鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基 金 2 0 14 年
半 年度 报告
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人： 北京银行股份有限公司
送出日期： 2 0 1 4 年 8 月 2 6 日鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 1 1 1 1 重要提示及目录
1 . 1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 半年 度报 告已 经三 分之 二
以 上独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基 金托 管人 北京 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定， 于 2 0 1 4 年 8 月 2 1 日 复核 了本 报告
中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核内 容
不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报告 期自 2 0 1 4 年 1 月 1 日 起至 6 月 3 0 日 止。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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1 . 2 目录
§ § § § 1 1 1 1 重 要提 示及 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 2 2
1 . 1 重 要提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ § § § 2 2 2 2 基 金简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5
2 . 1 基 金基 本情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金产 品说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金管 理人 和基 金托 管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息披 露方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他相 关资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ § § § 3 3 3 3 主 要财 务指 标和 基金 净值 表现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6 6 6
3 . 1 主 要会 计数 据和 财务 指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金净 值表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ § § § 4 4 4 4 管 理人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 8 8 8
4 . 1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
4 . 2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 6 管 理人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 7 管 理人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
§ § § § 5 5 5 5 托 管人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3 1 3 1 3 1 3
5 . 1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
5 . 2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 . . . . . . . . . 1 3
5 . 3 托 管人 对本 半年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
§ § § § 6 6 6 6 半 年度 财务 会计 报告 （未 经审 计） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4 1 4 1 4 1 4
6 . 1 资 产负 债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
6 . 2 利 润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
6 . 3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
6 . 4 报 表附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ § § § 7 7 7 7 投 资组 合报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2 3 2 3 2 3 2
7 . 1 期 末基 金资 产组 合情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2
7 . 2 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2
7 . 3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2
7 . 4 报 告期 内股 票投 资组 合的 重大 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2
7 . 5 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 2
7 . 6 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3
7 . 7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3
7 . 8 报 告 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3
7 . 9 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3
7 . 1 0 报 告期 末本 基金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3
7 . 1 1 投 资组 合报 告附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 4
§ § § § 8 8 8 8 基 金份 额持 有人 信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5 3 5 3 5 3 5
8 . 1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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8 . 2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5
8 . 3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5
§ § § § 9 9 9 9 开 放式 基金 份额 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5 3 5 3 5 3 5
§ § § § 1 0 1 0 1 0 1 0 重 大事 件揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5 3 5 3 5 3 5
1 0 . 1 基 金份 额持 有人 大会 决议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 5
1 0 . 2 基 金管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
1 0 . 3 涉 及基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
1 0 . 4 基 金投 资策 略的 改变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
1 0 . 5 为 基金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
1 0 . 6 管 理人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
1 0 . 7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 6
1 0 . 8 其 他重 大事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 7
§ § § § 1 1 1 1 1 1 1 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2 4 2 4 2 4 2
1 1 . 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
1 1 . 2 存 放地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
1 1 . 3 查 阅方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 3鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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§ 2 2 2 2 基金简介
2 . 1 基金基本情况
基 金名 称 鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金
基 金简 称 鹏 华双 债加 利债 券
场 内简 称 -
基 金主 代码 0 0 0 1 4 3
交 易代 码 0 0 0 1 4 3
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 3 年 5 月 2 7 日
基 金管 理人 鹏 华基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 北 京银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7 份
基 金合 同存 续期 不 定期
2 . 2 基金产品说明
投 资目 标 在 合理 控制 信用 风险 、保 持适 当流 动性 的基 础上 ，以
企 业债 和可 转债 为主 要投 资标 的， 力争 取得 超越 基金
业 绩比 较基 准的 收益 。
投 资策 略 1 、 大类 资产 配置
本 基金 综合 运用 定性 和定 量的 分析 手段 ，在 对宏 观经
济 因素 进行 充分 研究 的基 础上 ，判 断宏 观经 济周 期所
处 阶段 。基 金将 依据 经济 周期 理论 ，结 合对 证券 市场
的 系统 性风 险以 及未 来一 段时 期内 各大 类资 产风 险和
预 期收 益率 的评 估， 制定 本基 金在 股票 、债 券、 现金
等 大类 资产 之间 的配 置比 例、 调整 原则 。
2 、 债券 投资 策略
本 基金 债券 投资 将主 要采 取信 用策 略， 同时 辅之 以久
期 策略 、骑 乘策 略、 息差 策略 、债 券选 择策 略等 积极
投 资策 略， 在合 理控 制风 险、 保持 适当 流动 性的 基础
上 ，以 企业 债和 可转 债为 主要 投资 标的 ，力 争取 得超
越 基金 业绩 比较 基准 的收 益。
3 、 股票 投资 策略
本 基金 股票 投资 以精 选个 股为 主， 发挥 基金 管理 人专
业 研究 团队 的研 究能 力， 从定 量和 定性 两方 面考 察上
市 公司 的增 值潜 力。
业 绩比 较基 准 三 年期 银行 定期 存款 利率 （税 后） ＋ 2 ％
风 险收 益特 征 本 基金 属于 债券 型基 金， 其预 期的 收益 与风 险低 于股
票 型基 金、 混合 型基 金， 高于 货币 市场 基金 ，为 证券
投 资基 金中 具有 中低 风险 收益 特征 的品 种。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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2 . 3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 鹏 华基 金管 理有 限公 司 北 京银 行股 份有 限公 司
信 息披 露负 责人
姓 名 张 戈 王 曦
联 系电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 6 2 2 3 5 8 4
电 子邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n w a n g x i 2 @ b a n k o f b e i j i n g . c o m . c n
客 户服 务电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 9 5 5 2 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 2 6 0 4 5
注 册地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3
层
北 京市 西城 区金 融大 街甲 1 7 号
首 层
办 公地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3
层
北 京市 西城 区金 融大 街丙 1 7 号
邮 政编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定代 表人 何 如 闫 冰竹
2 . 4 信息披露方式
本 基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《 中国 证券 报 》 、 《 上海 证券 报 》 、 《 证券 时报 》
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网 址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金半 年度 报告 备置 地点 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中 心 4 3
层 鹏华 基金 管理 有限 公司 。
北 京市 西城 区金 融大 街丙 1 7 号 北京 银行 股份 有限
公 司。
2 . 5 其他相关资料
项 目 名 称 办 公地 址
注 册登 记机 构 鹏 华基 金管 理有 限公 司 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳
国 际商 会中 心 4 3 层
§ 3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现
3 . 1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位： 人民 币元
