 1 基金基本情况
鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证监 会 ” ) 证 监许 可 [ 2 0 1 4 ] 2 1 4 号 《关 于核 准鹏 华增 值宝 货币 市场 基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 鹏
华 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和《 鹏华 增值 宝货 币市 场基 金基 金
合 同》 公开 募集 。本 基金 于 2 0 1 4 年 2 月 2 4 日 公开 发售 。
本 基 金 为 契 约 型 证 券 投 资 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 。 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7 元 ， 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 普 华 永 道 中 天 验 字 ( 2 0 1 4 ) 第
0 8 5 号 验 资 报 告 予 以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2 0 1 4
年 2 月 2 6 日 正式 生效 ，基 金合 同生 效日 的基 金份 额总 额为 3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7 份 基金 份额 ，无 认购
资 金利 息折 合基 金份 额。 本基 金的 基金 管理 人为 鹏华 基金 管理 有限 公司 ，基 金托 管人 为中 国建 设
银 行股 份有 限公 司。
根 据《 鹏华 增值 宝货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定， 本基 金投 资于 法律 法规 允许 投资 的
金 融工 具 ， 包 括现 金 、 通 知存 款 、 短 期融 资券 、 一 年以 内 （含 一年 ） 的 银行 定期 存款 、 大 额存 单 ；
剩 余期 限在 3 9 7 天 以内 （含 3 9 7 天 ）的 债券 、中 期票 据 以 及资 产支 持证 券； 期限 在一 年以 内（ 含
一 年） 的债 券回 购和 中央 银行 票据 以及 中国 证监 会、 中国 人民 银行 认可 的其 他具 有良 好流 动性 的
货 币市 场工 具。 本基 金的 业绩 比较 基准 为活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
6 . 4 . 2 会计报表的编制基础
本 基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁布 的 《 企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 3 8
项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他相 关规 定 ( 以 下
合 称 “企 业会 计准 则 ” ) 、 中 国证 监会 公告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《 证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号 <鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 、 中国 证券 业协 会于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核算
业 务指 引 》 、 《 鹏华 增值 宝货 币市 场证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国证 监会 允许 的基 金行 业实 务操
作 的有 关规 定编 制。
6 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 基金 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止期 间半 年度 财务 报表 符
合 企业 会计 准则 的要 求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 的财 务状 况以 及 2 0 1 4 年 2
月 2 6 日 （ 基 金合 同生 效日 ） 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止期 间的 经营 成果 和基 金净 值变 动情 况等 有关 信
息 。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6 . 4 . 4 . 1 会计年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 4
年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 。
6 . 4 . 4 . 2 记账本位币
本 基金 以人 民币 为记 帐本 位币 ，除 有特 别说 明外 ，均 以人 民币 元为 单位 表示 。
6 . 4 . 4 . 3 金融资产和金融负债的分类
6 . 4 . 4 . 3 . 1 金 融资 产的 分类
金 融资 产于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款
项 、可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融 资产 的持 有意 图
和 持有 能力 。本 基金 目前 暂无 金融 资产 分类 为可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 持有 的债 券投 资分 类为 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 。以 公
允 价值 计量 且其 公允 价值 变动 计入 损益 的金 融资 产在 资产 负债 表中 以交 易性 金融 资产 列示 。
本 基金 持有 的其 他金 融资 产分 类为 应收 款项 ，包 括银 行存 款和 各类 应收 款项 等。 应收 款项 是
指 在活 跃市 场中 没有 报价 、回 收金 额固 定或 可确 定的 非衍 生金 融资 产。
6 . 4 . 4 . 3 . 2 金 融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债及 其他 金
融 负债 。本 基金 目前 暂无 金融 负债 分类 为以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债。 本
基 金持 有的 其他 金融 负债 包括 卖出 回购 金融 资产 款和 各类 应付 款项 等。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 4 . 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金 融资 产或 金融 负债 于本 基金 成为 金融 工具 合同 的一 方时 ，于 交易 日按 公允 价值 在资 产负 债
表 内确 认。 取得 债券 投资 支付 的价 款中 包含 债券 起息 日或 上次 除息 日至 购买 日止 的利 息， 应当 单
独 确认 为应 收项 目。 应收 款项 和其 他金 融负 债的 相关 交易 费用 计入 初始 确认 金额 。
债 券投 资采 用实 际利 率法 ，以 摊余 成本 进行 后续 计量 ，即 债券 投资 按票 面利 率或 商定 利率 每
日 计提 应收 利息 ，按 实际 利率 法在 其剩 余期 限内 摊销 其买 入时 的溢 价或 折价 ；同 时于 每一 计价 日
计 算影 子价 格， 以避 免债 券投 资的 摊余 成本 与公 允价 值的 差异 导致 基金 资产 净值 发生 重大 偏离 。
应 收款 项和 其他 金融 负债 采用 实际 利率 法， 以摊 余成 本进 行后 续计 量。 在资 产持 有期 间所 取得 的
利 息以 及处 置时 产生 的处 置损 益计 入当 期损 益。
金 融资 产满 足下 列条 件之 一的 ，予 以终 止确 认： ( 1 ) 收 取该 金融 资产 现金 流量 的合 同权 利终
止 ； ( 2 ) 该 金融 资产 已转 移 ， 且 本基 金将 金融 资产 所有 权上 几乎 所有 的风 险和 报酬 转移 给转 入方 ；
或 者 ( 3 ) 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转移 也没 有保 留金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风
险 和报 酬， 但是 放弃 了对 该金 融资 产控 制。
金 融资 产终 止确 认时 ，其 账面 价值 与收 到的 对价 的差 额， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义 务全 部或 部分 已经 解除 时， 终止 确认 该金 融负 债或 义务 已解 除的 部分 。
终 止确 认部 分的 账面 价值 与支 付的 对价 之间 的差 额， 计入 当期 损益 。
6 . 4 . 4 . 5 金融资产和金融负债的估值原则
为 了避 免债 券投 资的 摊余 成本 与公 允价 值的 差异 导致 基金 资产 净值 发生 重大 偏离 ，从 而对 基
金 持有 人的 利益 产生 稀释 或不 公平 的结 果， 基金 管理 人于 每一 计价 日采 用债 券投 资的 公允 价值 计
算 影 子 价 格 。 当 基 金 资 产 净 值 与 影 子 价 格 的 偏 离 达 到 或 超 过 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 5 % 时 ， 基 金 管 理
人 应根 据风 险控 制的 需要 调整 组合 ，使 基金 资产 净值 更能 公允 地反 映基 金资 产价 值。
计 算影 子价 格时 按如 下原 则确 定债 券投 资的 公允 价值 ：
存 在活 跃市 场的 金融 工具 按其 估值 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 ；估 值日 无交 易， 但最 近
交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 且证 券发 行机 构未 发生 影响 证券 价格 的重 大事 件的 ，按 最近 交
易 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 。
存 在活 跃市 场的 金融 工具 ，如 估值 日无 交易 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 ，参 考
类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化等 因素 ，调 整最 近交 易市 价以 确定 公允 价值 。
