金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一四年八月二十五日金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于2014 年8 月20 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介 ............................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ......................................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 12
5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说
明 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............... 13
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ............................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................... 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 15
6.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 17
7 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 33
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 33
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 34
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 34
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 34
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 34
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 35
7.7 期末按 公 允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 35
7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 35 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 35
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ........................................................... 35
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ........................................................... 35
7.12 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 36
8 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 36
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 36
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 37
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 38
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 ........................... 38
9 基金份 额变 动 ................................................................................................................... 39
10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大 人事 变动 ............................... 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 40
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 40
10.5 基金 进 行审 计的 会计 师事 务所情 况 ............................................................................... 40
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 40
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 40
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 41
11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 42
12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 43
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 43
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 43
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 43
金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金
基金简 称
金鹰元 盛分 级债 券
场内简 称 金鹰元盛
基金主 代码
162108
基金运 作方 式
契约型
基金合 同生 效日
2013 年5月2 日
基金管 理人
金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,067,645,349.43 份
基金合 同存 续期
不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所
深圳
上市日 期
2013 年6月5 日
下属两 级基 金的 基金 简称
元盛A 元盛B
下属两 级基 金的 交易 代码 162109 150132
报告期 末下 属分 级基 金的 份额
总额
116,577,627.98 份 951,067,721.45 份
注：金 鹰元 盛分 级债 券型 发起式 证券 投资 基金 简称: 金鹰 元盛 分级 债券 ，场 内 简称: 金
鹰元盛 ，基 金代 码:162108 。其 中金 鹰元 盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资基 金之 元盛A 份额,
基金简 称: 元盛 A， 基金 代 码:162109 ； 金 鹰元 盛分 级 债券型 发起 式证 券投 资基 金之元 盛 B 份
额,基 金简 称:元盛 B; 场内简 称: 元盛 B; 基金 代码:150132 。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制投资风险的前提下， 通过积极主动的投资管理 ，力
争为基 金份额持有人获取超越业 绩比较基准的 投资回报， 实现
基金资 产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略
本基金 资产配置采用自上而下的 投资视角，定性分析与定 量分
析并用 ，结合国内外政治经济环 境、宏观政策、利率变化 等，
合理确 定基金在普通债券、货币 市场工具等资产类别上的 投资金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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比例， 并随着各类资产风险收益 特征的相对变化，适时动 态地
调整本 基金投资于普通债券、货 币市场工具等资产的比例 与期
限结构 。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金， 属于 证券投 资基 金当 中风 险较 低的品 种，
其长期 平均风险与预期收益率低 于股票型基金、混合型基 金、
但高于 货币 市场 基金 。
下属两 级基 金的 风险 收益 特征
自基金 合同 生效 之日 起2 年 内，
元盛A 的 预 期 收 益 稳 定 、 风 险
低。
自基金 合同 生效 之日 起2 年 内，
元盛B 由 于 具 有 一 定 的 杠 杆 倍
数，其 预期 收益 与风 险较 高。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 苏文锋 田青
联系电 话
020-83282627 010-67595096
电子邮 箱
csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
注册地 址
广东省 珠海 市吉 大九 洲大 道
东段商 业银 行大 厦 7 楼
北京市 西城 区金 融大 街 25
号
办公地 址
广州市 天河 区体 育西 路 189
号城建 大 厦 22-23 楼
北京市 西城 区闹 市口 大 街1
号院 1 号楼
邮政编 码 510620 100033
法定代 表人 刘东 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人
互联网 网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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会计师 事务 所 中审亚 太会 计师 事务 所 北京市 海淀 区复 兴路47 号 天行健 商
务大 厦22-23 层
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实 现 收益 44,172,628.02
本期利 润 142,337,441.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1180
本期加 权平 均净 值利 润率 13.28%
本期基 金份 额净 值增 长率 12.24%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -72,290,013.08