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 报 告期 ( 2 0 1 4 年 1 月 1 日 - 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
本 期已 实现 收益 3 1 , 5 7 1 , 7 7 0 . 2 9
本 期利 润 4 8 , 3 1 9 , 4 4 1 . 7 7鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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加 权平 均基 金份 额本 期利 润 0 . 0 5 0 8
本 期加 权平 均净 值利 润率 5 . 0 1 %
本 期基 金份 额净 值增 长率 5 . 1 2 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
期 末可 供分 配利 润 4 0 , 3 9 2 , 2 2 5 . 9 8
期 末可 供分 配基 金份 额利 润 0 . 0 4 8 5
期 末基 金资 产净 值 8 7 3 , 8 7 6 , 0 6 8 . 9 5
期 末基 金份 额净 值 1 . 0 4 8
3 . 1 . 3 累 计期 末指 标 报 告期 末 ( 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 )
基 金份 额累 计净 值增 长率 4 . 8 0 %
注 ： （ 1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 。
（ 2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 （ 例 如 ， 开 放式 基金 的申 购赎 回
费 、基 金转 换费 等 ） ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于 所列 数字 。
（ 3 ） 期 末可 供分 配利 润 ， 采 用期 末资 产负 债表 中未 分配 利润 期末 余额 和未 分配 利润 中已 实现 部分
的 期末 余额 的孰 低数 。 表 中的 “ 期 末 ” 均 指报 告期 最后 一日 ， 即 6 月 3 0 日 ， 无 论该 日是 否为 开放
日 或交 易所 的交 易日 。
3 . 2 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额净 值
增 长率 ①
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ② －④
过 去一 个月 0 . 9 6 % 0 . 0 7 % 0 . 5 3 % 0 . 0 2 % 0 . 4 3 % 0 . 0 5 %
过 去三 个月 3 . 7 6 % 0 . 0 8 % 1 . 5 6 % 0 . 0 2 % 2 . 2 0 % 0 . 0 6 %
过 去六 个月 5 . 1 2 % 0 . 0 9 % 3 . 1 0 % 0 . 0 2 % 2 . 0 2 % 0 . 0 7 %
过 去一 年 4 . 4 9 % 0 . 1 0 % 6 . 2 5 % 0 . 0 2 % - 1 . 7 6 % 0 . 0 8 %
自 基金 合同
生 效起 至今
4 . 8 0 % 0 . 0 9 % 6 . 8 5 % 0 . 0 2 % - 2 . 0 5 % 0 . 0 7 %
注 ：业 绩比 较基 准 = 三 年期 银行 定期 存款 利率 （税 后） ＋ 2 ％鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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3 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注 ： 1 、 本基 金基 金合 同于 2 0 1 3 年 5 月 2 7 日 生效 。
2 、 截至 建仓 期结 束， 本基 金的 各项 投资 比例 已达 到基 金合 同中 规定 的各 项比 例。
§ 4 4 4 4 管理人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理情况
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏 华基 金管 理有 限公 司成 立于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集、 基金 销售 、 资
产 管理 及中 国证 监会 许可 的其 他业 务。 截止 本报 告期 末， 公司 股东 由国 信证 券股 份有 限公 司、 意
大 利欧 利盛 资本 资产 管理 股份 公司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深圳 市北 融信 投资 发展 有限
公 司组 成 ， 公 司性 质为 中外 合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8 , 0 0 0 万 元人 民币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增资 扩股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元人 民币 。 截 止本 报告 期末 ， 公 司管 理 5 1 只 开放 式基 金和 7 只 社保
组 合， 经过 近 1 6 年 投资 管理 基金 ，在 基 金 投资 、风 险控 制等 方面 积累 了丰 富经 验。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
初 冬
本 基金 基
金 经理
2 0 1 3 年 5 月
2 7 日
- 1 8
初 冬女
士 ，国 籍
中 国， 经
济 学硕
士 ， 1 8 年
证 券从 业
经 验。 曾
在 平安 证
券 研究
所 、平 安
保 险投 资
管 理中 心
等 公司 从
事 研究 与
投 资工
作 。 2 0 0 0
年 8 月 至
今 就职 于
鹏 华基 金
管 理有 限
公 司， 历
任 研究
员 、鹏 华
普 丰基 金
基 金经 理
助 理等
职 ， 2 0 0 5
年 4 月 至
2 0 1 3 年 1
月 担任 鹏
华 货币 市
场 证券 投
资 基金 基
金 经理 ，
2 0 1 1 年 4
月 起至 今
担 任鹏 华
丰 盛稳 固
收 益债 券
型 证券 投
资 基金 基鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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金 经理 ，
2 0 1 3 年 3
月 起至 今
兼 任鹏 华
双 债增 利
债 券型 证
券 投资 基
金 基金 经
理 , 2 0 1 3
年 5 月 起
至 今兼 任
鹏 华双 债
加 利债 券
型 证券 投
资 基金 基
金 经理 ；
现 同时 担
任 鹏华 基
金 总裁 助
理 、固 定
收 益投 资
总 监、 固
定 收益 部
总 经理 、
投 资决 策
委 员会 成
员 及社 保
基 金组 合
投 资经
理 。初 冬
女 士具 备
基 金从 业
资 格。 本
报 告期 内
本 基金 基
金 经理 未
发 生变
动 。
注 ： 1 . 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日 ； 担 任新 成立 基金 基金 经理 的 ，
任 职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 . 证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 关于 从业 人员 资格 管理 办法 的相 关规 定。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》等 法律 法规 、中 国证 监会 的有 关规 定
以 及基 金合 同的 约定 ，本 着诚 实守 信、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运作 基金 资产 ，在 严格 控制 风险 的
基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益。 本报 告期 内， 本基 金运 作合 规， 不存 在违 反基 金合 同
和 损害 基金 份额 持有 利益 的行 为。
4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 3 . 1 公平交易制度的执行情况
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 公平 交易 制度 ，确 保不 同投 资组 合在 研究 、交 易、 分配 等
各 环节 得到 公平 对待 。
4 . 3 . 2 异常交易行为的专项说明
报 告期 内， 本基 金未 发生 违法 违规 且对 基金 财产 造成 损失 的异 常交 易行 为。 本报 告期 内基 金
管 理人 管理 的所 有投 资组 合参 与的 交易 所公 开竞 价同 日反 向交 易成 交较 少的 单边 交易 量超 过该 证
券 当日 成交 量的 5 % 的 交易 次数 为 2 次 ， 主 要原 因分 别在 于采 用量 化策 略的 基金 调仓 和指 数成 分股
交 易不 活跃 导致 。
4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析
2 0 1 4 年 上半 年债 券市 场大 幅上 涨 ， 中 债总 财富 指数 上涨 了 6 . 0 5 % ， 各 品种 收益 率均 有所 下降 ，
各 类属 中表 现最 好的 为信 用债 。上 半年 债市 之所 以表 现较 好， 主要 是由 于以 下两 方面 原因 ：一 是
经 济景 气程 度较 低， 投资 增速 下行 较为 明显 ，非 标融 资增 速亦 下降 ；二 是央 行采 取了 宽松 的货 币
政 策， 通过 公开 市场 操作 、再 贷款 及定 向降 准等 方式 投放 流动 性， 导致 市场 资金 面持 续宽 松， 从
而 推动 了债 券市 场的 上涨 。
权 益 市 场 整 体 呈 现 盘 整 ， 各 风 格 股 票 走 势 有 所 分 化 ， 沪 深 3 0 0 指 数 下 跌 7 . 0 8 % ， 创 业 板 指 数
上 涨 7 . 6 9 % 。
基 于国 内经 济增 长维 持低 位的 判断 ，我 们对 整体 债券 市场 持谨 慎乐 观态 度， 对权 益市 场较 为
谨 慎。 因此 ，上 半年 仍以 债券 资产 为配 置重 点， 组合 久期 保持 在中 性水 平， 基本 保持 了对 中高 评
级 信用 债的 配置 并对 部分 持仓 进行 了调 整。
4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现
上 半年 基金 份额 净值 增长 率为 5 . 1 2 % ， 基准 增长 率为 3 . 1 0 % 。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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4 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
今 年上 半年 数据 显示 经济 增长 局面 并不 理想 。 展 望 2 0 1 4 年 下半 年 ， 我 们认 为经 济增 速可 能仍
会 呈低 位徘 徊的 态势 ：投 资方 面受 房地 产销 售低 迷的 影响 ，房 地产 投资 增速 大幅 放缓 ，实 业投 资
方 面由 于产 能过 剩情 况严 重加 之负 债率 居于 高位 ，投 资意 向较 低， 基建 投资 增长 预计 较难 对冲 房
地 产投 资对 经济 的负 面影 响； 受控 制 “三 公 ” 消 费以 及房 地产 销售 趋冷 影响 ，消 费增 速可 能稳 定
于 低位 ；出 口估 计维 持个 位数 增长 。
对 于债 券市 场而 言， 目前 收益 率水 平仍 处于 历史 相对 高位 ，加 之预 计央 行仍 会维 持宽 松的 货
币 政策 ，我 们倾 向于 认为 债券 市场 风险 较小 ，但 考虑 到上 半年 的债 券市 场行 情已 经反 映了 较多 的
经 济悲 观预 期， 并且 随着 经济 刺激 政策 逐步 展开 ，可 能使 债券 收益 率的 下降 速度 有所 放缓 ，甚 至
不 排除 出现 一定 幅度 的波 动。 权益 市场 方面 ，我 们仍 认为 目前 股市 不存 在系 统性 的低 估， 但部 分
板 块和 公司 可能 存在 结构 性机 会。
基 于以 上判 断， 我们 将在 下半 年保 持对 权益 类市 场适 度参 与的 态度 ；在 债券 市场 方面 将基 本
保 持目 前的 配置 并进 行适 当调 整。 同时 ，我 们将 密切 跟踪 市场 的变 化， 适时 调整 各类 资产 的投 资
比 重， 争取 为投 资者 带来 更好 的回 报。
4 . 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 6 . 1 有 关参 与估 值流 程各 方及 人员 的职 责分 工、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描述 ：
4 . 6 . 1 . 1 日 常估 值流 程
基 金的 估值 由基 金会 计负 责， 基金 会计 对公 司所 管理 的基 金以 基金 为会 计核 算主 体， 独立 建
账 、 独 立核 算 ， 保 证不 同基 金之 间在 名册 登记 、 账 户设 置 、 资 金划 拨 、 账 簿记 录等 方面 相互 独立 。
基 金会 计核 算独 立于 公司 会计 核算 。基 金会 计核 算采 用专 用的 财务 核算 软件 系统 进行 基金 核算 及
帐 务处 理； 每日 按时 接收 成交 数据 及权 益数 据， 进行 基金 估值 。基 金会 计核 算采 用基 金管 理公 司
与 托管 银行 双人 同步 独立 核算 、相 互核 对的 方式 ，每 日就 基金 的会 计核 算、 基金 估值 等与 托管 银
行 进行 核对 ；每 日估 值结 果必 须与 托管 行核 对一 致后 才能 对外 公告 。基 金会 计除 设有 专职 基金 会
计 核算 岗外 ，还 设有 基金 会计 复核 岗位 ，负 责基 金会 计核 算的 日常 事后 复核 工作 ，确 保基 金净 值
核 算无 误。
配 备的 基金 会计 具备 会计 资格 和基 金从 业资 格， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经 验 , 熟 悉及 了解 基金 估值 法规 、政 策和 方法 。
4 . 6 . 1 . 2 特 殊业 务估 值流 程
根 据中 国证 监会 公告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见 》 的 相
关 规定 ，本 公司 成立 停牌 股票 、债 券不 活跃 市场 报价 等投 资品 种估 值小 组 ，成 员由 基金 经理 、行鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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业 研究 员、 债券 研究 员、 监察 稽核 部、 金融 工程 师、 登记 结算 部相 关人 员组 成。
4 . 6 . 2 基 金经 理参 与或 决定 估值 的程 度：
基 金经 理不 参与 或决 定基 金日 常估 值。
基 金经 理参 与估 值小 组对 停牌 股票 估值 的讨 论， 发表 相关 意见 和建 议， 与估 值小 组成 员共 同
商 定估 值原 则和 政策 。
4 . 6 . 3 本 公司 参与 估值 流程 各方 之间 不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4 . 6 . 4 本 公司 现没 有进 行任 何定 价服 务的 签约 。
4 . 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4 . 7 . 1 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 期 末 可 供 分 配 利 润 为 4 0 , 3 9 2 , 2 2 5 . 9 8 元 ， 期 末 基 金 份 额 净 值