当 金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采用 市场 参与 者普 遍认 同且 被以 往市 场实 际交 易价 格验 证具 有
可 靠性 的估 值技 术确 定公 允价 值。 估值 技术 包括 参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方 最近 进行 的市 场
交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其他 金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折现 法和 期权 定鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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价 模型 等 。 采 用估 值技 术时 ， 尽 可能 最大 程度 使用 市场 参数 ， 减 少使 用与 本基 金特 定相 关的 参数 。
6 . 4 . 4 . 6 金融资产和金融负债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担 的负 债基 本为 金融 资产 和金 融负 债。 当本 基金 依法 有权 抵销 债权 债
务 且交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负 债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债表 中列 示。
6 . 4 . 4 . 7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行 基金 份额 所募 集的 总金 额 。 每 份基 金份 额面 值为 1 . 0 0 元 。 由 于申 购和 赎
回 引起 的实 收基 金变 动分 别于 基金 申购 确认 日及 基金 赎回 确认 日认 列。 上述 申购 和赎 回分 别包 括
基 金转 换所 引起 的转 入基 金的 实收 基金 增加 和转 出基 金的 实收 基金 减少 ，以 及因 类别 调整 而引 起
的 A 、B 级 基金 份额 之间 的转 换所 产生 的实 收基 金变 动。
6 . 4 . 4 . 8 收入 /( 损失 ) 的确认和计量
债 券投 资在 持有 期间 按实 际利 率计 算确 定的 金额 扣除 在适 用情 况下 由债 券发 行企 业代 扣代 缴
的 个人 所得 税后 的净 额确 认为 利息 收入 。
债 券投 资处 置时 其公 允价 值与 摊余 成本 之间 的差 额确 认为 投资 收益 。
应 收款 项在 持有 期间 确认 的利 息收 入按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小的 也
可 按直 线法 计算 。
6 . 4 . 4 . 9 费用的确认和计量
本 基金 的管 理人 报酬 、托 管费 和销 售服 务费 在费 用涵 盖期 间按 基金 合同 约定 的费 率和 计算 方
法 逐日 确认 。
其 他金 融负 债在 持有 期间 确认 的利 息支 出按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小
的 也可 按直 线法 计算 。
6 . 4 . 4 . 1 0 基金的收益分配政策
1 . 本 基金 每份 基金 份额 享有 同等 分配 权；
2 . 本 基金 收益 分配 方式 为红 利再 投资 ，免 收再 投资 的费 用；
3 ． “ 每 日分 配 、 按 日支 付 ” 。 本 基金 根据 每日 基金 收益 情况 ， 以 每万 份基 金已 实现 收益 为基
准 ，为 投资 人每 日计 算当 日收 益并 分配 ，每 日进 行支 付。 投资 人当 日收 益分 配的 计算 保留 到小 数
点 后 2 位 ，小 数点 后第 3 位 按去 尾原 则处 理， 因去 尾形 成的 余额 进行 再次 分配 ，直 到分 完为 止；鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 本 基金 根据 每日 收益 情况 ，将 当日 收益 全部 分配 ，若 当日 已实 现收 益大 于零 时， 为投 资人
记 正收 益； 若当 日已 实现 收益 小于 零时 ，为 投资 人记 负收 益； 若当 日已 实现 收益 等于 零时 ， 当 日
投 资人 不记 收益 ；
5 . 本 基金 每日 进行 收益 计算 并分 配时 ，每 日收 益支 付方 式只 采用 红利 再投 资（ 即红 利转 基金
份 额） 方式 ，投 资人 可通 过赎 回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资人 在当 日收 益支 付时 ，其 当日 净
收 益为 正值 ， 则 为投 资人 增加 相应 的基 金份 额 ， 其 当日 净收 益为 零 ， 则 保持 投资 人基 金份 额不 变 ，
基 金管 理人 将采 取必 要措 施尽 量避 免基 金净 收益 小于 零， 若当 日净 收益 小于 零时 ，缩 减投 资人 基
金 份额 ；
6 . 当 日申 购的 基金 份额 自下 一个 工作 日起 ，享 有基 金的 收益 分配 权益 ；当 日赎 回的 基金 份额
自 下一 个工 作日 起， 不享 有基 金的 收益 分配 权益 ；
7 ． 法律 法规 或 监 管机 构另 有规 定的 从其 规定 。
6 . 4 . 4 . 1 1 其他重要的会计政策和会计估计
重 要会 计估 计及 其关 键假 设
根 据本 基金 的估 值原 则和 中国 证监 会允 许的 基金 行业 估值 实务 操作 ，本 基金 计算 影子 价格 过
程 中确 定债 券投 资的 公允 价值 时采 用的 估值 方法 及其 关键 假设 如下 ：
在 银行 间同 业市 场交 易的 债券 品种 ， 根 据中 国证 监会 证监 会计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《关 于证 券投 资
基 金执 行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知 》 采 用估 值技 术确 定公 允价 值 。
本 基金 持有 的银 行间 同业 市场 债券 按现 金流 量折 现法 估值 ，具 体估 值模 型、 参数 及结 果由 中央 国
债 登记 结算 有限 责任 公司 独立 提供 。
6 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6 . 4 . 5 . 1 会计政策变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 政策 变更 。
6 . 4 . 5 . 2 会计估计变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 估计 变更 。
6 . 4 . 5 . 3 差错更正的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 重大 会计 差错 更正 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、 财税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及其 他相 关财 税法 规和 实务 操作 ，
主 要税 项列 示如 下：
( 1 ) 以 发行 基金 方式 募集 资金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税 。 基 金买 卖债 券的 差价 收
入 不予 征收 营业 税。
( 2 ) 对 基金 从证 券市 场中 取得 的收 入 ， 包 括买 卖债 券的 差价 收入 ， 债 券的 利息 收入 及其 他收 入 ，
暂 不征 收企 业所 得税 。
( 3 ) 对 基金 取得 的企 业债 券利 息收 入 ， 由 发行 债券 的企 业在 向基 金支 付利 息时 代扣 代缴 2 0 % 的
个 人所 得税 。
6 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
6 . 4 . 7 . 1 银行存款
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
活 期存 款 6 , 3 8 2 , 2 6 4 . 8 3
定 期存 款 -
其 中： 存款 期限 1 - 3 个 月 -
其 他存 款 8 6 0 , 4 1 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计： 8 6 6 , 7 9 2 , 2 6 4 . 8 3
注 ：其 他存 款均 为有 存款 期限 ，但 根据 协议 可提 前支 取且 没有 利息 损失 的银 行存 款。
6 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
摊 余成 本 影 子定 价 偏 离金 额 偏 离度
债
券
交 易所 市场 - - - -
银 行间 市场 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 2 5 1 , 3 9 6 , 0 0 0 . 0 0 4 0 9 , 4 7 8 . 8 4 0 . 0 3 2 7 %
合 计 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 2 5 1 , 3 9 6 , 0 0 0 . 0 0 4 0 9 , 4 7 8 . 8 4 0 . 0 3 2 7 %
6 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产/负债
注 ：截 止本 报告 期末 ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产和 衍生 金融 负债 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
6 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
单 位 : 人 民币 元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
账 面余 额 其 中； 买断 式逆 回购
买 入 返 售 证 券 _ 交 易
所
1 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
买 入 返 售 证 券 _ 银 行
间
- -
合 计 1 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
6 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 断式 逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6 . 4 . 7 . 5 应收利息
