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浦银增利(166401)

浦银增利:2014年半年度报告查看PDF公告

 
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 
 
 第 1 页 共 49 页 
 
 
 
浦银安盛 增利分级债券型证券投 资基金2014 年半年度报 告 
 
2014年06 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:浦银安盛基金管理 有限公司 
 
基金托管 人:上海银行股份有限 公司 
 
送出日期 :2014 年08 月26日


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 2 页 共 49 页 §1


重要 提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月22日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 3 页 共 49 页 1.2


目录 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 § 2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 7 3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 8 § 4


管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 12 4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 13 4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 13 § 5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 13 5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 14 § 6 半年度财 务会 计报告 ( 未经审 计) ..................................................................................................... 14 6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 6.3 所有者权 益( 基金净 值)变 动表 ................................................................................................ 17 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18 § 7


投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 40 7.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 40 7.2 报告期末 按行 业分类 的股票 投资组 合 ........................................................................................ 40 7.3 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的股票 投资明 细 ............................................ 40 7.4 报告期内 股票 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 40 7.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 41 7.6 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 41 7.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 41 7.8 报告期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................... 42 7.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ................................ 42 7.10 报告期 末本 基金投 资 的股指 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 42 7.11 报告期 末本 基金投 资 的国债 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 42 7.12 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 42 § 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 43 8.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 43 8.2 期末上市 基金 前十名 持有人 ........................................................................................................ 44 8.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 45 8.4 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 46 § 9


开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 46 § 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 46 10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 46


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 4 页 共 49 页 10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 46 10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 46 10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 47 10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 47 10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 ...................................... 47 10.7 本期基 金租 用证券 公 司交易 单元的 有关 情况 .......................................................................... 47 10.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 48 § 11


影响投 资者 决策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 49 § 12


备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 49 12.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 49 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 49


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 5 页 共 49 页 §2


基金 简介 2.1 基金基本 情况 基金名称 浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 基金简称 浦银安盛增利分级债券 场内简称 浦银增利 基金主代码 166401 基金运作方式 契约型( 创新封闭式). 本 基金基金封闭期为三年( 含三 年), 封闭期届满后转为上市开放式基金(LOF ). 基金合同生效日 2011年12月13日 基金管理人 浦银安盛基金管理有限公司 基金托管人 上海银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 905,860,918.69份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012-03-09 下属两级基金的基金简称 浦银安盛增利分级债券A (场内简称:浦银增A ) 浦银安盛增利分级债券B (场内简称:浦银增B ) 下属两级基金的交易代码 150062 150063 报告期末下属两级基金的份 额总额 634,102,654.37份 271,758,264.32 份 2.2 基金产品 说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险的基础上,力争获得高于 业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金一方面按照自上而下的方法对基金的资产配 置、久期管理、类属配置进行动态管理,寻找各类资 产的潜在良好投资机会,一方面在个券选择上采用自 下而上的方法,通过流动性考察和信用分析策略进行 筛选。整体投资通过对风险的严格控 制,运用多种积 极的资产管理增值策略,实现投资目标。 业绩比较基准 中信标普全债指数 风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金,属于证券投资基金中 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 6 页 共 49 页 的较低风险品种。一般情形下,其风险收益预期低于 股票型基金、混合型基金,高于货币型基金。 下属两级基金的风险收益特 征 A 类份额为预期风险低、 预期收益相对稳定的基金 份额。 B 类份额为预期风险较 高、预期收益较高的基金 份额。 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浦银安盛基金管理有 限公 司 上海银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 顾佳 夏虹 联系电话 021-23212888 021-68475682 电子邮箱 compliance@py-axa.com xiahong@bankofshanghai. com 客户服务电话 021-33079999 或 400-8828-999 95594 传真 021-23212985 021-68475623 注册地址 上海市浦东新区浦东大道 981号3幢316 室 上海市银城中路168号 办公地址 上海市淮海中路381号中 环广场38楼 上海市银城中路168号 邮政编码 200020 200120 法定代表人 姜明生 范一飞 2.4 信息披露 方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网址 www.py-axa.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关 资料 项目 名称 办公地址