1 . 0 4 8 元 。
4 . 7 . 2 本 基金 本报 告期 内未 进行 利润 分配 。
4 . 7 . 3 本 基金 于 2 0 1 4 年 7 月 2 5 日 对可 供分 配利 润进 行分 配 ， 分 配金 额为 4 0 , 8 3 8 , 9 9 2 . 5 8 元。
§ 5 5 5 5 托管人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在 本报 告期 内， 本基 金托 管人 在托 管鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金 过程 中， 严格 遵守 了
《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》及 其他 有关 法律 法规 和基 金合 同的 有关 规定 ，不 存在 损害 基
金 份额 持有 人利 益的 行为 ，尽 职尽 责地 履行 了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
在 本报 告期 内， 本基 金托 管人 按照 相关 法律 法规 、基 金合 同、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 对
本 基金 的基 金资 产净 值计 算、 基金 费用 开支 等方 面进 行了 认真 的复 核， 对本 基金 的投 资运 作进 行
了 监督 ，未 发现 基金 管理 人有 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 。
5 . 3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告 、 利 润分 配情 况 、 投 资组 合报 告的 数据 真实 、
准 确和 完整 （注 ： “ 金 融工 具风 险及 管理 ” 部 分未 在托 管人 复核 范围 内 ） 。
§ 6 6 6 6 半年度财务会计报告（未经审计）
6 . 1 资产负债表
会 计主 体： 鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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报 告截 止日 ： 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行存 款 6 . 4 . 7 . 1 1 , 0 7 1 , 7 3 7 . 0 3 2 0 5 , 2 2 9 , 5 3 5 . 0 9
结 算备 付金 4 0 , 2 1 9 , 2 6 3 . 2 3 3 , 8 3 1 , 8 3 5 . 8 1
存 出保 证金 4 4 , 9 5 8 . 8 4 1 5 7 , 9 4 7 . 3 4
交 易性 金融 资产 6 . 4 . 7 . 2 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 1 , 0 1 5 , 0 3 1 , 1 7 0 . 6 0
其 中： 股票 投资 - -
基 金投 资 - -
债 券投 资 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 1 , 0 1 5 , 0 3 1 , 1 7 0 . 6 0
资 产支 持证 券投 资 - -
贵 金属 投资 - -
衍 生金 融资 产 6 . 4 . 7 . 3 - -
买 入返 售金 融资 产 6 . 4 . 7 . 4 - -
应 收证 券清 算款 1 , 7 2 5 , 1 5 1 . 9 0 2 , 1 6 1 , 6 9 1 . 7 5
应 收利 息 6 . 4 . 7 . 5 3 7 , 3 8 8 , 9 9 6 . 9 8 2 3 , 8 1 2 , 6 2 2 . 0 3
应 收股 利 - -
应 收申 购款 - -
递 延所 得税 资产 - -
其 他资 产 6 . 4 . 7 . 6 - -
资 产总 计 1 , 2 1 0 , 0 0 3 , 7 8 4 . 0 1 1 , 2 5 0 , 2 2 4 , 8 0 2 . 6 2
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期借 款 - -
交 易性 金融 负债 - -
衍 生金 融负 债 6 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出回 购金 融资 产款 3 3 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 3 5 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付证 券清 算款 - -
应 付赎 回款 1 , 4 1 9 , 4 4 3 . 9 9 1 , 2 4 6 , 0 1 8 . 7 7
应 付管 理人 报酬 3 7 9 , 2 4 1 . 9 9 4 4 1 , 3 2 8 . 9 7
应 付托 管费 1 1 3 , 7 7 2 . 5 8 1 3 2 , 3 9 8 . 6 8
应 付销 售服 务费 - -
应 付交 易费 用 6 . 4 . 7 . 7 2 , 9 3 0 . 7 0 5 5 9 . 9 0
应 交税 费 - -
应 付利 息 2 1 4 , 6 6 8 . 0 0 -
应 付利 润 - -
递 延所 得税 负债 - -
其 他负 债 6 . 4 . 7 . 8 1 9 7 , 6 5 7 . 8 0 1 9 8 , 6 4 6 . 4 7
负 债合 计 3 3 6 , 1 2 7 , 7 1 5 . 0 6 2 3 7 , 6 1 8 , 9 5 2 . 7 9
所 有者 权益 ：鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 5 页 共 4 2 页
实 收基 金 6 . 4 . 7 . 9 8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7 1 , 0 1 5 , 8 5 7 , 5 6 3 . 4 5
未 分配 利润 6 . 4 . 7 . 1 0 4 0 , 3 9 2 , 2 2 5 . 9 8 - 3 , 2 5 1 , 7 1 3 . 6 2
所 有者 权益 合计 8 7 3 , 8 7 6 , 0 6 8 . 9 5 1 , 0 1 2 , 6 0 5 , 8 4 9 . 8 3
负 债和 所有 者权 益总 计 1 , 2 1 0 , 0 0 3 , 7 8 4 . 0 1 1 , 2 5 0 , 2 2 4 , 8 0 2 . 6 2
注 ：报 告截 止日 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，基 金份 额净 值 1 . 0 4 8 元 ，基 金份 额总 额 8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7 份。
6 . 2 利润表
会 计主 体： 鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日至
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 5 月 2 7 日 ( 基
金 合同 生效 日 ) 至
2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
一 、收 入 5 6 , 2 7 3 , 1 2 0 . 7 8 2 , 8 8 7 , 5 4 1 . 0 6
1 . 利 息收 入 3 6 , 5 2 8 , 8 8 3 . 3 8 4 , 2 1 6 , 7 6 5 . 0 6
其 中： 存款 利息 收入 6 . 4 . 7 . 1 1 3 , 4 4 7 , 9 7 3 . 4 2 2 , 6 3 9 , 8 9 7 . 6 9
债 券利 息收 入 3 3 , 0 4 5 , 9 9 8 . 4 9 9 5 2 , 3 0 9 . 3 8
资 产支 持证 券利 息收 入 - -
买 入返 售金 融资 产收 入 3 4 , 9 1 1 . 4 7 6 2 4 , 5 5 7 . 9 9
其 他利 息收 入 - -
2 . 投 资收 益（ 损失 以 “ - ” 填 列） 1 , 9 7 2 , 1 2 0 . 5 2 - 7 , 1 7 4 . 1 7
其 中： 股票 投资 收益 6 . 4 . 7 . 1 2 - -
基 金投 资收 益 - -
债 券投 资收 益 6 . 4 . 7 . 1 3 1 , 9 7 2 , 1 2 0 . 5 2 - 7 , 1 7 4 . 1 7
资 产支 持证 券投 资收 益 - -
贵 金属 投资 收益 - -
衍 生工 具收 益 6 . 4 . 7 . 1 4 - -
股 利收 益 6 . 4 . 7 . 1 5 - -
3 . 公 允价 值变 动收 益 （ 损 失以 “ - ”
号 填列 ）
6 . 4 . 7 . 1 6 1 6 , 7 4 7 , 6 7 1 . 4 8 - 1 , 3 5 2 , 2 5 7 . 0 8
4 . 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填列 ） - -
5 . 其 他收 入 （损 失以 “- ” 号 填列 ） 6 . 4 . 7 . 1 7 1 , 0 2 4 , 4 4 5 . 4 0 3 0 , 2 0 7 . 2 5
减 ： 二 、费 用 7 , 9 5 3 , 6 7 9 . 0 1 5 4 6 , 8 0 9 . 7 0
1 ． 管理 人报 酬 6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 2 , 3 9 3 , 0 8 7 . 1 2 3 8 3 , 4 0 8 . 7 2
2 ． 托管 费 6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 7 1 7 , 9 2 6 . 1 2 1 1 5 , 0 2 2 . 6 1
3 ． 销售 服务 费 - -
4 ． 交易 费用 6 . 4 . 7 . 1 8 2 , 0 9 1 . 8 0 1 6 2 . 7 0
5 ． 利息 支出 4 , 6 3 3 , 0 1 7 . 5 0 4 , 8 8 9 . 4 3
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 4 , 6 3 3 , 0 1 7 . 5 0 4 , 8 8 9 . 4 3
6 ． 其他 费用 6 . 4 . 7 . 1 9 2 0 7 , 5 5 6 . 4 7 4 3 , 3 2 6 . 2 4
三 、利 润总 额（ 亏损 总额 以 “ - ”
号 填列 ）
4 8 , 3 1 9 , 4 4 1 . 7 7 2 , 3 4 0 , 7 3 1 . 3 6鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 6 页 共 4 2 页
减 ：所 得税 费用 - -
四、 净 利润 （净 亏损 以 “ - ”号 填
列 ）
4 8 , 3 1 9 , 4 4 1 . 7 7 2 , 3 4 0 , 7 3 1 . 3 6
6 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金
本 报告 期： 2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
1 , 0 1 5 , 8 5 7 , 5 6 3 . 4 5 - 3 , 2 5 1 , 7 1 3 . 6 2 1 , 0 1 2 , 6 0 5 , 8 4 9 . 8 3
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 4 8 , 3 1 9 , 4 4 1 . 7 7 4 8 , 3 1 9 , 4 4 1 . 7 7
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- 1 8 2 , 3 7 3 , 7 2 0 . 4 8 - 4 , 6 7 5 , 5 0 2 . 1 7 - 1 8 7 , 0 4 9 , 2 2 2 . 6 5
其 中： 1 . 基 金申 购款 1 6 8 , 6 6 4 . 5 9 2 , 8 7 2 . 4 3 1 7 1 , 5 3 7 . 0 2
2 . 基 金赎 回款 - 1 8 2 , 5 4 2 , 3 8 5 . 0 7 - 4 , 6 7 8 , 3 7 4 . 6 0 - 1 8 7 , 2 2 0 , 7 5 9 . 6 7
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7 4 0 , 3 9 2 , 2 2 5 . 9 8 8 7 3 , 8 7 6 , 0 6 8 . 9 5
项 目
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 5 月 2 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
8 2 2 , 9 5 1 , 9 1 1 . 7 5 - 8 2 2 , 9 5 1 , 9 1 1 . 7 5
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 2 , 3 4 0 , 7 3 1 . 3 6 2 , 3 4 0 , 7 3 1 . 3 6
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
- 3 , 9 6 0 , 8 4 1 . 6 2 - 7 , 9 2 1 . 6 5 - 3 , 9 6 8 , 7 6 3 . 2 7鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 7 页 共 4 2 页
（ 净值 减少 以 “ - ” 号 填
列 ）
其 中： 1 . 基 金申 购款 5 8 , 7 1 1 . 9 6 1 1 7 . 4 1 5 8 , 8 2 9 . 3 7
2 . 基 金赎 回款 - 4 , 0 1 9 , 5 5 3 . 5 8 - 8 , 0 3 9 . 0 6 - 4 , 0 2 7 , 5 9 2 . 6 4
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
8 1 8 , 9 9 1 , 0 7 0 . 1 3 2 , 3 3 2 , 8 0 9 . 7 1 8 2 1 , 3 2 3 , 8 7 9 . 8 4
报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 6 . 1 至 6 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 刘 慧红 _ _ _ _
基 金管 理人 负责 人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
6 . 4 报表附注
6 . 4 . 1 基金基本情况
鹏 华 双 债 加 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下
简 称 “中 国证 监会 ”) 证 监基 金字 [ 2 0 1 3 ] 3 6 2 号 《关 于核 准鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金 募集
的 批复 》核 准， 由鹏 华基 金管 理有 限公 司依 照《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》和 《鹏 华双 债
加 利债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》负 责公 开募 集。 本基 金为 契约 型开 放式 ，存 续期 限不 定， 首
次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 8 2 2 , 6 7 8 , 9 2 0 . 2 7 元 ， 业 经普 华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特
殊 普通 合伙 ） 普 华永 道中 天验 字 ( 2 0 1 3 ) 第 2 9 0 号 验资 报告 予以 验证 。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《 鹏 华