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0677
期末基 金资 产净 值 1,010,557,417.03
期末基 金份 额净 值 0.947
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金 份 额累 计净 值增 长率 0.78%
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、基金业 绩指标不 包括持 有人认购 或交易基 金的各 项费用， 计入费用 后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
2.82% 0.17% 0.73% 0.07% 2.09% 0.10%
过 去 三 个
月
6.11% 0.28% 3.28% 0.08% 2.83% 0.20%
过 去 六 个
月
12.24% 0.32% 5.82% 0.08% 6.42% 0.24%
过去一 年 1.09% 0.33% 2.92% 0.09% -1.83% 0.24% 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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自 基 金 合
同 生 效 起
至今
0.78% 0.31% 3.17% 0.10% -2.39% 0.21%
注：1 、本 基金 正式 成立 于 2013 年5 月2 日；
2、本基金 主要投资 于固定 收益类证 券，包括 国债、 央行票据 、金融债 、企业 债、公 司
债、可转 债（含分 离交易 可转债） 、 资产支 持证券、 短期融资 券、回购 、货币 等固定收 益 类
产品 ， 以 及法 律法 规或 中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他固 定收 益证 券品 种 （ 但须符 合中 国证
监会的相 关规定） 。本基金 对固定收 益类金融 工具的 投资比例 不低于基 金资产 的 80%，其中
中小企 业私 募债 券的 投资 比例不 超过 基金 资产 的 20% 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年5 月2 日至 2014 年 6 月 30 日）
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年 12 月 25
日成立，是自律制度下中 国证监会批准设立的首批 基金管理公司之一。公司 注册资本 2.5
亿元人 民币 ， 股东 包括 广 州证券 有限 责任 公司 、 广 州白云 山医 药集 团股 份有 限公司 、 美的 集金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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团股份 有限 公司 和东 亚联 丰投资 管理 有限 公司 ， 分 别持 有 49 ％、20％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司设 立了 投资 决策 委员 会、 风险 控制 委员 会、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资 决
策委员 会负 责指 导基 金资 产的运 作 、 确 定基 本的 投 资策略 和投 资组 合的 原则 。 风 险控 制委 员
会负责 全面 评估 公司 的经 营过程 中的 各项 风险 ， 并 提出防 范措 施 。 资 产估 值 委员会 负责 依照
基金合 同和 基金 估值 制度 的规定 ， 确定 基金 资产 估 值的原 则 、 方 法、 程序 及 其他相 关的 估值
事宜。
公司目 前下 设十 三个 部门 ， 分 别是 ： 基金 管理 部、 研究发 展部 、 集中 交易 部 、 金 融工 程
部、 产品 研发 部、 固定 收 益投资 部 、 市 场拓 展部 、 机构客 户部 、 专户 投资 部 、 品 牌电 子商 务
部、 运作 保障 部、 监察 稽 核部 、 综 合管 理部 。 基 金 管理部 负责 根据 投资 决策 委员会 制定 的投
资决策 进行 基金 投资 ； 研 究发展 部负 责宏 观经 济 、 行业 、 上 市公 司研 究和 投 资策略 研究 ； 集
中交易 部负 责完 成基 金经 理投资 指令 ； 金融 工程 部 负责金 融工 程研 究 、 数 量 分析工 作 ； 产 品
研发部 负责 基金 新产 品 、 新业务 的研 究和 设计 工作 ； 固 定收 益投 资部 负责 固 定收益 证券 以及
债券 、 货 币市 场的 研究 和 投资管 理工 作 ； 市 场拓 展 部负责 市场 营销 策划 、 基 金销售 与渠 道管
理、 客户 服务 等业 务； 机 构客户 部负 责机 构客 户的 开发 、 维 护与 管理 ； 专 户 投资部 负责 特定
客户资 产的 投资 和管 理 ； 品牌电 子商 务部 负责 公司 品牌宣 传 、 媒 介关 系及 广 告管理 、 电子 商
务的营销 策划及业 务推广 等；运 作 保障部负 责公司 信息系统 的日常运 行与维 护,跟踪研 究 新
技术, 进行 相应的 技术系统 规划与开 发、基金 会计核 算、估值 、开放式 基金注 册、 登记 和 清
算等业 务 ； 监 察稽 核部 负 责对公 司和 基金 运作 以及 公司员 工遵 守国 家相 关法 律、 法规 和公 司
内部规 章制 度等 情况 进行 监督和 检查 ； 综合 管理 部 负责公 司企 业文 化建 设 、 文字档 案 、 公 司
财务、 后勤 服务 、人 力资 源管理 、薪 酬制 度、 人员 培训、 人事 档案 等综 合事 务管理 。
截至2014 年 6 月 30 日 ， 公司共 管理 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 、 金鹰 中 小盘精 选证
券投资 基金 、 金鹰 红利 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 金鹰 行业 优势 股 票型证 券投 资基
金、 金鹰 稳健 成长 股票 型 证券投 资基 金 、 金 鹰主 题 优势股 票型 证券 投资 基金 、 金 鹰保 本混 合
型证券 投资 基金 、 金鹰 中 证技 术 领先 指数 增强 型证 券投资 基金 、 金鹰 策略 配 置股票 型证 券投
资基金 、 金鹰 持久 回报 分 级债券 型证 券投 资基 金 、 金鹰核 心资 源股 票型 证券 投资基 金 、 金 鹰
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金鹰 元泰 精选 信 用债证 券投 资基 金 、 金 鹰 货币市 场证 券投
资基金 、 金鹰 元丰 保本 混 合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 元盛分 级债 券型 发起 式证 券投资 基金 以及
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金 17 只 开放 式基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基 金经 理助 理简介 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
邱新红 基金经 理 2013-05-02 - 11 邱 新 红先 生 ，美 国 卡内
基 梅 隆大 学 计算 金 融专
业 硕 士， 证 券从 业 年限
11 年。 曾任 职于 美国 太
平洋投资管理公司
(PIMCO) ， 担 任 投 资 组
合经理 助理 。2008 年 3
月到 2010 年 6 月担 任
Bayview 资 产 管理 公司
的 投 资经 理 ，负 责 债券
投资组 合管 理。 2010 年
8 月 加入 金 鹰基 金 管理
有 公 司， 任 职债 券 研究
员 ， 现任 本 基金 、 金鹰
持 久 回报 分 级债 券 型证
券 投 资基 金 、金 鹰 元丰
保 本 混合 型 证券 投 资基
金 、 金鹰 元 安保 本 混合
型 证 券投 资 基金 以 及金
鹰 保 本混 合 型证 券 投资
基金基 金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 和 其他 有关 法律 法 规及其 各项
实施准 则、 《金 鹰元 盛分 级债券 型发 起式 证券 投资 基金基 金合 同》 的规 定， 本着诚 实信 用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 在严 格控 制 风险的 基础 上 ， 为 基金 份 额持有 人谋 求最
大利益 。 本报 告期 内， 基 金运作 合法 合规 ， 无出 现 重大违 法违 规或 违反 基金 合同的 行为 ， 无
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期， 本基 金管 理人 按 照 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 的 要求，金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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根据本 公司 《 公平 交易 制 度》 的规 定 ， 通 过规 范化 的投资 、 研究 和交 易流 程 ， 确 保公 平对 待
不同投 资组 合， 切实 防范 利益输 送。
本基金 管理 人事 前规 定了 严格的 股票 备选 库管 理制 度、 投资 权限 管理 制度 、 债 券库管 理
制度和 集中 交易 制度 等 ； 事中重 视交 易执 行环 节的 公平交 易措 施 ， 以" 时间 优 先、 价格 优先"
作为执 行指 令的 基本 原则 ， 必 要时 启用 投资 交易 系 统中的 公平 交易 模块 ； 事 后加强 对不 同投
资组合 的交 易价 差 、 收 益 率的分 析 ， 以 尽可 能确 保 公平对 待各 投资 组合 。 本 报告期 内 ， 公 司
公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ， 本 投资 组合 与 本公司 管理 的其 他主 动型 投资组 合未 发生 过同 日反 向交易 的
情况 ； 与 本公 司管 理的 被 动型投 资组 合发 生的 同日 反向交 易 ， 未 发生 过成 交 较少的 单边 交易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
4.4 管理人 对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 上半年， 随着资 金 面的相对宽 松以及 央行实 施定向降准 的货币 政策， 各品种债
券收益率显 著下降 为主，10 年国开债 收益率 下降 了 85BP 左 右，部 分企业债 收 益率下降 了
130BP 以上 。 金鹰 元盛 分级 基金在 上半 年的 投资 中逐 步降低 了基 金杠 杆 ， 在 资 产配置 方面 采
取了中 高等 级信 用债 为重 点投资 品种 的策 略。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至2014 年 06 月 30 日 ， 基金份 额净 值0.947 元 ， 本 报告期 份额 净值 增长 率 为12.24% ，
