金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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金 鹰 元安 保 本混 合 型证 券 投资 基 金
2014 年 半年 度报 告
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 四年 八月二 十五 日
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规 定， 于 2014 年 8 月 22 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................ 3
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ............................................................................................................................ 5
2.2 基金产品 说明 ............................................................................................................................ 5
2.3 基金管理 人和基 金托管 人 ........................................................................................................ 6
2.4 信息披露 方式 ............................................................................................................................ 6
2.5 其他相关 资料 ............................................................................................................................ 6
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和 财务指 标 ........................................................................................................ 7
3.2 基金净值 表现 ............................................................................................................................ 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基 金经理 情 况 .................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期 内本基 金 运作遵规 守信情 况的说 明 .......................................................... 10
4.3 管理人对 报告期 内公平 交 易情况的 专项说 明 ...................................................................... 10
4.4 管理人对 报告期 内基金 的 投资策略 和业绩 表现的 说 明 ...................................................... 11
4.5 管理人对 宏观经 济、证 券 市场及行 业走势 的简要 展 望 ...................................................... 11
4.6 管理人对 报告期 内基金 估 值程序等 事项的 说明 .................................................................. 11
4.7 管理人对 报告期 内基金 利 润分配情 况的说 明 ...................................................................... 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内 本基金 托管人 遵 规守信情 况声明 .......................................................................... 12
5.2 托管人对 报告期 内本基 金 投资运作 遵规守 信、净 值 计算、利 润分配 等情况 的 说明 ....... 12
5.3 托管人对 本半年 度报告 中 财务信息 等内容 的真实 、 准确和完 整发表 意见 ...................... 12
6 半年度财务 会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 12
6.1 资产负债 表 .............................................................................................................................. 13
6.2 利润表 ...................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权 益（基 金净值 ） 变动表 .......................................................................................... 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................. 17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 37
7.1 期末基金 资产组 合情况 .......................................................................................................... 37
7.2 期末按行 业分类 的股票 投 资组合 .......................................................................................... 38
7.3 期末按公 允价值 占基金 资 产净值比 例大小 排序的 所 有股票投 资明细 .............................. 38
7.4 报告期内 股票投 资组合 的 重大变动 ...................................................................................... 39
7.5 期末按债 券品种 分类的 债 券投资组 合 .................................................................................. 40
7.6 期末按公 允价值 占基金 资 产净值比 例大小 排名的 前 五名债券 投资明 细 .......................... 41
7.7 期末按公 允价 值 占基金 资 产净值比 例大小 排序的 所 有资产支 持证券 投资明 细............... 41
7.8 报告期末 按公允 价值占 基 金资产净 值比例 大小排 序 的前五名 贵金属 投资明 细............... 41
7.9 期末按公 允价值 占基金 资 产净值比 例大小 排名的 前 五名权证 投资明 细 .......................... 41
7.10 报告期末 本基金 投资的 股 指期货交 易情况 说明 ............................................................ 41
7.11 报告期末 本基金 投资的 国 债期货交 易情况 说明 ............................................................ 42
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7.12 投资组合 报告附 注 ............................................................................................................ 42
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 42
8.1 期末基金 份额持 有人户 数 及持有人 结构 .............................................................................. 43
8.2 期末基金 管理人 的从业 人 员持有本 基金的 情况 .................................................................. 43
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 43
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 44
10.1 基金份额 持有人 大会决 议 ................................................................................................ 44
10.2 基金管理 人、基 金托管 人 的专门基 金托管 部门的 重 大人事变 动 ................................ 44
10.3 涉及基金 管理人 、基金 财 产、基金 托管业 务的诉 讼 .................................................... 44
10.4 基金投资 策略的 改变 ........................................................................................................ 44
10.5 为基金进 行审计 的会计 师 事务所情 况 ............................................................................ 44
10.6 管理人、 托管人 及其高 级 管理人员 受稽查 或处罚 等 情况 ............................................ 44
10.7 基金租用 证券公 司交易 单 元的有关 情况 ........................................................................ 44
10.8 其他重大 事件 .................................................................................................................... 45
11 影响投资者决策的其 他重 要信息 ......................................................................................................... 47
12 备查文 件目录 ......................................................................................................................................... 47
12.1 备查文件 目录 .................................................................................................................... 47
12.2 存放地点 ............................................................................................................................ 47
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 47
