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金鹰货币A(210012)

金鹰货币:2014年半年度报告查看PDF公告

 
金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 
第 1 页 共 44 页 
 
 
 
 
金 鹰 货币 市 场证 券 投资 基 金 
2014 年 半年 度报 告 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 金鹰 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一 四年 八月二 十五 日 
金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 
 2 
1 重 要提 示及目 录 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 21 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 3 1.2 目录 1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 3 2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 5 2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5 2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 6 2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 6 3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 6 3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 7 4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 9 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................... 11 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................................ 11 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................ 11 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................ 12 4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................................ 12 4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................................ 13 5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 13 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 13 5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 13 6 半年度财务会计报告 (未 经审计) ..................................................................................................... 13 6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 13 6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 15 6.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 .................................................................................................... 16 6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 17 7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 35 7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 35 7.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................................ 35 7.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................................ 36 7.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 37 7.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ..................................... 37 7.6 “ 影子 定价 ” 与“ 摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的 偏 离 ............................................................. 38 7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资 产 支持 证券 投资 明细 ......................... 38 7.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 38 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 39 8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 39 8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................................ 39 8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况............................................. 39


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 4 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 40 10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 40 10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 40 10.2 基金管 理人 、 基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ....................................... 40 10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 40 10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 40 10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................................... 41 10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 的情况 ............................................... 41 10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................... 41 10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .............................................................................................. 41 10.9 其他重 大事 件 ........................................................................................................................... 41 11 影响投资者决策的其 他重 要信息 ......................................................................................................... 43 12 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 44 12.1 备查文 件目 录 ........................................................................................................................... 44 12.2 存放地 点 ................................................................................................................................... 44 12.3 查阅方 式 ................................................................................................................................... 44


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 5 2 基 金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名称 金鹰货币市场证券投资基金 基金简称 金鹰货币 基金主代码 210012 交易代码


210012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年12月7日 基金管理人 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 675,112,291.13 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 金简称 金鹰货币A 金鹰货币B 下属分级基金的交易代码 210012 210013 报告期末下属分级基金的 份额总额 185,289,838.53 份 489,822,452.60 份 2.2 基 金产 品说明 投资目标 在 力 求 保 持 基 金 资 产 本 金 的 安 全 性 和 资 产 高 流 动 性 的 基础上,力争获得超过基金业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金结合 “ 自 上 而 下 ” 和 “ 自 下 而 上 ” 的 研 究 方 法 对各类可投资资产进行合理的配置和选择。 业绩比较基准 税后一年期定期存款利率 (即 (一年期定期存 款利率× (1- 利息税率))。 风险收益特征 本基金为货币市场基金, 是证券投资基金中的低风险品 种。 本基金的风险和预期收益低于股票型基金、 混合型 基金、债券型基金。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 6 名称 金鹰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限 公司 信息披露负责人 姓名 苏文锋 田青 联系电话 020-83282627 010-67595096 电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4006135888,020-83936180 010-67595096 传真 020-83282856 010-66275853 注册地址 广东省珠海市吉大九洲大 道东段商业银行大厦 7 楼 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23 楼 北京市西城区闹市口大 街 1 号院 1 号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘东 王洪章 2.4 信 息披 露方式


本基金选定的信息披露报纸名 称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》 登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 基金 半年度报告备置地点 广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23 层 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 金鹰基金管理有限公司 广州市天河区体育西路 189 号 城建大厦 22-23 层 会计师事务所 中审亚太会计师事务所 北京市海淀区复兴路 47 号天行 健商务大厦 22-23 层 3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 报 告期 (2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 )


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 7 金鹰货币 A 金鹰货币 B 本期已实现收益 6,783,150.39 14,165,717.89 本期利润 6,783,150.39 14,165,717.89 本期净值收益率 2.5704% 2.6935% 3.1.2 期 末数 据和 指标 报 告期 末(2014 年 6 月 30 日) 金鹰货币 A 金鹰货币 B 期末基金资产净值 185,289,838.53 489,822,452.60 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累 计期 末指 标 报 告期 末(2014 年 6 月 30 日) 金鹰货币 A 金鹰货币 B 累计净值收益率 6.6952% 7.0969% 注:1 、所述基金业绩制表不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际 收益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益, 由于货币市场基金采用摊余成本法核算, 因此, 公允价值变动收益为零, 本期已实现收 益和本期利润的金额相等。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 1 . 金鹰 货币 A : 阶段 份额净 值收益 率① 净值收 益率标 准差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.4143% 0.0119% 0.2466% 0.0000% 0.1677% 0.0119% 过去三个月 1.2241% 0.0080% 0.7479% 0.0000% 0.4762% 0.0080% 过去六个月 2.5704% 0.0061% 1.4877% 0.0000% 1.0827% 0.0061% 过去一年 4.8188% 0.0068% 3.0000% 0.0000% 1.8188% 0.0068% 自 基 金 合 同 生 效起至 今 6.6952% 0.0132% 4.6932% 0.0000% 2.0020% 0.0132% 注:本基金收益分配是按日结转份额。 2 . 金鹰 货币 B : 阶段 份额净值 收益率① 净值收益 率标准差 业绩比较 基准收益 业绩比较 基准收益 ①-③ ②-④


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 8 ② 率③ 率标准差 ④ 过去一个 月 0.4346% 0.0119% 0.2466% 0.0000% 0.1880% 0.0119% 过去三个 月 1.2847% 0.0080% 0.7479% 0.0000% 0.5368% 0.0080% 过去六个 月 2.6935% 0.0061% 1.4877% 0.0000% 1.2058% 0.0061% 过去一年 5.0700% 0.0068% 3.0000% 0.0000% 2.0700% 0.0068% 自基金合 同生效起 至今 7.0969% 0.0132% 4.6932% 0.0000% 2.4037% 0.0132% 注:本基金收益分配是按日结转份额。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益 率 变动 的比较 金鹰货币市场证券投资基金 累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走 势对比图 (2012 年 12 月 7 日至 2014 年 6 月 30 日) 1 、金鹰货币 A 2 、金鹰货币 B