同期业 绩比 较基 准 增 长率 为 5.82% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
我们仍 然相 对看 好下 阶段 的债券 市场 的表 现 ， 部 分 债券品 种仍 有不 错的 配置 价值 ， 尤 其
是中短 期信 用债 。我 们认 为影响 未来 债券 市场 走势 的主要 因素 为流 动性 以及 宏观经 济状 况 ，
后续的 投资 中会 重点 关注 上述两 个因 素。 持续 相对 宽 松的资 金面 将使 上半 年的 债券牛 市得 以
持续 ； 另 一个 关注 因素 为 宏观经 济 ， 假 如政 府微 刺 激的政 策对 经济 增长 有一 定的效 果 ， 将 制
约债券 市场 的表 现 。 但 是 我们对 高收 益低 评级 债券 持规避 态度 ， 一方 面低 评 级债券 流动 性较金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
12
弱， 考虑 回撤 成本 的情 况 下目前 持有 价值 不高 ， 另 外 ， 实质 违约 风险 的可 能 会逐步 暴露 ， 低
等级债 券风 险与 收益 不匹 配。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》、2007
年 5 月 15 日颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》以 及中 国证 券监 督管 理委员 会颁 布
的 《 关于 证券 投资 基金 执 行<企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知 》 （ 证
监会计字[2007]15 号 ）与 《关于进一 步规范 证券投 资基金估值 业务的 的指导 意见》（证 监
会公告[2008]38 号等 相关 规定和基金 合同的 约定， 日常估值由 本基金 管理人 同本 基金托 管
人一同 进行 ， 基金 份额 净 值由本 基金 管理 人完 成估 值后 ， 经 本基 金托 管人 复 核无误 后由 基金
管理人 对外 公布 。月 末、 年中和 年末 估值 复核 与基 金会计 账务 的核 对同 时进 行。
为确保 公司 估值 程序 的正 常进行 ， 本公 司成 立了 资 产估值 委员 会 。 资 产估 值 委员会 由公
司总经 理 、 分 管副 总经 理 或总经 理助 理 、 研 究发 展 部总监 、 运作 保障 部总 监 、 基 金管 理部 总
监、固 定收 益部 总监 、专 户投资 部总 监、 基金 经理 、投资 经理 、基 金会 计和 相关人 员 组 成 。
在特殊 情况 下， 公司 召集 估 值委员 会会 议， 讨论 和决 策 特殊估 值事 项， 估值 委员 会 问题决 策，
需到会 的三 分之 二估 值委 员会成 员表 决通 过。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
13
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元盛 分级 债券型 发起 式证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
6,494,494.13 20,978,567.24
结算备 付金
42,221,435.11 77,908,740.48
存出保 证金
145,552.40 245,993.38
交易性 金融 资产
3,306,522,403.80 4,053,029,858.08
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,306,522,403.80 4,053,029,858.08
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
9,769,009.93 -
应收利 息
62,364,727.13 119,967,562.69 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
14
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
3,427,517,622.50 4,272,130,721.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
2,399,240,437.60 3,185,197,533.85
应付证 券清 算款
14,177,225.62 1,234,050.63
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
572,926.99 654,362.52
应付托 管费
163,693.41 186,960.72
应付销 售服 务费
327,386.85 373,921.43
应付交 易费 用
10,930.13 19,727.17
应交税 费
434,630.88 434,630.88
应付利 息
1,724,172.49 2,509,354.95
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
308,801.50 238,000.00
负债合 计
2,416,960,205.47 3,190,848,542.15
所有者权益：
实收基 金
1,062,584,694.55 1,266,397,831.61
未分配 利润
-52,027,277.52 -185,115,651.89
所有者 权益 合计
1,010,557,417.03 1,081,282,179.72
负债和 所有 者权 益总 计
3,427,517,622.50 4,272,130,721.87
注 ： 报 告 截 止 日 2014 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.947 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,067,645,349.43 份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元盛 分级 债券型 发起 式证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币 元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 5 月 2 日 （基金合
同生效日）至 2013 年6金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
15
月 30 日
一、收入
213,358,190.11 4,344,413.87
1. 利息 收入
129,530,961.47 25,301,676.12
其中： 存款 利息 收入
609,179.12 491,705.87
债券利 息收 入
128,921,782.35 15,492,137.84
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 9,317,832.41
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
-14,337,584.65 -677,456.23
其中： 股票 投资 收益
0.00 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-14,337,584.65 -677,456.23
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
98,164,813.29 -20,706,558.59
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- 426,752.57
减：二、费用
71,020,748.80 12,996,982.29
1 ．管 理人 报酬
3,732,417.21 3,581,050.31
2 ．托 管费
1,066,404.92 1,023,157.23
3 ．销 售服 务费
2,132,809.81 2,046,314.46
4 ．交 易费 用
14,404.31 13,011.57
5 ．利 息支 出
63,845,211.78 6,256,477.71
其中： 卖 出 回 购金 融资 产支 出
63,845,211.78 6,256,477.71
6 ．其 他费 用
229,500.77 76,971.01
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
142,337,441.31 -8,652,568.42
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
142,337,441.31 -8,652,568.42
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 元盛 分级 债券型 发起 式证 券投 资基 金 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
16
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,266,397,831.61 -185,115,651.89 1,081,282,179.72
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 142,337,441.31 142,337,441.31
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-203,813,137.06 -9,249,066.94 -213,062,204.00
其中 ：1.基 金申 购款 8,717,414.01 395,597.39 9,113,011.40
2.基金 赎回 款 -212,530,551.07 -9,644,664.33 -222,175,215.40
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,062,584,694.55 -52,027,277.52 1,010,557,417.03
项目
上年度可比期间
2013 年 5 月 2 日（基金合 同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,170,194,908.55 - 3,170,194,908.55
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -8,652,568.42 -8,652,568.42
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,170,194,908.55 -8,652,568.42 3,161,542,340.13
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
17
基金管 理人 负责 人： 刘东 ，主管 会计 工作 负责 人： 刘东， 会计 机构 负责 人： 傅军