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2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 金鹰元安保本混合型证券投资基金
基金简称 金鹰元安保本混合
基金主代码 000110
交易代码
000110
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年5月20日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 136,943,129.37 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本 基 金运 用 投资 组合 保险 策 略， 严 格控 制投 资风 险 ，在
为 符 合保 本 条件 的投 资金 额 提供 保 本保 障的 基础 上 ， 力
争在保本周期到期时实现基金资产的稳健增值。
投资策略
本 基 金在 投 资组 合管 理过 程 中采 取 主动 投资 方法 ， 通 过
数量化方法严格控制风险， 并通过有效的资产配置策略，
动 态 调整 安 全资 产和 风险 资 产的 投 资比 例， 以确 保 保 本
周期到期时实现基金资产的稳健增值。
业绩比较基准
2 年期银行定期存款利率（税后）
在 基 金合 同 生效 日， 业绩 比 较基 准 为中 国人 民银 行 公 布
的、 该日适用的2年期银行定期存款利率 （税后） ； 并随
着2 年期银行定期存款利率的调整而动态调整。
风险收益特征
本 基 金为 积 极配 置的 保本 混 合型 基 金， 属于 证券 投 资 基
金 当 中的 低 风险 品种 ，其 长 期平 均 风险 与预 期收 益 率 低
于 股 票型 基 金、 非保 本的 混 合型 基 金， 高于 货币 市 场 基
金。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
金鹰基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 苏文锋 李春磊
联系电话
020-83282627 010-65169830
电子邮箱
csmail@gefund.com.cn lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服务电话 4006135888,020-83936180 4008308003
传真 020-83282856 010-65169555
注册地址
广东省珠海市吉大九洲大
道东段商业银行大厦 7 楼
广东省广州市越秀区东风
东路 713 号
办公地址
广州市天河区体育西路
189 号城建大厦 22-23 楼
北京市东城区东长安街甲
2 号广发银行大厦四层
邮政编码 510620 100005
法定代表人 刘东 董建岳
2.4 信 息披 露方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露
报纸名称
《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正
文的管理人互联网网址
http://www.gefund.com.cn
基金 半 年 度 报 告 备 置 地
点
广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 金鹰基金管理有限公司 广州市天河区体育西路 189 号
城建大厦 22-23 层
基金保证人 中海信达担保有限公司 北京市朝阳区东三环中路 7 号
财富中心写字楼 A 座 3101
会计师事务所 中审亚太会计师事务所 北京市海淀区复兴路 47 号天行
健商务大厦 22-23 层
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3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 报 告期 （2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 ）
本期已实现收益 2,780,244.22
本期利润 9,446,105.16
加权平均基金份额本期利润 0.0562
本期加权平均净值利润率 5.47%
本期基金份额净值增长率 5.66%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告 期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 4,285,751.65
期末可供分配基金份额利润 0.0313
期末基金资产净值 145,247,614.96
期末基金份额净值 1.0606
3.1.3 累 计期 末指 标 报告 期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 6.06%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数）
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.85% 0.29% 0.32% 0.01% 1.53% 0.28%
过去三个月 4.22% 0.31% 0.95% 0.01% 3.27% 0.30%
过去六个月 5.66% 0.36% 1.90% 0.01% 3.76% 0.35%
过去一年 5.68% 0.31% 3.87% 0.01% 1.81% 0.30%
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自基金合同
生效起至今
6.06% 0.29% 4.33% 0.01% 1.73% 0.28%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变动 的比较
金鹰元安保本混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 5 月 20 日至 2014 年 6 月 30 日）
4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准 ， 于 2002 年 12 月
25 日成立， 是自律制度下中国证监会批准设 立的首批基金管理公司之一。 公司注册资本
2.5 亿元人民币， 股东包括广州证券有限责任公司、 广州白云山医药集团股份有限公司、
美的集团股份有限 公司 和东亚联丰投资管 理有 限公司，分别持有 49 ％、20 ％、20 ％和
11％的股份。
公司设立了投资决策委员会、 风险控制委员会、 资产估值委员会等专业委员会。 投
资决策委员会负责指导基金资产的运作、 确定基本的投资策略和投资组合的原则。 风险
控制委员会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险， 并提出防范措施。 资产估值委
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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员会负责依照基金合同和基金估值制度的规定， 确定基金资产估值的原则、 方法、 程 序
及其他相关的估值事宜。
公司目前下设十三个部门， 分别是： 基金管理部、 研究发展部、 集中交易部、 金融
工程部、 产品研发部、 固定收益投资部、 市场拓展部、 机构客户部、 专户投资部、 品牌
电子商务部、 运作保障部、 监察稽核部、 综合管理部。 基金管理部负责根据投资决策委
员会制定的投资决策进行基金投资； 研究发展部负责宏观经济、 行业、 上市公司研究和
投资策略研究； 集中交易部负责完成基金经理投资指令； 金融工程部负责金融工程研究、
数量分析工作； 产品研发部负责基金新产品、 新业务的研究和设计工作； 固定收益投资
部负责固定收益证券以及债券、 货币 市场的研究和投资管理工作； 市场拓展部负责市场
营销策划、基金销售与渠道管理、客户服务等业务；机构客户部负责机构客户的开发、
维护与管理； 专户投资部负责特定客户资产的投资和管理； 品牌电子商务部负责公司品
牌宣传、 媒介关系及广告管理、 电子商务的营销策划及业务推广等； 运作保障部负责公
司 信 息 系 统 的日 常 运 行与 维 护, 跟 踪研 究 新 技术, 进 行 相 应的 技 术 系统 规 划 与 开 发、 基 金
会计核算、 估值、 开放式基金注册、 登记和清算等业务； 监察稽核部负责对公司和基金
运 作 以 及 公 司 员 工 遵 守 国 家 相 关 法 律 、 法 规 和 公 司 内 部 规 章 制 度 等 情 况 进 行 监 督 和 检
查； 综合管理 部负责公司企业文化建设、 文字档案、 公司财务、 后勤服务、 人力资源管
理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。
截至 2014 年 6 月 30 日， 公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、 金鹰中小盘精
选证券投资基金、 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、 金鹰行业优势股票型证
券投资基金、金鹰稳健成长股票型证券投资基金、金鹰主题优势股票型证券投资基金、
金鹰保本混合型证券投资基金、 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金、 金鹰策略
配置股票型证券投资基金、 金鹰持久回报分级债券型证券投资基金、 金鹰核心资源股票
型证券投资基金、 金 鹰中证 500 指数分级证券投资基金、 金鹰元泰精选信用债证券投资
基金、 金鹰货币市场证券投资基金、 金鹰元丰保本混合型证券投资基金、 金鹰元盛分级
债券型发起式证券投资基金以及金鹰元安保本混合型证券投资基金 17 只开放式基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
邱新红 基金经理 2013-05-20 - 11
邱新红先生， 美国卡
内基梅隆大学计算
金融专业硕士， 证券
从业年限 11 年。曾
任职于美国太平洋
投资管理公司
(PIMCO) ，担 任投资
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组合经理助理。 2008
年 3 月到 2010 年 6
月担任 Bayview 资产
管理公司的投资经
理， 负责债券投资组
合管理。2010 年 8
月加入金鹰基金管
理有公司， 任职债券
研究员， 现任固定收
益投资部总监、 本基
金、 金鹰持久回报分
级债券型证券投资
基金、 金鹰元丰保本
混合型证券投资基
金、 金鹰保本混合型
证券投资基金、 金鹰
元盛分级债券型发
起式证券投资基金
基金经理。
注：1 、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及基金合
同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告
期内， 基金运作合法合规， 无出现重大违法违规或违反基金合同的行为， 无损害基金份
额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期， 本基金管理人按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的
要求， 根 据本公司 《公 平交易制度》 的规定， 通过规范化的投资、 研究和交易流程， 确
保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
本基金管理人事前规定了严格的股票备选库管理制度、 投资权限管理制度、 债券库
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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管理制度和集中交易制度等；事中重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、
价格优先" 作 为 执 行 指 令 的 基 本 原 则 ， 必 要 时 启 用 投 资 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 ； 事
后加强对不同投资组合的交易价差、 收益率的分析， 以尽可能确保公平对待各投资组合。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内 ，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内， 本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交
易的情况； 与本公司管理的被动型投资组合发生的同日反向交易， 未发生过成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年上半年， 随着资金面的相对宽松以及央行实施定向降准的货币政策， 各品种
债券收益率显著下降为主， 10 年国债收益率下降了将近 50BP,10 年国开债收益率下降了
85BP 左右。本 基金在 一季度持有债券 为主， 二季度时逐步降 低了杠 杆，在资产配置方
面仍然主要投资中高等级信用债，所投资债券主要为中短期限债券。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2014 年 6 月30 日， 基金份额净值 1. 0606 元， 本报告期份额净值增长率为 5.66% ，
