鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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鹏华中证A 股 资 源 产 业指 数 分 级 证券 投 资
基金2014 年 半 年 度 报告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月26 日
鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会 计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 34
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 35
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 37
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 38
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 39
7.7 报告 期 末按 公 允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 39
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 39
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 39
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 39
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 39
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 39
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 41
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 41
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 42
§9 开放式基金份 额变动 ......................................................................................................................... 42
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 43
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 43
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 43
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 43
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 43
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 46
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 46
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 46
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 鹏华中 证A 股资 源产 业指 数分级 证券 投资 基金
基金简 称 鹏华资 源分 级
场内简 称 中证资 源
基金主 代码 160620
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年9 月27 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 479,936,607.91 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-10-18
下属分 级基 金的 基金 简称 鹏华资 源分 级 鹏华资 源 A 鹏华资 源 B
下属分 级基 金的 交易 代码 160620 150100 150101
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份
额总额
27,648,535.91 份 226,144,036.00 份 226,144,036.00 份
注：本基金在 交易所行 情 系统净值提示 等其他信 息 披露场合下， 上市 交易 并 封闭运作的 基金份额
可分别 简称 为“ 资 源 A” 、“资源 B” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟踪标 的指数 ，追求 跟踪偏离度 和跟踪 误差最 小化，力争 将日
均跟踪 偏离 度控 制 在0.35 ％以内 ，年 跟踪 误差 控制 在 4％ 以内 。
投资策 略 本基金采用 被动式 指数化 投资方法， 按照成 份股在 标的指数中 的基
准权重构建 指数化 投资组 合，并根据 标的指 数成份 股及其权重 的变
化进行 相应 调整 。
当预期成份 股发生 调整或 成份股发生 配股、 增发、 分红等行为 时，
或因基金的 申购和 赎回等 对本基金跟 踪标的 指数的 效果可能带 来影
响时，或因 某些特 殊情况 导致流动性 不足时 ，或其 他原因导致 无法
有效复制和 跟踪标 的指数 时，基金管 理人可 以对投 资组合管理 进行
适当变 通和 调整 ，力 求降 低跟踪 误差 。
本基金力争 鹏华资 源份额 净值增长率 与同期 业绩比 较基准之间 的日
均跟踪 偏离 度不 超 过 0.35 ％，年 跟踪 误差 不超 过 4 ％。如 因指 数编
制规则调整 或其他 因素导 致跟踪偏离 度和跟 踪误差 超过上述范 围，
基金管 理人 应采 取合 理措 施避免 跟踪 偏离 度、 跟踪 误 差进一 步扩 大 。
业绩比 较基 准 中证 A 股 资源 产业 指数 收 益率 × 95 ％ ＋银 行活 期存 款利率 （税 后）
×5％
风险收 益特 征 本基金属于 股票型 基金， 其预期的风 险与收 益高于 混合型基金 、债
券型基金与 货币市 场基金 ，为证券投 资基金 中较高 预期风险、 较高鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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预期收 益的 品种 。 同 时本 基金为 指数 基金 ， 通 过跟 踪标的 指数 表现 ，
具有与 标的 指数 以及 标的 指数所 代表 的公 司相 似的 风险收 益特 征。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本基金 属于 股票 型基
金，其 预期 的风 险与
收 益 高 于 混 合 型 基
金、债 券型 基金 与货
币市场 基金 ，为 证券
投资基 金中 较高 预期
风险、 较高 预期 收益
的品种 。同 时本 基金
为指数 基金 ，通 过跟
踪标的 指数 表现 ，具
有与标 的指 数以 及标
的指数 所代 表的 公司
相 似 的 风 险 收 益 特
征。
鹏华资 源 A 份额 为稳
健收益 类份 额， 具有
低风险 且预 期收 益相
对较低 的特 征。
鹏华资源 B 份额 为积
极收益 类份 额， 具有
高风险 且预 期收 益相
对较高 的特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 赵会军
联系电 话 0755-82825720 010-66105799
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 何如 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.phfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行股鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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份有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -229,821,302.50
本期利 润 -119,897,136.79
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1873
本期加 权 平 均净 值利 润率 -20.96%
本期基 金份 额净 值增 长率 -12.41%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -307,703,200.93
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.6411
期末基 金资 产净 值 421,840,973.80
期末基 金份 额净 值 0.879
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -42.14%
注：(1) 本 期已实现 收益 指基金本期利 息收入、 投 资收益、其他 收入（不 含 公允价值变动 收益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
(2) 所述基 金业绩指 标不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 （例如， 开 放式基金的申 购赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
(3) 期末可 供分配利 润， 采用期末资产 负债表中 未 分配利润期末 余额和未 分 配利润中已实 现部分
的期末 余额 的孰 低数 。 表 中的 “ 期末 ” 均 指报 告期 最后一 日 ， 即6 月30 日 ， 无论该 日是 否为 开放
日或交 易所 的交 易日 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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过去一 个月 1.50% 0.86% 1.42% 0.84% 0.08% 0.02%
过去三 个月 2.33% 1.25% 2.18% 1.24% 0.15% 0.01%
过去六 个月 -12.41% 1.36% -10.42% 1.33% -1.99% 0.03%
过去一 年 -17.28% 1.40% -14.17% 1.42% -3.11% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