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金 （ 以下 简 称" 本 基金" ） 经中 国证 监 会证监 许可
【2013】13 号 文《关于 核 准金鹰元 盛分级债 券型发 起式证券 投资基金 募集的 批复》批 准募
集，于 2013 年 5 月 2 日正式成立 。本基 金为 契 约型，存续 期限不 定。 ，设 立募集规 模 为
3,170,194,908.55 份基 金 份额。 本基 金募 集期 间自2013 年4 月8 日 起至2013 年4 月26 日
止,募 集资 金于 2013 年 4 月 26 日 全额 划入 本基 金在 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司
上海市 分行 营业 部开 立的 本基金 托管 专户 。 验资 机 构为立 信会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） 。
本基金 的基 金管 理人 为金 鹰基金 管理 有限 公司 ， 基 金 托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基 本准则 》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称"企 业会 计准则")、 中国 证券 业协 会于 2007 年 5 月 15 日 颁 布的《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证 监会2010 年2 月 8 日颁 布的 《证 券投 资 基金信 息披 露
XBRL 模板 第3 号 〈年 度报 告和半 年度 报告 〉 》 、 《 金鹰 元盛分 级债 券型 发起 式证 券投资 基金 基
金合同 》及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30
日的财 务状 况以及2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日的 经营 成果 和净值 变动情 况等 有 关
信息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本基金 报告 期内 所采 用的 会计政 策与 上年 度会 计报 表相一 致。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计估 计变更 。 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
18
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 报告 期内 无差 错更 正。
6.4.6 税项
1、印 花税
根据财政部、国家 税务总 局财税字[2007]84 号文《 关于调整证券（股 票）交 易印花税
率的通 知 》 的 规定 ， 自2007 年5 月 30 日 起， 调整 证 券 （ 股票 ） 交 易印 花税 税 率， 由原 先的
1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税；
经国务院批准,根 据财政部 、国家税务总局 《关于调 整证券（股票） 交易印花 税率的 通
知》 的规 定， 自 2008 年 4 月24 日起 ， 调 整 证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由 原先 的 3‰ 调
整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自2008 年9 月19 日起, 证 券 （股票）
交 易 印 花 税 调整 为 单 边 征税, 由 出 让 方 按证 券( 股票)交 易 印 花 税 税率 缴 纳 印 花税, 受 让 方不
再征收,税 率不 变。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ，
自 2004 年 1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的通 知》 ，对 基金取得 的股票的 股息、红 利收入 、债券的 利息收入 及储蓄 利息收入 ， 由
上市公 司 、 债 券发 行企 业 及金融 机构 在向 基金 派发 股息 、 红 利收 入、 债券 的 利息收 入及 储蓄
利息收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策
的补充 通知 》 的规 定， 自 2005 年6 月13 日起 ， 对 证 券投资 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
19
红利所 得， 按照 财税[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务 人在代 扣代 缴个 人所 得税 时，减 按 50%
计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
6.4.7 重要财务报表项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存 款 6,494,494.13
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 6,494,494.13
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 2,863,504,534.70 2,835,502,525.80 -28,002,008.90
银行间 市场 479,258,626.82 471,019,878.00 -8,238,748.82
合计 3,342,763,161.52 3,306,522,403.80 -36,240,757.72
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,342,763,161.52 3,306,522,403.80 -36,240,757.72
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 报告 期末 未持 有衍 生金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资 产期末余额
本基金 报告 期末 未持 有买 入返售 金融 资产 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
20
本基金 报告 期末 未持 有买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 3,052.43
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 23,420.86
应收债 券利 息 62,338,194.89
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 58.95
合计 62,364,727.13
6.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,930.13
合计 10,930.13
6.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 63,283.01
预提上 市年 费 29,752.78
预提信 息披 露费 215,765.71
合计 308,801.50
6.4.7.9 实收基金
元盛 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
21
上年度 末 322,483,352.11 315,330,110.16
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
2014 年 4 月 30 日 基金 拆 分/ 份
额折算 前
322,483,352.11 315,330,110.16
基金拆 分/ 份 额折 算调 整 7,156,479.87 -
本期申 购 9,113,011.40 8,717,414.01
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） -222,175,215.40 -212,530,551.07
本期末 116,577,627.98 111,516,973.10
元盛 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 951,067,721.45 951,067,721.45
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 951,067,721.45 951,067,721.45
注：元 盛A 每半 年折 算开 放一次 ，元 盛 B 不进 行拆 分折算 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -101,683,168.60 -83,432,483.29 -185,115,651.89
本期利 润 44,172,628.02 98,164,813.29 142,337,441.31
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-14,779,472.50 5,530,405.56 -9,249,066.94
其中： 基金 申购 款 632,141.69 -236,544.30 395,597.39
基金赎 回款 -15,411,614.19 5,766,949.86 -9,644,664.33
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -72,290,013.08 20,262,735.56 -52,027,277.52
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 60,774.87
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 546,913.62
其他 1,490.63
合计 609,179.12 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
22
6.4.7.12 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 1,407,733,889.45
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 1,379,098,779.51
减：应 收利 息总 额 42,972,694.59
债券投 资收 益 -14,337,584.65
6.4.7.13 股利收益
本基金 报告 期内 未投 资股 票。
6.4.7.14 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
1. 交易 性金 融资 产 98,164,813.29
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 98,164,813.29
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 98,164,813.29