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 9 注:1 、本基金于2012年12 月7日成立。2、按基金合同规定,本基金建仓期为六个月。 建仓期满后,基金的投资比例符合投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过120 天; 定期存款的比例不得超过基金资产净值的30% ; 本基金存放在具有基金托管资格的 同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的30% ; 存放在不具有基金托管资格的同 一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的5% ;以及其它基金合同对于投资比例的 规定。3、本基金业绩比较基准为一年期定期存款利率(税后)。 4 管 理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准 , 于 2002 年 12 月 25 日成立, 是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。 公司注册资本 2.5 亿元人民币, 股东包括广州证券有限责任公司、 广州白云山医药集团股份有限公司、 美的集团股份有限 公司 和东亚联丰投资管 理有 限公司,分别持有 49 %、20 %、20 %和 11%的股份。 公司设立了投资决策委员会、 风险控制委员会、 资产估值 委员会等专业委员会。 投 资决策委员会负责指导基金资产的运作、 确定基本的投资策略和投资组合的原则。 风险 控制委员会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险, 并提出防范措施。 资产估值委 员会负责依照基金合同和基金估值制度的规定, 确定基金资产估值的原则、 方法、 程序 及其他相关的估值事宜。


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 10 公司目前下设十三个部门, 分别是: 基金管理部、 研究发展部、 集中交易部、 金融 工程部、 产品研发部、 固定收益投资部、 市场拓展部、 机构客户部、 专户投资部、 品牌 电子商务部、 运作保障部、 监察稽核部、 综合管理部。 基金管理部负责根据投资决策委 员会制定的投资 决策进行基金投资; 研究发展部负责宏观经济、 行业、 上市公司研究和 投资策略研究; 集中交易部负责完成基金经理投资指令; 金融工程部负责金融工程研究、 数量分析工作; 产品研发部负责基金新产品、 新业务的研究和设计工作; 固定收益投资 部负责固定收益证券以及债券、 货币市场的研究和投资管理工作; 市场拓展部负责市场 营销策划、基金销售与渠道管理、客户服务等业务;机构客户部负责机构客户的开发、 维护与管理; 专户投资部负责特定客户资产的投资和管理; 品牌电子商务部负责公司品 牌宣传、 媒介关系及广告管理、 电子商务的营销策划及业务推广等; 运作保障 部负责公 司 信 息 系 统 的日 常 运 行与 维 护, 跟 踪研 究 新 技术, 进 行 相 应的 技 术 系统 规 划 与 开 发、 基 金 会计核算、 估值、 开放式基金注册、 登记和清算等业务; 监察稽核部负责对公司和基金 运 作 以 及 公 司 员 工 遵 守 国 家 相 关 法 律 、 法 规 和 公 司 内 部 规 章 制 度 等 情 况 进 行 监 督 和 检 查; 综合管理部负责公司企业文化建设、 文字档案、 公司财务、 后勤服务、 人力资源管 理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。 截至 2014 年 6 月 30 日, 公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、 金鹰中小盘精 选证券投资基金、 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、 金鹰行业优势股票型 证 券投资基金、金鹰稳健成长股票型证券投资基金、金鹰主题优势股票型证券投资基金、 金鹰保本混合型证券投资基金、 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金、 金鹰策略 配置股票型证券投资基金、 金鹰持久回报分级债券型证券投资基金、 金鹰核心资源股票 型证券投资基金、 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金、 金鹰元泰精选信用债证券投资 基金、 金鹰货币市场证券投资基金、 金鹰元丰保本混合型证券投资基金、 金鹰元盛分级 债券型发起式证券投资基金以及金鹰元安保本混合型证券投资基金 17 只开放式基金。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 洪利平 基金经理 2013-07-11 - 5 洪利平女士, 西南财 经大学金融学硕士 毕业, 证券从业经历 5 年。曾任职于生命 人寿保险股份有限 公司, 2010 年 7 月加 入金鹰基金管理公 司,任职债券研究 员, 现任金鹰元丰保 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 11 本混合型证券投资 基金、 金鹰保本混合 型证券投资基金及 本基金基金经理。


注:1 、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 和其他有关法律法规及其 各项实施准则、 《金鹰货币市场证券投资基金合同》 的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 基金运作合法合规, 无出现重大违法违规或违反基金合同的行为, 无损害 基金持有人利益的行为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 本报告期, 本基金管理人按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》 的 要求, 根据本公司 《公 平交易制度》 的规定, 通过规范化的投资、 研究和交易流程, 确 保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。


本基金管理人事前规定了严格的股票备选库管理制度、 投资权限管理制度、 债券库 管理制度和集中交易制度等;事中重视交易执行环节的公平交易措施,以"时间优先、 价格优先" 作 为 执 行 指 令 的 基 本 原 则 , 必 要 时 启 用 投 资 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 ; 事 后加强对不同投资组合的交易价差、 收益率的分析, 以尽可能确保公平对待各投资组合。 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内, 本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交 易的情况; 与本公司管理的被动型投资组合发生的同日反向交易, 未发生过成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2014 年上半年, 基本面出现了一定转折。 一季度国内经济快速下滑, 经济数据多低 于预期, 通胀一直在低位徘徊。 随后, 货币政 策有所放松, 各种 “微 刺激” 政策陆续出 台, 债 券市场一扫阴霾, 由慢牛向快牛迅速推进。 在资金面回暖的推动下, 上半年存款 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 12 利率和短融收益率稳步走低,存款利率下滑更为明显。 我们认为, 资金面极度紧张的情况难以为继。 在年初尽量锁定相对较长期限的银行 存款和短融,并配置了部分浮息金融债,取得了较好的收益。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 截至 2014 年 6 月 30 日, 基金 A 类份额本报告期份额净值收益率为 2.5704% , 同期 业绩比较基准收益率为 1.4877% ; B 类 份额 本报告期份额净值收益率为 2.6935% , 同期 业绩比较基准收益率为 1.4877% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、 证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 站在 2014 年下半年之 初,经济短期内出现明显的企稳迹象,7 月 PMI 数据强劲反 弹, 政策放松的效果显现。 与此同时, 国外经济复苏更加稳定, 出口好转, 使得本轮经 济反弹更具可持续性。 在此背景下, 货币政策全面宽松的必要性不大, 如全国范围内降 准或降息。 经济恢复过程中, 实体经济融资需求较强, 银行风险偏好上升, 倾向于配置信贷资 产。相应地,货币市场资金配置力度减弱。预计下半年银行间市场流动性将略有收紧, 货币基金收益率较二季度会有一定提升。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内, 本 基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则》 、 2007 年 5 月 15 日颁布的《 证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会 颁布的 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》 (证监会计字[2007]15 号) 与 《关于进一 步规范证券投资基金估值业务的的指导意 见》 (证监会公告[2008]38 号等相关规定和基 金合同的约定, 日常估值由本基金管理人 同本基金托管人一同进行, 基金份额净值由本基金管理人完成估值后, 经本基金托管人 复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、 年 中和 年末估值复核与基金会计账务的核对 同时进行。 为确保公司估值程序的正常进行, 本公司还成立了资产估值委员会。 资产估值委员 会由公司总经理、 分管副总经理或总经理助理、 研究发展部总监、 运作保障部总监、 基 金管理部总监、 固定收益部总监、 专户投资部总监、 基金经理、 投资经理、 基金会计和 相关人员组成。在特殊情况下,公司召集估值委员会会议,讨论和决策特殊估值事项, 估值委员会集体决策,需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。