双 债加 利债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》于 2 0 1 3 年 5 月 2 7 日 正式 生效 ，基 金合 同生 效日 的基 金
份 额总 额为 8 2 2 , 9 5 1 , 9 1 1 . 7 5 份 基金 份额 ，其 中认 购资 金利 息折 合 2 7 2 , 9 9 1 . 4 8 份 基金 份额 。本 基
金 的基 金管 理人 为鹏 华基 金管 理有 限公 司， 基金 托管 人为 北京 银行 股份 有限 公司 。
根 据《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》和 《鹏 华双 债加 利债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》
的 有关 规定 ，本 基金 的投 资范 围主 要为 依法 发行 的固 定收 益类 品种 ，包 括国 内依 法发 行交 易的 国
债 、 金 融债 、 企 业债 、 公 司债 、 央 行票 据 、 地 方政 府债 、 中 期票 据 、 短 期融 资券 、 可 转换 债券 ( 含
分 离交 易可 转债 ) 、 资 产支 持证 券 、 次 级债 、 中 小企 业私 募债 、 债 券回 购 、 银 行存 款等 。 本 基金 同
时 投资 于 A 股 股票 ( 包 含中 小板 、创 业板 及其 他经 中国 证监 会核 准上 市的 股票 ) 、 权证 等权 益类 品
种 以及 法律 、 法 规或 中国 证监 会允 许基 金投 资的 其他 金融 工具 ， 但 须符 合中 国证 监会 的相 关规 定 。
基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 本 基 金 对 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 投 资 于 双 债 的 比 例 合
计 不低 于非 现金 基金 资产 的 8 0 % ； 股 票等 权益 类品 种的 投资 比例 不超 过基 金资 产的 2 0 % ； 现 金或 到鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 8 页 共 4 2 页
期 日在 一年 以内 的政 府债 券的 投资 比例 不低 于基 金 资产 净值 的 5 % 。 本基 金的 业绩 比较 基准 为 ： 三
年 期银 行定 期存 款利 率 ( 税 后 ) + 2 % 。
6 . 4 . 2 会计报表的编制基础
基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准 则 》 和 3 8
项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他相 关规 定 ( 以 下
合 称 “企 业会 计准 则 ” ) 、 中 国证 监会 公告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《 证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号 <
年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 、 中国 证券 业协 会于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核算
业 务指 引 》 、 《 鹏华 双债 加利 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国证 监会 允许 的基 金行 业实 务操
作 的有 关规 定编 制。
6 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 基 金 2 0 1 4 年 上 半 年 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 4
年 6 月 3 0 日 的财 务状 况以 及 2 0 1 4 上 半年 的经 营成 果和 基金 净值 变动 情况 等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本 报告 期所 采用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 。
6 . 4 . 5 差错更正的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 重大 会计 差错 更正 。
6 . 4 . 6 税项
本 报告 期税 项未 发生 变化 。
6 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
6 . 4 . 7 . 1 银行存款
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
活 期存 款 1 , 0 7 1 , 7 3 7 . 0 3
定 期存 款 -
其 中： 存款 期限 1 - 3 个 月 -
其 他存 款 -
合 计： 1 , 0 7 1 , 7 3 7 . 0 3鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 1 9 页 共 4 2 页
6 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
成 本 公 允价 值 公 允价 值变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金合 约
- - -
债 券
交 易所 市场 9 2 4 , 0 6 9 , 4 4 0 . 2 9 9 0 6 , 8 1 9 , 7 9 2 . 0 3 - 1 7 , 2 4 9 , 6 4 8 . 2 6
银 行间 市场 2 2 1 , 6 4 9 , 6 7 4 . 2 3 2 2 2 , 7 3 3 , 8 8 4 . 0 0 1 , 0 8 4 , 2 0 9 . 7 7
合 计 1 , 1 4 5 , 7 1 9 , 1 1 4 . 5 2 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 - 1 6 , 1 6 5 , 4 3 8 . 4 9
资 产支 持证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 , 1 4 5 , 7 1 9 , 1 1 4 . 5 2 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 - 1 6 , 1 6 5 , 4 3 8 . 4 9
6 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产 / 负债
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有衍 生金 融资 产和 衍生 金融 负债 。
6 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
6 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 入返 售金 融资 产。
6 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有买 断式 逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6 . 4 . 7 . 5 应收利息
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 收活 期存 款利 息 2 4 9 . 4 8
应 收定 期存 款利 息 -
应 收其 他存 款利 息 -
应 收结 算备 付金 利息 1 8 , 0 9 8 . 7 0
应 收债 券利 息 3 7 , 3 7 0 , 6 2 8 . 6 0
应 收买 入返 售证 券利 息 -
应 收申 购款 利息 -
应 收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其 他 2 0 . 2 0
合 计 3 7 , 3 8 8 , 9 9 6 . 9 8鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 0 页 共 4 2 页
注 ：其 他为 应收 结算 保证 金利 息。
6 . 4 . 7 . 6 其他资产
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 未持 有其 他资 产。
6 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
交 易所 市场 应付 交易 费用 -
银 行间 市场 应付 交易 费用 2 , 9 3 0 . 7 0
合 计 2 , 9 3 0 . 7 0
6 . 4 . 7 . 8 其他负债
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
应 付券 商交 易单 元保 证金 -
应 付赎 回费 1 , 7 8 3 . 2 2
预 提费 用 1 9 5 , 8 7 4 . 5 8
合 计 1 9 7 , 6 5 7 . 8 0
6 . 4 . 7 . 9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
上 年度 末 1 , 0 1 5 , 8 5 7 , 5 6 3 . 4 5 1 , 0 1 5 , 8 5 7 , 5 6 3 . 4 5
本 期申 购 1 6 8 , 6 6 4 . 5 9 1 6 8 , 6 6 4 . 5 9
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 1 8 2 , 5 4 2 , 3 8 5 . 0 7 - 1 8 2 , 5 4 2 , 3 8 5 . 0 7
本 期末 8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7 8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7
注 ：申 购含 红利 再投 、转 换入 份额 ；赎 回含 转换 出份 额。
6 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单 位： 人民 币元
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
上 年度 末 3 0 , 3 1 1 , 0 1 8 . 3 4 - 3 3 , 5 6 2 , 7 3 1 . 9 6 - 3 , 2 5 1 , 7 1 3 . 6 2
本 期利 润 3 1 , 5 7 1 , 7 7 0 . 2 9 1 6 , 7 4 7 , 6 7 1 . 4 8 4 8 , 3 1 9 , 4 4 1 . 7 7
本 期 基 金 份 额 交 易 - 9 , 1 0 0 , 1 3 9 . 6 7 4 , 4 2 4 , 6 3 7 . 5 0 - 4 , 6 7 5 , 5 0 2 . 1 7鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 1 页 共 4 2 页
产 生的 变动 数
其 中： 基金 申购 款 7 , 8 5 7 . 9 1 - 4 , 9 8 5 . 4 8 2 , 8 7 2 . 4 3
基 金赎 回款 - 9 , 1 0 7 , 9 9 7 . 5 8 4 , 4 2 9 , 6 2 2 . 9 8 - 4 , 6 7 8 , 3 7 4 . 6 0
本 期已 分配 利润 - - -
本 期末 5 2 , 7 8 2 , 6 4 8 . 9 6 - 1 2 , 3 9 0 , 4 2 2 . 9 8 4 0 , 3 9 2 , 2 2 5 . 9 8
6 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
活 期存 款利 息收 入 2 5 , 4 2 1 . 9 0
定 期存 款利 息收 入 3 , 1 8 2 , 2 2 2 . 3 6
其 他存 款利 息收 入 -
结 算备 付金 利息 收入 2 3 5 , 5 5 5 . 1 1
其 他 4 , 7 7 4 . 0 5
合 计 3 , 4 4 7 , 9 7 3 . 4 2
注 ：其 他利 息收 入为 申购 款利 息收 入和 结算 保证 金利 息收 入。
6 . 4 . 7 . 1 2 股票投资收益
6 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 股票 投资 收益 。
6 . 4 . 7 . 1 3 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月3 0 日
卖 出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑付 ）成 交总
额
1 5 9 , 8 9 7 , 7 7 3 . 7 4
减 ：卖 出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑付 ）成
本 总额
1 5 3 , 5 2 5 , 3 4 3 . 0 2
减 ：应 收利 息总 额 4 , 4 0 0 , 3 1 0 . 2 0
债 券投 资收 益 1 , 9 7 2 , 1 2 0 . 5 2
6 . 4 . 7 . 1 4 衍生工具收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 衍生 工具 收益 。
6 . 4 . 7 . 1 5 股利收益
注 ：本 基金 本报 告期 没有 发生 股利 收益 。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 2 页 共 4 2 页
6 . 4 . 7 . 1 6 公允价值变动收益
单 位： 人民 币元
项 目名 称
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
1 . 交 易性 金融 资产 1 6 , 7 4 7 , 6 7 1 . 4 8
— — 股 票投 资 -
— — 债 券投 资 1 6 , 7 4 7 , 6 7 1 . 4 8
— — 资 产支 持证 券投 资 -
— — 贵 金属 投资 -
— — 其 他 -
2 . 衍 生工 具 -
— — 权 证投 资 -
3 . 其 他 -
合 计 1 6 , 7 4 7 , 6 7 1 . 4 8
6 . 4 . 7 . 1 7 其他收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
基 金赎 回费 收入 1 , 0 2 4 , 1 0 7 . 5 2
转 换费 收入 3 3 7 . 8 8
合 计 1 , 0 2 4 , 4 4 5 . 4 0
6 . 4 . 7 . 1 8 交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
交 易所 市场 交易 费用 1 6 6 . 8 0
银 行间 市场 交易 费用
1 , 9 2 5 . 0 0
合 计
2 , 0 9 1 . 8 0
6 . 4 . 7 . 1 9 其他费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
审 计费 用 4 7 , 1 0 8 . 8 7
信 息披 露费 1 4 8 , 7 6 5 . 7 1
其 他 1 , 4 1 0 . 0 0
银 行汇 划费 用 1 0 , 2 7 1 . 8 9鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 3 页 共 4 2 页
合 计 2 0 7 , 5 5 6 . 4 7
注 ：其 他为 上清 所数 字证 书费 及债 券转 托管 费用 。
6 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6 . 4 . 8 . 1 或有事项
无 。
6 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