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 7 页 共 49 页 注册登记机构 中国证 券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3


主要 财务指标和基金净值 表现 3.1 主要会计 数据和财务指标 单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年01月01日-2014年06月30日) 本期已实现收益 14,711,741.41 本期利润 67,656,519.66 加权平均基金份额本期利润 0.0747 本期基金加权平均净值利润 率 6.60% 本期 基金份额净值增长率 6.78% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014年06月30日) 期末可供分配利润 149,017,770.19 期末可供分配基金份额利润 0.1645 期末基金资产净值 1,070,369,697.23 期末基金份额净值 1.1820 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014年06月30日) 基金份额累计净值增长率 18.20% 注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低 于所列 数字 。 2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本 期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关 费用后 的余 额。 3 、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。 4 、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 业绩比 较基准 收益率 业绩比 较基准 收益率 ①- ③ ②- ④


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 8 页 共 49 页 差② ③ 标准差 ④ 过去一个月 2.07% 0.17% 0.80% 0.04% 1.27% 0.13% 过去三个月 5.44% 0.15% 2.41% 0.04% 3.03% 0.11% 过去六个月 6.78% 0.22% 3.87% 0.05% 2.91% 0.17% 过去一年 2.34% 0.33% 3.02% 0.05% -0.68% 0.28% 自基金合同生效日起 至今 18.20% 0.34% 10.26% 0.05% 7.94% 0.29% 3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 浦银安盛 增利分 级债券 型 证券投资 基金 份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图 (2011年12 月13 日-2014年06月30 日) 浦银安盛增利分级债券 基准 2011-12-13 2012-04-20 2012-08-27 2013-01-08 2013-05-24 2013-10-09 2014-02-19 2014-06-30 22% 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 3.3 其他指标 单位:人民币元 其他指标 报告期间:2014年01月01日-2014 年06月30日 浦银安盛增利分级债券A 与浦银 安盛增利分级债券B 份 额配比 7:3 期末浦银增利A 份额参考净值 1.134 期末浦银增利A 份额累计参考净 值 1.134


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 9 页 共 49 页 期末浦银增利B 份额参 考净值 1.293 期末浦银增利B 份额累 计参考净 值 1.293 浦银增利A 的预计年收益率 5.25% §4