本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 13 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据相关法律法规及 《金鹰货币市场基金基金合同》 , 本基金每日将各级基金份额 实现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。 5 托 管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期, 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券 投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期, 本托管人按照国家有 关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 对 本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,金鹰货币市场证券投资基金 A 实施利润分配的金额为 6783150.39 元。 报告期内,金鹰货币市场证券投资基金 B 实施 利润分配的金额为 14165717.89 元。 5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半 年度 财务会 计报 告(未 经审 计) 6.1 资 产负 债表 会计主体: 金鹰货币市场证券投资基金 报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附 注号 本 期末 上 年度 末


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 14 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 326,869,900.15 693,304,405.78 结算备付金


- 45,714.29 存出保证金


- - 交易性金融资产 6.4.7.2 303,120,870.77 266,978,148.06 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


303,120,870.77 266,978,148.06 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 100,000,390.00 647,851,191.26 应收证券清算款


- 20,096,866.85 应收利息 6.4.7.5 10,773,185.89 6,728,963.70 应收股利


- - 应收申购款


35,300,188.08 20,204,104.88 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资 产总 计


776,064,534.89 1,655,209,394.82 负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上 年度 末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


99,999,650.00 - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


277,953.71 165,797.27 应付托管费


84,228.38 50,241.63 应付销售服务费


70,269.48 58,371.13 应付交易费用 6.4.7.7 25,463.75 21,383.32 应交税费


- - 应付利息


49,291.10 - 应付利润


119,753.36 270,370.52 递延所得税负债


- -


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 15 其他负债 6.4.7.8 325,633.98 361,000.00 负 债合 计


100,952,243.76 927,163.87 所 有者 权益:





实收基金 6.4.7.9 675,112,291.13 1,654,282,230.95 未分配利润 6.4.7.10 - - 所 有者 权益合 计


675,112,291.13 1,654,282,230.95 负 债和 所有者 权益 总计


776,064,534.89 1,655,209,394.82 注:截至报告期末2014 年6 月30 日,A 级基金基金份额净值1.0000 元,B 级基金基 金份额净值1.0000 元;基金份额总额675,112,291.13 份,下属分级基金的份额总额分别 为: A 级基金185,289,838.53份,B 级基金489,822,452.60 份。 6.2 利 润表


会计主体: 金鹰货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附 注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上 年度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 一 、收 入


24,387,062.70 4,691,812.50 1.利息收入


22,232,663.70 3,358,057.90 其中:存款利息收入 6.4.7.1 1 12,977,181.48 576,930.65 债券利息收入


7,113,125.40 1,048,532.76 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


2,142,356.82 1,732,594.49 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以 “- ” 填列)


2,154,399.00 1,306,644.08 其中:股票投资收益


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.1 2 2,154,399.00 1,306,644.08 资产支持证券投资收益


- - 衍生工具收益


- -


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 16 股利收益


- - 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ” 号填列) - - 4.汇兑收益 (损失以 “ -” 号填列)


- - 5.其他收入(损失以 “- ” 号填列)


- 27,110.52 减 :二 、费用


3,438,194.42 1,081,600.26 1.管理人报酬


1,358,590.87 507,453.09 2.托管费


411,694.16 164,368.54 3.销售服务费


370,110.77 175,647.59 4.交易费用 6.4.7.1 3 - - 5.利息支出


1,075,398.26 25,747.93 其中:卖出回购金融资产支出


1,075,398.26 25,747.93 6.其他费用 6.4.7.1 4 222,400.36 208,383.11 三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “- ” 号 填列 ) 20,948,868.28 3,610,212.24 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ” 号填 列) 20,948,868.28 3,610,212.24 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主体: 金鹰货币市场证券 投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 1,654,282,230.95 - 1,654,282,230.95 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 20,948,868.28 20,948,868.28 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 -979,169,939.82 - -979,169,939.82