本 基金 在 2 0 1 4 年 7 月 2 5 日 对可 供分 配利 润进 行分 配， 每 1 0 份 基金 份额 分配 收益 0 . 5 0 0 元 ，
分 红金 额为 4 0 , 8 3 8 , 9 9 2 . 5 8 元 。
6 . 4 . 9 关联方关系
6 . 4 . 9 . 1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本 报告 期存 在控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 没有 发生 变化 。
6 . 4 . 9 . 2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
鹏 华基 金管 理有 限公 司（ “ 鹏 华基 金公
司” ）
基 金管 理人 、基 金销 售机 构、 注册 登记 机构
北 京银 行股 份有 限公 司（ “ 北 京银 行 ”） 基 金托 管人 、基 金代 销机 构
国 信证 券股 份有 限公 司（ “ 国 信证 券 ”） 基 金管 理人 的股 东、 基金 代销 机构
注 ：下 述关 联交 易均 在正 常业 务范 围内 按一 般商 业条 款订 立。
6 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
注 ：本 基金 本报 告期 内及 2 0 1 3 年 5 月 2 7 日 ( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日 未 通过 关
联 方交 易单 元发 生股 票交 易、 权证 交易 、债 券交 易、 债券 回购 交易 ，也 没有 发生 应支 付关 联方 的
佣 金业 务。
6 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
6 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日 至 2 0 1 4 年 6 月
3 0 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年5 月 2 7 日( 基 金合 同生 效日 )
至 2 0 1 3 年 6 月3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管理 费
2 , 3 9 3 , 0 8 7 . 1 2 3 8 3 , 4 0 8 . 7 2
其 中 ： 支 付销 售机 构的 客 3 0 8 , 7 3 0 . 5 1 8 5 , 0 1 4 . 1 1鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 4 页 共 4 2 页
户 维护 费
注 ： （ 1 ） 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 0 . 5 0 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月
支 付。 日管 理费 = 前 一日 基金 资产 净值 ×0 . 5 0 % ÷当 年天 数。
（ 2 ） 根据 《开 放式 证券 投资 基金 销售 费用 管理 规定 》 ， 基金 管理 人依 据销 售机 构销 售基 金的 保有
量 提取 一定 比例 的客 户维 护费 ， 用 以向 基金 销售 机构 支付 客户 服务 及销 售活 动中 产生 的相 关费 用 ，
客 户维 护费 从基 金管 理费 中列 支。
6 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 4 年 1 月1 日 至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 5 月 2 7 日( 基 金合 同生 效
日 ) 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托管 费
7 1 7 , 9 2 6 . 1 2 1 1 5 , 0 2 2 . 6 1
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 1 5 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日
托 管费 = 前 一日 基金 资产 净值 ×0 . 1 5 % ÷ 当 年天 数。
6 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易
注 ：本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 较期 间未 发生 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券 （ 含 回购 ）
交 易。
6 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 期间 , 本 基金 管理 人未 投资 、持 有本 基金 。
6 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注 ：本 基金 本报 告期 末及 上年 度末 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 没有 投资 及持 有本 基金 份额 。
6 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 4 年 1 月 1 日至 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 5 月 2 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 3 年
6 月 3 0 日
期 末余 额 当 期利 息收 入 期 末余 额 当 期利 息收 入
北京银行 1 , 0 7 1 , 7 3 7 . 0 3 2 5 , 4 2 1 . 9 0 1 , 2 7 5 , 7 3 4 . 7 2 3 7 , 4 4 8 . 8 5
注 ：本 基金 的银 行存 款由 基金 托管 人北 京银 行保 管， 按银 行同 业利 率计 息。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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6 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金 额单 位： 人民 币元
上 年度 可比 期间
2 0 1 3 年 5 月 2 7 日( 基 金合 同生 效日 ) 至 2 0 1 3 年 6 月 3 0 日
关 联方 名称 证 券代 码 证 券名 称 发 行方 式
基 金在 承销 期内 买入
数 量（ 单位 ：份 ） 总 金额
国 信证 券 1 3 8 0 2 1 3 1 3 西 宁经 开债 网 下申 购 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
注 ：本 基金 本报 告期 内未 参与 关联 方承 销的 证券 。
6 . 4 . 1 1 利润分配情况
注 ： 本 基金 本报 告期 内未 进行 利润 分配 ；
根 据本 基金 管理 人 2 0 1 4 年 7 月 2 3 日 公布 的分 红公 告， 本基 金在 2 0 1 4 年 7 月 2 5 日 对可 供分 配利
润 进行 分配 ，每 1 0 份 分配 0 . 5 0 0 元 ，实 际分 红金 额 4 0 , 8 3 8 , 9 9 2 . 5 8 元 。
6 . 4 . 1 2 期末（ 2014 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 因认 购新 发或 增发 而流 通受 限股 票， 也没 有持 有因 认购 新
发 或增 发而 流通 受限 的债 券及 权证 。
6 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注 ：截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 暂时 停牌 等流 通受 限的 股票 。
6 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
6 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截 至本 报告 期末 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 止， 本基 金从 事证 券交 易所 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回
购 证券 款余 额 3 3 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 ， 分 别于 2 0 1 4 年 7 月 1 日 和 2 0 1 4 年 7 月 2 日 到期 。 该 类交 易要
求 本基 金转 入质 押库 的债 券， 按证 券交 易所 规定 的比 例折 算为 标准 券后 ，不 低于 债券 回购 交易 的
余 额。
6 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
6 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本 基金 为债 券型 证券 投资 基金 。本 基金 主要 投资 债券 等固 定收 益类 金融 工具 。
本 基金 在日 常经 营活 动中 面临 的与 这些 金融 工具 相关 的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 6 页 共 4 2 页
及 市场 风险 。本 基金 的基 金管 理人 从事 风险 管理 的主 要目 标是 争取 将以 上风 险控 制在 限定 的范 围
之 内 ， 使 本基 金在 风险 和收 益之 间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “风 险和 收益 相匹 配 ” 的 风险 收益 目标 。
本 基金 的基 金管 理人 致力 于全 面内 部控 制体 系的 建设 ，建 立了 从董 事会 层面 到各 业务 部门 的
风 险管 理组 织架 构。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设风 险控 制和 合规 审计 委员 会， 主要 负责 制
定 基金 管理 人风 险控 制战 略和 控制 政策 、协 调突 发重 大风 险等 事项 ；督 察长 负责 对基 金管 理人 各
业 务环 节合 法合 规运 作进 行监 督检 查， 组织 、指 导基 金管 理人 内部 监察 稽核 工作 ，并 可向 董事 会
和 中国 证监 会直 接报 告； 在公 司内 部设 立独 立的 监察 稽核 部， 专职 负责 对基 金管 理人 各部 门、 各
业 务的 风险 控制 情况 进行 督促 和检 查， 并适 时提 出整 改建 议。
本 基金 的基 金管 理人 对于 金融 工具 的风 险管 理方 法主 要是 通过 定性 分析 和定 量分 析的 方法 去
估 测各 种风 险产 生的 可能 损失 。从 定性 分析 的角 度出 发， 判断 风险 损失 的严 重程 度和 出现 同类 风
险 损失 的频 度。 而从 定量 分析 的角 度出 发， 根据 本基 金的 投资 目标 ，结 合基 金资 产所 运用 金融 工
具 特征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限度 和相 应置 信程 度 ，
及 时可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检 查和 评估 ， 并 通过 相应 决策 ， 将 风险 控制 在可 承受 的范 围内 。
6 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在 交易 过程 中因 交易 对手 未履 行合 约责 任， 或者 基金 所投 资证 券的 发行 人
出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 在交 易前 对交 易对 手的 资信 状况 进行 了充 分的 评估 。本 基金 的银 行存 款
存 放在 本基 金的 托管 行北 京银 行股 份有 限公 司， 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。
本 基金 在交 易所 进行 的交 易均 以中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司为 交易 对手 完成 证券 交收 和
款 项清 算， 违约 风险 可能 性很 小； 在银 行间 同业 市场 进行 交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对
证 券交 割方 式进 行限 制以 控制 相应 的信 用风 险。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信 用风 险管 理流 程， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证券 发
行 人的 信用 风险 ，且 通过 分散 化投 资以 分散 信用 风险 。
本 基金 债券 投资 的信 用评 级情 况按 《中 国人 民银 行信 用评 级管 理指 导意 见》 设定 的标 准统 计
及 汇总 。
6 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短期信用评级列示的债券投资
单 位： 人民 币元
短 期信 用评 级
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
A - 1
0 . 0 0 0 . 0 0鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 7 页 共 4 2 页
A - 1 以 下
0 . 0 0 0 . 0 0
未 评级
2 0 , 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 9 , 9 9 5 , 0 0 0 . 0 0
合 计
2 0 , 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 9 , 9 9 5 , 0 0 0 . 0 0
注 ： 未 评级 债券 包括 国债 、中 央银 行票 据和 政策 性金 融债 。
6 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长期信用评级列示的债券投资
单 位： 人民 币元
长 期信 用评 级
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
A A A
5 6 , 4 9 4 , 8 0 4 . 2 3 5 6 , 9 2 4 , 7 1 5 . 6 0
A A A 以 下
1 , 0 4 2 , 9 5 2 , 8 7 1 . 8 0 9 0 8 , 1 1 1 , 4 5 5 . 0 0
未 评级
1 0 , 0 3 4 , 0 0 0 . 0 0 -
合 计
1 , 1 0 9 , 4 8 1 , 6 7 6 . 0 3 9 6 5 , 0 3 6 , 1 7 0 . 6 0
注 ： 未 评级 债券 包括 国债 、中 央银 行票 据和 政策 性金 融债 。
6 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金 所持 金融 工具 变现 的难 易程 度。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金
份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金份 额， 另一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市场 不活 跃
而 带来 的变 现困 难或 因投 资集 中而 无法 在市 场出 现剧 烈波 动的 情况 下以 合理 的价 格变 现。
针 对兑 付赎 回资 金的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 严