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 收活 期存 款利 息 1 , 3 8 0 . 7 2
应 收定 期存 款利 息 1 1 , 5 7 1 , 9 4 2 . 5 3
应 收其 他存 款利 息 -
应 收结 算备 付金 利息 6 7 . 7 8
应 收债 券利 息 6 , 3 4 9 , 6 7 1 . 2 5
应 收买 入返 售证 券利 息 5 7 , 8 9 3 . 8 4
应 收申 购款 利息 -
应 收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其 他 -
合 计 1 7 , 9 8 0 , 9 5 6 . 1 2
6 . 4 . 7 . 6 其他资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有其 他资 产。
6 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
交 易所 市场 应付 交易 费用 -
银 行间 市场 应付 交易 费用 1 1 , 6 4 5 . 6 9鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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合 计 1 1 , 6 4 5 . 6 9
6 . 4 . 7 . 8 其他负债
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 付券 商交 易单 元保 证金 -
应 付赎 回费 -
预 提费 用 6 4 , 7 2 3 . 7 5
合 计 6 4 , 7 2 3 . 7 5
6 . 4 . 7 . 9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
基 金合 同生 效日 3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7 3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7
本 期申 购 2 , 8 1 0 , 6 0 6 , 4 2 7 . 6 4 2 , 8 1 0 , 6 0 6 , 4 2 7 . 6 4
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 1 , 9 2 8 , 2 9 7 , 5 3 1 . 2 9 - 1 , 9 2 8 , 2 9 7 , 5 3 1 . 2 9
本 期末 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
注 ： 1 . 申 购含 红利 再投 、转 换入 份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
2 . 本 基金 于 2 0 1 4 年 2 月 2 4 日 公开 发售 ，共 募集 有效 净认 购资 金 3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7 元 ，无 利息 折
算 基金 份额 。
6 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单 位： 人民 币元
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
基 金合 同生 效日 - - -
本 期利 润 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 - 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 变动 数
- - -
其 中： 基金 申购 款 - - -
基 金赎 回款 - - -
本 期已 分配 利润 - 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 - - 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3
本 期末 - - -鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6
月 3 0 日
活 期存 款利 息收 入 3 0 , 1 7 5 . 2 5
定 期存 款利 息收 入 1 3 , 4 2 9 , 4 1 4 . 7 4
其 他存 款利 息收 入 -
结 算备 付金 利息 收入 3 , 9 8 3 . 0 7
其 他 3 0 , 3 2 7 . 7 5
合 计 1 3 , 4 9 3 , 9 0 0 . 8 1
注 ：其 他为 申购 款利 息收 入。
6 . 4 . 7 . 1 2 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4
年 6 月 3 0 日
卖 出债 券 （ 债 转股 及债 券到 期兑 付 ） 成 交总 额 2 8 9 , 4 2 1 , 4 6 2 . 6 1
减 : 卖 出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑付 ）成 本
总 额
2 8 1 , 9 9 8 , 8 2 2 . 1 6
减: 应 收利 息总 额 6 , 9 9 6 , 7 7 8 . 0 8
债 券投 资收 益 4 2 5 , 8 6 2 . 3 7
6 . 4 . 7 . 1 3 衍生金融工具收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 衍 生金 融工 具 收 益。
6 . 4 . 7 . 1 4 公允价值变动收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 公允 价值 变动 收益 。
6 . 4 . 7 . 1 5 其他收入
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 其他 收入 。
6 . 4 . 7 . 1 6 交易费用
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 交易 费用 。
6 . 4 . 7 . 1 7 其他费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4
年 6 月 3 0 日鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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审 计费 用 2 4 , 2 7 1 . 2 5
信 息披 露费 4 0 , 4 5 2 . 5 0
银 行汇 划费 用 1 6 , 0 2 8 . 9 5
合 计 8 0 , 7 5 2 . 7 0
6 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6 . 4 . 8 . 1 或有事项
无 。
6 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
无 。
6 . 4 . 9 关联方关系
6 . 4 . 9 . 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 没有 发生 变化 。
6 . 4 . 9 . 2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
鹏 华基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人 、基 金注 册登 记机 构、 基金 销售 机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 建 设
银 行 ”)
基 金托 管人 、基 金代 销机 构
国 信证 券股 份有 限公 司 ( “ 国 信证 券 ” ) 基 金管 理人 的股 东， 基金 代销 机构
注 ：下 述关 联交 易均 在正 常业 务范 围内 按一 般商 业条 款订 立。
6 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本 基金 基金 合同 于 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 生效 ，无 上年 度可 比较 期间 及可 比较 数据 。
6 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
6 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票交易
注 ：本 基金 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未通 过关 联方 交易 单元 发
生 股票 交易 。
6 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券交易
注 ：本 基金 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未通 过关 联方 交易 单元 发
生 债券 交易 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券回购交易
金 额单 位： 人民 币元
关 联方 名称
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
回 购 成 交金 额
占当 期债 券回 购
成 交 总 额 的 比例
国信证券 1 , 0 8 0 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 %
6 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证交易
注 ：本 基金 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 未通 过关 联方 交易 单元 发
生 权证 交易 。
6 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支付关联方的佣金
注 ：本 基金 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日没 有发 生应 支付 关联 方的
佣 金业 务 。
6 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管理 费
7 6 6 , 6 7 9 . 1 5
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客 户维 护费
8 , 6 0 4 . 4 6