同期业绩比较基准增长率为 1.90% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们认为影响下阶段 债券市场走势的主要因素为流动性以及宏观经济状况。 持续相
对宽松的资金面将使上半年的债券牛市得以持续； 另一个关注因素为宏观经济， 需关注
政府微刺激的政策效果 。 从目前债券收益率水平来看， 部分债券品种仍 有一定的配置价
值，尤其是中短期信用债，所以我们仍然相对看好下阶段 部分债券品种的表现。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则》 、 2007
年 5 月 15 日颁布的《 证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会
颁布的 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《关于进一 步规范证券投资基金估值业务的的指导意
见》 （证监会公告[2008]38 号等相关规定和基 金合同的约定， 日常估值由本基金管理人
同本基金托管人一同进行， 基金份额净值由本基金管理人完成估值后， 经本基金托管人
复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、 年 中和年末估值复核与基金会计账务的核对
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同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行， 本公司还成立了资产估值委员会。 资产估值委员
会由公司总经理、 分管副总经理或总经理助理、 研究发展部总监、 运作保障部总监、 基
金管理部总监、 固定收益部总监、 专户投资部总监、 基金经理、 投资经理、 基金会计和
相关人员组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策 特殊估值事项，
估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期未进行利润分配。
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 广发银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对金鹰元安保本混
合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在 任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督， 对基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未
发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收 益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
数据真实、准确和完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
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6.1 资 产负 债表
会计主体： 金鹰元安保本混合型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上 年度 末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,489,443.89 593,125.38
结算备付金
16,010,653.62 15,897,084.91
存出保证金
83,160.54 99,484.59
交易性金融资产 6.4.7.2 258,884,273.46 453,534,533.64
其中：股票投资
25,592,827.15 21,509,076.66
基金投资
- -
债券投资
233,291,446.31 432,025,456.98
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- 40,111,857.26
应收证券清算款
50,000,000.00 1,287,094.86
应收利息 6.4.7.3 3,860,757.82 7,299,928.97
应收股利
- -
应收申购款
497.02 497.02
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资 产总 计
330,328,786.35 518,823,606.63
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上 年度 末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
133,999,954.10 324,499,864.10
应付证券清算 款
50,009,556.60 41,555.17
应付赎回款
526,243.78 348,081.67
应付管理人报酬
146,273.39 205,682.05
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
14
应付托管费
24,378.88 34,280.34
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.4 29,932.70 35,237.35
应交税费
2,143.80 2,143.80
应付利息
85,108.48 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.5 257,579.66 203,827.73
负 债合 计
185,081,171.39 325,370,672.21
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.6 136,943,129.37 192,724,058.87
未分配利润 6.4.7.7 8,304,485.59 728,875.55
所 有者 权益合 计
145,247,614.96 193,452,934.42
负 债和 所有者 权益 总计
330,328,786.35 518,823,606.63
6.2 利 润表
会计主体： 金鹰元安保本混合型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2013 年 5 月 20 日
（ 基金 合同生 效
日 ）至 2013 年 6
月 30 日
一 、收 入
15,495,176.97 1,342,973.52
1.利息收入
8,148,811.05 1,331,633.24
其中：存款利息收入 6.4.7.8 169,916.41 36,944.07
债券利息收入
7,634,198.82 142,867.47
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
344,695.82 1,151,821.70
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
407,927.10 -
其中：股票投资收益 6.4.7.9 196,703.67 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.1 78,851.53 -
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
15
0
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益 6.4.7.11 132,371.90 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列）
6.4.7.1
2
6,665,860.94 -23,012.78
4.汇兑收益（损失以 “ －” 号填列）
- -
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列）
6.4.7.1
3
272,577.88 34,353.06
减 ：二 、费用
6,049,071.81 429,884.77
1．管理人报酬
1,031,343.38 346,554.32
2．托管费
171,890.60 57,759.06
3．销售服务费
- -
4．交易费用
6.4.7.1
4
84,533.81 95.15
5．利息支出
4,576,202.52 -
其中：卖出回购金融资产支出
4,576,202.52 -
6．其他费用
6.4.7.1
5
185,101.50 25,476.24
三、利润总额（亏损总额以 “- ”号
填 列）
9,446,105.16 913,088.75
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ”号 填 列）
9,446,105.16 913,088.75
注：1 、本基金合同自2013 年5月20日生效。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 金鹰元安保本混合型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
192,724,058.87 728,875.55 193,452,934.42
二、 本期经营活动产生 - 9,446,105.16 9,446,105.16
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
16
的基金净值变动数 （本
期利润）
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-55,780,929.50 -1,870,495.12 -57,651,424.62
其中：1.基金申购款 999,830.32 43,506.03 1,043,336.35
2.基金赎回款 -56,780,759.82 -1,914,001.15 -58,694,760.97
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
136,943,129.37 8,304,485.59 145,247,614.96
项目
上 年度 可比期 间
2013 年 5 月 20 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2013 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
257,736,730.13 - 257,736,730.13
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 913,088.75 913,088.75
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-6,853,460.80 -12,220.64 -6,865,681.44
其中：1.基金申购款 4,938.63 11.87 4,950.50
2.基金赎回款 -6,858,399.43 -12,232.51 -6,870,631.94
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
250,883,269.33 900,868.11 251,784,137.44
注：1 、本基金合同自2013 年5月20日生效。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
17
基金管理人负责人：刘东，主管会计工作负责人：刘东，会计机构负责人：傅军
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
金鹰 元安保本混合型证券投资基金( 简称" 本基 金") ， 经中国证券监督 管理委员会 （简
称" 中国证监会" ） 基金 部函[2013]361 号文 《关 于金鹰元安保本混合型证券投资基金备案
确认的函》 批准， 于 2013 年 5 月 20 日募集成立。 本基金为契约型开放式， 存续期限不
定，首次设立募集规模为 257,736,730.13 份基金份额。本基金的基金管理人为金鹰基金
管理有限公司，基金托管人为广发银行股份有限公司。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则- 基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释（统称" 企业会计准则" ） ，中国
证 券 业 协 会 制 定的 《 证券 投 资 基 金 会 计核 算 业务 指 引 》 、 中 国证 监 会制 定 的 《 关 于 进 一
步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 、 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行< 企业会计准则>
估 值 业 务 及 份额 净 值 计价 有 关 事 项 的通 知 》 、 《证 券 投 资 基 金信 息 披 露管 理 办 法 》 、关 于