-42.14% 1.45% -36.05% 1.48% -6.09% -0.03%
注：业 绩比 较基 准= 中证A 股资源 产业 指数 收益 率×95 ％＋ 银行 活期 存款 利率 （ 税后） ×5 ％
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年9 月27 日 生效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ， 增 至15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管 理51 只开 放 式基金 和 7 只社 保
组合， 经过 近 16 年 投资 管 理基金 ，在 基 金 投资 、风 险控制 等方 面积 累了 丰富 经验。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨靖
本 基 金 基
金经理
2012 年 9 月
27 日
- 14
杨靖先 生， 国 籍中
国， 理学 硕士 ，14
年证券 从业 经验。
曾 在 长 城 证 券 公
司 从 事 证 券 研 究
工作， 先 后任 研究
员、 行业 研究 小组
组长；2001 年 6
月加 盟 鹏 华 基 金
管 理 有 限 公 司 从
事行业 研究 工作，
2005 年 开 始 先 后
任鹏华 中国50 开
放 式 证 券 投 资 基
金、 鹏华 行业 成长
证 券 投 资 基 金 基
金经理 助理， 2006
年 9 月至 2007 年
4 月任原 鹏华 普润
基金（2007 年 4
月 已 转 型 为 鹏 华
优 质 治 理 股 票 型
证 券 投 资 基 金
（LOF ） ） 基 金 经
理，2007 年 4 月
至2009 年10 月担鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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任 鹏 华 优 质 治 理
股 票 型 证 券 投 资
基金（LOF ） 基 金
经理，2009 年 4
月 起 至 今 担 任 鹏
华沪深 300 指数
证 券 投 资 基 金
（LOF ） 基金 经理，
2012 年 9 月 起至
今兼任 鹏华 中证A
股 资 源 产 业 指 数
分 级 证 券 投 资 基
金基金 经理， 2013
年 3 月 起 至 今 兼
任 鹏 华 中 证 500
指 数 证 券 投 资 基
金（LOF ） 基 金 经
理。 杨靖 先生 具备
基金从 业资 格。 本
报 告 期 内 本 基 金
基 金 经 理 未 发 生
变动。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风 险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内基 金鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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管理人管理的 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量 超过该证
券当日 成交 量 的5% 的交 易 次数 为 2 次 ， 主 要原 因分 别在于 采用 量化 策略 的基 金调仓 和指 数成 分股
交易不 活跃 导致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
中证A 股资 源指 数2014 年 一季度 承接 去年 底的 跌势 继续探 底， 二季 度跟 随大 盘横盘 整理 ， 底
部逐步抬高。 主要原因 是 在经济结构调 整的背景 下 ，经济增速不 可避免放 缓 ，作为经济 最上游的
能源原 材料 行业 的前 景不 明朗； 但中 证 A 股资 源指 数已连 续下 跌两 年多 ，各 方面指 标都 处于 历 史
低位，短期内 进一步下 跌 的动力不足， 部分有色 金 属品种受国外 原料供给 下 降和新兴产 业的需求
拉动的 影响 ， 产品 价格 上 涨带动 股 价 表现 良好 。 本 基金 2014 年上 半年 投资 者 申购赎 回频 繁 ， 但 通
过我们 精心 的调 整， 跟踪 误差较 小。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金基 础份额 净值 为0.879 元， 资 源A 净值为 1.03 元 ， 资 源B 净值为 0.728
元。报 告期 内基 金基 础份 额净值 增长 率为-12.41% ， 同期中 证 A 股资 源指 数增 长率为-11.0% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
虽然政府持续 出台定向 微 调措施来稳增 长，但经 济 结构调整是大 趋势，长 期 看未来能源原 材
料行业的需求 增长仍存 在 不确定性。对 于上游行 业 来说，投资机 会在于两 个 方面，一是 行 业整合
淘汰弱势产能 给优势企 业 带来投资机会 ，二是部 分 原材料品种受 新兴产业 的 需求拉动带 来的投资
机会。短期内 ，随着政 府 工作重心逐渐 转移到经 济 增长、包括放 松新房限 购 在内的各项 稳增长政
策的逐 步落 实， 经济 增速 有望反 弹， 对上 游原 材料 行业来 说存 在交 易性 机会 。
中证A 股资 源指 数过 去两 年跌幅 较大 ， 目 前各 项指 标也都 处于 历史 较低 水平 。 相对 其它 指数 ，
中证A 股资 源指 数的 弹性 较大 ， 是投 资者 作波 段操 作的好 品种 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ：
4.6.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]40 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票、债券不 活跃市场 报 价等没有市价 的投资品 种 估值小组， 成员由基
金经理 、行 业研 究员 、债 券研究 员、 监察 稽核 部、 金融工 程师 、登 记结 算部 相 关人 员组 成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度：
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.7.1 根 据本 基金 基金 合 同约定 ，在 存续 期内 ，本 基金（ 包括 鹏华 资源 份额 、鹏华 资 源 A 份
额、鹏 华资 源B 份额 ）不 进行收 益分 配。
4.7.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对鹏 华中 证A 股资 源产 业指数 分级 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，鹏 华中 证 A 股资源 产业 指数 分级 证券 投资基 金的 管理 人—— 鹏 华基金 管理 有 限
公司在 鹏华 中 证 A 股 资源 产业指 数分 级证 券投 资基 金的投 资运 作、 基金 资产 净值计 算、 基金 份 额鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 13 页 共 47 页
申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。本 报告期 内， 鹏华 中 证 A 股 资源产 业指 数分 级 证
券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管 人依 法对 鹏华 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的鹏华 中 证 A 股 资源 产业 指数分 级证 券 投
资基 金2014 年 半年 度报 告 中财务 指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告
等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资产 负 债表
会计主 体 ： 鹏华 中 证A 股 资源产 业指 数分 级证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 22,684,519.38 146,916,159.03
结算备 付金
- 1,522,670.06
存出保 证金
952,122.94 1,249,849.09
交易性 金融 资产 6.4.7.2 399,553,942.15 2,220,611,718.52
其中： 股票 投资
399,553,942.15 2,220,611,718.52
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,513,584.43 -
应收利 息 6.4.7.5 4,923.54 94,278.49
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
425,709,092.44 2,370,394,675.19
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 14 页 共 47 页
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
3,023,603.86 46.75
应付管 理人 报酬
353,401.01 1,840,395.97
应付托 管费
77,748.22 404,887.12
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 148,663.09 1,550,366.24
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 264,702.46 350,552.75
负债合 计
3,868,118.64 4,146,248.83
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 729,544,174.73 3,583,445,666.03
未分配 利润 6.4.7.10 -307,703,200.93 -1,217,197,239.67
所有者 权益 合计
421,840,973.80 2,366,248,426.36
负债和 所有 者权 益总 计
425,709,092.44 2,370,394,675.19
注： 报 告截 止日2014 年6 月30 日， 鹏 华资 源分 级份 额净 值 0.879 元， 鹏华 资 源A 份 额净 值1.030
元，鹏 华资 源 B 份 额净 值 0.728 元； 基金 份额 总 额 479,936,607.91 份 ，其 中 鹏华资 源分 级份 额