管理 人报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 浦银安盛基金管理有限公司(以下简称“浦银安盛”)成立于2007年8 月,由上海 浦东发展银行股份有限公司、AXA Investment Managers S.A. 及上海 盛融投资有限公司 共同创建,公司总部设在上海,注册资本为人民币2.8亿元,股东持股比例分别为51% 、 39% 和10%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和证监会许可的其他业务。 截至2014年6月30日止,浦银安盛旗下共管理16只基金,即浦银安盛价值成长股票 型证券投资基金、 浦银安盛优化收益债券型证券投资基金、 浦银安盛精致生活灵活配置 混合型证券投资基金、浦银安盛红利精选股票型证券投资基金、浦银安盛沪深300指数 增强型证券投资基金、 浦银安盛货币市 场证券投资基金、 浦银安盛增利分级债券型证券 投资基金、浦银安盛中证锐联基本面400指数证券投资基金、浦银安盛幸福回报定期开 放债券型证券投资基金、浦银安盛战略新兴产业混合型证券投资基金、浦银安盛6个月 定期开放债券型证券投资基金、 浦银安盛季季添利定期开放债券型证券投资基金、 浦银 安盛消费升级灵活配置混合型证券投资基金、 浦银安盛日日盈货币市场基金、 浦银安盛 新经济结构灵活配置混合型证券投资基金和浦银安盛盛世精选灵活配置混合型证券投 资基金。 公司信息技术系统由信息技术系统基础设施系统以及有关业务应用系统构成。 信息 技术系统 基础设施系统包括机房工程系统、 网络集成系统, 这些系统在公司筹建之初由 专业的系统集成公司负责建成, 之后日常的维护管理由公司负责, 但与第三方服务公司 签订有技术服务合同, 由其提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。 公司业务应用系 统主要包括开放式基金登记过户子系统、 直销系统、 资金清算系统、 投资交易系统、 估 值核算系统、 网上交易系统、 呼叫中心系统、 外服系统、 营销数据中心系统等。 这些系 统也主要是在公司筹建之初采购专业系统提供商的产品建设而成, 建成之后在业务运作 过程中根据公司业务的需要进行了相关的系统功能升级,升级由系统提供 商负责完成, 升级后的系统也均是系统提供商对外提供的通用系统。 业务应用系统日常的维护管理由 公司负责, 但与系统提供商签订有技术服务合同, 由其提供定期的巡检及特殊情况下的 技术支持。 除上述情况外, 我公司未委托服务机构代为办理重要的、 特定的信息技术系 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 10 页 共 49 页 统开发、维护事项。 另外, 本公司可以根据自身发展战略的需要, 委托资质良好的基金服务机构代为办 理基金份额登记、估值核算等业务。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 薛铮 本公司 固定收 益投资 部总监, 本基金 基金经 理, 浦银 安盛幸 福回报 定期开 放债券 基金基 金经理, 浦银安 盛6个月 定期开 放债券 基金基 金经理 以及浦 银安盛 季季添 利定期 开放债 券基金 基金经 理 2011 年12月 13日 - 8 薛铮先生,上海财经大学 数量经济学硕士。 2006年3 月至2008年5月, 在红顶金 融研究中心担任固定收益 研究员。 2008年6月至2009 年6月, 在上海证券有限公 司固定收益部担任投资经 理助理之职。 2009 年7月进 入浦银安盛基金管理公 司,任浦银安盛优化收益 债券型基金基金经理助理 兼固定收益研究员。2011 年6月至2012年6月,担任 浦银安盛优化收益债券型 证券投资基金基金经理。 2011年12月起担任本基金 基金经理。 2012 年9月起兼 任浦银安盛幸福回报定期 开放债券型证券投资基金 基金经理。 2012 年11月起, 担任本公司固定收益投资 部总监。 2012年2月至2013 年5月兼任浦银安盛货币 市场证券投资基金基金经 理。 2013年5月16日起, 兼 任浦银安盛6个月定期开 放债券型证券投资基金基 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 11 页 共 49 页 金经理。2013年6月14日 起,兼任季季添利定期开 放债券型证券投资基金基 金经理。 丁进 本公司 旗下固 定收益 基金基 金经理 助理 2012 年08月 15日 - 9 丁进先生,北京化工大学 应用数学专业理学硕士。 2005年7月至2010 年10月 期间,先后在北京顺泽锋 投资咨询公司、新华信国 际信息咨询公司从事交易 模型开发研究、企业信用 分析等工作,2010 年10月 起,在光大证券担任固定 收益分析师,从事债券研 究、信用产品以及可转债 研究。 2012年8月加盟浦银 安盛基金公司,担任固定 收益基金基金经理助理。 注:1 、薛 铮作 为本 基金 的 首任基 金经 理, 其任 职日 期为本 基金 成立 之日 。 2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 3 、丁 进的 任职 日期 指根 据 公司决 定确 定的 聘任 日期 。