发布《证券投资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年 度报告> （试行） 》
等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金本年度报告中财务报表的编 制遵守了企业会计准则及其他有关规定,真实、 完
整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2014 年上 半年度的经营成果和
净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、 持有至到期投资、 贷款和应收款项， 以及可供出售金融资产。 金融资产分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、 债券投资和衍生工 具 （主要系权证投资） 于初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
18
的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划 分为贷款和应收款项， 包括银行存款和各类应收款
项等。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基 金 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ， 应 当 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金
额。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、 债券投资等，
以及不作为有效套期 工具的衍生金融工具， 相关的交易费用在发生时计入当期损益。 对
于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金
股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 对于本基金的其他金融资产和其他
金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，其中包括同时结转的 公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方 （ 转 入 方 ） 。本 基 金已 将 金 融 资 产 所有 权 上几 乎 所 有 的 风 险和 报 酬转 移 给 转 入 方 的 ，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该 金 融 资 产 。 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产； 未放弃对
该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应
确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置改革方案实施后
的股票复牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 出售股票的成本按移动加权平均法于成交日
结转。
(2) 债券投资
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
19
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支
付的全部价款扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投
资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。 债券投资
成本， 按成交总额扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债
券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券 和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账。
配 股 权 证 及 由 股 权 分 置 改 革 而 被 动 获 得 的 权 证 ， 在 确 认 日 记 录 所 获 分 配 的 权 证 数
量，该类权证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 出售权证的成本按移动加权平均法于成
交日结转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债
全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计 算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1 、股票估值原则和方法
（1）上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在证 券交易所的收盘价估值； 估值日无交易的， 且最近
交易日后经济环境未发生重大变化， 以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济
环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交
易市价，确定公允价格。
（2）未上市股票的估值
送股、 转增股、 配股和 公开增发新股等发行未上市的股票， 按估值日 在交易所挂牌
的同一股票的收盘价估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化，
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
20
以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近 交易市价，确定公允价格。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量的
情况下，按成本估值。
（3）长期停牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，
则 相 应 股 票 采 用 指 数 收 益 法 确 定 其 公 允 价 值 。 指 数 收 益 法 是 指 对 于 需 要 进 行 估 值 的 股
票， 在估值日以公开发布的相应交易市场和相应行业指数的日收益率作为该股票的收益
率，然后根据此收益率计算该股票当日的公允价值。
（4）有明确锁定期股票的估值
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易 所上市的同
一股票的收盘价估值； 非公开发行且处于明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会的
有关规定确定公允价值。
2 、固定收益证券的估值原则和方法
（1 ）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有 交
易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘净价估值； 如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所
含的债券 应收利 息( 自 债券计息 起始日 或上一 起息日至 估值当 日的利 息) 得 到的净 价进行
估值， 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日债
券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价估值； 如最近交易日后经济环境
发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市
价，确定公允价格。
（3） 未上市债券采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量的情况下，
按成本估值。
（4 ）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值 技
术确定公允价值。
（5 ）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值 ，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
（6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3 、权证估值原则和方法
（1）配股权证的估值：
因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。
（2）认沽/ 认购权证的估值：
从持有确认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/ 认购权证按估值日的最近交
易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种
的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允 价 格 。 未 上 市 交 易 的 认 沽/
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
21
认购权证采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量的情况下， 按成本估值；
停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
4 、其他资产的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
5 、 在任何情况下， 基金 管理人采用上述 1-4 项规定的方法对基金财产进行估值， 均
应被认为采用了适当的估值方法。 但是， 如果 基金管理人有充足的理由认为按上述方法
对 基 金 财 产 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的 ， 基 金 管 理 人 可 在 综 合 考 虑 市 场 成 交
价、 市场报价、 流动性、 收益率曲线等多种因素的基础上 与基金托管人商定后， 按最能
反映公允价值的价格估值。
6 、国家有最新规定的，按其规定进行估值。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基
金份额 变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确
认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益 平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未
分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
1 、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
2 、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应 由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3 、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际 持
有期内逐日计提；
4 、买入返售 金融资产 收入,按买入 返售金融 资产的摊余成 本及实际 利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
22
5 、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相 关
费用的差额入账；
6 、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应 收
利息的差额入账；
7 、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本 的
差额入账；
8 、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应
由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9 、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产 、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10 、 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
1 、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.2% 的年费率逐日计提；
2 、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2% 的年费率逐日计提；