27,648,535.91 份， 鹏华 资源 A 份额 226,144,036.00 份 ，鹏 华资 源B 份额 226,144,036.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 鹏华 中 证A 股 资源产 业指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
一、收入
-112,480,536.09 -45,916,079.32
1.利息 收入
213,584.22 36,058.63
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 213,584.22 36,058.63
债券利 息收 入
- -
资产支 持 证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-224,978,095.49 1,585,596.40
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -227,705,844.86 358,971.02
基金投 资收 益
- - 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 2,727,749.37 1,226,625.38
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 109,924,165.71 -47,706,783.32
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.17 2,359,809.47 169,048.97
减： 二、费用
7,416,600.70 1,472,645.78
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 2,879,782.78 647,287.42
2．托 管费 6.4.10.2.2 633,552.20 142,403.25
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 3,599,490.18 379,356.12
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 303,775.54 303,598.99
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-119,897,136.79 -47,388,725.10
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-119,897,136.79 -47,388,725.10
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 鹏华 中 证A 股 资源产 业指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
3,583,445,666.03 -1,217,197,239.67 2,366,248,426.36
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -119,897,136.79 -119,897,136.79
三 、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-2,853,901,491.30 1,029,391,175.53 -1,824,510,315.77 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 16 页 共 47 页
其中：1. 基 金申 购款 107,375,585.66 -43,717,635.40 63,657,950.26
2. 基金 赎回 款 -2,961,277,076.96 1,073,108,810.93 -1,888,168,266.03
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末 所有者权 益（基
金净值 ）
729,544,174.73 -307,703,200.93 421,840,973.80
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
175,536,850.52 -28,030.05 175,508,820.47
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -47,388,725.10 -47,388,725.10
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
55,775,236.65 -21,955,321.42 33,819,915.23
其中：1. 基 金申 购款 191,738,527.96 -22,680,632.81 169,057,895.15
2. 基金 赎回 款 -135,963,291.31 725,311.39 -135,237,979.92
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
231,312,087.17 -69,372,076.57 161,940,010.60
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______ 邓 召明______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
鹏华中 证A 股资 源产 业指 数分级 证券 投资 基金 （以 下简称 “本 基金 ”） ， 系 经 中国证 券监 督管
理委员 会（ 以下 简称 “中 国证监 会 ” ）证 监许 可[2012]358 号 文《 关于 核准 鹏 华中 证 A 股 资源 产
业指数 分级 证券 投资 基金 募集的 批复 》的 核准 ，由 鹏华基 金管 理有 限公 司 于 2012 年 8 月 27 日至鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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2012 年 9 月 20 日向 社会 公开募 集， 募集 期结 束经 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙 ）
验证并 出具 普华 永道 中天 验字(2012) 第 386 号 验资 报告后 ，向 中国 证监 会报 送基金 备案 材料 。 基
金合同 于 2012 年 9 月 27 日生效 。本 基金 为契 约型 开放式 ，存 续期 限不 定 。 设立时 募集 的扣 除 认
购费后 的实 收基 金 （本 金 ） 为 人民 币643,316,982.66 元 ， 在 募集 期间 产生 的活 期存款 利息 为人 民
币68,561.87 元 ， 以 上实 收基金 （本 息） 合计 为人 民 币 643,385,544.53 元， 折 合 643,385,544.53
份基金份额。 根据《基 金 合同》的约定 ，场外认 购 的全部份额确 认为鹏华 资 源分级份额 ；场内认
购的全 部份 额 按 1:1 的比 例确认 为鹏 华资 源 A 份额 和鹏华 资 源 B 份 额。 本基 金的基 金管 理人 为鹏
华基金管理有 限公司， 注 册登记机构为 中国证券 登 记结算有限责 任公司， 基 金托管人为 中国工商
银行股 份有 限公 司。
根据《 鹏华 中 证 A 股 资源 产业指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》并 报中 国证 监会备 案， 本 基
金的基金份额 包括鹏华 中 证 A 股资源 产业指数 分级 证券投资基金 之基础份 额( 以下简称 “ 基础份
额”) 、 鹏 华中 证A 股资 源 产业指 数分 级证 券投 资基 金之 A 份额(以 下简 称“A 份额”) 、 鹏华 中证
A 股资 源产 业指 数分 级证 券投资 基金 之B 份额(以 下 简称“B 份额 ”) 。 根 据对 基金财 产及 收益 分配
的不同安排， 本基金的 基 金份额具有不 同的风险 收 益特征。基础 份额为可 以 申购、赎回 但不能上
市交易 的基 金份 额， 具有 与标的 指数 相似 的风 险收 益特征 。A 份额与 B 份额 为可以 上市 交易 但 不
能申购 、赎 回的 基金 份额 ，其 中 A 份 额为 稳健 收益 类份额 ，具 有低 风险 且预 期收益 相对 较低 的 风
险收益 特征 ，B 份 额为 积极 收益类 份额 ， 具有 高风 险 且预期 收益 相对 较高 的风 险收益 特征。A 份额
与B 份 额的 配比 始终 保 持1：1 的比 率不 变 。 本 基金 份额初 始公 开发 售结 束后 ， 场 外认 购的 全部 份
额将确 认为 基础 份额 ； 场 内认购 的份 额将 按 照1 ：1 的比例 确认 为 A 份额 与B 份额 。 本 基金 基金 合
同生效 后， 基础 份额 与 A 份额、B 份额 之间 可以 按 约定的 规则 进行 场内 份额 配对转 换， 包括 基金
份额的分拆和 合并两种 转 换行为。基金 份额的分 拆 ，指基金份额 持有人将 其 持有的基础 份额按 照
2 份基础 份额 对应 1 份 A 份额与 1 份 B 份 额的 比例 进行转 换的 行为 ；基 金份 额的合 并， 指基 金份
额持有 人将 其持 有 的A 份 额与 B 份额 按照1 份 A 份 额与 1 份 B 份 额对 应2 份 基础份 额的 比 例 进行
转换的 行为 。
基金份额的净 值按如下 原 则计算：基础 份额的基 金 份额净值为净 值计算日 的 基金资产净值 除
以基金 份额 总数 ， 其 中基 金份额 总数 为基 础份 额、A 份额 、B 份额 的份 额数 之 和。A 份额 的基 金份
额净值 为 A 份额 的本 金及 约定应 得收 益之 和。 每 2 份基础 份额 所对 应的 基金 资产净 值等 于 1 份 A
份额 与1 份B 份 额所 对应 的基金 资产 净值 之和 。
本基金 定期 进行 份额 折算 。 在 A 份额 、 基 础份 额存 续 期内的 每个 会计 年度(除 基 金合同 生效 日
所在会 计年 度外)第 一个 工 作日， 本基 金将 进行 基金 的 定期份 额折 算。 在基 金份 额 折算前 与折 算后 ，鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 18 页 共 47 页
A 份额 与B 份额 的份 额配 比保 持 1：1 的 比例 。 对 于A 份额 的约 定应 得收 益， 即A 份 额每 个会 计年
度12 月31 日基 金份 额参 考净值 超 出 1.000 元 部分 ， 将折算 为场 内基 础份 额分 配给 A 份额 持有 人。
基础份 额持 有人 持有 的 每 2 份 基础 份额 将 按 1 份 A 份额获 得新 增基 础份 额的 分配。 持有 场外 基础
份额的基金份 额持有人 将 按前述折算方 式获得新 增 场外基础份额 的分配； 持 有场内基础 份额的基
金份额持有人 将按前述 折 算方 式获得新 增场内基 础 份额的分配。 经过上述 份 额折算，A 份额的基