密 监控 并预 测流 动性 需求 ，保 持基 金投 资组 合中 的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。本 基金 的基 金管 理
人 在基 金合 同中 设计 了巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常情 况下 赎回 申请 的处 理方 式， 控制 因开 放申 购
赎 回模 式带 来的 流动 性风 险， 有效 保障 基金 持有 人利 益。
针 对投 资品 种变 现的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人通 过独 立的 风险 管理 职能 部门 设定 流
动 性比 例要 求， 对流 动性 指标 进行 持续 的监 测和 分析 ，包 括组 合持 仓集 中度 指标 、组 合在 短时 间
内 变现 能力 的综 合指 标 、 组 合中 变现 能力 较差 的投 资品 种比 例以 及流 通受 限制 的投 资品 种比 例等 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金
管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分
证 券在 证券 交易 所上 市， 其余 亦可 在银 行间 同业 市场 交易 ，因 此 除附 注中 列示 的部 分基 金资 产流
通 暂时 受限 制不 能自 由转 让的 情况 外， 其余 金融 资产 均能 以合 理价 格适 时变 现。 此外 ，本 基金 可
通 过卖 出回 购金 融资 产方 式借 入短 期资 金应 对流 动性 需求 ，其 上限 一般 不超 过基 金持 有的 债券 投
资 的公 允价 值。
除 卖出 回购 金融 资产 款余 额 3 3 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 将在 一个 月内 到期 且计 息外 ，本 基金 所持 有鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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的 全部 金融 负债 的合 约约 定到 期日 均为 一个 月以 内且 不计 息 ， 可 赎回 基金 份额 净值 （所 有者 权益 ）
无 固定 到期 日且 不计 息， 因此 账面 余额 即为 未折 现的 合约 到期 现金 流量 。
6 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动
而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或现 金流 量受 市场 利率 变动 而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性 金融 工具 均面 临由 于市 场利 率上 升而 导致 公允 价值 下降 的风 险， 其中 浮动 利率 类金 融工 具还 面
临 每个 付息 期间 结束 根据 市场 利率 重新 定价 时对 于未 来现 金流 影响 的风 险。
本 基金 主要 投资 于交 易所 及银 行间 市场 交易 的固 定收 益品 种， 此外 还持 有银 行存 款、 结算 备
付 金等 利率 敏感 性资 产， 因此 存在 相应 的利 率风 险。 本基 金的 基金 管理 人定 期对 本基 金面 临的 利
率 敏感 性缺 口进 行监 控， 并通 过调 整投 资组 合的 久期 等方 法对 上述 利率 风险 进行 管理 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单 位： 人民 币元
本 期末
2 0 1 4 年 6 月 3 0 日
1 年 以内 1 - 5 年 5 年 以上 不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 1 , 0 7 1 , 7 3 7 . 0 3 - - - 1 , 0 7 1 , 7 3 7 . 0 3
结 算备 付金 4 0 , 2 1 9 , 2 6 3 . 2 3 - - - 4 0 , 2 1 9 , 2 6 3 . 2 3
存 出保 证金 4 4 , 9 5 8 . 8 4 - - - 4 4 , 9 5 8 . 8 4
交 易性 金融 资产 3 0 , 1 0 6 , 0 0 0 . 0 0 2 2 6 , 6 9 5 , 4 9 9 . 5 0 8 7 2 , 7 5 2 , 1 7 6 . 5 3 - 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3
应 收证 券清 算款 - - - 1 , 7 2 5 , 1 5 1 . 9 0 1 , 7 2 5 , 1 5 1 . 9 0
应 收利 息 - - - 3 7 , 3 8 8 , 9 9 6 . 9 8 3 7 , 3 8 8 , 9 9 6 . 9 8
其 他资 产 - - - - -
资 产总 计 7 1 , 4 4 1 , 9 5 9 . 1 0 2 2 6 , 6 9 5 , 4 9 9 . 5 0 8 7 2 , 7 5 2 , 1 7 6 . 5 3 3 9 , 1 1 4 , 1 4 8 . 8 8 1 , 2 1 0 , 0 0 3 , 7 8 4 . 0 1
负 债
卖 出回 购金 融资
产 款
3 3 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 3 3 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付赎 回款 - - - 1 , 4 1 9 , 4 4 3 . 9 9 1 , 4 1 9 , 4 4 3 . 9 9
应 付管 理人 报酬 - - - 3 7 9 , 2 4 1 . 9 9 3 7 9 , 2 4 1 . 9 9
应 付托 管费 - - - 1 1 3 , 7 7 2 . 5 8 1 1 3 , 7 7 2 . 5 8
应 付交 易费 用 - - - 2 , 9 3 0 . 7 0 2 , 9 3 0 . 7 0
应 付利 息 - - - 2 1 4 , 6 6 8 . 0 0 2 1 4 , 6 6 8 . 0 0
其 他负 债 - - - 1 9 7 , 6 5 7 . 8 0 1 9 7 , 6 5 7 . 8 0
负 债总 计 3 3 3 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 2 , 3 2 7 , 7 1 5 . 0 6 3 3 6 , 1 2 7 , 7 1 5 . 0 6鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 2 9 页 共 4 2 页
利 率敏 感度 缺口 - 2 6 2 , 3 5 8 , 0 4 0 . 9 0 2 2 6 , 6 9 5 , 4 9 9 . 5 0 8 7 2 , 7 5 2 , 1 7 6 . 5 3 3 6 , 7 8 6 , 4 3 3 . 8 2 8 7 3 , 8 7 6 , 0 6 8 . 9 5
上 年度 末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1
日
1 年以内 1 - 5 年 5 年以上 不计息 合计
资 产
银 行存 款 2 0 5 , 2 2 9 , 5 3 5 . 0 9 - - - 2 0 5 , 2 2 9 , 5 3 5 . 0 9
结 算备 付金 3 , 8 3 1 , 8 3 5 . 8 1 - - - 3 , 8 3 1 , 8 3 5 . 8 1
存 出保 证金 1 5 7 , 9 4 7 . 3 4 - - - 1 5 7 , 9 4 7 . 3 4
交 易性 金融 资产 4 9 , 9 9 5 , 0 0 0 . 0 0 7 6 , 7 5 3 , 1 7 4 . 4 0 8 8 8 , 2 8 2 , 9 9 6 . 2 0 - 1 , 0 1 5 , 0 3 1 , 1 7 0 . 6 0
应 收证 券清 算款 - - - 2 , 1 6 1 , 6 9 1 . 7 5 2 , 1 6 1 , 6 9 1 . 7 5
应 收利 息 - - - 2 3 , 8 1 2 , 6 2 2 . 0 3 2 3 , 8 1 2 , 6 2 2 . 0 3
其 他资 产 - - - - -
资 产总 计 2 5 9 , 2 1 4 , 3 1 8 . 2 4 7 6 , 7 5 3 , 1 7 4 . 4 0 8 8 8 , 2 8 2 , 9 9 6 . 2 0 2 5 , 9 7 4 , 3 1 3 . 7 8 1 , 2 5 0 , 2 2 4 , 8 0 2 . 6 2
负 债
卖 出回 购金 融资
产 款
2 3 5 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 2 3 5 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付赎 回款 - - - 1 , 2 4 6 , 0 1 8 . 7 7 1 , 2 4 6 , 0 1 8 . 7 7
应 付管 理人 报酬 - - - 4 4 1 , 3 2 8 . 9 7 4 4 1 , 3 2 8 . 9 7
应 付托 管费 - - - 1 3 2 , 3 9 8 . 6 8 1 3 2 , 3 9 8 . 6 8
应 付交 易费 用 - - - 5 5 9 . 9 0 5 5 9 . 9 0
其 他负 债 - - - 1 9 8 , 6 4 6 . 4 7 1 9 8 , 6 4 6 . 4 7
负 债总 计 2 3 5 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 2 , 0 1 8 , 9 5 2 . 7 9 2 3 7 , 6 1 8 , 9 5 2 . 7 9
利 率敏 感度 缺口 2 3 , 6 1 4 , 3 1 8 . 2 4 7 6 , 7 5 3 , 1 7 4 . 4 0 8 8 8 , 2 8 2 , 9 9 6 . 2 0 2 3 , 9 5 5 , 3 6 0 . 9 9 1 , 0 1 2 , 6 0 5 , 8 4 9 . 8 3
注 ：表 中所 示为 本基 金资 产及 负债 的账 面价 值， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早
者 予以 分类 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率风险的敏感性分析
假 设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测
算 的理 论变 动值 对基 金资 产净 值的 影响 金额 。
假 定所 有期 限的 利率 均以 相同 幅度 变动 2 5 个 基点 ，其 他市 场变 量均 不发 生变 化。
此 项影 响并 未考 虑基 金经 理为 降低 利率 风险 而可 能采 取的 风险 管理 活动 。
分 析
相 关风 险变 量的 变动
对 资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影 响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本 期末 （ 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ）
上 年度 末（ 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1
日 ）
市 场 利 率 下 降 2 5 个
基 点
8 , 4 6 6 , 7 3 0 . 4 1 8 , 4 1 9 , 2 8 2 . 2 0
市 场 利 率 上 升 2 5 个
基 点
- 8 , 3 6 3 , 8 1 0 . 4 7 - 8 , 3 0 6 , 6 9 9 . 6 3鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 0 页 共 4 2 页
6 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风险 。本 基
金 的所 有资 产及 负债 以人 民币 计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外 的市 场价 格因 素变 动而 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 证券 交易 所上 市或 银行 间同 业市 场
交 易的 股票 和债 券， 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自 身经 营情 况或 特殊 事项 的
影 响， 也可 能来 源于 证券 市场 整体 波动 的影 响。
本 基金 的基 金管 理人 在构 建和 管理 投资 组合 的过 程中 ，采 用 “ 自 上而 下 ” 的 策略 ，通 过对 宏
观 经济 情况 及政 策的 分析 ，结 合证 券市 场运 行情 况， 做出 资产 配置 及组 合构 建的 决定 ；通 过对 单
个 证券 的定 性分 析及 定量 分析 ，选 择符 合基 金合 同约 定范 围的 投资 品种 进行 投资 。本 基金 的基 金
管 理人 定期 结合 宏观 及微 观环 境的 变化 ，对 投资 策略 、资 产配 置、 投资 组合 进行 修正 ，来 主动 应
对 可能 发生 的市 场价 格风 险。
本 基金 通过 投资 组合 的分 散化 降低 其他 价格 风险 。
本 基 金 对 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 对 信 用 债 和 可 转 债 的 比 例 不 低
于 固定 收益 类资 产的 8 0 % ； 股票 等权 益类 品种 的投 资比 例不 超过 基金 资产 的 2 0 % 。
此 外， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期 运用 多种 定量 方
法 对基 金进 行风 险度 量， 包括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指标 等来 测试 本基 金面 临 的潜 在价 格风 险 ，
及 时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
注 ：本 基金 本期 末和 上年 度末 均未 持有 交易 性权 益类 投资 。
6 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
注 ： 于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ， 本 基 金 未 持 有 的 交 易 性 权 益 类 投 资 （ 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ： 未 持 有 ） ,
因 此除 市场 利率 和外 汇汇 率以 外的 市场 价格 因素 的变 动对 于本 基金 资产 净值 无重 大影 响 （ 2 0 1 3 年
1 2 月 3 1 日 ：同 ） 。
6 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
( 1 ) 公 允价 值
( a ) 不 以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的 金融 资产 和负 债主 要包 括应 收款 项和 其他 金融 负债 ，其 账面 价值 与公 允鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
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价 值相 差很 小。
( b ) 以 公允 价值 计量 的金 融工 具
( i ) 金 融工 具公 允价 值计 量的 方法
根 据在 公允 价值 计量 中对 计量 整体 具有 重大 意义 的最 低层 级的 输入 值 ， 公 允价 值层 级可 分为 ：
第 一层 级： 相同 资产 或负 债在 活跃 市场 上 ( 未 经调 整 ) 的 报价 。
第 二层 级： 直接 ( 比 如取 自价 格 ) 或 间接 ( 比 如根 据价 格推 算的 ) 可 观察 到的 、除 第一 层级 中的
市 场报 价以 外的 资产 或负 债的 输入 值。