3 、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利 率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
4 、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金 费
用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
1 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每
次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 80% ，若《基金合同》生效不满 3 个月
可不进行收益分配；
2 、本基金收益分配方 式：
（1）保本周期内：仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；
（2 ）转型后：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自 动
转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
投资者可以在不同销售机构对本基金设置为相同的分红方式， 亦可设置为不同的分红方
式，即同一基金账户对本基金在各销售机构设置的分红方式相互独立、互不影响。
3 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金 份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
4 、每一基金 份额享有同等分配权；
5 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外 币交 易
本基金本年度无外币交易。
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
23
6.4.4.13 分 部报 告
本基金本年度无分部报告。
6.4.4.14 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
本基金本年度无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金报告期内无会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金报告期内无会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金报告期内无差 错更正。
6.4.6 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 （股票） 交易印花
税率的通知》 的规定， 自 2007 年 5 月 30 日起， 调整证券 （股票） 交 易印花税税率， 由
原先的 1‰调整为 3‰；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试点 改 革有 关 税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对
价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
经国务院批准,根据财政部、 国家税务总局 《 关于调整证券 （股票） 交易印花税率的
通知》 的规定， 自 2008 年 4 月 24 日起， 调整证券 （股票） 交易印 花税税率， 由原先的
3‰调整为 1‰；
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券（股
票） 交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券( 股票) 交易印花税 税率缴纳印花税,受让
方不再征收,税率不变。
2 、营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通
知》 ， 自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税 和企业所得税；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试点 改 革有 关 税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3 、个人所得税
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2002]128 号 文 《关 于开 放式 证券投 资 基金 有 关
税 收 问 题 的 通 知》 ， 对基 金 取 得 的 股 票的 股 息、 红 利 收 入 、 债券 的 利息 收 入 及 储 蓄 利 息
收入， 由上市公司、 债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、 红利收入、 债券的利
息收入及储蓄利息收入时代扣代 缴 20% 的个人所得税；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2005]107 号 文 《关 于股 息红 利有关 个 人所 得 税
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
24
政策的补充通知》 的规定， 自 2005 年 6 月 13 日起， 对证券投资基金从上市公司分配取
得的股 息红利 所得 ，按 照财税[2005]102 号文 规定， 扣缴义 务人在 代 扣代缴 个人所 得税
时，减按 50% 计算应纳税所得额；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试点 改 革有 关 税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人 所得税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存款 1,489,443.89
定期存款 -
其他存款 -
合计 1,489,443.89
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,917,676.56 25,592,827.15 2,675,150.59
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 226,076,027.57 228,290,946.31 2,214,918.74
银行间市场 4,997,200.00 5,000,500.00 3,300.00
合计 231,073,227.57 233,291,446.31 2,218,218.74
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 253,990,904.13 258,884,273.46 4,893,369.33
6.4.7.3 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活期 存款利息 16,203.97
应收定期存款利息 -
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
25
应收其他存款利息 33.66
应收结算备付金利息 11,084.16
应收债券利息 3,833,436.03
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 3,860,757.82
6.4.7.4 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 29,092.70
银行间市场应付交易费用 840.00
合计 29,932.70
6.4.7.5 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 6,478.16
预提审计费 44,335.79
预提信息披露费 206,765.71
合计 257,579.66
6.4.7.6 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 192,724,058.87 192,724,058.87
本期申购 999,830.32 999,830.32
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -56,780,759.82 -56,780,759.82
本期末 136,943,129.37 136,943,129.37
6.4.7.7 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
26
上年度末 2,410,012.21 -1,681,136.66 728,875.55
本期利润 2,780,244.22 6,665,860.94 9,446,105.16
本期基金份额交易产生
的变动数
-904,504.78 -965,990.34 -1,870,495.12
其中：基金申购款 16,380.57 27,125.46 43,506.03
基金赎回款 -920,885.35 -993,115.80 -1,914,001.15
本期已分配利润 - - -
本期末 4,285,751.65 4,018,733.94 8,304,485.59
6.4.7.8 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 17,401.76
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 152,514.65
其他 -
合计 169,916.41
6.4.7.9 股 票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 31,186,730.58
减： 卖出股票成本总额 30,990,026.91
买卖股票差价收入 196,703.67
6.4.7.10 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 269,506,942.18
减： 卖出债券 （债转股及债券到 期兑付） 成本总额 259,142,857.01
减：应收利息总额 10,285,233.64
债券投资收益 78,851.53
6.4.7.11 股 利收 益
单位：人民币元
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
27
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 132,371.90
基金投资产生的股利收益 -
合计 132,371.90
6.4.7.12 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
1. 交易性金融资产 6,665,860.94
—— 股票投资 1,813,935.83
—— 债券投资 4,851,925.11
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 6,665,860.94
6.4.7.13 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金赎回费收入 272,557.93
配股手续费 -
新股手续费返还 -
印花税返还 -
新股申购返还利息收入 -
分销国债手续费返还 -
转换费收入 4.95
其他 15.00
合计 272,577.88
6.4.7.14 交 易费 用
单位：人民币元
项目 本期
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
28
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
交易所市场交易费用 84,533.81
银行间市场交易费用 -
合计 84,533.81
6.4.7.15 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,765.71
银行间市场账户维护费 16,500.00
合计 185,101.50
6.4.8 或 有事 项 、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
本基金报告期内无需披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
本基金报告期内无需披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
广州证券有限责任公司 基金管理人股东、基金代销机构
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人 、销售机构
广发银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月20 日 （基金合同生效
日）至2013 年6 月30 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广州证券 64,446,572.15 100.00% - -
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
29
注：1 、本基金合同自2013 年5月20日生效；