注 ： （ 1 ） 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 0 . 2 7 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月
支 付。 日管 理费 = 前 一日 基金 资产 净值 ×0 . 2 7 % ÷当 年天 数。
（ 2 ） 根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有
量 提取 一定 比例 的客 户维 护费 ， 用 以向 基金 销售 机构 支付 客户 服务 及销 售活 动中 产生 的相 关费 用 ，
客 户维 护费 从基 金管 理费 中列 支。
6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托管 费
1 4 1 , 9 7 7 . 6 6鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 8 页 共 4 3 页
注 ： 支 付基 金托 管人 中国 建设 银行 股份 有限 公司 的托 管费 年费 率为 0 . 0 5 % ， 逐 日计 提 ， 按 月支 付 。
日 托管 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 0 5 % ÷ 当 年天 数。
6 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售服务费
金 额单 位： 人民 币元
获 得销 售服 务费
各 关联 方名 称
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6
月 3 0 日
当 期发 生的 基金 应支 付的 销售 服务 费
鹏 华基 金管 理有 限公 司 6 3 0 , 8 3 0 . 3 4
中 国建 设银 行 -
国 信证 券 4 7 1 . 6 1
合 计 6 3 1 , 3 0 1 . 9 5
注 ：支 付基 金销 售机 构的 基金 销售 服务 费按 前一 日基 金资 产净 值的 约定 年费 率计 提， 逐日 累计 至
每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 本 基 金 年 基 金 销 售 服 务 费 率 分 别 为 0 . 2 5 % 。 其 计 算 公 式 为 ： 计 算 日 基 金 销
售 服务 费＝ 计算 日前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 2 5 % ÷当 年天 数。
6 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单 位： 人民 币元
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
银 行间 市场 交
易 的
各 关联 方名 称
债 券交 易金 额 基 金逆 回购 基 金正 回购
基 金买 入 基 金卖 出
交 易金
额
利 息收 入 交 易金 额 利 息支 出
中国建设银行 2 0 , 5 4 7 , 7 9 6 . 1 6 - - - 1 0 1 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 3 , 1 8 3 . 2 1
注 ：与 关联 方之 间通 过银 行间 同业 市场 进行 的债 券（ 含回 购） 交易 ，该 类交 易均 在正 常业 务中 按
一 般商 业条 款而 订立 。
6 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
6 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份 额单 位： 份
项 目
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 4 年
2 月 2 6 日 ） 持有 的基 金份
额
-
期 初持 有的 基金 份额 -
期 间申 购 / 买 入总 份额 4 , 9 9 4 , 8 1 4 . 6 0
期 间因 拆分 变动 份额 -
减 ：期 间赎 回 / 卖 出总 份额 -鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 9 页 共 4 3 页
期 末持 有的 基金 份额 4 , 9 9 4 , 8 1 4 . 6 0
期 末持 有的 基金 份额
占 基金 总份 额比 例
0 . 3 9 8 8 %
注 ： （ 1 ） 本基 金管 理人 于 2 0 1 4 年 4 月 2 3 日 申购 本基 金份 额 4 , 9 5 0 , 0 0 0 份 。本 报告 期内 红利 再投
增 加本 基金 份额 4 4 , 8 1 4 . 6 0 份 。
（ 2 ） 本基 金管 理人 投资 本基 金的 费率 标准 与其 他相 同条 件的 投资 者适 用的 费率 标准 相一 致。
（ 3 ） 本基 金合 同生 效日 起至 本报 告期 末未 满一 年， 故无 上年 度可 比期 间数 据。
6 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 末除 基金 管理 人之 外的 其他 关联 方没 有投 资及 持有 本基 金份 额。
6 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 4 年 2 月 2 6 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
期 末 余额 当 期 利 息收 入
中国建设银行 6 , 3 8 2 , 2 6 4 . 8 3 3 0 , 1 7 5 . 2 5
6 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注 ：本 基金 本报 告期 没有 参与 关联 方承 销的 证券 。
6 . 4 . 1 1 利润分配情况
6 . 4 . 1 1 . 1 利润分配情况——货币市场基金
金 额单 位： 人民 币元
已 按 再 投资 形式 转 实收
基 金
直 接通 过应 付
赎 回款 转出 金额
应 付利 润
本 年变 动
本 期利 润分
配合 计
备 注
1 3 , 8 7 8 , 6 6 0 . 8 2 - 1 5 6 , 7 7 8 . 2 1 1 4 , 0 3 5 , 4 3 9 . 0 3 -
6 . 4 . 1 2 期末（ 2014 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 因认 购新 发或 增发 而流 通受 限的 股票 ，也 没有 持有 因认 购
新 发或 增发 而流 通受 限的 债券 及权 证。
6 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 暂时 停牌 等流 通受 限的 股票 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 0 页 共 4 3 页
6 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
6 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 交易 所市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
6 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
6 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本 基金 为货 币市 场型 证券 投资 基金 ，属 于低 风险 合理 稳定 收益 品种 。本 基金 投资 的金 融工 具
主 要为 债券 投资 。
本 基金 在日 常经 营活 动中 面临 的与 这些 金融 工具 相关 的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险
及 市场 风险 。本 基金 的基 金管 理人 从事 风险 管理 的主 要目 标是 争取 将以 上风 险控 制在 限定 的范 围
之 内 ， 使 本基 金在 风险 和收 益之 间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “风 险和 收益 相匹 配 ” 的 风险 收益 目标 。
本 基金 的基 金管 理人 致力 于全 面内 部控 制体 系的 建设 ，建 立了 从董 事会 层面 到各 业务 部门 的
风 险管 理组 织架 构。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设风 险控 制和 合规 审计 委员 会， 主要 负责 制
定 基金 管理 人风 险控 制战 略和 控制 政策 、协 调突 发重 大风 险等 事项 ；督 察长 负责 对基 金管 理人 各
业 务环 节合 法合 规运 作进 行监 督检 查， 组织 、指 导基 金管 理人 内部 监察 稽核 工作 ，并 可向 董事 会
和 中国 证监 会直 接报 告； 在公 司内 部设 立独 立的 监察 稽核 部， 专职 负责 对基 金管 理人 各部 门、 各
业 务的 风险 控制 情况 进行 督促 和检 查， 并适 时提 出整 改建 议。
本 基金 的基 金管 理人 对于 金融 工具 的风 险管 理方 法主 要是 通过 定性 分析 和定 量分 析的 方法 去
估 测各 种风 险产 生的 可能 损失 。从 定性 分析 的角 度出 发， 判断 风险 损失 的严 重程 度和 出现 同类 风
险 损失 的频 度。 而从 定量 分析 的角 度出 发， 根据 本基 金的 投资 目标 ，结 合基 金资 产所 运用 金融 工
具 特征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限度 和相 应置 信程 度 ，
及 时可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检 查和 评估 ， 并 通过 相应 决策 ， 将 风险 控制 在可 承受 的范 围内 。
6 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在 交易 过程 中因 交易 对手 未履 行合 约责 任， 或者 基金 所投 资证 券的 发行 人
出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 在交 易前 对交 易对 手的 资信 状况 进行 了充 分的 评估 。本 基金 的银 行存 款
存 放在 本基 金的 托管 行中 国建 设银 行股 份有 限公 司 、 兴 业银 行 、 上 海银 行 、 中 信银 行 、 恒 丰银 行 、鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 1 页 共 4 3 页
北 京银 行、 民生 银行 和浙 商银 行， 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。