6.4.7.15 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 11,260.11
银行间 市场 交易 费用 3,144.20
合计 14,404.31
6.4.7.16 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
审计费 用 26,283.01
信息披 露费 148,765.71
银行汇 划费 用 6,299.27 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
23
上市费 29,752.78
账户维 护费 18,000.00
其他 400.00
合计 229,500.77
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金 报告 期内 无或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 报告 期内 无资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行债 券交 易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行债 券回 购交 易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 报告 期内 无应 支付 关联方 佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2013年5月2 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年6 月30 日 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
24
当期发生的基金应 支付的管
理费
3,732,417.21 3,581,050.31
其中：支付销售机 构的客户
维护费
957,533.85 1,709,826.96
注： 在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计提 。 计算方 法
如下：
H＝E× 年管 理费 率 ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由托 管人 根据 与 管理人 核对 一致 的财 务数 据， 自动 在
月初五 个工 作日 内、 按照 指定的 账户 路径 进行 资金 支付， 管理 人无 需再 出具 资金划 拨指令。
若遇法 定节 假日 、 休息 日 等， 支付 日期 顺延 。 费用 自动扣 划后 ， 管理 人应 进 行核对 ， 如发 现
数据不 符， 及时 联系 托管 人协商 解决 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2013年5月2 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,066,404.92 1,023,157.23
注： 在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 0.20% 的年 费率 计提 。 计算方 法
如下：
H＝E× 年托 管费 率 ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由托 管人 根据 与 管理人 核对 一致 的财 务数 据， 自动 在
月初五 个工 作日 内、 按照 指定的 账户 路径 进行 资金 支付， 管理 人无 需再 出具 资金划 拨指 令 。
若遇法 定节 假日 、 休息 日 等， 支付 日期 顺延 。 费用 自动扣 划后 ， 管理 人应 进 行核对 ， 如发 现
数据不 符， 及时 联系 托管 人协商 解决 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限公 司 270,715.12
中国建 设银 行股 份有 限公 司 737,373.00
广州证 券有 限责 任公 司 30,454.45
合计 1,038,542.57
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2013 年5 月2 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年6 月30 日 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
25
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限公 司 159,233.68
中国建 设银 行股 份有 限公 司 1,431,813.14
广州证 券有 限责 任公 司 16,716.45
合计 1,607,763.27
注：本 基金 的基 金销 售服 务费按 前一 日 基 金资 产净 值 0.4% 的 年费 率计 提。 基 金销售 服
务费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E × 年销 售服 务费 率÷ 当年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按 月支 付。 由托 管人 根 据与管 理人 核对 一致 的财 务数据 ， 自
动在月 初五 个工 作日 内 、 按照指 定的 账户 路径 进行 资金支 付 ， 管 理人 无需 再 出具资 金划 拨指
令。 若遇 法定 节假 日、 休 息日等 ， 支付 日期 顺延 。 费用自 动扣 划后 ， 管理 人 应进行 核对 ， 如
发现数 据不 符， 及时 联系 托管人 协商 解决 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 报 告 期内 未与 各关 联方进 行银 行间 市场 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月2 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013
年6 月30 日
元盛A 元盛B 元盛A 元盛B
基金合 同生
效日 （2013 年
5 月2 日） 持
有的基 金份
额
5,000,675.00 - 5,000,675.00 -
期初持 有的
基金份 额
5,114,114.97 - - -
期间申购/ 买
入总份 额
0.00 - 0.00 -
期间因 拆分
变动份 额
113,491.33 - 0.00 -
减： 期间 赎回
/ 卖出 总份 额
0.00 - 0.00 - 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
26
期末持 有的
基金份 额
5,227,606.30 - 5,000,675.00 -
期末持 有的
基金份 额占
基金总 份额
比例
4.48% - 0.23% -
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
元盛 B
份额单 位： 份
关联方 名称
元盛B 本 期末
2014 年6 月30 日
元盛B 上 年度 末
2013 年12 月31 日
持有 的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广 州 证 券 有
限责任 公司
4,000,540.00 0.42% 4,000,540.00 0.42%
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年5月2 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2013 年6月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中 国 建 设 银 行
股份有 限公 司
6,494,494.13 60,774.87 7,085,360.47 301,852.05
注 ： 本 基 金 报 告 期 末 结 算 备 付 金 余 额 为 42,221,435.11 元 ， 当 期 产 生 的 利 息 收 入 为
546,913.62 元 ； 上 年度 可 比期间 结算 备付 金余 额 为162,152,268.90 元 ， 当 期 产生的 利息 收
入为189,722.94 元。
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期末（2014 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增发 而于 期末 持 有的流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 报告 期末 未持 有股 票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
27
截至本 报告 期 末2014 年6 月 30 日止 ， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 余 额349,798,635.30 元, 是如 下债 券作 为抵押:
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张）
期末估 值
总额
1380312 13 湛江 基投 债 2014-07-18 102.21 200,000 20,442,000.00
1380297 13 郑州 交投 债 2014-07-18 101.74 300,000 30,522,000.00
1380266 13 蚌埠 城投 债 2014-07-18 101.36 300,000 30,408,000.00
1280167 12赣水 投债 2014-07-18 99.89 200,000 19,978,000.00
1280007 12晋煤 销债 2014-07-17 98.84 500,000 49,420,000.00
1280467 12 湖州 城投 债 2014-07-16 101.55 200,000 20,310,000.00
1080108 10丹东 债 2014-07-16 104.60 300,000 31,380,000.00
1080160
10 红河 开投 债
02
2014-07-21 102.59
100,000
10,259,000.00
1280007 12晋煤 销债 2014-07-21 98.84 650,000 64,246,000.00
1382137
13赣铁 投
MTN1
2014-07-21 98.55
70,000
6,898,500.00
1280180 12 嘉兴 经投 债 2014-07-21 100.79 100,000 10,079,000.00
1280036 12 临安 城建 债 2014-07-21 103.08 100,000 10,308,000.00
1182254
11甘公 投
MTN1
2014-07-17 99.30
500,000
49,650,000.00
合计
- - 3,520,000 353,900,500.00