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 17 填列) 其中:1.基金申购款 2,840,939,353.10 - 2,840,939,353.10 2.基金赎回款 -3,820,109,292.92 - -3,820,109,292.92 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号填列) - -20,948,868.28 -20,948,868.28 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 675,112,291.13 - 675,112,291.13 项目 上 年度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 2,930,825,128.46 - 2,930,825,128.46 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 3,610,212.24 3,610,212.24 三、 本期基金份额交易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填列) -2,828,001,918.91 - -2,828,001,918.91 其中:1.基金申购款 539,424,309.52 - 539,424,309.52 2.基金赎回款 -3,367,426,228.43 - -3,367,426,228.43 四、 本期向基金份额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基金净值变动 (净值减 少以 “- ” 号填列) - -3,610,212.24 -3,610,212.24 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 102,823,209.55 - 102,823,209.55 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘东,主管会计工作负责人:刘东,会计机构负责人:傅军 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情 况 金鹰货 币市场基金 (简称 “本基金” ) 经中国证券监督管理委员会 (简称" 中国证监 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 18 会" ) 证监基金字[2012]1105 号文 《关于金鹰货币市场证券投资基金备案确认的函》 批准, 于 2012 年 12 月 7 日募集成立。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次募集规模 为 2,925,528,953.04 份基金份额。 本基金募集期间自 2012 年 11 月 19 日起至 2012 年 12 月 3 日止, 净认购额 2,925,440,807.27 元,认购资金在认购期间的银行利息 88,145.77 元 折算成基金资产。 上述资金已于 2012 年 12 月 5 日全额划入本基金在基 金托管人中国建 设银行股份有限公司开立的本基金托管专户。 验资机构为立信羊城会计师事务所 (特殊 普 通 合 伙 ) 。 基金 管 理人 为 金 鹰 基 金 管理 有 限公 司 , 基 金 注 册登 记 机构 为 金 鹰 基 金 管 理 有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(简称“建设银行” ) 。 6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券 业 协 会 制 定 的 《证 券 投资 基 金 会 计 核 算业 务 指引 》 、 中 国 证 监会 制 定的 《 关 于 证 券 投 资 基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信 息披露管理 办法》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及 披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 5 号 《货币市场基金信息披露特别规定》 、 中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金本半年度报告中财务报表的编制遵守了企业会计准则及其他有关规定,真实、 完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2014 年 上半年度的经营成果 和净值 变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.4.1 会 计年 度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 6.4.4.2 记 账本 位币 基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外, 均 以人民币元为单位表示。 6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 1. 金融资产的 分类 根 据本基金的业 务特点和 风险管理要求 ,本基金 将所 持有的金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 贷 款 及应收款项。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资, 在资产负 债 表 中 作 为 交 易性 金 融资 产 列 报 。 本基 金 持有 的 各 类 应 收 款项 、 买入 返 售 金 融 资 产 等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款 项。 2. 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求, 本基金将持有的金融 负 债 在 初 始 确 认时 全 部划 分 为 其 他 金 融负 债 。 其 他 金 融 负 债包 括 各类 应 付 款 项 、 卖 出 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 19 回购金融资产款等。 6.4.4.4 金 融资 产 和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允价值在 资产负债表内确认, 相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产, 取得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除 息 日 至 购 买 日 止的 利 息, 单 独 确 认 为 应收 项 目。 本 基 金 对 所持 有 的债 券 投 资 、 贷 款 及 应收款项和其他金融负债以摊余成本法进行后续计量。 本会计期间内, 本基金持有的债 券投资的摊余成本接近其公允价值。 满足下列条件之一的金融资产, 予以终止确认: (1) 收取该金融资产现 金流量的合同 权利终止; (2) 该金融资 产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方; (3) 该金融资产 已转移, 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部或部分 已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券投资


买入银 行间 市场 交易 的 债券于 交易 日按 应付 或 实际支 付的 全部 价款( 不含应 收利 息) 入账,相关交易费用计入债券投资的初始成本。 买 入 央 行 票 据 和 零 息 债 券 等 贴 现 债 券 , 于 交 易 日 按 应 付 或 实 际 支 付 的 全 部 价 款 入 账,相关交易费用计入债券投资的初始成本。


卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。 卖出债券按移动加权平均 法结转成本。


2. 贷款及应收款项


买入返售金融资产


买 入 返 售 金 融 资 产 为 本 基 金 按 照 返 售 协 议 约 定 先 买 入 再 按 固 定 价 格 返 售 证 券 等 金 融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账, 相关交易费用计入 初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3. 其他金融负债


卖出回购金融资产款


卖出回购金融资产款为本基金按 照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、 证券等 金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账, 相关交易费用计入 初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。


6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 本基金的债券投资等金融资产, 均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。 在 本基金存续期间, 基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度, 并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。 投资组 合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重 大偏离的, 按其他公允价值指标对组合 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 20 的 账 面 价 值 进 行调 整 ,调 整 差 额 确 认 为“ 公 允价 值 变 动 损 益 ” , 并 按其 他 公 允 价 值 指 标 进行后续计量。 如基金份额净值恢复至 1 元, 恢复使用摊余成本估算公允价值。 如有确 凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值, 基金管理人将根据具 体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定 权利, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资 产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 6.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。 申购、 赎回、 转换及分 红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收基金减少, 以及因类别调整而引起的金鹰货币 A 、 金鹰货币 B 基金 份额之间的转换所 产生的实收基金变动。 6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量 1. 利息收入 (1) 存 款利 息 收 入 按存 款 的 本金与 适 用 利 率逐 日 计 提。 (2) 本基金持 有的附息债券、 贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 (3) 买入返售金融资 产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。


2. 投资收益 债券投资 收益于交易日 按卖出债 券交易日的成 交总额扣 除应结转的债 券投资成本与应收利息( 若有) 后的差额确认。 6.4.4.9 费 用的 确认 和计 量 1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.33% 的年费率逐日计提。 2. 本 基 金 的基 金 托管 费 按前 一 日 基金 资 产净 值 ×0.10% 的 年 费 率逐 日 计提 。 3. 本基金 A 级基金份额和 B 级基 金份额的销售服务费分 别按前一日该级基金资 产净值的 0.25% 和 0.01% 的 年 费 率 逐 日 计 提 。 4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在回购期限内以实际利率法逐日计提。 6.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策 1 、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; 2 、本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用; 3 、 “每日分配、按月支付” 。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已 实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,每 月集中支付。投资人当 日收益分配的计算保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 位按截尾原则处理,因去 尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止; 4 、本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于 零时,为投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若 当日已实现收益等于零时,当日投资人不记收益; 5 、本基金每日进行收益计算并分配时,每月累计收益支付方式只采用红利再


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 21 投资( 即红利转基金份额) 方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投 资人在每月累计收益支付时,其累计收益为正值,则为投资人增加相应的基金份 额,其累计收益为负值,则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时,其 对应收益将立即结清;若收益为负值,则从投资人赎回基金款中扣除; 6 、当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日 赎回的基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益; 7 、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.4.11 外 币交 易 本基金本报告期内无外币交易。 6.4.4.12 分 部报 告 本基金本报告期内无分部报告。 6.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 无其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本报告期内无会计政策变更。 6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金本报告期内无会计估计变更。 6.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金本报告期内无差错更正。 6.4.6 税项 根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2002]128 号文 《 关于 开放 式证 券投资 基 金有 关 税 收问题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号文《 财政部 、国家 税 务总局 关于企 业所得 税 若干优 惠政策 的通知 》 、国税 函[2008]870 号文 《关于做好证券市场个人投资者证券交易结算资金利息所得免征个人所得税工作的 通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 主要税收优惠项目列示如下: 1、 以发行基金 方式募集资金, 不属于营业税征收范围, 不缴纳营业税。 2、 对证券投资基金从证券市 场中取得的收入, 包括买卖债券的差价收入、 债券的利息收入及其他收入, 暂不缴纳企 业所得税。 3、 对基金取得的债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付上述收入 时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不缴 纳企业所得税。 6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明 6.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