2、本基金上年度可比期间无股票交易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
1、本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。
6.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月20 日 （基金合同生效
日）至2013 年6 月30 日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广州证券 351,953,909.69 100.00% 94,139,848.06 100.00%
6.4.10.1.4 债 券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月20 日 （基金合同生效
日）至2013 年6 月30 日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
广州证券 17,340,665,000.00 100.00% 1,710,900,000.00 100.00%
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付
佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
广州证券 44,181.27 100.00% 29,092.70 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年5 月20 日（基金合同生效日）至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付
佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
广州证券 0.00 - 0.00 -
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
30
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月20 日 （基金合
同生效日）至2013 年6
月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,031,343.38 346,554.32
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
302,758.86 99,239.26
注：1 、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.2% 的年费率计提，计算方法如下：
H=E ×1.2%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2、 基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月20 日 （基金合
同生效日）至2013 年6
月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 171,890.60 57,759.06
注：1 、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E ×0.2%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2、 基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支取。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
本基金本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的销售服务费。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
31
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内基 金管 理人 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月20 日（基金合同生效
日）至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广 发 银 行 股 份
有限公司
1,489,443.89 17,401.76 - -
注：1 、本基金清算备付金本期末余额16,010,653.62 元，清算备付金利息收入152514.65
元。
6.4.10.6
本 基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金报告期末未持有因认购新发/ 增发而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至报告期末，本基金没有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 余 额 款
133,999,954.10 元，于 2014 年 7 月 4 日及 2014 年 7 月 7 日到期。该 类交易要求本基金
在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证
券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 涉 及 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险
等。 基金成立以来， 本基金管理人坚持一切从规范运作、 防范风险、 保护基金持有人利
益出发， 依照公司内部控制的整体要求， 致力于内控机制的建立和完善， 公司内部管理
制度及业务规范流程的制定和完善， 加强内部风险的控制与有效防范， 以保证各项法规
和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
32
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风险， 确保基金和公司财务和其他
信息真实、 准确、 完整、 及时， 从而最大程度地保护基金持有人的合法权益， 本基金管
理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了科学合理、 控制严密、 运行高效的各项管理
制度：
（1）风险管理控制制度
风险控制制度由总则、 风险控制的目标和原则、 风险控制的机构设置、 风险控制的
程序、 风险类型的界定、 风险控制的主要措施、 风险控制的具体制度、 风险控制制度的
监督与评价等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、 财务风险控
制制度、 公司资产管理制度等业务风险控制制度， 以及岗位分离制度、 业务空间隔离制
度、 作业规则、 岗位职 责、 反馈制度、 资 料保 全制度、 保密制度、 员 工行为守则等程序
性风险管理制度。
（2）投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、 客观。 研究业 务管理制度包
括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，
在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库； 建立研究与投资的业务交流制度， 保
持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定， 确保基金的投
资符合基金合同所 规定的投资目标、 投资范围、 投资策略、 投资组合 和投资限制等要求。
投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度； 投资决策支持制度， 重要投资要有详细
的研究报告和风险分析支持； 投资风险评估与管理制度， 在设定的风险权限额度内进行
投资决策；投资管理业绩评价制度等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、 有效、 公平。 基金交易
管理制度包括基金交易的集中交易制度； 交易监测、 预警、 反馈机制； 投资指令审核制
度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。
（3）监察稽核制度
监察稽核制度包括检查公司各业 务部门和工作人员是否遵守法律、 法规、 规章的有
关规定； 检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、 各项管理制度、 业务规
章的执行情况； 对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、 监督、 评价及建
议等。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交 收和
款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
33
易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管
理流程， 通过对投资品种信用等级评估控制证券发行人的信用风险， 建立了内部评级体
系，通过内部评级与外部评级相结合的方法充分评估证券的风险。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
AAA 149,874,106.61 249,975,956.98
AAA 以下 78,416,839.70 172,813,311.20
未评级 - -
合计 228,290,946.31 422,789,268.18
注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除部
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变 现。 本基金所持有
的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者
权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定
流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的最大市 场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。
6.4.13.4.1 利 率风 险
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年 6
月30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月-1
年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
1,489,44
3.89
- - - - - - - -
1,489,44
3.89
结算备 付
金
16,010,6
53.62
- - - - - - - -
16,010,6
53.62
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
34
存出保 证
金
83,160.5
4
- - - - - - - -
83,160.5
4
交易性 金
融资产
- - - - -
11,100,2
14.00
160,064,
866.41
62,126,3
65.90
25,592,8
27.15
258,884,
273.46
买入返 售
金融资 产
- - - - - - - - - -
应收证 券
清算款
- - - - - - - -
50,000,0
00.00
50,000,0
00.00
应收利 息 - - - - - - - -
3,860,75
7.82
3,860,75
7.82
应收申 购
款
- - - - - - - - 497.02 497.02
资产总 计
17,583,2
58.05
- - - -
11,100,2
14.00
160,064,
866.41
62,126,3
65.90
79,454,0
81.99
330,328,
786.35
负债
卖出回 购
金融资 产
款
133,999,
954.10
- - - - - - - -
133,999,
954.10
应付赎 回
款
- - - - - - - -
526,243.
78
526,243.
78
应付证 券
清算款
- - - - - - - -
50,009,5
56.60
50,009,5
56.60
应付管 理
人报酬
- - - - - - - -
146,273.
39
146,273.
39
应付托 管
费
- - - - - - - -
24,378.8
8
24,378.8
8
应付销 售
服务费
- - - - - - - - - -
应付交 易
费用
- - - - - - - -
29,932.7
0
29,932.7
0
应交税 费 - - - - - - - - 2,143.80 2,143.80
应付利 息 - - - - - - - -
85,108.4
8
85,108.4
8
其他负 债 - - - - - - - -
257,579.
66
257,579.