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2014 年6 月 30 日止 ， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 余额 款2,049,441,802.30 元, 于 2014 年7 月1 日( 先后) 到期 。 该 类交易 要求 本
基金在回 购期内持 有的证 券交易所 交易的债 券和/或 在新质押 式回购下 转入质 押库的债 券 ，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
6.4.13 金融工具风险 及管理
本基金 在 日 常经 营活 动中 涉及的 风险 主要 包括 信用 风险 、 流 动性 风险 及市 场 风险等 。 基
金成立 以来 ， 本基 金管 理 人坚持 一切 从规 范运 作 、 防范风 险 、 保 护基 金持 有 人利益 出发 ， 依
照公司 内部 控制 的整 体要 求， 致力 于内 控机 制的 建 立和完 善 ， 公 司内 部管 理 制度及 业务 规范
流程的 制定 和完 善， 加强 内部风 险的 控制 与有 效防 范，以 保证 各项 法规 和管 理制度 的落 实 ，金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
28
保证基 金合 同得 到严 格履 行。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证 公司 规范 化运 作 ， 有效地 防范 和化 解经 营风 险， 确保 基金 和公 司财 务 和其他 信息
真实 、 准 确 、 完 整、 及时 ， 从而最 大程 度地 保护 基金 持有人 的合 法 权 益 ， 本 基 金管理 人奉 行
全面风 险管 理体 系的 建设 ，建立 了科 学合 理、 控制 严密、 运行 高效 的各 项管 理制度 ：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控 制制 度由 总则 、 风 险 控制的 目标 和原 则、 风险 控 制的机 构设 置、 风险 控制 的 程序、
风险类 型的 界定 、 风险 控 制的主 要措 施 、 风 险控 制 的具体 制度 、 风险 控制 制 度的监 督与 评价
等部分 组成 。
风险控 制的 具体 制度 主要 包括投 资风 险管 理制 度 、 交易风 险控 制制 度 、 财 务 风险控 制制
度、 公司 资产 管理 制度 等 业务风 险控 制制 度 ， 以 及 岗位分 离制 度 、 业 务空 间 隔离制 度 、 作 业
规则 、 岗 位职 责 、 反 馈制 度、 资料 保全 制度 、 保密 制度 、 员 工行 为守 则 等 程 序性风 险管 理制
度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研 究业 务管 理制 度的 目的是 保持 研究 工作 的独 立、客 观。 研究 业务 管理 制度包 括 ：
建立严 密的 研究 工作 业务 流程 ， 形 成科 学、 有效 的 研究方 法 ； 根 据基 金合 同 要求 ， 在 充分 研
究的基 础上 建立 和维 护投 资对象 备选 库 ； 建 立研 究 与投资 的业 务交 流制 度 ， 保持通 畅的 交流
渠道； 建立 研究 报告 质量 评价体 系。
制订投 资决 策业 务管 理制 度的目 的是 严格 遵守 法律 法规的 有关 规定 ， 确 保基 金 的投资 符
合基金 合同 所规 定的 投资 目标 、 投 资范 围、 投资 策 略 、 投资 组合 和投 资限 制 等要求 。 投资 决
策业务 管理 制度 包括 投资 决策授 权制 度 ； 投 资决 策 支持制 度 ， 重 要投 资要 有 详细的 研究 报告
和风险 分析 支持 ； 投资 风 险评估 与管 理制 度 ， 在 设 定的风 险权 限额 度内 进行 投资决 策 ； 投 资
管理业 绩评 价制 度等 。
制订基 金交 易管 理制 度的 目的是 保证 基金 投资 交易 的安全 、 有效 、 公 平 。 基 金 交易管 理
制度包 括基 金交 易的 集中 交易制 度 ； 交 易监 测 、 预 警、 反馈 机制 ； 投资 指令 审核制 度 ； 投 资
指令公 平分 配制 度； 交易 记录保 管制 度； 交易 绩效 评价制 度等 。
（3） 监察 稽核 制度
公司设 立督 察长 ， 负责 监 察稽核 工作 ， 督察 长由 总 经理提 名 ， 经 董事 会 聘 任 ， 对 董事 会
负责， 报中 国证 监会 核准 。
除应当 回避 的情 况外 ， 督 察长可 以列 席公 司相 关会 议， 调阅 公司 相关 档案 ， 就内部 控制
制度的 执行 情况 独立 地履 行检查 、评 价、 报告 、建 议职能 。
督察长 应当 定期 和不 定期 向董事 会报 告公 司内 部控 制执行 情况 ， 董 事会 应当 对 督察长 的
报告进 行审 议。
公司设 立监 察稽 核部 门 ， 具体执 行监 察稽 核工 作 。 公司明 确规 定了 监察 稽核 部门及 内部
各岗位 的具 体职 责 ， 严 格 审查监 察稽 核人 员的 专业 任职条 件 ， 配 备了 充足 的 合格的 监察 稽核
人员， 明确 规定 了监 察稽 核的操 作程 序和 组织 纪律 。
监察稽 核制 度包 括检 查公 司各业 务部 门和 工作 人员 是 否遵 守法 律 、 法 规 、 规 章 的有关 规
定； 检查 公司 各业 务部 门 和工作 人员 对公 司内 部控 制制度 、 各项 管理 制度 、 业务规 章的 执行
情况； 对公 司各 部门 作业 流程的 遵守 合规 性和 有效 性的检 查、 监督 、评 价及 建议等 。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
29
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置 信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约 、 拒 绝支 付 到期本 息 ， 导 致基 金资 产 损失和 收益 变化 的风 险 。 本基金 均投 资于
具有良 好信 用等 级的 证券 ， 且 通过 分散 化投 资以 分 散信用 风险 。 本基 金投 资 于一家 公司 发行
的证券 市值 不超 过基 金资 产净值 的 10% ， 且本 基金 与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持
有一家 公司 发行 的证 券， 不得超 过该 证券 的10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项
清算 ， 因 此违 约风 险发 生 的可能 性很 小 ； 基 金在 进 行银行 间同 业市 场交 易前 均对交 易对 手进
行信用 评估 ， 以控 制相 应 的信用 风险 。 本基 金的 基 金管理 人建 立了 信用 风险 管理流 程 ， 通 过
对投资 品种 信用 等级 评估 控制证 券发 行人 的信 用风 险， 建立 了内 部评 级体 系 ， 通过内 部评 级
与外部 评级 相结 合的 方法 充分评 估证 券的 风险 。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA 362,485,001.80 441,746,210.48
AAA 以下 2,934,618,402.00 3,602,205,647.60
未评级 - -
合计 3,297,103,403.80 4,043,951,858.08
注：债 券评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难。 本基 金所 持证 券均 在 证券交 易所 上市 ， 因此 除 部分基 金资 产流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况外 ， 其余 均能 及 时变现 。 本基 金所 持有 的 金融负 债的 合约
约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息 ， 可 赎回 基金 份 额净值(所 有者 权益) 无固 定到期 日且 不
计息， 因此 账面 余额 即为 未折现 的合 约到 期现 金流 量。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时 通过独 立的 风险 管理 部门 设定流 动
性比例 要求 ，对 流动 性指 标进行 持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市场风险
市场价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资 于 证券 交易 所上市 或银 行
间同业 市场 交易 的股 票和 债券， 所面 临的 最大 市场 价 格风险 由所 持有 的金 融工 具的公 允价 值
决定。
6.4.13.4.1 利率风险
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
30
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 6
月30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月-1
年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - -
6,494,49
4.13
- - -
6,494,49
4.13
结算备 付
金
- - - - -
42,221,4
35.11
- - -
42,221,4
35.11
存出保 证
金
- - - - -
145,552.
40
- - -
145,552.
40
交易性 金
融资产
- - - - -
274,341,
240.20
1,398,08
4,955.70
1,634,09
6,207.90
-
3,306,52
2,403.80
应收证 券
清算款
- - - - - - - -
9,769,00
9.93
9,769,00
9.93
应收利 息 - - - - - - - -
62,364,7
27.13
62,364,7
27.13
资产总 计 - - - - -
323,202,
721.84
1,398,08
4,955.70
1,634,09
6,207.90
72,133,7
37.06
3,427,51
7,622.50
负债
卖出回 购
金融资 产
款
- - - - -
2,399,24
0,437.60
- - -
2,399,24
0,437.60
应付证 券
清算款
- - - - - - - -
14,177,2
25.62
14,177,2
25.62
应付管 理
人报酬
- - - - - - - -
572,926.
99
572,926.
99
应付托 管
费
- - - - - - - -
163,693.
41
163,693.
41
应付销 售
服务费
- - - - - - - -
327,386.
85
327,386.
85
应付交 易
费用
- - - - - - - -
10,930.1
3
10,930.1
3
应交税 费 - - - - - - - -
434,630.
88
434,630.
88 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
31
应付利 息 - - - - - - - -
1,724,17
2.49
1,724,17
2.49
其他负 债 - - - - - - - -
308,801.
50
308,801.