活期存款 4,869,900.15 定期存款 322,000,000.00


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 22 其中:存款期限 1-3 个月 322,000,000.00 其他存款 - 合计 326,869,900.15 6.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (% ) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 303,120,870.77 304,291,500.00 1,170,629.23 0.1734 合计 303,120,870.77 304,291,500.00 1,170,629.23 0.1734 6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买 入返 售金 融资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 账面余额 其中;买断式逆回购 银行间质押式买入 返售证券 100,000,390.00 - 合计 100,000,390.00 - 6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


应收活期存款利息 1,986.54 应收定期存款利息 3,481,315.73 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 6,742,110.02 应收买入返售证券利息 547,773.60 应收申购款利息 -


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 23 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 10,773,185.89 6.4.7.6 其 他资 产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应 付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 25,463.75 合计 25,463.75 6.4.7.8 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日


应付券商交易单元保证金 10,000.00 应付赎回费 - 信息披露费 248,765.71 银行间帐户维护费 4,500.00 银行间上清所账 户维护费 4,500.00 预提审计费 57,868.27 合计 325,633.98 6.4.7.9 实 收基 金 金 鹰货 币 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 632,046,442.52 632,046,442.52 本期申购 960,339,748.50 960,339,748.50 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -1,407,096,352.49 -1,407,096,352.49 本期末 185,289,838.53 185,289,838.53 金 鹰货 币 B 金额单位:人民币元 项目 本期


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 24 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,022,235,788.43 1,022,235,788.43 本期申购 1,880,599,604.60 1,880,599,604.60 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -2,413,012,940.43 -2,413,012,940.43 本期末 489,822,452.60 489,822,452.60 注: 表内各级基金的申购 份额包含因份额升降级导致的强制调增份额,赎回份额包含因份 额升降级导致的强制调减份额。 6.4.7.10 未 分配 利润 金 鹰货 币 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 6,783,150.39 - 6,783,150.39 本期基金份额交 易产生的变动数 - - - 其中: 基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -6,783,150.39 - -6,783,150.39 本期末 - - - 金 鹰货 币 B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 14,165,717.89 - 14,165,717.89 本期基金份额交 易产生的变动数 - - - 其中: 基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -14,165,717.89 - -14,165,717.89 本期末 - - - 注: 本基金以份额面值1.0000 元固定份额净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配, 每月以红利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值1.0000元转为基金份额 。 6.4.7.11 存 款利 息收 入 单位:人民币元 项目 本期


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 25 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日


活期存款利息收入 18,843.47 定期存款利息收入 12,958,256.43 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 81.58 其他 - 合计 12,977,181.48 6.4.7.12 债 券投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 1,571,198,782.95 减: 卖出债券 (债转股及债券 到期兑付) 成本总额 1,546,520,516.06 减:应收利息总额 22,523,867.89 债券投资收益 2,154,399.00 6.4.7.13 交 易费 用 本基金所进行的交易,交易费用均计入成本,故本报告期内本基金未产生交易费用。 6.4.7.14 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 审计费用 15,868.27 信息披露费 148,765.71 银行费用 39,341.38 债券托管帐户维护费 18,000.00 其他 425.00 合计 222,400.36 6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 6.4.8.1 或 有事 项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 截止本财务报告批准报出日,本基金没有重大须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 本基金本报告期不存在控制关系或其他利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 26 关联方名称 与本基金的关系 广州证券有限责任公司 基金管理人股东、基金代销机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构 6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 6.4.10.1.1 股 票交 易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权 证交 易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债 券交 易 本基金本 报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债 券回 购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,358,590.87 507,453.09 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 461,892.71 265,315.48 注:1 、 在通常情况下, 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33% 年费率计提。 计算方 法如下: 每日应计提的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.33%/ 当年天数 基金管理费每日计提, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令, 经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人民 币元


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 27 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 411,694.16 164,368.54 注:1 、基金托管费按前一日基金资产净值的0.10% 年费率计提。计算方法如下: 每日应计提的基金托管费= 前一日的基金资产净值×0.10%/ 当年天数 基金托管费每日计提, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令, 经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管 人, 若遇法定节 假日、休息日,支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销 售服 务费


单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰货币 A 金鹰货币 B 合计 金鹰基金管理有限公司 12,678.21 9,720.23 22,398.44 中国建设银行股份有限公司 207,445.75 10,986.22 218,431.97 广州证券有限责任公司 289.59 0.00 289.59 合计 220,413.55 20,706.45 241,120.00 获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 金鹰货币 A 金鹰货币 B 合计 金鹰基金管理有限公司 9,723.99 6,680.36 16,404.35 中国建设银行股份有限公司 117,034.92 2,597.70 119,632.62 广州证券有限责任公司 327.80 - 327.80 合计 127,086.71 9,278.06 136,364.77 注:1 、本基金A 类基金份额的年销售服务费率为0.25% ,对于由B 类降级为A 类的基 金份额持有人, 年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A 类基金份额的费 率。 B 类基金份额的年销售服务费率为0.01% , 对于由A 类升级为B 类的基金份额持有 人, 年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B 类基金份 额的费率。 两类基 金份额的销售服务费计提的计算公式相同,具体如下: 每日应计提的各级基金销售服务费=前一日该级基金份额的基金资产净值×R ÷当年天 数 R 为该级基金份额的年销售服务费率


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 28 基金销售服务费每日计提, 按月支付。 由基金 管 理人向基金托管人发送基金销售服务费 划付指令, 经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付给 注册登记机构, 由注册登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力 致使无法按时支付的,支付日期顺延至最近可支付日支付。 6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与各关联方进行银行间市场交易。 6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金报告期及上年度可比期 间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情 况。 6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 4,869,900.15 18,843.47 678,709.01 361,994.30 6.4.10.6