4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 证 监会规定和基金合同的约定, 以及公司的规章制度, 本着诚实守信、 勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产, 在严格控制风险的前提下, 为基金份额持有人谋求最大利益。 报告 期内未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度的执行情况 本基金管理人已制定了 《公平交易管理规定》 , 建立健全有效的公平交易执行体系, 保证公平对待旗下的每一个基金组合。 在具体执行中, 在投资决策流程上, 构建统一的研究平台, 为所有投资组合公平的 提供研究支持。 同时, 在投资决策过程中, 严格遵守公司的各项投资管理制度和投资授 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 12 页 共 49 页 权制度, 保证公募基金及专户业务的独立投资决策机制; 在交易执行环节上, 详细规定 了面对多个投资组合的投资指令的交易执行的流程和规定, 以保证投资执行交易过程的 公平性; 从事后监控角度上, 一方面是定期对股票交易情况进行分析, 对不 同时间窗口 (同日,3日,5日)发生的不同组合对同一股票的同向交易及反向交易进行价差分析, 并进行统计显著性的检验, 以确定交易价差对相关基金的业绩差异的贡献度; 同时对旗 下投资组合及其各投资类别的收益率差异的分析; 另一方面是公司对公平交易制度的遵 守和相关业务流程的执行情况进行定期检查,并对发现的问题进行及时的报告。 4.3.2 异常交易 行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在违反法律、 法规、 中国证监会和证券交易所颁布的相 关规范性文件中认定的异常交易行为。 报告期内未发生旗下所有投资组合参与的交易所 公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情形。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 上半年的宏观经济走势可以概括为6个字,即" 微刺激,弱复苏" 。在 经历了多重刺 激之后, 二季度经济有所反弹, 各类经济数据较为亮眼, 但短期内仍难言企稳。 受资金 市场宽松和定向刺激政策影响,上半年债券市场各品种收益率均出现了较大幅度的下 行,债券市场经历了一轮牛市。在经历了前期的下行后,近期债券市场进入盘整阶段 。 上半年资金面、 基本面和政策面的利好因素已被市场反应, 下半年市场走向将取决于政 策的宽松预期和新的催化剂。 目前来看, 政策仍有进一步放松的空间, 但政策出台的时 间和力度具有很大的不确定性。 近期利多利空因素互现, 市场出现调整, 但预计债券市 场行情仍将持续, 后期仍有下行空间, 但过程可能有所波折。 在报告期内, 基金年初适 度提高了组合杠杆和久期, 借力较为宽松的资金面, 获取稳定的息差, 并受益于上半年 债券收益率整体下行获取资本利得。 同时, 基金针对转债和长久期利率债, 保持波段操 作仓位,取得超额收益。 4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现 本基金本报告期净值增长率为6.78% ,同期业绩比较基准收益率为3.87% 。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 目前经济的核心问题在于房地产, 我们认为房地产仍未见底, 房地产的进一步调整 将使下半年经济下行压力明显。 我们预计接下来仍将陆续会有政策出台, 政策放松的力 度仍有加大的可能。 总的来说, 下半年的GDP 仍将处在走廊之中, 预计走势会相对稳定。 稳中偏弱的宏观经济和相对低位的资金利率将有助于下半年债券市场行情的开展。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 13 页 共 49 页 4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定, 确保基金 资产估值的公平、 合理, 有效维护投资人的利益, 设立了浦银安盛基金管理有限公司估 值委员会 (以下简称 “ 估值委员会” ) , 制定 了估值政策和估值程序。 估值委员会成员 由公司分管高管、 金融工程部负责人、 研究部负责人、 合规风控部负责人、 基金运营部 负责人组成。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验、胜 任能力和独立性。 估值委员会的职责主 要包括: 保证基金估值的公平、 合理; 制订健全、 有效的估值政策和程序; 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性; 定期对 估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人根据法律法规 要求对基金估值及净值计算履行复核责任, 当存有异议时, 托管银行有责任要求基金管 理公司作出合理解释, 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的 相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方 之间不存在任何重大利益冲突。 本基金基金经理未参与或决定基金的估 值。 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签订了 《中债收益率曲线和中债估 值最终用户服务协议》。 4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 本基金 《基金合同》 第十七部分第三条约定, 在封闭期内, 本基金不对A 类份额与 B 类份额进行收益分配 。 本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。 §5


托管 人报告 5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期, 本托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律 法规、 《浦银安盛增利分级债券型证券投资基金基金合同》 和 《浦银安盛增利分级债 券型证券投资基金托管协议》 的有关约定, 诚实、 尽责地履行了基金托管人义务, 不存 在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期, 本托管人根据国家有关法律法规、 基金合同、 托管协议的规定, 对本基 金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了必要的监督、 复核和审 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 14 页 共 49 页 查,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容, 认为复核内容真实、 准确、 完整, 不存在虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗漏。 §6 半年度 财务会计报告(未经 审计 ) 6.1 资产负债 表 会计主体:浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 报告截止日:2014年06月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年06月30日 上年度末 2013年12 月31日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 1,068,019.71 3,132,201.13 结算备付金