金份额 参考 净值 调整 为1.000 元 ，基 础份 额的 基金 份额净 值将 相应 调整 。
除定期 份额 折算 外， 本基 金还将 在基 础份 额的 基金 份额净 值达 到 2.000 元时 或 B 份额的 基 金
份额参 考净 值跌 至 0.250 元时进 行不 定期 份额 折算 。当达 到不 定期 折算 条件 时，本 基金 将分 别 对
基础份 额、A 份 额、B 份 额 进行份 额折 算， 份额 折算 后本基 金将 确 保 A 份额与B 份额 的比 例为1：
1， 份 额折 算后 基础 份额的 基金份 额净 值、 A 份 额与B 份额的 基金 份额 参考 净值 均调整 为 1.000 元。
经深圳 证券 交易 所( 以下 简 称 “深 交所 ”) 深证 上字[2012] 第 344 号文 审核 同意 ，本基 金 A 份
额232,207,735.00 份 基金 份额和B 份额232,207,736.00 份 基金 份额 于2012 年10 月18 日在 深交
所挂牌交易。 对于托管 在 场内的基础份 额，基金 份 额持有人在符 合相关办 理 条件的前提 下，将其
分拆为 资源 A 份 额和 资源 B 份额即 可上 市流 通； 对 于托管 在场 外的 基础 份额 ，基金 份额 持有 人在
符合相 关办 理条 件的 前提 下，将 其跨 系统 转托 管至 深交所 场内 后分 拆为 资源 A 份额和 资源 B 份额
即可上 市流 通。
本基金投资范 围为具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括标的指数成 份股及其 备 选成份股（含 中
小板及创业 板股票） 、 新股 （首次发行 或增发等） 、债 券（含货币 市场工具 ）和 中国证监会 允许基
金投资 的其 它金 融工 具（ 但须符 合中 国证 监会 的相 关规定 ） 。
本基金 投资 标的 指数 成份 股及其 备选 成份 股的 比例 不低于 基金 资产 净值 的 90 ％， 同 时保 持不
低于基 金资 产净 值5 ％的 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。
如法律法规或 监管机构 允 许，基金管理 人可以在 履 行适当程序后 调整上述 投 资范围，或将 新
出现的 允许 基金 投资 的其 他品种 纳入 投资 范围 。
本基金 业绩 比较 基准 为： 中证 A 股资 源产 业指 数收 益率 × 95 ％ ＋银 行活 期存 款利率 （税 后 ）
×5％。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则 解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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业务指 引》 、 《鹏 华中 证 A 股资源 产业 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》 和中 国证监 会允 许的 基 金
行业实 务操 作的 有关 规定 编制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2014 上 半年 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2014 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2014 上半 年的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
本报告 期税 项未 发生 变化 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 22,684,519.38
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 22,684,519.38
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 474,024,136.18 399,553,942.15 -74,470,194.03
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 474,024,136.18 399,553,942.15 -74,470,194.03
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 衍生 金融 资产 和衍生 金融 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 买入 返售 金融 资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 4,537.98
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 385.56
合计 4,923.54
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其 他资 产
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 其他 资产 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 148,663.09
银行间 市场 应付 交易 费用 - 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 21 页 共 47 页
合计 148,663.09
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 11,386.97
预提费 用 203,315.49
指数使 用费 50,000.00
合计 264,702.46
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,356,566,047.54 3,583,445,666.03
本期申 购 73,942.13 112,425.83
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,180,822,881.15 -1,795,390,646.95
2014 年1 月2 日 基 金拆 分/ 份额
折算前
1,175,817,108.52 1,788,167,444.91
基金拆 分/份额 折 算变 动份 额 496,348.68 -
本期申 购 70,554,929.21 107,263,159.83
本期赎 回( 以"-" 号填列) -766,931,778.50 -1,165,886,430.01
本期末 479,936,607.91 729,544,174.73
注： 根 据本 基金 的基 金合 同、 招 募说 明书 及深 圳证 券交易 所 （ 以下 简称 “ 深 交所” ） 和中 国证 券登
记结算 有限 责任 公司 的规 定， 本 基金 以2014 年 1 月 2 日为 份额 折算 基准 日 ， 对鹏 华资 源分 级的
场外份 额、 场内 份额 以及 鹏华资 源 A 份额 实施 定期 份额折 算。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -223,747,282.85 -993,449,956.82 -1,217,197,239.67
本期利 润 -229,821,302.50 109,924,165.71 -119,897,136.79
本期基金份额交易
产生的 变动 数
283,295,149.66 746,096,025.87 1,029,391,175.53
其中： 基金 申购 款 -18,501,997.20 -25,215,638.20 -43,717,635.40
基金赎 回款 301,797,146.86 771,311,664.07 1,073,108,810.93 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 22 页 共 47 页
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -170,273,435.69 -137,429,765.24 -307,703,200.93
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 186,712.48
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 15,640.38
其他 11,231.36
合计 213,584.22
注：其 他为 申购 款及 结算 保证金 利息 收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 1,763,255,855.04
减：卖 出股 票成 本总 额 1,990,961,699.90
买卖股 票差 价收 入 -227,705,844.86
6.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 没有 发生债 券投 资收 益。
6.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 没有 发生衍 生工 具收 益。
6.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,727,749.37
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,727,749.37
鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 23 页 共 47 页
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 109,924,165.71
—— 股 票投 资 109,924,165.71
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 109,924,165.71
6.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 2,359,809.47
合计 2,359,809.47
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
3,599,490.18
银行间 市场 交易 费用
-
合计
3,599,490.18
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 148,767.52
上市年 费 29,752.78
指数使 用费 100,000.00
银行汇 划费 用 460.05 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 24 页 共 47 页
合计 303,775.54