66
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
35
负债总 计
133,999,
954.10
- - - - - - -
51,081,2
17.29
185,081,
171.39
利率敏 感
度缺口
-116,41
6,696.05
- - - -
11,100,2
14.00
160,064,
866.41
62,126,3
65.90
28,372,8
64.70
145,247,
614.96
上年度 末
2013年12
月31日
1个月 以
内
1-3个月
6个月 以
内
3个月-1
年
6个月-1
年
1 年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - -
593,125.
38
- - -
593,125.
38
结算备 付
金
- - - - -
15,897,0
84.91
- - -
15,897,0
84.91
存出保 证
金
- - - - -
99,484.5
9
- - -
99,484.5
9
交易性 金
融资产
- - - - -
51,723,7
75.20
236,014,
646.28
144,287,
035.50
21,509,0
76.66
453,534,
533.64
买入返 售
金融资 产
- - - - - - - -
40,111,8
57.26
40,111,8
57.26
应收证 券
清算款
- - - - - - - -
1,287,09
4.86
1,287,09
4.86
应收利 息 - - - - - - - -
7,299,92
8.97
7,299,92
8.97
应收申 购
款
- - - - - - - - 497.02 497.02
资产总 计 - - - - -
68,313,4
70.08
236,014,
646.28
144,287,
035.50
70,208,4
54.77
518,823,
606.63
负债
卖出回 购
金融资 产
款
- - - - -
324,499,
864.10
- - -
324,499,
864.10
应付赎 回
款
- - - - - - - -
348,081.
67
348,081.
67
应付证 券
清算款
- - - - - - - -
41,555.1
7
41,555.1
7
应付管 理 - - - - - - - - 205,682. 205,682.
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
36
人报酬 05 05
应付托 管
费
- - - - - - - -
34,280.3
4
34,280.3
4
应付销 售
服务费
- - - - - - - - - -
应付交 易
费用
- - - - - - - -
35,237.3
5
35,237.3
5
应交税 费 - - - - - - - - 2,143.80 2,143.80
应付利 息 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
203,827.
73
203,827.
73
负债总 计 - - - - -
324,499,
864.10
- -
870,808.
11
325,370,
672.21
利率敏 感
度缺口
- - - - -
-256,18
6,394.02
236,014,
646.28
144,287,
035.50
69,337,6
46.66
193,452,
934.42
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
假设
1. 其他变量不变， 只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产 生
影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1. 利率上升25 个基点 -1,345,435.51 -2,915,007.26
2. 利率下降25 个基点 1,345,435.51 2,915,007.26
6.4.13.4.2 外 汇风 险
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产-
股票投资
25,592,827.15 17.62 21,509,076.66 11.12
交易性金融资产- 233,291,446.31 160.62 432,025,456.98 223.32
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
37
债券投资
交易性金融资产－
贵金属投资
- - - -
衍生金融资产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 258,884,273.46 178.24 453,534,533.64 234.44
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合
理、可能的变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
业绩比较基准变动
+5%
18,204,219.80 13,876,196.01
业绩比较基准变动-5% -18,204,219.80 -13,876,196.01
6.4.14 有 助于 理解 和分 析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
本基金本报告期内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（％）
1 权益投资 25,592,827.15 7.75
其中：股票 25,592,827.15 7.75
2 固定收益投资 233,291,446.31 70.62
其中：债券 233,291,446.31 70.62
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
38
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 17,500,097.51 5.30
7 其他各项资产 53,944,415.38 16.33
8 合计 330,328,786.35 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 24,100,285.15 16.59
D 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 1,492,542.00 1.03
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 25,592,827.15 17.62
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值 占基金资产
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
39
净值比例
（％）
1 002630 华西能源 533,413 9,761,457.90 6.72
2 600869 远东电缆 638,036 5,199,993.40 3.58
3 600776 东方通信 368,531 4,919,888.85 3.39
4 002514 宝馨科技 399,900 4,218,945.00 2.90
5 002573 国电清新 84,900 1,492,542.00 1.03
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600869 远东电缆 5,109,041.65 2.64
2 600261 阳光照明 4,700,761.81 2.43
3 002514 宝馨科技 4,606,019.56 2.38
4 600776 东方通信 4,582,642.17 2.37
5 300300 汉鼎股份 4,192,102.50 2.17
6 002416 爱施德 2,379,863.70 1.23
7 000826 桑德环境 1,517,644.00 0.78
8 002573 国电清新 1,507,158.24 0.78
9 002630 华西能源 1,482,223.44 0.77
10 002535 林州重机 951,632.76 0.49
11 002276 万马股份 928,448.00 0.48
12 300251 光线传媒 921,495.74 0.48
13 600522 中天科技 380,808.00 0.20
14
- -
15
- -
16
- -
17
- -
18
- -
19
- -
20
- -
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
40
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600261 阳光照明 8,003,306.45 4.14
2 000826 桑德环境 5,168,355.53 2.67
3 600522 中天科技 5,128,732.04 2.65
4 300300 汉鼎股份 4,217,400.91 2.18
5 000598 兴蓉投资 3,350,070.44 1.73
6 002416 爱施德 1,685,799.01 0.87
7 002535 林州重机 1,393,086.20 0.72
8 002276 万马股份 1,153,180.00 0.60
9 300251 光线传媒 1,086,800.00 0.56
10
- -
11
- -
12
- -
13
- -
14
- -
15
- -
16
- -
17
- -
18
- -
19
- -
20
- -
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票 成本（成交）总额 33,259,841.57
卖出股票 收入（成交）总额 31,186,730.58
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 5,000,500.00 3.44
2 央行票据 - -
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
41
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 228,290,946.31 157.17
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 233,291,446.31 160.62
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 112181 13 广发 01 512,570 50,744,430.00 34.94
2 126018 08 江铜债 370,420 33,930,472.00 23.36
3 124197 10 朝资 01 300,000 30,066,000.00 20.70
4 124023 12 滁城投 300,000 29,910,000.00 20.59
5 112111 12 深机 01 248,890 24,926,084.61 17.16
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金报告期末未持有权证投资。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
注：本基金报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