73,543,822.55 93,193,681.23 存出保证金


112,728.39 107,152.52 交易性金融资产 6.4.7.2 1,858,321,277.27 1,721,861,102.96 其中:股票投资


- -








基金投资


- -








债券投资


1,858,321,277.27 1,721,861,102.96





资产支持证券投资


- -








贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


7,884,981.11 - 应收利息 6.4.7.5 35,428,792.78 37,552,026.01 应收股利


- - 应收申购款


- -


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 15 页 共 49 页 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


1,976,359,621.81 1,855,846,163.85 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2014年06月30日 上年度末 2013年12 月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


901,159,000.80 848,499,712.90 应付证券清算款


3,351,539.13 3,082,637.41 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


610,595.72 604,007.81 应付托管费


174,455.93 172,573.65 应付销售服务费


305,297.88 302,003.86 应付交易费用 6.4.7.7 7,070.14 2,050.65 应交税费


- - 应付利息


118,485.28 - 应付利润 - - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 263,479.70 470,000.00 负债合计


905,989,924.58 853,132,986.28 所有者权 益:





实收基金 6.4.7.9 905,860,918.69 905,860,918.69 未分配利润 6.4.7.10 164,508,778.54 96,852,258.88 所有者权益合计


1,070,369,697.23 1,002,713,177.57 负债和所有者权益总计


1,976,359,621.81 1,855,846,163.85 注:报 告截 止日2014 年6 月30 日, 基金 份额 净值1.182 元,基 金份 额总 额905,860,918.69 份, 其中A 类 基金份 额参 考净 值1.134 元 ,份额 总额634,102,654.37 份;B 类 基金 份额 参考 净值1.293 元, 份额 总额 271,758,264.32 份。 6.2 利润表


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 16 页 共 49 页 会计主体:浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 本报告期:2014年01月01 日-2014年06 月30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期2014 年01月01 日-2014 年06月30 日 上年度可比期间2013 年01月01日-2013年06 月30 日 一、收入


87,769,411.22 58,026,043.79 1.利息收入


47,249,349.99 46,501,697.51 其中:存款利息收入 6.4.7.11 641,621.55 817,444.00








债券利息收入


46,607,728.44 45,684,253.51








资产支持证券利息收 入 - -








买入返售金融资产收 入 - -








其他利息收入


- - 2.投资收益 (损失以 “- ” 填列)


-12,424,717.02 28,147,952.73 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - -11,403,745.06








基金投资收益


- -








债券投资收益 6.4.7.13 -12,424,717.02 38,823,898.79








资产支持证券投资收 益 6.4.7.13. 1 - -








贵金属投资收益 6.4.7.14 - -








衍生工具收益 6.4.7.15 - -








股利收益 6.4.7.16 - 727,799.00 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 6.4.7.17 52,944,778.25 -16,623,606.45 4.汇兑收益 (损失以 “ -” 号 填列) - - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填 列) 6.4.7.18 - - 减:二、 费用


20,112,891.56 28,168,352.11 1.管理人报酬


3,557,067.73 3,747,436.79


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 17 页 共 49 页 2.托管费


1,016,305.14 1,070,696.27 3.销售服务费


1,778,533.90 1,873,718.53 4.交易费用 6.4.7.19 9,904.89 98,595.67 5.利息支出


13,604,360.50 21,130,804.93 其中: 卖出回购金融资产支出


13,604,360.50 21,130,804.93 6.其他费用 6.4.7.20 146,719.40 247,099.92 三、 利润总 额 (亏损总额以 “- ” 号填列) 67,656,519.66 29,857,691.68 减:所得税费用


- - 四、净利 润(净亏损以“- ” 号填列) 67,656,519.66 29,857,691.68 6.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 本报告期:2014年01月01 日-2014年06 月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2014年01月01日-2014年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基金净 值) 905,860,918.69 96,852,258.88 1,002,713,177.57 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数( 本期利润) - 67,656,519.66 67,656,519.66 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “- ”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - -








2.基金赎回款 - - - 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益 905,860,918.69 164,508,778.54 1,070,369,697.23


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 18 页 共 49 页 (基金净值) 项 目 上年度可比期间 2013年01月01日-2013年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基金净 值) 905,860,918.69 110,899,878.00 1,016,760,796.69 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数( 本期利润) - 29,857,691.68 29,857,691.68 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “- ”号 填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - -








2.基金赎回款 - - - 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 905,860,918.69 140,757,569.68 1,046,618,488.37 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 郁蓓华 ————————— 基金管理人负责人 郁蓓华 ————————— 主管会计工作负责人 钱琨 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本 情况





浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 ( 以下简称 “本基金”) , 系经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1704 号文《 关于核准浦银安盛 增利分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准, 由浦银安盛基金管理有限公司作为 管理人于2011年11月7日至2011年12月7日向社会公开募集, 募集期结束经安永华明会计 师事务所 (特殊普通合伙) 验证并出具安永华明(2011) 验字第60951783_B01 号验资报告 后, 向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同于2011年12月13日正式生效。 本基金设 立时募集的扣除认购费后的实收基金 (本金) 为人民币905,197,332.55元, 在募集期间产 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 19 页 共 49 页 生的活期存款利息为人民币663,586.14元,以上实收基金(本息)合计为人民币 905,860,918.69 元,折合905,860,918.69 份基金份额。本基金为契约型。本基金的基金管 理人为浦银安盛基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司, 基金托管人为上海银行股 份有限公司。





本基金通过基金资产及收益的不同分配安排, 将基金份额分成预期收益与预期风险 不同的两个类别,即A 类份额和B 类份额。基 金发售结束后,场外、场内认购的全部份 额均将按照7∶3的比例确认为A 类份额和B 类 份额。 本基金基金合同生效后进入封闭期, 封闭期为3年。本基金在封闭期结束后进入折算期,折算期不超过10个工作日。在折算 期,基金管理人将按照基金合同约定的折算规则,将A 类份额和B 类 份额分别折算为浦 银安盛稳健增利债券型证券投资基金 (LOF ) 基金份额。 本基金在A 类份额与B 类份额折 算完成后, 将转型为浦银安盛稳 健增利债券型证券投资基金 (LOF ) , 其存续期限为不 定期。 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票 (含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权 证、 资产支持证券以及法律、 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符 合中国证监会的相关规定)。 本基金主要投资于国内依法发行、 上市的国债、 央行票据、 金融债、 企业债、 公司 债、 可转换债券、 短期融资券、 可分离债券、 资产支持证券、 债券回购和银行存款等固 定收益类证券品种。 本基金也可投资于非固定收益类证券品种。 本基金不直接从二级市 场买入股票、 权证等权益类资产, 但可以参与一级市场新股或增发新股的申购, 并可持 有因可转债转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生 的权证等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他非固定收益类证券品种。 因上 述原因持有的股票和权证等资产,本基金将在其可交易之日起的90个交易日内卖出。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入投资范围,并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。 本基金在封闭期间, 投资于固定收益类资产 的比例不低于基金资产的80% , 投资于 非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20% 。封闭期满转为上市交易开放式基金 后, 投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80% , 投资于非 固定收益类资产的 比例不高于基金资产的20% , 其中, 现金或者 到期日在一年以内的政府债券不低于基金 资产净值的5% 。 本基金在转型为浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金(LOF)后,其 投资目标、投 资范围等将保持不变。 本基金的业绩比较基准为:中信标普全债指数。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 20 页 共 49 页 6.4.2 会计报表 的编制基础





本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的 《企业会计准则- 基本准则》 和38 项 具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称" 企业会计准 则" )编制,同时,对 于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金 业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规 范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关 于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券 投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基 金信息披露编报规 则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披 露XBRL 模板第3号< 年 度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明





本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于2014 年06月30 日的财务状况以及2014年01月01日至6月30日的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期 所采用的会计政 策和会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明





本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计差错 更正的说明





本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项





1. 印花税





经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券 (股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;





经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出 让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;





根据财政部、 国家 税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革有关税收 政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税





根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》 的规定, 自2004年1 月1日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 21 页 共 49 页 投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入, 继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、 国家税务 总局财税字[2005]103 号 文 《关于股权分置试点 改革 有关税收政策 问题的通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的 股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;





根据财政部、 国家 税务总局财税[2008]1 号 文 《关于企业所得税若 干优惠政策的通知》 的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