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司（ “国信 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国信证券 439,994,614.52 24.14% 255,820,989.39 100.00%
6.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元发 生债 券交 易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元发 生债 券回 购交易 。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 25 页 共 47 页
6.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元发 生权 证交 易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国信证券 397,109.91 24.78% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国信证券 230,794.85 100.00% 886,878.57 100.00%
注： （1 ）佣 金的 计算 公式
上海证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费 等 由券商
承担的 费用
深圳证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费 等 由券商
承担的 费用 （佣 金比 率按 照与一 般证 券公 司签 订的 协议条 款订 立。 ）
（2 ） 本基 金与 关联 方已 按 同业统 一的 基金 佣金 计算 方式和 佣金 比例 签订 了 《 证券交 易席 位租 用协
议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研究 支持 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,879,782.78 647,287.42
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
102,182.51 33,408.44
注： （1）支付基 金管理人 鹏华基金管理 有限公司 的 管理人报酬年 费率为 1.00% ，逐日计提， 按月
支付。 日管 理费=前 一日 基 金资产 净值 ×1. 00% ÷ 当 年 天数。
（2 ）根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ，基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 26 页 共 47 页
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
633,552.20 142,403.25
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费年 费率 为 0.22% ， 逐日 计提 ， 按 月 支付。 日托 管费=前
一日基 金资 产净 值 × 0.22 % ÷ 当年 天数 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 本基 金管 理 人未投 资、 持有 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
鹏华资 源分 级
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
国信证券 1.00 0.0000% 3,832,430.00 0.2598%
份额单 位： 份
鹏华资 源 A
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
国信证券 1,270,591.00 0.5619% 1,160,594.00 0.2634%
份额单 位： 份
鹏华资 源 B
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 27 页 共 47 页
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
国信证券 1,173,168.00 0.5188% 0.00 0.0000%
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 22,684,519.38 186,712.48 11,761,878.63 32,042.19
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间没 有参 与关 联方 承 销的 证券 。
6.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
603328
依顿
电子
2014 年 6
月23 日
2014 年
7 月 1
日
新股流
通受限
15.31 15.31 1,000 15,310.00 15,310.00 -
002727
一心
堂
2014 年 6
月25 日
2014 年
7 月 2
日
新股流
通受限
12.20 12.20 500 6,100.00 6,100.00 -
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限债 券及 权证。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000960 锡业 2014 资产 12.44 2014 13.68 832,058 10,037,086.16 10,350,801.52 - 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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股份 年 5 月
6 日
重组 年 8 月
5 日
600516
方大
炭素
2014
年 6 月
30 日
临时
停牌
9.59
2014
年 7 月
2 日
9.05 1,000,349 8,256,217.37 9,593,346.91 -
000878
云南
铜业
2014
年 4 月
17 日
重大
事项
7.61
2014
年 7 月
17 日
7.50 1,105,800 10,222,108.25 8,415,138.00 -
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为被 动式 指数 基金 ， 其 预期 的风 险和 收益 高 于货币 市场 基金 、 债券 基 金、 混合 型基 金。
本基金 主要 投资 于标 的指 数成份 股和 备选 成份 股。
本基金在日常 经营活动 中 面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险
及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目标是争 取将以上 风 险 控制在限 定的范围
之内，力争实 现基金净 值 增长率与标的 指数增长 率 间的高度正相 关，并保 持 跟踪误差在 合同约定
的范围 内。
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设，建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会，主 要负责制
定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项；督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查， 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作，并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ； 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部，专 职负责对 基 金 管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ，并 适时 提出 整改建 议。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 29 页 共 47 页
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风 险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在 本基 金的 托管 行中 国工商 银行 股份 有限 公司 ，与该 银行 存款 相关 的信 用风险 不重 大。
本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交收 和
款项清算，违 约风险可 能 性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2014 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 信用 类债 券（ 上年度 末数 据： 未持 有） 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每 日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比例要求 ，对流动 性 指标进行持续 的监测和 分 析，包括组合 持仓集中 度 指标、组合 在短时间
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例 等。
本基金 所持 大 部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其 余亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 因此 除附 注 6.4.12
中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外， 其余金融 资 产均能以合 理价格适
时变现。此外 ，本基金 可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短 期资 金应对流 动 性需求，其 上限一般
不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值（ 所有 者权 益） 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因 所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产为银行存 款、结算 备 付金及部分应 收申购款 ， 其余金融资产 和
金融负 债均 不计 息， 因此 本 基金的 收入 及经 营活 动的 现金流 量在 很大 程度 上独 立于市 场利 率变 化。