第 三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数 据以 外的 变量 为基 础确 定的 资产 或负 债的 输入 值 ( 不 可观 察输
入 值 ) 。
( i i ) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2 0 1 4 年 6 月 3 0 日 ，本 基金 持有 的以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产中 属
于 第一 层级 的余 额为 8 9 7 , 2 1 9 , 7 9 2 . 0 3 元 ，属 于第 二层 级的 余额 为 2 3 2 , 3 3 3 , 8 8 4 . 0 0 元 ，无 属于 第
三 层级 的余 额 ( 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ： 第 一层 级 8 4 0 , 1 9 0 , 1 2 7 . 0 0 元， 第 二层 级 1 7 4 , 8 4 1 , 0 4 3 . 6 0 元 ，
无 第三 层级 ) 。
( i i i ) 公 允价 值所 属层 级间 的重 大变 动
对 于证 券交 易所 上市 的股 票和 债券 ， 若 出现 重大 事项 停牌 、 交 易不 活跃 ( 包 括涨 跌停 时的 交易
不 活跃 ) 、 或 属于 非公 开发 行等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间 及限 售期 间将 相关 股票 和债 券的 公允 价值 列入 第一 层级 ；并 根据 估值 调整 中采 用的 不可 观察 输
入 值对 于公 允价 值的 影响 程度 ，确 定相 关股 票和 债券 公允 价值 应属 第二 层级 还是 第三 层级 。
( i v ) 第 三层 级公 允价 值余 额和 本期 变动 金额
无 。
( 2 ) 除 公允 价值 外， 截至 资产 负债 表日 本基 金无 需要 说明 的其 他重 要事 项。
§ 7 7 7 7 投资组合报告
7 . 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位： 人民 币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资 产的 比例
（ % ）
1 权 益投 资 - -
其 中： 股票 - -
2 固 定收 益投 资 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 9 3 . 3 5
其 中： 债券 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 9 3 . 3 5鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 2 页 共 4 2 页
资 产支 持证 券 - -
3 贵 金属 投资 - -
4 金 融衍 生品 投资 - -
5 买 入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - -
6 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 4 1 , 2 9 1 , 0 0 0 . 2 6 3 . 4 1
7 其 他各 项资 产 3 9 , 1 5 9 , 1 0 7 . 7 2 3 . 2 4
8 合 计 1 , 2 1 0 , 0 0 3 , 7 8 4 . 0 1 1 0 0 . 0 0
7 . 2 期末按行业分类的股票投资组合
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 股票 。
7 . 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7 . 4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注 ：本 基金 本报 告期 内没 有发 生股 票投 资。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注 ：本 基金 本报 告期 内没 有发 生股 票投 资。
7 . 4 . 3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注 ：本 基金 本报 告期 内没 有发 生股 票投 资。
7 . 5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券品 种 公 允价 值 占 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国 家债 券 - -
2 央 行票 据 - -
3 金 融债 券 3 0 , 1 0 6 , 0 0 0 . 0 0 3 . 4 5
其 中： 政策 性金 融债 3 0 , 1 0 6 , 0 0 0 . 0 0 3 . 4 5
4 企 业债 券 1 , 0 8 6 , 2 3 8 , 7 8 9 . 3 0 1 2 4 . 3 0
5 企 业短 期融 资券 - -
6 中 期票 据 - -
7 可 转债 1 3 , 2 0 8 , 8 8 6 . 7 3 1 . 5 1
8 其 他 - -
9 合 计 1 , 1 2 9 , 5 5 3 , 6 7 6 . 0 3 1 2 9 . 2 6鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 3 页 共 4 2 页
7 . 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 债 券代 码 债 券名 称 数 量 （ 张） 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 1 2 4 3 3 7 1 3 铜 建投 7 0 0 , 0 0 0 7 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 0 1
2 1 2 2 7 0 9 1 2 绵 阳债 6 1 4 , 9 9 0 6 2 , 4 8 2 , 9 8 4 . 0 0 7 . 1 5
3 1 2 4 3 3 3 1 3 铜 城建 6 0 0 , 0 0 0 5 9 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 6 . 7 6
4 1 2 4 0 2 9 1 2 玉 城投 5 3 6 , 6 6 0 5 3 , 9 3 4 , 3 3 0 . 0 0 6 . 1 7
5 1 2 4 3 2 2 1 3 南 城发 5 1 7 , 2 6 0 5 1 , 2 9 6 , 6 7 4 . 2 0 5 . 8 7
7 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
7 . 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 贵金 属。
7 . 9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
7 . 1 0 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7 . 1 0 . 1 本期国债期货投资政策
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
7 . 1 0 . 2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注 ：本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
7 . 1 0 . 3 本期国债期货投资评价
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
7 . 1 1 投资组合报告附注
7 . 1 1 . 1
本 基金 投资 的前 十名 证券 中本 期没 有发 行主 体被 监管 部门 立案 调查 的、 或在 报告 编制 日前 一
年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的证 券。
7 . 1 1 . 2
本 基金 投资 的前 十名 股票 没有 超出 基金 合同 规定 的备 选股 票库 。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 4 页 共 4 2 页
7 . 1 1 . 3 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 4 4 , 9 5 8 . 8 4
2 应 收证 券清 算款 1 , 7 2 5 , 1 5 1 . 9 0
3 应 收股 利 -
4 应 收利 息 3 7 , 3 8 8 , 9 9 6 . 9 8
5 应 收申 购款 -
6 其 他应 收款 -
7 待 摊费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 3 9 , 1 5 9 , 1 0 7 . 7 2
7 . 1 1 . 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号
债 券代 码 债 券名 称 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ ％）
1 1 2 7 0 0 2 徐 工转 债 7 , 1 6 0 , 9 2 0 . 2 3 0 . 8 2
7 . 1 1 . 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注 ：本 基金 本报 告期 末未 持有 股票 。
7 . 1 1 . 6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由 于四 舍五 入的 原因 ，投 资组 合报 告中 数字 分项 之和 与合 计项 之间 可能 存在 尾差 。
§ 8 8 8 8 基金份额持有人信息
8 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持 有人 户数
( 户 )
户 均持 有的
基 金份 额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份
额 比例
持 有份 额
占 总份
额 比例
2 , 7 4 6 3 0 3 , 5 2 6 . 5 3 6 0 4 , 7 4 2 , 1 2 4 . 9 3 7 2 . 5 6 % 2 2 8 , 7 4 1 , 7 1 8 . 0 4 2 7 . 4 4 %鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 5 页 共 4 2 页
8 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注 ：本 基金 管理 人的 所有 从业 人员 本报 告期 末未 持有 本基 金。
8 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注 ：本 基金 管理 人的 所有 从业 人员 本报 告期 末未 持有 本基 金。
§ 9 9 9 9 开放式基金份额变动
单 位： 份
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 3 年 5 月 2 7 日 ） 基金 份额 总额
8 2 2 , 9 5 1 , 9 1 1 . 7 5
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 1 , 0 1 5 , 8 5 7 , 5 6 3 . 4 5
本 报告 期基 金总 申购 份额 1 6 8 , 6 6 4 . 5 9
减: 本 报告 期基 金总 赎回 份额 1 8 2 , 5 4 2 , 3 8 5 . 0 7
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额（ 份额 减少 以 " - " 填 列） -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 8 3 3 , 4 8 3 , 8 4 2 . 9 7
注 ：总 申购 份额 含红 利再 投、 转换 入份 额； 总赎 回份 额含 转换 出份 额。
§ 1 0 1 0 1 0 1 0 重大事件揭示
1 0 . 1 基金份额持有人大会决议
本 基金 本报 告期 内无 基金 份额 持有 人大 会决 议。
1 0 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 公 司 原 副 总 经 理 毕 国 强 因 个 人 职 业 发 展 原 因 提 出 辞
职 ，经 公司 第五 届董 事会 第二 十六 次会 议审 议 ， 同 意毕 国强 先生 提出 的辞 职申 请 ，并 同意 其在 办
理 完工 作交 接手 续后 正式 离任 。毕 国强 先生 于 2 0 1 4 年 7 月 1 0 日 正式 离任 。
基 金托 管人 的重 大人 事变 动 ： 报 告期 内基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门未 发生 重大 的人 事变
动 。
1 0 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本 报告 期无 涉及 对公 司运 营管 理及 基金 运作 产生 重大 影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金 财产 、
基 金托 管业 务相 关的 诉讼 事项 。鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 6 页 共 4 2 页
1 0 . 4 基金投资策略的改变
本 基金 本报 告期 基金 投资 策略 未改 变。
1 0 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 报告 期内 未改 聘为 本基 金审 计的 会计 师事 务所 。
1 0 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本 基金 管理 人 、 基 金托 管人 涉及 托管 业务 机构 及其 高级 管理 人员 在报 告期 内未 受到 任何 稽查
或 处罚 。
1 0 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 0 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债 券交 易 债 券回 购交 易 权 证交 易
成 交金 额
占 当期 债券
成 交总 额的 比
例
成 交金 额
占 当期 债
券 回购
成 交总 额
的 比例
成 交金 额
占 当期 权证
成 交总 额的
比 例
华泰证券 8 2 , 4 4 3 , 0 9 2 . 8 4 1 0 0 . 0 0 % 3 2 , 2 0 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
注 ： 1 、 本基 金本 报告 期内 没有 通过 证券 公司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付。
2 、 交 易单 元选 择的 标准 和程 序
（ 1 ） 基 金管 理人 负责 选择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用
交 易单 元， 选择 的标 准是 ：
1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；
2 ） 财务 状况 良好 ，各 项财 务指 标显 示公 司经 营状 况稳 定；
3 ） 经营 行为 规范 ，最 近二 年未 发生 因重 大违 规行 为而 受到 中国 证监 会处 罚；
4 ） 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健全 的内 控制 度， 并能 满足 基金 运作 高度 保密 的要 求；
5 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交 易设 施符 合代 理本 基金 进行 证券 交易 的需 要 ，