3. 个人所得税





根据财政部、 国家 税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基金有关税 收问题的通知》 的规定, 对基金取得的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入、 储蓄 存款利息收入, 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税; 根据财政部、 国家税务 总局财税字[2005]103 号 文 《关于股权分置试点 改革有关税收 政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;





根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家 税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实 施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自2013年1月1日起, 证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在1个月以内 (含1个月) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的,暂 减按50% 计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25% 计入应纳税所得额。 6.4.7 重要财务 报表项目的说明 6.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期2014年01月01日-2014年06月30日 活期存款 1,068,019.71 定期存款 - 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 1,068,019.71


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 22 页 共 49 页 6.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2014年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资- 金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 1,123,004,706.32 1,130,890,759.77 7,886,053.45 银行间市场 719,825,562.60 727,430,517.50 7,604,954.90 合计 1,842,830,268.92 1,858,321,277.27 15,491,008.35 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,842,830,268.92 1,858,321,277.27 15,491,008.35 6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债 本基金在本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买入返 售金融资产 6.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额 本基金在本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券 本基金在本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末2014年06月30日 应收活期存款利息 2,533.80 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 29,785.23


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 23 页 共 49 页 应收债券利息 35,396,428.12 应收买入返售证券利息 - 应收申购款 利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 45.63 合计 35,428,792.78 注:此 处其 他列 示的 是基 金存于 上交 所与 深交 所的 结算保 证金 的期 末应 收利 息。 6.4.7.6 其他资 产 本基金在本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末2014年06月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 7,070.14 合计 7,070.14 6.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末2014年06月30日 应付券商交易 单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 34,712.18 预提信息披露费 199,014.74 上市费用 29,752.78 合计 263,479.70 6.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目( 浦银安盛增利分级债券 A) 本期2014 年01月01日-2014年06月30 日 基金份额(份) 账面金额


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 24 页 共 49 页 上年度末 634,102,654.37 634,102,654.37 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填列) - - 本期末 634,102,654.37 634,102,654.37 项目( 浦银安盛增利分级债券 B) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 271,758,264.32 271,758,264.32 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填列) - - 本期末 271,758,264.32 271,758,264.32 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。 6.4.7.10 未分配 利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 134,306,028.78 -37,453,769.90 96,852,258.88 本期利润 14,711,741.41 52,944,778.25 67,656,519.66 本期基金份额交易产生的变 动数 - - - 其中:基金申购款 - - -








基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 149,017,770.19 15,491,008.35 164,508,778.54 6.4.7.11 存款利 息收入 单位:人民币元 项目 本期 2014年01月01日-2014年06月30日 活期存款利息收入 42,083.01 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 598,682.03


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 25 页 共 49 页 其他 856.51 合计 641,621.55 注:此 处其 他列 示的 是基 金上交 所与 深交 所结 算保 证金利 息。 6.4.7.12 股票投 资收益 6.4.7.12.1 股票投 资收益项目构 成 本基金本报告期内无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投 资收益 单位:人民币元 项目 本期 2014年01月01日-2014年06月30日 卖出债券 (、 债转股及债券到 期兑付)成交总额 810,782,583.44 减: 卖出债券 (、 债转股及债 券到期兑付)成本总额 811,977,689.06 减:应收利息总额 11,229,611.40 债券投资收益 -12,424,717.02 6.4.7.13.1 资产支 持证券投资收 益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。


6.4.7.14 贵金属 投资收益 6.4.7.14.1 贵金属 投资收益项目 构成 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属 投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.3 贵金属 投资收益 —— 赎回 差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.4 贵金属 投资收益 —— 申购 差价收入 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工 具收益


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 26 页 共 49 页 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收 益 本基金在本报告期内无股利收益。 6.4.7.17 公允价 值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014年01月01日-2014年06月30日 1.交易性金融资产 52,944,778.25 —— 股票投资 - —— 债券投资 52,944,778.25 —— 资产支持证券投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2.衍生工具 - —— 权证投资 - 3.其他 - 合计 52,944,778.25 6.4.7.18 其他收 入 本基金在本报告期内未有其他收入。 6.4.7.19 交易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014年01月01日-2014年06月30日 交易所市场交易费用 5,029.89 银行间市场交易费用 4,875.00 合计 9,904.89 6.4.7.20 其他费 用