本基金 的基 金管 理人 定 期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 22,684,519.38 - - - 22,684,519.38
存出保 证金 952,122.94 - - - 952,122.94
交易性 金融 资产 - - - 399,553,942.15 399,553,942.15
应收证 券清 算款 - - - 2,513,584.43 2,513,584.43
应收利 息 - - - 4,923.54 4,923.54
资产总 计 23,636,642.32 - - 402,072,450.12 425,709,092.44
负债
应付赎 回款 - - - 3,023,603.86 3,023,603.86
应付管 理人 报酬 - - - 353,401.01 353,401.01
应付托 管费 - - - 77,748.22 77,748.22
应付交 易费 用 - - - 148,663.09 148,663.09
其他负 债 - - - 264,702.46 264,702.46
负债总 计 - - - 3,868,118.64 3,868,118.64
利率敏 感度 缺口 23,636,642.32 - - 398,204,331.48 421,840,973.80
上年度 末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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银行存 款 146,916,159.03 - - - 146,916,159.03
结算备 付金 1,522,670.06 - - - 1,522,670.06
存出保 证金 1,249,849.09 - - - 1,249,849.09
交易性 金融 资产 - - - 2,220,611,718.52 2,220,611,718.52
应收利 息 - - - 94,278.49 94,278.49
其他资 产 - - - - -
资产总 计 149,688,678.18 - - 2,220,705,997.01 2,370,394,675.19
负债
应付赎 回款 - - - 46.75 46.75
应付管 理人 报酬 - - - 1,840,395.97 1,840,395.97
应付托 管费 - - - 404,887.12 404,887.12
应付交 易费 用 - - - 1,550,366.24 1,550,366.24
其他负 债 - - - 350,552.75 350,552.75
负债总 计 - - - 4,146,248.83 4,146,248.83
利率敏 感度 缺口 149,688,678.18 - - 2,216,559,748.18 2,366,248,426.36
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于2014 年6 月30 日 ，本基 金未 持有 交易 性债 券投资 （2013 年12 月 31 日：未 持有 ）, 因此
当利率 发生 合理 、可 能的 变动时 ，对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响 （2013 年12 月 31 日 ：同 ） 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市 场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金为被动 式指数基 金 ，原则上采用 完全复制 的 方法，按照个 股在标的 指 数中的基准权 重
构建投资组合 。基金所 构 建的指数化投 资组合将 根 据标的指数成 份股及其 权 重的变动而 进行相应
调整 。 同 时 ， 本 基金 还将 根据法 律法 规中 的投 资比 例限制 、 申购 赎回 变动 情 况、 新股 增发 等变 化，
对基金投资组 合进行相 应 调整，以保证 基金份额 净 值增长率与标 的指数间 的 高度正相关 和跟踪误
差最小 化。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 32 页 共 47 页
本基金 主要 投资 于指 数的 成份股 及其 备选 成份 股， 其投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 90% 。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定量 方
法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR （Value at Risk ）指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 399,553,942.15 94.72 2,220,611,718.52 93.85
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 399,553,942.15 94.72 2,220,611,718.52 93.85
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 外的 其他 市场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民 币 元）
本期末 （ 2014 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 23,505,400.90 116,301,110.16
业绩比 较基 准下 降 5% -23,505,400.90 -116,301,110.16
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为371,194,655.72 元， 属于 第二 层级的 余额 为 28,359,286.43 元 ， 无 属于 第三
层级的 余额 。(2013 年12 月 31 日 ：第 一层 级 2,185,839,755.02 元 ，第 二层 级 34,771,963.50 ，
无属于 第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据 估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 399,553,942.15 93.86
其中： 股票 399,553,942.15 93.86
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - - 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,684,519.38 5.33
7 其他各 项资 产 3,470,630.91 0.82
8 合计 425,709,092.44 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 272,015,171.53 64.48
C 制造业 119,160,512.12 28.25
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
8,356,848.50 1.98
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 399,532,532.15 94.71
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - - 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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B 采掘业 - -
C 制造业 15,310.00 0.00
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产
和供应 业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售业 6,100.00 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术
服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理
业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 21,410.00 0.01
7.3 期 末按 公允价 值占 基 金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000960 锡业股 份 832,058 10,350,801.52 2.45
2 600516 方大炭 素 1,000,349 9,593,346.91 2.27
3 601808 中海油 服 519,540 9,138,708.60 2.17
4 600028 中国石 化 1,703,599 8,977,966.73 2.13
5 600188 兖州煤 业 1,297,352 8,977,675.84 2.13
6 601101 昊华能 源 1,592,628 8,966,495.64 2.13
7 600583 海油工 程 1,213,013 8,939,905.81 2.12
8 600688 上海石 化 2,715,248 8,933,165.92 2.12
9 002353 杰瑞股 份 220,534 8,876,493.50 2.10
10 000937 冀中能 源 1,500,497 8,747,897.51 2.07
11 601666 平煤股 份 2,164,661 8,745,230.44 2.07 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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12 000983 西山煤 电 1,651,013 8,700,838.51 2.06
13 000060 中金岭 南 1,279,252 8,698,913.60 2.06
14 600157 永泰能 源 3,670,416 8,698,885.92 2.06
15 601225 陕西煤 业 2,105,950 8,697,573.50 2.06
16 601898 中煤能 源 2,154,337 8,681,978.11 2.06
17 601088 中国神 华 596,463 8,672,572.02 2.06
18 600123 兰花科 创 1,147,795 8,631,418.40 2.05
19 601857 中国石 油 1,143,014 8,618,325.56 2.04
20 600348 阳泉煤 业 1,524,494 8,598,146.16 2.04
21 002128 露天煤 业 1,315,605 8,551,432.50 2.03
22 601918 国投新 集 3,064,396 8,549,664.84 2.03