并 能为 本基 金 提 供全 面的 信息 服务 ；
6 ） 研究 实力 较强 ，有 固定 的研 究机 构和 专门 的研 究人 员， 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服
务 。
（ 2 ） 选择 交易 单元 的程 序：鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 7 页 共 4 2 页
我 公司 根据 上述 标准 ，选 定符 合条 件的 证券 公司 作为 租用 交易 单元 的对 象。 我公 司投 研部 门
定 期对 所选 定证 券公 司的 服务 进行 综合 评比 ，评 比内 容包 括： 提供 研究 报告 质量 、数 量、 及时 性
及 提供 研究 服务 主动 性和 质量 等情 况， 并依 据评 比结 果确 定交 易单 元交 易的 具体 情况 。我 公司 在
比 较了 多家 证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、研 究水 平后 ，向 券商 租用 交易 单元 作为 基金 专
用 交易 单元 。本 报告 期内 交易 单元 未发 生 变化 。
1 0 . 8 其他重大事件
序 号 公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 1 临 汾债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 日
2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 申 华信 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 日
3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 潭 城建 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 日
4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 沧 建投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 日
5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 南 高速 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 日
6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 温 经开 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 日
7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 东 台债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 3 日鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 8 页 共 4 2 页
8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 益 城投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 7 日
9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 持 有 的 “ 1 2 中 水 0 2 ” 债 券
估 值方 法变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 7 日
1 0
鹏 华 双 债 加 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金 更新 的招 募说 明书 摘要
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 1 月 8 日
1 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 驻 投资 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 8 日
1 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 合 工投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 9 日
1 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 吉 城债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 9 日
1 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 启 国投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 1 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 抚 城投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 1 日
1 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 海 发控 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 1 日
1 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 平 发债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 5 日鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 3 9 页 共 4 2 页
1 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 西 经开 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 5 日
1 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 渝 北飞 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 7 日
2 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 营 口债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 7 日
2 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 津 生态 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 1 8 日
2 2 鹏 华基 金 2 0 1 3 年 四季 度报 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 1 月 2 1 日
2 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 皋 投债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 2 日
2 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 弘 湘资 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 2 日
2 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 荣 经开 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 2 日
2 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 新 郑投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 2 日
2 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 渝 北飞 ”债 券估
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 1 月 2 3 日鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 0 页 共 4 2 页
值 方法 变更 的提 示性 公告
2 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 合 川投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 4 日
2 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 驻 投资 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 2 8 日
3 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 晋 煤运 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 1 月 3 0 日
3 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 德 清债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 2 月 1 2 日
3 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 津 滨投 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 2 月 1 3 日
3 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 0 沈 煤债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 2 月 2 5 日
3 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 1 华 泰债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 3 月 4 日
3 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 0 沈 煤债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 3 月 8 日
3 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 1 泰 矿债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 3 月 1 4 日
3 7 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 中 国证 券报 、 上 海证 2 0 1 4 年 3 月 2 6 日鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 1 页 共 4 2 页
基 金持 有的 “1 2 绍 新城 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
券 报、 证券 时报
3 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 渝 南发 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 3 月 2 7 日
3 9 鹏 华基 金 2 0 1 3 年 年度 报告 摘要
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 3 月 2 7 日
4 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 乐 清债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 3 日
4 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 平 煤债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 1 0 日
4 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 平 发债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 1 8 日
4 3 鹏 华基 金 2 0 1 4 年 一季 度报 告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 4 月 2 2 日
4 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 溧 城建 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 4 月 2 6 日
4 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 3 西 经开 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 5 月 1 0 日
4 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 乐 清债 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 5 月 2 3 日
4 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 乐 清债 ”债 券估
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报 2 0 1 4 年 6 月 1 2 日鹏华双债加利债券 2 0 1 4 年半年度报告
第 4 2 页 共 4 2 页
值 方法 变更 的提 示性 公告
4 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 以 及
其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 及 领
薪 情况 的公 告
证 券时 报
2 0 1 4 年 6 月 1 4 日
4 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金持 有的 “1 2 蒙 高新 ”债 券估
值 方法 变更 的提 示性 公告
中 国证 券报 、 上 海证
券 报、 证券 时报
2 0 1 4 年 6 月 1 7 日
§ 1 1 1 1 1 1 1 1 备查文件目录
1 1 . 1 备查文件目录
( 一) 《 鹏华 双债 加利 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 ；
( 二) 《 鹏华 双债 加利 债券 型证 券投 资基 金托 管协 议 》 ；
( 三) 《 鹏华 双债 加利 债券 型证 券投 资基 金 2 0 1 4 年 半年 度报 告 》 （ 原文 ） 。
1 1 . 2 存放地点
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北 京市 西城 区金 融大 街丙 1 7 号 北京 银行 股份 有限 公司 。
1 1 . 3 查阅方式
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2014 年 8 月 26 日