本 基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 无。 6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 无。 6.4.11 利 润分 配情 况 1 、金鹰货币 A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 6,851,952.66 - -68,802.27 6,783,150.39 - 2 、金鹰货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 14,247,532.78 - -81,814.89 14,165,717.89 - 6.4.12 期 末(2014 年 6 月 30 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 29 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值 总额 110257 11国开57 2014-07-03 100.01 500,000 50,006,883.85 110402 11农发02 2014-07-03 99.85 500,000 49,927,225.46 合计


- - 1,000,000 99,934,109.31 注: 截至本报告期末2014 年6 月30 日止, 本基金从事证券银行间市场债券正回购交易 形成的卖出回购证券款余额为99,999,650.00,抵押债券详见上表。 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所市场债券正回购交 易形成的卖出回购证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.13 金 融工 具风 险及管 理 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 涉 及 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 等。 基金成立以来, 本基金管理人坚持一切从规范运作、 防范风险、 保护基金持有人利 益出发, 依照公司内部控制的整体要求, 致力于内控机制的建立和完善, 公司内部管理 制度及业务规范流程的制定和完善, 加强内部风险的控制与有 效防范, 以保证各项法规 和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。 6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 为保证公司规范化运作, 有效地防范和化解经营风险, 确保基金和公司财务和其他 信息真实、 准确、 完整、 及时, 从而最大程度地保护基金持有人的合法权益, 本基金管 理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立了科学合理、 控制严密、 运行高效的各项管理 制度: (1)风险管理控制制度 风险控制制度由总则、 风险控制的目标和原则、 风险控制的机构设置、 风险控制的 程序、 风险类型的界定、 风险控制的主要措施、 风险控制的具体制度、 风险控制制度 的 监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、 财务风险控 制制度、 公司资产管理制度等业务风险控制制度, 以及岗位分离制度、 业务空间隔离制 度、 作业规则、 岗位职 责、 反馈制度、 资料保 全制度、 保密制度、 员 工行为守则等程序 性风险管理制度。 (2)投资管理制度


投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 30 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、 客观。 研究业 务管理制度包 括:建立严密的研究工作业务流程,形成科学、有效的研究方法;根据基金合同要求, 在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库; 建立研究与投资的业务交流制度, 保 持通畅的交流渠道;建立研究报告质量评价体系。 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定, 确保基金的投 资符合基金合同所规定的投资目标、 投资范围、 投资策略、 投资组合 和投资限制等要求。 投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度; 投资决策支持制度, 重要投资要有详细 的研究报告和风险分析支持; 投资风险评估与管理制度, 在设定的风险权限额度内进行 投资决策;投资管理业绩评价制度等。 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、 有效、 公平。 基金交易 管理制度包括基金交易的集中交易制度; 交易监测、 预警、 反馈机制; 投资指令审核制 度;投资指令公平分配制度;交易记录保管制度;交易绩效评价制度等。 (3)监察稽核制度 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、 法规、 规章的有 关规定; 检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、 各项管理制度、 业务规 章的执行情况; 对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、 监督、 评价及建 议等。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资 证券 之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金 均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小; 基金在进行银行间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 A-1 196,327,500.00 184,157,593.80 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 196,327,500.00 184,157,593.80 注:1 、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、货币基金债券投资以摊余成本列示。 6.4.13.3 流 动性 风险


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 31 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持证券均在证券交易所上市, 因此除部 分基金资产流通暂时受限 制不能自由转让的情况外, 其余均能及时变现。 本基金所持有 的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值( 所有者 权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求, 并同时通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市 场风 险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间 同业市场交易的股票和债券, 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工 具的公允价值决定。 6.4.13.4.1 利 率风 险 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2014 年 6 月30 日





1 个月 以内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月 -1 年 6 个月-1 年 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产














银行 存 款 4,869,90 0.15 - 322,000, 000.00 - - - - - - 326,869, 900.15 结算 备 付金 - - - - - - - - - - 存出 保 证金 - - - - - - - - - - 交易 性 金融资 产 - - - - - 303,120, 870.77 - - - 303,120, 870.77 买入 返 售金融 资 产 - 100,000, 390.00 - - - - - - - 100,000, 390.00 应收 证 券清算 款 - - - - - - - - 10,773,1 85.89 10,773,1 85.89 应收 利 息 - - - - - - - - - - 应收 股 - - - - - - - - - -


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 32 利 应收 申 购款 - - - - - - - - 35,300,1 88.08 35,300,1 88.08 其他 资 产 - - - - - - - - - - 资产总 计 4,869,90 0.15 100,000, 390.00 322,000, 000.00 - - 303,120, 870.77 - - 46,073,3 73.97 776,064, 534.89 负债





























卖出 回 购金融 资 产款 - - - - - - - - 99,999,6 50.00 99,999,6 50.00 应付 证 券清算 款 - - - - - - - - - - 应付 赎 回款 - - - - - - - - - - 应付 管 理人报 酬 - - - - - - - - 277,953. 71 277,953. 71 应付 托 管费 - - - - - - - - 84,228.3 8 84,228.3 8 应付 销 售服务 费 - - - - - - - - 70,269.4 8 70,269.4 8 应付 交 易费用 - - - - - - - - 25,463.7 5 25,463.7 5 应交 税 费 - - - - - - - - - - 应付 利 息 - - - - - - - - 49,291.1 0 49,291.1 0 应付 利 润 - - - - - - - - 119,753. 36 119,753. 36 其他 负 债 - - - - - - - - 325,633. 98 325,633. 98 负债总 计 - - - - - - - - 100,952, 243.76 100,952, 243.76 利率敏 感 度缺口 4,869,90 0.15 100,000, 390.00 322,000, 000.00 - - 303,120, 870.77 - - -54,878, 869.79 675,112, 291.13


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 33 上年度 末 2013年12 月31日 1个月 以 内 1-3个月 6个月 以 内 3个月-1 年 6个月-1 年 1 年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产





