本 基金 在交 易所 进行 的交 易均 以中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司为 交易 对手 完成 证券 交收 和
款 项清 算， 违约 风险 可能 性很 小； 在银 行间 同业 市场 进行 交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对
证 券交 割方 式进 行限 制以 控制 相应 的信 用风 险。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信 用风 险管 理流 程， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证券 发
行 人的 信用 风险 ，且 通过 分散 化投 资以 分散 信用 风险 。
本 基金 债券 投资 的信 用评 级情 况按 《中 国人 民银 行信 用评 级管 理指 导意 见》 设定 的标 准统 计
及 汇总 。
6 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短期信用评级列示的债券投资
单 位： 人民 币元
短 期信 用评 级
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
A - 1 9 0 , 5 8 1 , 4 9 2 . 9 7 -
A - 1 以 下 9 0 , 3 8 2 , 1 1 3 . 2 2 -
未 评级 4 0 , 0 0 8 , 6 3 9 . 7 0 -
合 计 2 2 0 , 9 7 2 , 2 4 5 . 8 9 -
注 ： 1 . 未 评级 债券 包括 国债 、中 央银 行票 据和 政策 性金 融债 和超 级短 期融 资券 ；
2 . 今 年刚 成立 。
6 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长期信用评级列示的债券投资
单 位： 人民 币元
长 期信 用评 级
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
A A A 0 . 0 0 -
A A A 以 下 0 . 0 0 -
未 评级 3 0 , 0 1 4 , 2 7 5 . 2 7 -
合 计 3 0 , 0 1 4 , 2 7 5 . 2 7 -
注 ： 1 . 未 评级 债券 包括 国债 、中 央银 行票 据和 政策 性金 融债 。
2 . 今 年刚 成立 。
6 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金 所持 金融 工具 变现 的难 易程 度。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金
份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金份 额， 另一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市场 不活 跃
而 带来 的变 现困 难或 因投 资集 中而 无法 在市 场出 现剧 烈波 动的 情况 下以 合理 的价 格变 现。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 2 页 共 4 3 页
针 对兑 付赎 回资 金的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 严
密 监控 并预 测流 动性 需求 ，保 持基 金投 资组 合中 的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。本 基金 的基 金管 理
人 在基 金合 同中 设计 了巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常情 况下 赎回 申请 的处 理方 式， 控制 因开 放申 购
赎 回模 式带 来的 流动 性风 险， 有效 保障 基金 持有 人利 益。
针 对投 资品 种变 现的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人通 过独 立的 风险 管理 职能 部门 设定 流
动 性比 例要 求， 对流 动性 指标 进行 持续 的监 测和 分析 ，包 括组 合持 仓集 中度 指标 、组 合在 短时 间
内 变现 能力 的综 合指 标 、 组 合中 变现 能力 较差 的投 资品 种比 例以 及流 通受 限制 的投 资品 种比 例等 。
本 基 金 持 有 同 一 机 构 （ 政 府 、 国 际 金 融 组 织 除 外 ） 发 行 的 证 券 市 值 不 得 超 过 基 金 净 值 的 1 0 % ， 本
基 金管 理人 管理 的全 部基 金不 得持 有同 一机 构 1 0 ％ 以上 具有 投票 权的 证券 发行 总量 。 本 基金 所持
大 部分 证券 在证 券交 易所 上市 ，或 通过 场外 的交 易方 式变 现， 因 此除 附注 中列 示的 部分 基金 资产
流 通暂 时受 限制 不能 自由 转让 的情 况外 ，其 余金 融资 产均 能以 合理 价格 适时 变现 。此 外， 本基 金
可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资金 应对 流动 性需 求， 所有 已售 出而 未回 购证 券总 市值 不
得 超过 本基 金总 资产 的 5 0 % 。
本 基金 所持 有的 全部 金融 负债 的合 约约 定到 期日 均为 一个 月以 内且 不计 息， 可赎 回基 金份 额
净 值（ 所有 者权 益） 无固 定到 期日 且不 计息 ，因 此账 面余 额即 为未 折现 的合 约到 期现 金流 量。
6 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动
而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或现 金流 量受 市场 利率 变动 而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性 金融 工具 均面 临由 于市 场利 率上 升而 导致 公允 价值 下降 的风 险， 其中 浮动 利率 类金 融工 具还 面
临 每个 付息 期间 结束 根据 市场 利率 重新 定价 时对 于未 来现 金流 影响 的风 险。
本 基金 主要 投资 于银 行间 同业 市场 交易 的固 定收 益品 种， 此外 还持 有银 行存 款、 结算 备付 金
等 利率 敏感 性资 产， 因此 存在 相应 的利 率风 险。 本基 金的 基金 管理 人每 日通 过 “ 影 子定 价 ” 对 本
基 金面 临的 市场 风险 进行 监控 ，定 期对 本基 金面 临的 利率 敏感 性缺 口进 行监 控， 并通 过调 整投 资
组 合的 久期 等方 法对 上述 利率 风险 进行 管理 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单 位： 人民 币元鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 3 页 共 4 3 页
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
6 个 月以 内
6 个 月
- 1 年
1 - 5 年
5 年 以
上
不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 8 6 6 , 7 9 2 , 2 6 4 . 8 3 - - - - 8 6 6 , 7 9 2 , 2 6 4 . 8 3
结 算备 付金 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0
交 易性 金融 资产 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 - - - - 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6
买 入返 售金 融资 产 1 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 1 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收利 息 - - - - 1 7 , 9 8 0 , 9 5 6 . 1 2 1 7 , 9 8 0 , 9 5 6 . 1 2
应 收申 购款 - - - - 4 5 8 , 3 0 1 . 2 0 4 5 8 , 3 0 1 . 2 0
资 产总 计 1 , 2 4 0 , 9 2 8 , 7 8 5 . 9 9 - - - 1 8 , 4 3 9 , 2 5 7 . 3 2 1 , 2 5 9 , 3 6 8 , 0 4 3 . 3 1
负 债
应 付证 券清 算款 - - - - 5 , 9 8 5 , 4 6 7 . 0 0 5 , 9 8 5 , 4 6 7 . 0 0
应 付赎 回款 - - - - 1 0 , 0 3 9 . 8 9 1 0 , 0 3 9 . 8 9
应 付管 理人 报酬 - - - - 2 7 0 , 9 8 5 . 1 7 2 7 0 , 9 8 5 . 1 7
应 付托 管费 - - - - 5 0 , 1 8 2 . 4 6 5 0 , 1 8 2 . 4 6
应 付销 售服 务费 - - - - 2 5 0 , 9 1 2 . 2 2 2 5 0 , 9 1 2 . 2 2
应 付交 易费 用 - - - - 1 1 , 6 4 5 . 6 9 1 1 , 6 4 5 . 6 9
应 付利 润 - - - - 1 5 6 , 7 7 8 . 2 1 1 5 6 , 7 7 8 . 2 1
其 他负 债 - - - - 6 4 , 7 2 3 . 7 5 6 4 , 7 2 3 . 7 5
负 债总 计 - - - - 6 , 8 0 0 , 7 3 4 . 3 9 6 , 8 0 0 , 7 3 4 . 3 9
利 率敏 感度 缺口 1 , 2 4 0 , 9 2 8 , 7 8 5 . 9 9 - - - 1 1 , 6 3 8 , 5 2 2 . 9 3 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
注 ：表 中所 示为 本基 金资 产及 负债 的账 面价 值， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早
者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假 设
该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合 持有 债券 资产 的利 率风 险状 况测
算 的理 论变 动值 对基 金资 产净 值的 影响 金额 。
假 定所 有期 限的 利率 均以 相同 幅度 变动 2 5 个 基点 ，其 他市 场变 量均 不发 生变 化。
此 项影 响并 未考 虑基 金经 理为 降低 利率 风险 而可 能采 取的 风险 管理 活动 。