23 000878 云南铜 业 1,105,800 8,415,138.00 1.99
24 600256 广汇能 源 1,194,149 8,382,925.98 1.99
25 600403 大有能 源 1,583,888 8,378,767.52 1.99
26 601699 潞安环 能 1,102,105 8,364,976.95 1.98
27 002267 陕天然 气 918,335 8,356,848.50 1.98
28 600395 盘江股 份 1,251,959 7,974,978.83 1.89
29 600259 广晟有 色 207,829 7,945,302.67 1.88
30 601001 大同煤 业 1,444,179 7,899,659.13 1.87
31 603993 洛阳钼 业 1,168,525 7,829,117.50 1.86
32 600497 驰宏锌 锗 848,152 7,811,479.92 1.85
33 601958 金钼股 份 1,090,666 7,700,101.96 1.83
34 002428 云南锗 业 619,286 7,511,939.18 1.78
35 000758 中色股 份 754,177 7,496,519.38 1.78
36 000975 银泰资 源 929,881 7,411,151.57 1.76
37 601168 西部矿 业 1,342,579 7,343,907.13 1.74
38 002155 辰州矿 业 979,632 7,327,647.36 1.74
39 600219 南山铝 业 1,447,702 7,267,464.04 1.72
40 600362 江西铜 业 589,158 7,228,968.66 1.71
41 000831 五矿稀 土 343,312 7,202,685.76 1.71
42 600111 包钢稀 土 364,659 7,165,549.35 1.70
43 600547 山东黄 金 459,967 7,120,289.16 1.69
44 601600 中国铝 业 2,340,684 7,115,679.36 1.69
45 600489 中金黄 金 931,287 7,077,781.20 1.68
46 601899 紫金矿 业 3,236,622 7,055,835.96 1.67
47 600549 厦门钨 业 275,996 7,010,298.40 1.66
48 000630 铜陵有 色 777,529 6,966,659.84 1.65
49 000933 神火股 份 1,972,082 6,823,403.72 1.62
50 600508 上海能 源 1 7.88 0.00 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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51 600971 恒源煤 电 1 5.34 0.00
52 600997 开滦股 份 1 4.36 0.00
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 603328 依顿电 子 1,000 15,310.00 0.00
2 002727 一心堂 500 6,100.00 0.00
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601225 陕西煤 业 9,040,574.42 0.38
2 002428 云南锗 业 7,551,171.20 0.32
3 601918 国投新 集 2,911,712.42 0.12
4 600123 兰花科 创 2,813,647.90 0.12
5 601699 潞安环 能 2,223,436.05 0.09
6 600403 大有能 源 2,168,198.88 0.09
7 600188 兖州煤 业 2,141,103.86 0.09
8 000983 西山煤 电 2,098,268.00 0.09
9 601101 昊华能 源 2,087,415.41 0.09
10 600348 阳泉煤 业 2,048,661.02 0.09
11 601808 中海油 服 2,016,111.07 0.09
12 000937 冀中能 源 1,957,124.82 0.08
13 601666 平煤股 份 1,585,524.00 0.07
14 000933 神火股 份 1,381,202.95 0.06
15 002128 露天煤 业 1,361,086.96 0.06
16 601898 中煤能 源 1,173,073.00 0.05
17 600256 广汇能 源 1,145,001.77 0.05
18 600157 永泰能 源 1,088,266.18 0.05
19 600111 包钢稀 土 714,103.48 0.03 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 38 页 共 47 页
20 600688 上海石 化 541,825.00 0.02
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600688
上海石 化 49,398,943.50 2.09
2 600508
上海能 源 44,038,597.68 1.86
3 002353
杰瑞股 份 43,816,731.08 1.85
4 600997
开滦股 份 43,805,816.95 1.85
5 600971
恒源煤 电 42,809,918.88 1.81
6 600028
中国石 化 40,751,461.57 1.72
7 601857
中国石 油 40,590,399.61 1.72
8 002267
陕天然 气 38,465,186.07 1.63
9 600583
海油工 程 38,379,412.08 1.62
10 601088
中国神 华 38,028,110.94 1.61
11 000975
银泰资 源 38,027,154.85 1.61
12 601001
大同煤 业 37,815,931.70 1.60
13 601666
平煤股 份 36,916,869.88 1.56
14 600256
广汇能 源 36,691,179.47 1.55
15 601898
中煤能 源 36,314,704.25 1.53
16 000983
西山煤 电 35,521,560.82 1.50
17 600516
方大炭 素 35,508,510.42 1.50
18 002128
露天煤 业 35,357,288.53 1.49
19 601101
昊华能 源 35,252,868.81 1.49
20 601899
紫金矿 业 35,230,545.59 1.49
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成 交 ）总 额 59,979,757.82
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,763,255,855.04
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 39 页 共 47 页
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 基金 合同 的投 资范围 尚未 包含 股指 期货 投资。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 基金 合同 的投 资范围 尚未 包含 国债 期货 投资。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
7.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 40 页 共 47 页
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 952,122.94
2 应收证 券清 算款 2,513,584.43
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,923.54
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,470,630.91
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.12.5 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000960 锡业股 份 10,350,801.52 2.45 资产重 组
2 600516 方大炭 素 9,593,346.91 2.27 临时停 牌
7.12.6 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 603328 依顿电 子 15,310.00 0.00 新股锁 定
2 002727 一心堂 6,100.00 0.00 新股锁 定
7.12.7 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 41 页 共 47 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人 结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
鹏华资
源分级
1,272 21,736.27 2,051,184.00 7.42% 25,597,351.91 92.58%
鹏华资
源 A
616 367,116.94 185,168,001.00 81.88% 40,976,035.00 18.12%
鹏华资
源 B
7,230 31,278.57 7,363,064.00 3.26% 218,780,972.00 96.74%
合计
9,118 52,636.17 194,582,249.00 40.54% 285,354,358.91 59.46%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
鹏华资 源 A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 农银人 寿保 险股 份有 限公 司－传 统
－普通 保险 产品
42,970,896.00 19.00%
2 中意人 寿保 险有 限公 司 40,533,462.00 17.92%
3 中国太 平洋 财产 保险 －传 统－普 通
保险产 品-013C-CT001 深
16,612,384.00 7.35%
4 中国太 平洋 人寿 保险 股份 有限公 司
－传统 －普 通保 险产 品
16,133,476.00 7.13%
5 中国太 平洋 人寿 保险 股份 有限公 司
－分红-个 人分 红
13,061,269.00 5.78%
6 中意资 产管 理有 限责 任公 司－自 有
资金
8,829,282.00 3.90%
7 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 －
外贸信 托. 汇鑫78 号 （西 部1）