银行 存 款 693,304, 405.78 - - - - - - - - 693,304, 405.78 结算 备 付金 45,714.2 9 - - - - - - - - 45,714.2 9 存出 保 证金 - - - - - - - - - - 交易 性 金融资 产 - - - - - 266,978, 148.06 - - - 266,978, 148.06 买入 返 售金融 资 产 - 607,850, 891.26 - 40,000,3 00.00 - - - - - 647,851, 191.26 应收 证 券清算 款 - - - - - - - - 20,096,8 66.85 20,096,8 66.85 应收 利 息 - - - - - - - - 6,728,96 3.70 6,728,96 3.70 应收 股 利 - - - - - - - - - - 应收 申 购款 - - - - - - - - 20,204,1 04.88 20,204,1 04.88 其他 资 产 - - - - - - - - - - 资产总 计 693,350, 120.07 607,850, 891.26 - 40,000,3 00.00 - 266,978, 148.06 - - 47,029,9 35.43 1,655,20 9,394.82 负债





























卖出 回 购金融 资 产款 - - - - - - - - - - 应付 证 券清算 款 - - - - - - - - - - 应付 赎 回款 - - - - - - - - - -


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 34 应付 管 理人报 酬 - - - - - - - - 165,797. 27 165,797. 27 应付 托 管费 - - - - - - - - 50,241.6 3 50,241.6 3 应付 销 售服务 费 - - - - - - - - 58,371.1 3 58,371.1 3 应付 交 易费用 - - - - - - - - 21,383.3 2 21,383.3 2 应交 税 费 - - - - - - - - - - 应付 利 息 - - - - - - - - - - 应付 利 润 - - - - - - - - 270,370. 52 270,370. 52 其他 负 债 - - - - - - - - 361,000. 00 361,000. 00 负债总 计 - - - - - - - - 927,163. 87 927,163. 87 利率敏 感 度缺口 693,350, 120.07 607,850, 891.26 - 40,000,3 00.00 - 266,978, 148.06 - - 46,102,7 71.56 1,654,28 2,230.95 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析 假设 1. 其他变量不变, 只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生 影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 元) 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 1. 利率上升25 个基点 -421,695.88 -306,231.61 2. 利率下降25 个基点 421,695.88 306,231.61 6.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金所面临的其他价格风险来 源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波 动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险, 并且本基金基金管理人每 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 35 日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 其他价格风险是指基金所持金融工具的公 允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于具有良好流动性的 货币市场工具, 不投资股票、 权证等其他交易性金融资产, 于本期末和上一年度末, 无 重大其他市场价格风险。 6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 无。 7 投 资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 固定收益投资 303,120,870.77 39.06


其中:债券 303,120,870.77 39.06











资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 100,000,390.00 12.89


其中: 买断式回购的买入 返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金 合计 326,869,900.15 42.12 4 其他各项资产 46,073,373.97 5.94 5 合计 776,064,534.89 100.00 7.2 债 券回 购融资 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 7.72 其中:买断式回购融资 0.07 序号 项目 金额(元) 占基金资产净 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 36 值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 99,999,650.00 14.81 其中:买断式回购融资 - - 注: 上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融 资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明 本基金本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值20% 的情况。 7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限














83 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 109 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 23 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 本报告期内投资组合平均剩余期限无超过120天的情况。 7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例( %) 各期限负债占基金资产净值 的比例( %) 1 30 天以内 24.11 14.81


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 8.57 - 2 30 天( 含) —60 天 22.96 -


其中:剩余存续期 超过 397 天的浮动利率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 26.67 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 4 90 天( 含) —180 天 28.46 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 5 180 天( 含) —397 天(含 ) 5.93 -


其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 6 合计 108.13 14.81


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 37 7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 107,883,844.58 15.98 其中:政策性金融债 107,883,844.58 15.98 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 195,237,026.19 28.92 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 303,120,870.77 44.90 9 剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债券 57,876,960.73 8.57 7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产 净值比例 (%) 1 110257 11 国开 57 500,000 50,006,883.85 7.41 2 110402 11 农发 02 500,000 49,927,225.46 7.40 3 041356039 13 陕交建 CP001 400,000 40,170,152.13 5.95 4 041360069 13 合工投 CP001 400,000 39,933,766.04 5.92 5 041454035 14 大连建投 CP001 300,000 29,982,183.36 4.44 6 041356035 13 皖交投 CP001 200,000 20,060,053.66 2.97 7 071433002 14 华融证券 CP002 200,000 20,005,183.56 2.96 8 071404005 14 广发 CP005 200,000 20,002,021.04 2.96 9 041463004 14 万华 CP001 100,000 10,071,260.76 1.49 10 041363011 13 万华 CP001 100,000 10,011,635.59 1.48


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 38 7.6 “ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成本 法 ” 确 定的基 金资 产净 值的 偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.2070% 报告期内偏离度的最低值 -0.0075% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1038% 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投 资组 合报告 附注 7.8.1 基 金计 价方 法说明 本基金目前投资工具的估值方法如下: (1 )基金持有的债券(包括票据)购买时采用实际支付价款(包含交易费用) 确 定初始成本,按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入,每日计提收益; (2 )基金持有的回购以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息 ; 合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息收入; (3)基金持有的银行存款以本金列示,按实际协议利率逐日计提利息。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。 如有新增事项,按国家最新规定估 值。 7.8.2 本基金本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期 超过 397 天的浮动利 率债券摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。 7.8.3 本 基 金 投 资 的 前十 名 证 券 的 发 行 主 体本期 没 有 出 现 被 监 管 部门立 案 调 查 , 或 在 报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4 期 末其 他各 项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 10,773,185.89 4 应收申购款 35,300,188.08 5 其他应收款 - 6 待摊费用 -


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 39 7 其他 - 8 合计 46,073,373.97 7.8.5 其 他需 说明 的重要 事项 无。 8 基 金份 额持有 人信 息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单位: 份 份额级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总 份额 比例 金鹰货币A 3,784 48,966.66 3,175,469.23 1.71% 182,114,369.30 98.29% 金鹰货币B 25 19,592,898.10 277,235,169.82 56.60% 212,587,282.78 43.40% 合计 3,809 177,241.35 280,410,639.05 41.54% 394,701,652.08 58.46% 8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理 人所有从业 人员持有本基金 金鹰货币 A 44,356.38 0.0239% 金鹰货币 B 0.00 0% 合计 44,356.38 0.0066% 8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 (万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 金鹰货币A 0 金鹰货币B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放 式基金 金鹰货币A 0 金鹰货币B 0 合计 0