分 析
相 关风 险变 量的 变动
对 资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影 响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本 期末 （ 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ）
上 年度 末（ 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1
日 ）
市 场利 率下 降 2 5 个
基 点
1 6 5 , 7 6 1 . 3 5 -
市 场利 率上 升 2 5 个
基 点
- 1 6 5 , 4 7 9 . 7 4
注 ：今 年刚 成立鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 4 页 共 4 3 页
6 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风险 。本 基
金 的所 有资 产及 负债 以人 民币 计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外 的市 场价 格因 素变 动而 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 交易 所及 银行 间市 场交 易的 固定 收
益 品种 ，因 此无 重大 其他 价格 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
注 ： 本 基金 本期 末和 上年 度末 均未 持有 交易 性权 益类 投资 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
注 ：于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，由 于本 基金 运行 期间 不足 一年 ，尚 不存 在足 够的 经验 数据 ，因 此， 无
法 对本 基金 资产 净值 对于 市场 价格 风险 的敏 感性 作定 量分 析。
6 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
( 1 ) 公 允价 值
( a ) 不 以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的 金融 资产 和负 债主 要包 括应 收款 项和 其他 金融 负债 ，其 账面 价值 与公 允
价 值相 差很 小。
( b ) 以 公允 价值 计量 的金 融工 具
( i ) 金 融工 具公 允价 值计 量的 方法
根 据在 公允 价值 计量 中对 计量 整体 具有 重大 意义 的最 低层 级的 输入 值 ， 公 允价 值层 级可 分为 ：
第 一层 级： 相同 资产 或负 债在 活跃 市场 上 ( 未 经调 整 ) 的 报价 。
第 二层 级： 直接 ( 比 如取 自价 格 ) 或 间接 ( 比 如根 据价 格推 算的 ) 可 观察 到的 、除 第一 层级 中的
市 场报 价以 外的 资产 或负 债的 输入 值。
第 三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数 据以 外的 变量 为基 础确 定的 资产 或负 债的 输入 值 ( 不 可观 察输
入 值 ) 。
( i i ) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 持有 的以 公允 价值 计量 且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中 属
于 第二 层级 的余 额为 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 元 ，无 属于 第一 或第 三层 级的 余额 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 5 页 共 4 3 页
( i i i ) 公 允价 值所 属层 次间 的重 大变 动
本 基金 本期 及上 年度 可比 期间 持有 的以 公允 价值 计量 的金 融工 具的 公允 价值 所属 层级 未发 生
重 大变 动。
( i v ) 第 三层 次公 允价 值余 额和 本期 变动 金额
无 。
( 2 ) 除 公允 价值 外， 截至 资产 负债 表日 本基 金无 需要 说明 的其 他重 要事 项。
§ 7 7 7 7 投资组合报告
7 . 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总资 产的 比例
（ % ）
1 固 定收 益投 资 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 1 9 . 9 3
其 中： 债 券 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 1 9 . 9 3
资 产支 持证 券 - -
2 买 入返 售金 融资 产 1 2 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 . 7 7
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 8 6 6 , 9 4 2 , 2 6 4 . 8 3 6 8 . 8 4
4 其 他 各 项 资 产 1 8 , 4 3 9 , 2 5 7 . 3 2 1 . 4 6
5 合 计 1 , 2 5 9 , 3 6 8 , 0 4 3 . 3 1 1 0 0 . 0 0
7 . 2 债券回购融资情况
金 额单 位 : 人 民币 元
序 号 项 目 占 基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报 告期 内债 券回 购融 资余 额 0 . 5 1
其 中： 买断 式回 购融 资 -
序 号 项 目 金 额 占 基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报 告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其 中： 买断 式回 购融 资 - -
注 ：报 告期 内债 券回 购融 资余 额占 基金 资产 净值 的比 例为 报告 期内 每日 融资 余额 占资 产净 值比 例
的 简单 平均 值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 20% 20% 20% 的说明
注 ：本 报告 期内 本货 币市 场基 金债 券正 回购 的资 金余 额未 超过 资产 净值 的 2 0 % 。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 6 页 共 4 3 页
7 . 3 基金投资组合平均剩余期限
7 . 3 . 1 投资组合平均剩余期限基本情况
项 目 天 数
报 告期 末投 资组 合平 均剩 余期 限 3 5
报 告期 内投 资组 合平 均剩 余期 限最 高值 1 0 8
报 告期 内投 资组 合平 均剩 余期 限最 低值 9
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 180 180 180 天情况说明
注 ：本 报告 期内 本基 金投 资组 合平 均剩 余期 限未 超过 1 2 0 天 。本 基金 合同 约定 ： “ 本 基金 投资 组
合 的平 均剩 余期 限在 每个 交易 日均 不得 超过 1 2 0 天 ”。
7 . 3 . 2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序 号 平 均剩 余期 限
各 期限 资产 占基 金资 产净
值 的比 例（ % ）
各 期限 负债 占基 金资 产净
值 的比 例（ % ）
1 3 0 天 以内 6 4 . 2 6 0 . 4 8
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7
天 的浮 动利 率债
- -
2 3 0 天 ( 含) —6 0 天 3 . 2 0 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7
天 的浮 动利 率债
- -
3 6 0 天 ( 含) —9 0 天 2 0 . 3 6 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7
天 的浮 动利 率债
- -
4 9 0 天 ( 含) —1 8 0 天 1 1 . 2 5 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7
天 的浮 动利 率债
- -
5 1 8 0 天 ( 含) — 3 9 7 天 （含 ） - -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7
天 的浮 动利 率债
- -
合 计 9 9 . 0 7 0 . 4 8
7 . 4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券品 种 摊 余成 本
占 基金 资产 净值 比例
（ ％）
1 国 家债 券 - -
2 央 行票 据 - -
3 金 融债 券 7 0 , 0 2 2 , 9 1 4 . 9 7 5 . 5 9鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 7 页 共 4 3 页
其 中： 政策 性金 融债 7 0 , 0 2 2 , 9 1 4 . 9 7 5 . 5 9
4 企 业债 券 - -
5 企 业 短 期融 资券 1 8 0 , 9 6 3 , 6 0 6 . 1 9 1 4 . 4 5
6 中 期票 据 - -
7 其 他 - -
8 合 计 2 5 0 , 9 8 6 , 5 2 1 . 1 6 2 0 . 0 4
9 剩 余存 续期 超过 3 9 7 天 的浮 动利 率债 券 - -
注 ：上 表中 ，附 息债 券的 成本 包括 债券 面值 和折 溢价 ，贴 现式 债券 的成 本包 括债 券投 资成 本和 内
在 应收 利息 。
7 . 5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券代 码 债 券名 称 债 券数 量 ( 张 ) 摊 余成 本
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 0 1 1 4 7 3 0 0 2 1 4 鲁 高 速
S C P 0 0 2
5 0 0 , 0 0 0 5 0 , 1 9 7 , 3 7 5 . 0 5 4 . 0 1
2 0 1 1 4 7 6 0 0 1 1 4 京 投
S C P 0 0 1
4 0 0 , 0 0 0 4 0 , 1 8 4 , 7 3 8 . 1 7 3 . 2 1