5,951,169.00 2.63%
8 中信信 托有 限责 任公 司－ 建苏 724 5,300,000.00 2.34%
9 国投信 托有 限公 司－ 国投 瑞兴证 券 5,000,000.00 2.21% 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 42 页 共 47 页
投资资 金信 托
10 中国人 寿保 险 （集 团 ） 公 司企业 年金
计划－ 中国 农业 银行 股份 有限
4,557,023.00 2.02%
鹏华资 源 B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 沙天韵 7,624,415.00 3.37%
2 钟旭 6,420,000.00 2.84%
3 徐志华 4,011,882.00 1.77%
4 梁俊 2,485,500.00 1.10%
5 红安县 和诚 建筑 安装 有限 公司 2,335,948.00 1.03%
6 陶冬梅 2,028,451.00 0.90%
7 杜倩敏 1,930,710.00 0.85%
8 王小云 1,559,797.00 0.69%
9 刘克永 1,470,000.00 0.65%
10 倪诚 1,428,174.00 0.63%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
鹏华资 源分 级 65,182.87 0.2358%
鹏华资 源A - -
鹏华资 源B - -
合计
65,182.87 0.0136%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人及本基金 的基金经 理 本报告期末 未持有本
基金份 额。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
鹏华资 源分 级 鹏华资 源A 鹏华资 源B
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 27
日）基 金份 额总 额
178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 43 页 共 47 页
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,475,227,477.54 440,669,285.00 440,669,285.00
本报告 期基 金总 申购 份额 70,628,871.34 - -
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,947,754,659.65 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填列）
429,546,846.68 -214,525,249.00 -214,525,249.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 27,648,535.91 226,144,036.00 226,144,036.00
注：拆 分变 动份 额含 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 和基 金定 期份 额折 算中新 增的 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 公 司 原 副 总 经 理 毕 国 强 因 个 人 职 业 发 展 原 因 提 出 辞
职， 经 公司 第五 届董 事会 第二十 六次 会议 审议 ， 同 意毕国 强先 生提 出的 辞职 申请， 并同 意其 在 办
理完工 作交 接手 续后 正式 离任。 毕国 强先 生 于2014 年 7 月10 日正 式离 任。
基金托 管人 的重 大人 事变 动： 本报 告期 内， 因 中国 工 商银行 股份 有限 公司 （ 以 下简称 “ 本行 ” ）
工作需 要 ， 周 月秋 同志 不 再担任 本行 资产 托管 部总 经理 。 在 新任 资产 托管 部 总经理 李勇 同志 完成
证券投 资基 金行 业高 级管 理人员 任职 资格 备案 手续 前， 由副 总经 理王 立波 同 志代为 行使 本行 资 产
托管部 总经 理部 分业 务授 权职责 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 44 页 共 47 页
或处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
西部证券 2 1,383,007,853.34 75.86% 1,205,720.59 75.22% -
国信证券 2 439,994,614.52 24.14% 397,109.91 24.78% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监 会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动 性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 报告 期内 交易 单元未 发生 变化 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本报 告期 内未 通过券 商交 易单 元进 行权 证交易 、债 券交 易及 债券 回购交 易。 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 45 页 共 47 页
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 鹏华基 金关 于旗 下部 分开 放式基
金参与 邮储 银行 个人 网上 银行和
手机银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 2 日
2 关于鹏 华中 证A 股 资源 产 业指数 分
级证券 投资 基金 办理 定期 份额折
算业务 期间 暂停 申购 、 赎 回及定 期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 2 日
3 鹏华中 证A 股 资源 产业 指 数分级 证
券投资 基金 办理 定期 份额 折算业
务期间 资 源A 份 额停 复牌 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 3 日
4 关于鹏 华中 证A 股 资源 产 业指数 分
级证券 投资 基金 定期 份额 折算结
果及恢 复交 易的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 6 日
5 关于鹏 华资 源A 定 期份 额 折算前 收
盘价 调 整的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 6 日
6 鹏华基 金2013 年四 季度 报 告 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 21 日
7 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 24 日
8 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 1 月 30 日
9 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 2 月 27 日
10 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 3 月 25 日
11 鹏华基 金2013 年年 度报 告 摘要 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 3 月 27 日
12 鹏华基 金2014 年一 季度 报 告 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 4 月 22 日
13 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 4 月 26 日
14 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 4 月 29 日
15 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下 中国证 券报 、 上 海证 2014 年 4 月 29 日 鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
第 46 页 共 47 页
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
券报、 证券 时报
16 鹏华中 证A 股 资源 产业 指 数分级 证
券投资 基金 更新 的招 募说 明书摘
要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 5 月 9 日
17 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 6 月 6 日
18 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于公司
董事 、 监 事、 高级 管理 人 员以及 其
他从业 人员 在子 公司 兼职 及领薪
情况的 公告
证券时 报 2014 年 6 月 14 日
19 关于鹏 华基 金管 理有 限公 司旗下
部分开 放式 基金 参与 中信 建投证
券网上 交易 和柜 台系 统申 购及定
期定额 投资 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 6 月 23 日
20 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2014 年 6 月 28 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
（一） 《鹏 华中 证A 股资 源 产业指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
（二） 《鹏 华中 证A 股资 源 产业指 数分 级证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
（三） 《鹏 华中 证A 股资 源 产业指 数分 级证 券投 资基 金 2014 年 半年 度报 告》 （ 原文） 。
11.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行股 份 有限公 司
11.3 查 阅方 式
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鹏华资源分级 2014 年半年度报 告
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鹏华基金管理有限公司
2014 年8 月26 日