42
无。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货 交易 情况 说明
7.11.1 本 基 金投 资国债期 货的 投资政 策
无。
7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本 基 金投 资国债期 货的 投资评 价
无。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 83,160.54
2 应收证券清算款 50,000,000.00
3 应收股利 -
4 应收利息 3,860,757.82
5 应收申购款 497.02
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 53,944,415.38
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金报告期末未持有可转换债券。
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未存在股票流通受限的情况。
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项 之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基 金份 额持有 人信 息
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
43
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
3,950 34,669.15 6,711,476.21 4.90% 130,231,653.16 95.10%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人所有从业人员持有
本基金
962.22 0.0007%
8.3
期 末基 金管 理人的 从业 人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间情 况
项目 持有份额总数（份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 5 月 20 日）基
金份额总额
257,736,730.13
本报告期期初基金份额总额 192,724,058.87
本报告期基金总申购份额 999,830.32
减：本报告期基金总赎回份额 56,780,759.82
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 136,943,129.37
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
44
10
重 大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本报告期，经公 司 第四届董事会第三十 七 次会议决议通过，公 司 原总经理殷克
胜先生已于 2014 年 6 月 5 日离职，由公司董事长刘东先生代行总经理职务。该事项已
于 2014 年 6 月 9 日公告， 详情请查看 2014 年 6 月 9 日的 《证券时报》 和公司网站公告
内容；
2 、 本报告期内， 基金托管人于 2014 年 5 月 5 日发布公告， 禄金山先生不再 担任广
发银行股份有限公司资产托管部总经理，任命寻卫国先生担任资产托管部总经理。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
1 、本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。
2 、本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内没有改变基金投资策略。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情况
1 、本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
2 、本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
45
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广州证 券 2 64,446,572.15 100.00% 44,181.27 100.00% -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基金 专
用交易 单位 的选 择标 准如 下：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析能 力 ，
能及时 、全 面地 向公 司提 供高质 量的 关于 宏观 、行 业及市 场走 向、 个股 分析 的报告 及丰 富全 面的 信
息服务 ；能 根据 公司 所管 理基金 的特 定要 求， 提供 专门研 究报 告， 具有 开发 量化投 资组 合模 型的 能
力；能 积极 为公 司投 资业 务的开 展， 投资 信息 的交 流以及 其他 方面 业务 的开 展提供 良好 的服 务和 支
持。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广州证 券 351,953,909.69 100.00% 17,340,665,000.00 100.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露日期
1
金鹰基金管理有限公司关于旗下开放
式基金资产净值等的公告
证券时报等 2014-01-02
2
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资
者及时更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2014-01-14
3
金 鹰 元 安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2013 年第4季度报告
证券时报等 2014-01-20
4 金鹰基金管理有限公司关于增加北京 证券时报等 2014-02-17
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
46
钱景财富投资管理有限公司为代销机
构的公告
5
金鹰基金管理有限公司关于网上直销
工行支付渠道因升级维护暂停服务的
公告
证券时报 等 2014-02-18
6
金鹰基金管理有限公司关于网上直销
升级维护暂停服务的通知
证券时报等 2014-02-21
7
金鹰基金管理有限公司关于增加北京
恒天明泽基金销售有限公司为代销机
构的公告
证券时报等 2014-02-26
8
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增同花顺基金销售为代销机构
并开通定投业务以及参加其费率优惠
活动的公告
证券时报等 2014-03-13
9
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资
者及时更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2014-03-14
10
金鹰基金管理有限 公 司 关 于 提 醒 投 资
者及时更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2014-03-17
11
金 鹰 元 安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2013 年年度报告（摘要）
证券时报等 2014-03-26
12
金鹰基金管理有限公司关于继续参加
工商银行个人电子银行基金申购费率
优惠活动的公告
证券时报等 2014-04-01
13
金 鹰 元 安 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2014 年第1季度报告
证券时报等 2014-04-22
14
金鹰基金管理有限公司关于设立西安
分公司的公告
证券时报等 2014-04-26
15
金鹰基金管理有限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基金调整长期停牌股票估值方法的公
告
证券时报等 2014-04-29
16
金鹰基金管理有限公司关于从业人员
在子公司兼任职务情况的公告
证券时报等 2014-05-17
17
金鹰基金管理有限公司关于总经理离
职及董事长代行总经理职务的公告
证券时报等 2014-06-09
18
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资
者及时更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2014-06-12
19 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分 证券时报等 2014-06-13
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
47
基金新增英大证券为代销机构的公告
20
金鹰基金管理有限公司关于增加天源
证券有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2014-06-18
21
金鹰元安保本混合型证券投资基金更
新招募说明书摘要2014年第1号
证券时报等 2014-06-26
11 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
本报告期后，经公司 第 四届董事会第三十九 次 会议审议通过，聘请 刘 岩先生担任我
公司总经理，自 2014 年 8 月 7 日起，我公司董事长刘东先生不再代行总经理职务。上
述事项已于 2014 年 8 月 8 日进行了公告，并向广东证监局备案。
12
备 查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、中国证监会批准金 鹰元安保本混合型证券投资基金发行及募集的文件。
2、 《金鹰元安保本混合型证券投资基金基金合同》 。
3、 《金鹰元安保本混合型证券投资基金托管协议》 。
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、基金托管人业务资格批件和营业执照。
6、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、 季度报告及其他
临时公告。
12.2 存 放地 点
广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23 层
12.3 查 阅方 式
投资者可在营业时间 免 费查阅或按工本费购 买 复印件，也可登录本 基 金管理人网站
查阅，本基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如 有 疑问，可咨询本基金 管 理人客户服务中心， 客 户服务中心电
话：4006-135-888 或 020-83936180。
金鹰元安保本混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
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金 鹰基 金管理 有限 公司
二 〇一 四年八 月二 十五日