3 0 4 1 4 6 4 0 0 6 1 4 湘 黄 金
C P 0 0 1
4 0 0 , 0 0 0 4 0 , 1 0 1 , 6 0 9 . 9 3 3 . 2 0
4 1 1 0 4 1 3 1 1 农 发 1 3 3 0 0 , 0 0 0 3 0 , 0 1 4 , 2 7 5 . 2 7 2 . 4 0
5 0 4 1 3 5 9 0 7 8 1 3 桂 铁 投
C P 0 0 1
2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 2 2 7 , 5 4 6 . 7 1 1 . 6 1
6 1 3 0 2 3 6 1 3 国 开 3 6 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 0 0 9 , 5 9 4 . 4 0 1 . 6 0
7 1 3 0 2 2 7 1 3 国 开 2 7 2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 9 9 9 , 0 4 5 . 3 0 1 . 6 0
8 0 4 1 3 6 0 0 8 0 1 3 鲁 商 C P 0 0 2 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 1 0 6 , 4 2 2 . 2 1 0 . 8 1
9 0 4 1 3 5 1 0 5 1 1 3 苏 交 通
C P 0 0 7
1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 8 3 , 9 0 2 . 9 3 0 . 8 1
1 0 0 4 1 3 5 4 0 6 0 1 3 南 方水 泥
C P 0 0 3
1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 6 2 , 0 1 1 . 1 9 0 . 8 0
7 . 6 “影子定价”与“摊余成本法 ”确定的基金资产净值的偏离
项 目 偏 离情 况
报 告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0 . 2 5 ( 含) - 0 . 5 % 间 的次 数 -
报 告期 内偏 离度 的最 高值 0 . 0 4 0 8 %
报 告期 内偏 离度 的最 低值 - 0 . 0 0 3 0 %
报 告期 内每 个交 易日 偏离 度的 绝对 值的 简单 平均 值 0 . 0 1 0 7 %鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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7 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
7 . 8 投资组合报告附注
7 . 8 . 1 基金计价方法说明
（1 ） 基金 持有 的银 行存 款以 本金 列示 ，按 银行 实际 协议 利率 逐日 计提 利息 ；
（2 ） 基 金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式 回购 ） 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有期 间内 逐日 计
提 利息 ；
（3 ） 基 金持 有的 附息 债券 、 贴 现券 购买 时采 用实 际支 付价 款 （包 含交 易费 用 ） 确 定初 始成 本 ，
每 日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算确 定利 息收 入；
（4 ） 基金 持有 的买 断式 回购 以协 议成 本列 示， 所产 生的 利息 在实 际持 有期 间内 逐日 计提 。 回
购 期间 对涉 及的 金融 资产 根据 其资 产的 性质 进行 相应 的估 值。 回购 期满 时， 若双 方都 能履 约， 则
按 协议 进行 交割 。若 融资 业务 到期 无法 履约 ，则 继续 持有 现金 资 产， 实际 持有 的相 关资 产按 其性
质 进行 估值 ；
（5 ） 基 金持 有的 资产 支持 证券 视同 债券 ， 购 买时 采用 实际 支付 价款 （包 含交 易费 用 ） 确 定初
始 成本 ，每 日按 摊余 成本 和实 际利 率计 算确 定利 息收 入。
7 . 8 . 2 若本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于 3 9 7 天但剩余存续期超 过 3 9 7 天
的浮动利率债券，应声明本报告期内是否存在该类浮动利率债券的摊余成本超
过当日基金资产净值的 2 0 ％的情况
本 报告 期内 本基 金持 有剩 余期 限小 于 3 9 7 天 但剩 余存 续期 超过 3 9 7 天 的浮 动利 率债 券的 摊余
成 本不 存在 超过 当日 基金 资产 净值 的 2 0 ％ 的情 况。
7 . 8 . 3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本 基金 投资 的前 十名 证券 中没 有出 现发 行主 体被 监管 部门 立案 调查 ，或 在报 告编 制日 前一 年内 受
到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。
7 . 8 . 4 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 -
2 应 收证 券清 算款 -
3 应 收利 息 1 7 , 9 8 0 , 9 5 6 . 1 2
4 应 收申 购款 4 5 8 , 3 0 1 . 2 0
5 其 他应 收款 -鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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6 待 摊费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 1 8 , 4 3 9 , 2 5 7 . 3 2
7 . 8 . 5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
1 、 本 基金 的投 资决 策流 程主 要包 括 ： 久 期决 策 、 期 限结 构策 略 、 类 属配 置策 略和 个券 选择 策
略 。其 中久 期区 间决 策由 投资 决策 委员 会负 责制 定， 基金 经理 在设 定的 区间 内根 据市 场情 况自 行
调 整； 期限 结构 配置 和类 属配 置决 策由 固定 收益 小组 讨论 确定 ，由 基金 经理 实施 该决 策并 选择 相
应 的个 券进 行投 资。
2 、 由于 四舍 五入 的原 因， 投资 组合 报告 中数 字分 项之 和与 合计 项之 间可 能存 在尾 差。
§8 8 8 8 基金份额持有人信息
8 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持 有人 户
数( 户 )
户 均持 有
的 基金 份
额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份 额比
例
持 有份 额 占 总份 额比 例
1 3 0 , 4 3 5 9 , 6 0 3 . 0 0 7 2 , 6 4 7 , 2 7 4 . 4 1 5 . 8 0 % 1 , 1 7 9 , 9 2 0 , 0 3 4 . 5 1 9 4 . 2 0 %
8 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项 目 持 有份 额总 数（ 份） 占 基金 总份 额比 例
基 金管 理人 所有 从业 人员 持
有 本基 金
6 , 9 0 0 , 0 1 0 . 9 1 0 . 5 5 0 9 %
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。
8 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项 目 持 有基 金份 额总 量的 数量 区间 （万 份）
本 公司 高级 管理 人员 、 基 金投 资和 研究 部
门 负责 人 持 有本 开放 式基 金
5 0 ~ 1 0 0
本 基金 基金 经理 持 有本 开放 式基 金
0
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 管理 人从 业人 员投 资、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规、 中国 证监 会鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 0 页 共 4 3 页
规 定及 相关 管理 制度 的规 定。
§ 9 9 9 9 开放式基金份额变动
单 位： 份
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 4 年 2 月 2 6 日 ） 基金 份额 总额 3 7 0 , 2 5 8 , 4 1 2 . 5 7
基 金合 同生 效日 起至 报告 期期 末基 金总 申购 份额 2 , 8 1 0 , 6 0 6 , 4 2 7 . 6 4
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告 期期 末基 金总 赎回 份额 1 , 9 2 8 , 2 9 7 , 5 3 1 . 2 9
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额 减少 以 " - " 填 列）
-
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 1 , 2 5 2 , 5 6 7 , 3 0 8 . 9 2
注 ：总 申购 份额 含红 利再 投份 额。
§ 1 0 1 0 1 0 1 0 重大事件揭示
1 0 . 1 基金份额持有人大会决议
本 基金 本报 告期 内无 基金 份额 持有 人大 会决 议。
1 0 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基 金管 理人 的重 大人 事变 动 ： 报 告期 内公 司原 副总 经理 毕国 强因 个人 职业 发展 原因 提出 辞职 ，
经 公司 第五 届董 事会 第二 十六 次会 议审 议， 同意 毕国 强先 生提 出的 辞职 申请 ，并 同意 其在 办理 完
工 作交 接手 续后 正式 离任 。毕 国强 先生 于 2 0 1 4 年 7 月 1 0 日 正式 离任 。
基 金托 管人 的重 大人 事变 动 ： 本 基金 托管 人 2 0 1 4 年 2 月 7 日 发布 任免 通知 ， 解 聘尹 东中 国建
设 银行 投资 托管 业务 部总 经理 助理 职务 。