50
负债总 计 - - - - -
2,399,24
0,437.60
- -
17,719,7
67.87
2,416,96
0,205.47
利率敏 感
度缺口
- - - - -
-2,076,0
37,715.7
6
1,398,08
4,955.70
1,634,09
6,207.90
54,413,9
69.19
1,010,55
7,417.03
上年度 末
2013 年12
月31日
1个月 以
内
1-3个月
6个月 以
内
3个月-1
年
6个月-1
年
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - -
20,978,5
67.24
- - -
20,978,5
67.24
结算备 付
金
- - - - -
77,908,7
40.48
- - -
77,908,7
40.48
存出保 证
金
- - - - -
245,993.
38
- - -
245,993.
38
交易性 金
融资产
- - - - - -
4,053,02
9,858.08
- -
4,053,02
9,858.08
买入返 售
金融资 产
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
119,967,
562.69
119,967,
562.69
应收证 券
清算款
- - - - - - - - - -
资产总 计 - - - - -
99,133,3
01.10
4,053,02
9,858.08
-
119,967,
562.69
4,272,13
0,721.87
负债
卖出回 购
金融资 产
款
- - - - -
3,185,19
7,533.85
- - -
3,185,19
7,533.85
应付证 券 - - - - - - - - 1,234,05 1,234,05金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
32
清算款 0.63 0.63
应付管 理
人报酬
- - - - - - - -
654,362.
52
654,362.
52
应付托 管
费
- - - - - - - -
186,960.
72
186,960.
72
应付销 售
服务费
- - - - - - - -
373,921.
43
373,921.
43
应付交 易
费用
- - - - - - - -
19,727.1
7
19,727.1
7
应交税 费 - - - - - - - -
434,630.
88
434,630.
88
应付利 息 - - - - - - - -
2,509,35
4.95
2,509,35
4.95
其他负 债 - - - - - - - -
238,000.
00
238,000.
00
负债总 计 - - - - -
3,185,19
7,533.85
- -
5,651,00
8.30
3,190,84
8,542.15
利率敏 感
度缺口
- - - - -
-3,086,0
64,232.7
5
4,053,02
9,858.08
-
114,316,
554.39
1,081,28
2,179.72
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 -
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
2.利率 下降25个 基点 - 34,486,524.32
1.利率 上升25个 基点 - -34,486,524.32
6.4.13.4.2 外汇风险
6.4.13.4.3 其他价格风险
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 公允价 值 占基金 资产金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
33
净值比 例
（%）
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
- - - -
交易性 金融 资产-债
券投资
3,306,522,403.80 327.20 4,053,029,858.08 374.84
交易性 金融 资产 －贵
金属投 资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 3,306,522,403.80 327.20 4,053,029,858.08 374.84
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 -
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动-5% - -41,916,323.17
业绩比 较基 准变 动+5% - 41,916,323.17
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 会计 报表 无需要 说明 的其 他事 项。
7 投资组合 报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 3,306,522,403.80 96.47
其中： 债券 3,306,522,403.80 96.47
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - - 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
34
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 48,715,929.24 1.42
7 其他各 项资 产 72,279,289.46 2.11
8 合计 3,427,517,622.50 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 报告 期末 未持 有股 票投资 组合 。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 报告 期末 未持 有股 票投资 组合 。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 报告 期内 未买 入股 票。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
本基金 报告 期内 未卖 出股 票。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
金额 单位 ：人 民币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 -
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 -
注：本 基金 报告 期内 未投 资股票 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 9,419,000.00 0.93
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 3,136,358,403.80 310.36
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票据 160,745,000.00 15.91
7 可转债 - -
8 其他 - - 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
35
9 合计 3,306,522,403.80 327.20
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 122711 12 郑 新债 1,172,070 124,262,861.40 12.30
2 124196 13 烟 城建 1,199,980 120,297,995.00 11.90
3 1280007 12 晋 煤销 债 1,185,450 117,169,878.00 11.59
4 122840 11 临 汾债 1,084,440 112,239,540.00 11.11
5 124106 12 邯 郸债 1,100,010 111,541,014.00 11.04
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有贵 金属投 资。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例 大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 报告 期末 未持 有权 证投资 。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
注：本 基金 报告 期末 未持 有股指 期货 。
7. 10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本基金投资国债期 货的投资政策
无
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期末 未持 有国 债期货 。 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
36
7.11.3 本基金投资国债期 货的投资评价
无
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基 金 投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或 在 报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 本基 金报 告期 内基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 145,552.40
2 应收证 券清 算款 9,769,009.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 62,364,727.13
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 72,279,289.46
7.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 报告 期末 未持 有股 票。
7.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
本基金 本报 告期 无其 他需 说明的 重要 事项 。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
37
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
元盛
A
1,173 99,384.17 15,683,289.30 13.45% 100,894,338.68 86.55%
元盛
B
2,678 355,141.05 478,663,139.00 50.33% 472,404,582.45 49.67%
合计 3,851 277,238.47 494,346,428.30 46.30% 573,298,921.13 53.70%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中 国 人 民 健 康 保 险
股 份 有 限 公 司 — 自
有资金
50,009,000.00 5.26%
2 全 国 社 保 基 金 一 零
零二组 合
45,488,359.00 4.78%
3 光 大 证 券 － 光 大 －
光 大 阳 光 避 险 增 值
集合资 产管 理计 划
28,114,186.00 2.96%
4 光 大 证 券 － 光 大 银
行－光 大阳 光 5 号
集合资 产管 理计 划
24,986,944.00 2.63%
5 天 平 汽 车 保 险 股 份
有 限 公 司 － 自 有 资
金
20,002,700.00 2.10%
6 安 信 证 券 － 工 行 －
安 信 证 券 瑞 富 债 券
分 级 限 额 特 定 集 合
资产管 理计
20,000,000.00 2.10%
7 安 信 证 券 － 农 行 －
安信理 财 1 号债 券
型 集 合 资 产 管 理 计
划
19,000,000.00 2.00%
8 天 风 证 券 股 份 有 限
公司
17,212,122.00 1.81%
9 中 国 电 信 集 团 公 司
企 业 年 金 计 划 － 中
国 银 行 股 份 有 限 公
司
16,708,446.00 1.76%
10 光 大 资 管 － 光 大 银 15,567,755.00 1.64% 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
38
行 － 光 大 阳 光 北 斗
星 集 合 资 产 管 理 计
划
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