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 40 9


开 放 式基金 份额 变动 单位:份 项目 金鹰货币 A 金鹰货币 B 基金合同生效日(2012 年 12 月 7 日) 基金份额总额 639,455,794.04 2,286,073,159 本报告期期初基金份额总额 632,046,442.52 1,022,235,788.43 本报告期基金总申购份额 960,339,748.5 1,880,599,604.6 减:本报告期基金总赎回份额 1,407,096,352.49 2,413,012,940.43 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 185,289,838.53 489,822,452.60 10


重 大事 件揭 示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、本报告期,经公 司 第四届董事会第 三 十七次 会 议 决 议 通 过 , 公司原 总 经 理 殷 克 胜先生已于 2014 年 6 月 5 日离职,由公司董事长刘东先生代行总经理职务。该事项已 于 2014 年 6 月 9 日公告, 详情请查看 2014 年 6 月 9 日的 《证券时报》 和公司网站公告 内容; 2 、 本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知, 解聘尹东中国建设银行投资托管 业务部总经理助理职务。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 41 10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报 告期未改聘会计师事务所。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等的 情况 本 基 金 报 告 期 内 无 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 况。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 东吴证券 2 - - - - - 注: 本基金所进行的交易, 交易费用均计入成本, 故本报告期内本基金未产生 交易费用。 10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 东吴证券 - - 16,000,000.00 100.00% - - 10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的 情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5% 的情况。 10.9 其 他重 大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 金鹰基金管理有限公司关于旗下开放 证券时报等 2014-01-02


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 42 式基金资产 净值等的公告 2 金鹰货币市场证券投资基金更新招募 说明书2013年第2 号 证券时报等 2014-01-08 3 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资 者及时更新已过期身份证件的公告 证券时报等 2014-01-14 4 金 鹰 货 币 市 场 证券 投 资基 金2013 年第4 季度报告 证券时报等 2014-01-20 5 金鹰货币市场证券投资基金春节前两 个工作日暂停申购及转换转入业务的 公告 证券时报等 2014-01-28 6 金鹰基金管理有限公司关于调整特定 投资群体通过直销中心申购费率优惠 的公告 证券时报等 2014-01-30 7 金鹰基金管理有限公司关于增加北京 钱景财富投资管理有限公司为代销机 构的公告 证券时报等 2014-02-17 8 金鹰基金管理有限公司关于网上直销 工行支付渠道因升级维护暂停服务的 公告 证券时报等 2014-02-18 9 金鹰基金管理有限公司关于网上直销 升级维护暂停服务的通知 证券时报等 2014-02-21 10 金鹰基金管理有限公司关于增加北京 恒天明泽基金销售有限公司为代销机 构的公告 证券时报等 2014-02-26 11 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资 者及时更新已过期身份证件的公告 证券时报等 2014-03-14 12 金鹰基金管理有限公司关于金鹰货币 市场证券投资基金暂停大额申购、 转换 转入及定期定额投资的公告 证券时报等 2014-03-15 13 金鹰基金管理有限公司关于提醒投资 者及时更新已过期身份证件的公告 证券时报等 2014-03-17 14 金鹰基金管理有限公司关于金鹰货币 市场证券投资基金恢复大额申购、 转换 转入、定期定额投资公告 证券时报等 2014-03-18 15 金 鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金2013 年年 度报告 证券时报等 2014-03-26 16 金鹰基金管理有限公司关于继续参加 证券时报等 2014-04-01


金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 43 工商银行个人电子银行基金申购费率 优惠活动的公告 17 金鹰货币市场证券投资基金清明前两 个工作日暂停申购及转换转入业务的 公告 证券时报等 2014-04-02 18 金 鹰 货 币 市 场 证券 投 资基 金2014 年第1 季度报告 证券时报等 2014-04-22 19 金鹰基金管理有限公司关于设立西安 分公司的公告 证券时报等 2014-04-26 20 金鹰货币市场证券投资基金关于节假 日前两个工作日暂停申购及转换转入 业务的 公告 证券时报等 2014-04-26 21 金鹰基金管理有限公司关于从业人员 在子公司兼任职务情况的公告 证券时报等 2014-05-17 22 金鹰货币市场证券投资基金关于节假 日前两个工作日暂停申购及转换转入 业务的公告 证券时报等 2014-05-28 23 金鹰基金管理有限公司关于增加中国 国际期货有限公司为代销机构的公告 证券时报等 2014-05-30 24 金鹰基金管理有限公司关于总经理离 职及董事长代行总经理职务的公告 证券时报等 2014-06-09 25 金鹰基金管理有限公司关于提醒投 资 者及时更新已过期身份证件的公告 证券时报等 2014-06-12 26 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分 基金新增英大证券为代销机构的公告 证券时报等 2014-06-13 27 金鹰基金管理有限公司关于增加天源 证券有限公司为代销机构的公告 证券时报等 2014-06-18 28 金鹰基金管理有限公司关于调整特定 投资群体通过直销中心申购费率优惠 的公告 证券时报等 2014-06-21 29 金鹰基金管理有限公司关于网上直销 建行渠道暂停服务的通知 证券时报等 2014-06-27 11 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 本报告期后,经公司 第 四届董事会第三十九 次 会议审议通过,聘请 刘 岩先生担任我 公司总经理,自 2014 年 8 月 7 日起,我公司董事长刘东先生不再代行总经理职务。上 金鹰货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告 44 述事项已于 2014 年 8 月 8 日进行了公告,并向广东证监局备案。 12


备 查文 件目 录 12.1 备 查文 件目录 1、中国证监会批准金鹰主题优势股票型证券投资基金发行及募集的文件。 2、 《金鹰货币市场证券投资基金合同》 。 3、 《金鹰货币市场证券投资基金托管协议》 。 4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、基金托管人业务资格批件和营业执照。 6、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、 季度报告及其他 临时公告。 12.2 存 放地 点 广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23 层。 12.3 查 阅方 式 投资者可在营业时间 免 费查阅或按工本费购 买 复印件,也可登录本 基 金管理人网站 查阅,本基金管理人网址:http://www.gefund.com.cn 。 投资者对本报告书如 有 疑问,可咨询本基金 管 理人客户服务中心, 客 户服务中心电 话:4006-135-888 或 020-83936180。 金 鹰基 金管理 有限 公司 二 〇一 四年八 月二 十五日