1 0 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本 报告 期无 涉及 对公 司运 营管 理及 基金 运作 产生 重大 影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金 财产 、
基 金托 管业 务相 关的 诉讼 事项 。
1 0 . 4 基金投资策略的改变
本 基金 本报 告期 基金 投资 策略 未改 变。鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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1 0 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 基金 管理 人聘 请普 华永 道中 天会 计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）为 本基 金审 计的 会计 师事 务
所 。本 报告 期内 未改 聘为 本基 金审 计的 会计 师事 务所 。
1 0 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本 基金 管理 人、 基金 托管 人涉 及托 管业 务机 构及 其高 级管 理人 员在 报告 期内 未受 到任 何稽 查
或 处罚 。
1 0 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 0 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债 券交 易 债 券回 购交 易 权 证交 易
成 交 金 额
占当 期债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占当 期债
券 回购
成 交 总 额
的 比例
成 交 金 额
占 当 期权 证
成 交 总 额 的
比 例
国信证券 - - 1 , 0 8 0 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
注 ： 1 、 本基 金本 报告 期内 没有 通过 证券 公司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付。
2 、 交易 单元 选择 的标 准和 程序
（ 1 ） 基 金管 理人 负责 选择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用
交 易单 元， 选择 的标 准是 ：
1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；
2 ） 财务 状况 良好 ，各 项财 务指 标显 示公 司经 营状 况稳 定；
3 ） 经营 行为 规范 ，最 近二 年未 发生 重大 违规 行为 而受 到中 国证 监会 处罚 ；
4 ） 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健全 的内 控制 度， 并能 满足 基金 运作 高度 保密 的要 求；
5 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 交易 设施 符 合代 理本 基金 进行 证券 交易 的需 要 ，
并 能为 本基 金提 供全 面的 信息 服务 ；
6 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固定 的研 究机 构和 专门 的研 究人 员 ， 能 及时 为本 基金 提供 高质 量的 咨询 服务 。
（ 2 ） 选择 交易 单元 的程 序：
我 公司 根据 上述 标准 ，选 定符 合条 件的 证券 公司 作为 租用 交易 单元 的对 象。 我公 司投 研部 门定 期
对 所选 定证 券公 司的 服务 进行 综合 评比 ，评 比内 容包 括： 提供 研究 报告 质量 、数 量、 及时 性及 提
供 研究 服务 主动 性和 质量 等情 况， 并依 据评 比结 果确 定交 易单 元交 易的 具体 情况 。我 公司 在比 较
了 多家 证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、研 究水 平后 ，向 券商 租用 交易 单元 作为 基金 专用 交鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
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易 单元 。本 报告 期内 交易 单元 未发 生变 化。
1 0 . 8 偏离度绝对值超过 0 . 5 % 的情况
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 偏离 度绝 对值 超过 0 . 5 % 的 情况 。
1 0 . 9 其他重大事件
序 号 公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1
鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 合 同
摘 要 、 份 额发 售公 告及 招募 说明
书
中 国证 券报 2 0 1 4 年 2 月 2 1 日
2
关 于 鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金
提 前结 束募 集的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 2 月 2 5 日
3
鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 基 金
合 同生 效公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 2 月 2 7 日
4 基 金经 理变 更公 告 中 国证 券报 2 0 1 4 年 2 月 2 8 日
5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金 经理 暂停 履行 职务 的公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 2 月 2 8 日
6
鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 关 于
开 放申 购 、 赎 回和 定期 定额 投资
业 务的 公告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 2 月 2 8 日
7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏
华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 开 放 日
常 转换 业务 的公 告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 3 月 1 2 日
8
关 于 鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金
暂 停大 额申 购 、 定 期定 额投 资和
转 换转 入业 务的 公告
中 国证 券报 2 0 1 4 年 3 月 2 0 日
9
关 于 鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金
调 整大 额申 购 、 定 期定 额投 资和
转 换转 入业 务限 额的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 4 月 2 5 日
1 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
值 宝手 机客 户端 上线 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 5 月 2 1 日
1 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金 经理 恢复 履行 职责 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 5 月 2 7 日
1 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 董事 、 监 事 、 高 级管 理人 员以
及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职
及 领薪 情况 的公 告
证 券时 报 2 0 1 4 年 6 月 1 4 日
1 3
关 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 与 中 信 建
投 证 券 网 上 交 易 和 柜 台 系 统 申
购 及 定 期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活
动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券时 报
2 0 1 4 年 6 月 2 3 日
1 4 关 于 鹏 华 增 值 宝 货 币 市 场 基 金 中 国证 券报 2 0 1 4 年 6 月 2 3 日鹏华增值宝货币 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 3 页 共 4 3 页
调 整大 额申 购 、 定 期定 额投 资和
转 换转 入业 务限 额的 公告
§ 1 1 1 1 1 1 1 1 备查文件目录
1 1 . 1 备查文件目录
( 一) 《 鹏华 增值 宝货 币市 场基 金基 金合 同 》 ；
( 二) 《 鹏华 增值 宝货 币市 场基 金托 管协 议 》 ；
( 三) 《 鹏华 增值 宝货 币市 场基 金 2 0 1 4 年 半年 度报 告 》 （ 原文 ） 。
1 1 . 2 存放地点
深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中心 4 3 层 鹏华 基金 管理 有限 公司 。
北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号 院 1 号 楼中 国建 设银 行股 份有 限公 司。
1 1 . 3 查阅方式
投 资者 可在 基金 管理 人营 业时 间内 免费 查阅 ，也 可按 工本 费购 买复 印件 ，或 通过 本基 金管 理
人 网站 （ h t t p ：/ / w w w . p h f u n d . c o m ） 查阅 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑 问， 可咨 询本 基金 管理 人鹏 华基 金管 理有 限公 司， 本公 司已 开通 客
户 服务 系统 ，咨 询电 话： 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 。
鹏华基金管理有限公司
2014 年 8 月 26 日