元盛 A 1,744,994.72 1.50%
元盛 B 6,051,286.55 0.64%
合计 7,796,281.27 0.73%
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基
金
元盛 A
10~50
元盛 B >=100
合计 >=100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基
金
元盛 A 0
元盛 B 0
合计 0
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目
持有份额总数 持有份额
占基金总
份额比例
发起份额总数 发起份额占
基金总份额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管
理人固
有资金
5,227,606.30 0.49% 5,227,606.30 0.49% 3 年
基金管
理人高
级管理
人员
2,847,014.06 0.27% 3,860,779.04 0.36% 3 年
基金经
理等人
员
210,035.10 0.02% 210,035.10 0.02% 3 年
基金管 4,000,540.00 0.37% 4,000,540.00 0.37% 3 年 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
39
理人股
东
其他 4,739,232.11 0.44% 7,873,425.30 0.74% 3 年
合计 17,024,427.57 1.59% 21,172,385.74 1.98% 3 年
注： 本基金管理人、 股 东以及相关从业人员作为发起人认购的份额已经全部
冻结， 因折算等原因会引起发起份额总数发生调整， 以本基金管理人最新公布的
数据为准。
9
基金份额变动
单位： 份
项目 元盛 A 元盛 B
基金合 同生 效日(2013 年 5 月 2
日) 基 金份 额总 额
2,219,127,187.10 951,067,721.45
本报告 期期 初基 金份 额总 额 322,483,352.11 -
本报告 期基 金总 申购 份额 9,113,011.40 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 222,175,215.40 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 7,156,479.87 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 116,577,627.98 951,067,721.45
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本报告 期，经公 司第四 届董事会 第三十七 次会议 决议通过 ，公司原 总经理 殷克胜 先
生已于 2014 年 6 月 5 日 离职， 由公 司董 事长 刘东 先生代 行总 经理 职务 。该 事项已 于 2014
年6 月9 日 公告 ，详 情请 查看 2014 年6 月 9 日的 《 证券时 报》 和公 司网 站公 告内容 ；
2、 本基 金托 管人2014 年2 月7 日发 布任 免通 知 ， 解 聘尹东 中国 建设 银行 投资 托管业 务
部总经 理助 理职 务。 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
40
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
1、本 报告 期内 无涉 及基 金 管理人 、基 金财 产的 诉讼 。
2、本 报告 期， 无涉 及基 金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 没有 改变 基金 投资策 略。
10.5 基金进行审计的 会计 师事 务所情 况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、 托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
1、本 报告 期内 管理 人及 其 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
2、本 报告 期内 托管 人及 其 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期
股票 成
交 总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注： 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交易 单位作 为本 基 金 的专 用交 易单位 。
本基金 专用 交易 单位 的选 择标准 如下 ：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2）具 备基金 运作所 需 的高效、安 全的通 讯条件 ，交易设施 满足基 金进行 证券交易
的需要 ；
（3）具 有较强 的全方 位 金融服务能 力和水 平，包 括但不限于 ：有较 好的研 究能力和
行业分 析能 力 ， 能 及时 、 全面地 向公 司提 供高 质量 的关于 宏观 、 行业 及市 场 走向 、 个 股分 析金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
41
的报告 及丰 富全 面的 信息 服务 ； 能 根据 公司 所管 理 基金的 特定 要求 ， 提供 专 门研究 报告 ， 具
有开发 量化 投资 组合 模型 的能力 ； 能积 极为 公司 投 资业务 的开 展 ， 投 资信 息 的交流 以及 其他
方面业 务的 开展 提供 良好 的服务 和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
东 吴 证
券
1,681,651,574.31 100.00% 71,312,085,000.00 100.00% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基
金资产 净值 等的 公告
证券时 报等 2014-01-02
2 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-01-14
3 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
2013年第4 季度 报告
证券时 报等 2014-01-20
4 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 工 行
支付渠 道因 升级 维护 暂停 服务的 公告
证券时 报等 2014-02-18
5 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 升 级
维护暂 停服 务的 通知
证券时 报等 2014-02-21
6 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 恒 天
明泽基 金销 售有 限公 司为 代销机 构的 公告
证券时 报等 2014-02-26
7 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
新 增 同 花 顺 基 金 销 售 为 代 销 机 构 并 开 通 定
投业务 以及 参加 其费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2014-03-13
8 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-03-14
9 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-03-17 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
42
10 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
2013年 年度 报告
证券时 报等 2014-03-26
11 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 继 续 参 加 工 商
银 行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
证券时 报等 2014-04-01
12 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
2014年第1 季度 报告
证券时 报等 2014-04-22
13 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
之元盛A 份额 折算 方案 的 公告
证券时 报等 2014-04-28
14 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
之 元 盛A 份 额 开 放 申 购 与 赎 回 期 间 元 盛B 份
额（150132 ）风 险提 示性 公告
证券时 报等 2014-04-28
15 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 元 盛 分 级
债 券 型 发 起 式 证券 投 资 基金 之 元 盛A 开放 申
购与赎 回业 务的 公告
证券时 报等 2014-04-28
16 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
之元盛B 份额 （150132 ）暂 停交易 公告
证券时 报等 2014-04-30
17 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 金 鹰 元 盛 分 级
债 券 型 发 起 式 证券 投 资 基金 之 元 盛A 开放 申
购与赎 回业 务的 公告
证券时 报等 2014-05-06
18 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业 人 员 在 子
公司兼 任职 务情 况的 公告
证券时 报等 2014-05-17
19 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总 经 理 离 职 及
董事长 代行 总经 理职 务的 公告
证券时 报等 2014-06-09
20 金 鹰 元 盛 分 级 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
更新招 募说 明书 摘要2014 年第1 号
证券时 报等 2014-06-11
21 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 醒 投 资 者 及
时更新 已过 期身 份证 件的 公告
证券时 报等 2014-06-12
22 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 天 源 证 券
有限公 司为 代销 机构 的公 告
证券时 报等 2014-06-18
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
本报告期 后，经公 司第四 届董事会 第三十九 次会议 审议通过 ，聘请刘 岩先生 担任我公 司
总经理 ，自2014 年 8 月 7 日起， 我公 司董 事长 刘东 先生不 再代 行总 经理 职务 。上述 事项 已
于2014 年8 月8 日 进行 了 公告， 并向 广东 证监 局备 案。 金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 元 盛分级 债券 型发 起式 证券 投资基 金发 行及 募集 的文 件。
2、 《金 鹰元 盛分 级债 券型 发起式 证券 投资 基金 基金 合同》。
3、 《金 鹰元 盛分 级债 券型 发起式 证券 投资 基金 托管 协议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值 、 季 度报 告 、 更 新的 招
股说明 书及 其他 临时 公告 。
12.2 存放地点
广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦22-23 层
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅或 按工 本费 购买 复印 件， 也 可登 录本 基金 管理 人 网站查 阅，
本基金 管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对 本报告书 如有疑 问， 可咨 询本基金 管理人 客户服务 中心，客 户服务 中心电话 ：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 五日