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 27 页 共 49 页 单位:人民币元 项目 本期 2014年01月01日-2014年06月30日 审计费用 34,712.18 信息披露费 59,014.74 上市费用 29,752.78 银行汇划费用 4,839.70 债券账户维护费 18,000.00 其他费用 400.00 合计 146,719.40 6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明 6.4.8.1 或有事 项





截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负 债表日后事项





截至本财务报告批准报出日,本基金未 发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关 系 6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况





本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 上海浦东发展银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金代销机构 浦银安盛基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 上海银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立, 并以 一般 交易 价格为 定价 基础 。 6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易 6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易 6.4.10.1.1 股票交 易 本基金在本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交 易


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 28 页 共 49 页 本基金在本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付 关联方的佣金 本基金在本报告期与上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.1.4 债券交 易 本基金在本报告期与上年度可比期间均未通 过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.5 债券回 购交易 本基金在本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.2 关联方 报酬 6.4.10.2.1 基金管 理费 单位:人民币元 项目 本期2014年01月01日-2014 年 06月30日 上年度可比期间 2013年01月01日-2013 年06月 30日 当期发生的基金应支 付的管理费 3,557,067.73 3,747,436.79 其中: 支付销售机构的 客户维护费 879,005.06 981,370.53 注 :在 通常 情况 下, 基金 管理费 按前 一日 的基 金资 产净值 的0.7% 的 年费 率计 提。 计算方 法如 下: H=E ×0.7%/ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的基 金资 产净 值 6.4.10.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 项目 本期2014年01月01日-2014 年 06月30日 上年度可比期间 2013年01月01日-2013 年06月 30日 当期发生的基金应支 付的托管费 1,016,305.14 1,070,696.27 注:在 通常 情况 下, 基金 托管费 按前 一日 的基 金资 产净值 的0.2% 的 年费 率计 提。 计算方 法如 下: H=E ×0.2%/ 当 年天 数


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 29 页 共 49 页 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的基 金资 产净 值 6.4.10.2.3 销售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014 年01月01日-2014年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上海银行股份有限公司 682,233.30 上海浦东发展银行股份有限公司 458,806.75 浦银安盛基金管理有限公司 532,657.19 合计


1,673,697.24


获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2013 年01月01日-2013年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上海银行股份有限公司 760,909.99 上海浦东发展银行股份有限公司 521,075.16 浦银安盛基金管理有限公司 20,705.04 合计


1,302,690.19


在通常情况下,本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.35% 年费率计提。 计算方法如下: H=E ×0.35%/ 当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由 基金管理人向基金托管 人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产 中划出, 由基金管理人按相关合同规定支付给基金销售机构。 若遇法定节假日、 公休日 等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 本基金在本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 30 页 共 49 页 6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况 6.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况 浦银安盛增利分级债券A


基金管理人在本报告期与上 年度可比期间均未持有浦银安盛增利分级债券A 。 浦银安盛增利分级债券B 基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未持有浦银安盛增利分级债券B 。 6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况 浦银安盛增利分级债券A 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有浦银安盛增利分级 债券A 。 浦银安盛增利分级债券B 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有浦银安盛增利分级 债券B 。 6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币 元 关联方名称 本期2014年01月01日-2014年06 月30日 上年度可比期间 2013年01月01日-2013 年06月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 上海银行股份 有限公司 1,068,019.71 42,083.01 136,359.54 71,991.27 注:本 基金 的活 期银 行存 款及定 期银 行存 款由 基金 托管行 上海 银行 保管 ,按 约定利 率计 息。 6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况 本基金在本报告期与上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情 况 。 6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明 本基金在本报告期与上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分 配情况 本基金在本报告期内未进行利润分配。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 31 页 共 49 页 6.4.12 期末(2014年06 月30 日)本 基金持有的流通受限 证券 6.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券 本基金本期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债 券正回购交 易中 作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购 截至本报告期末2014年6 月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额177,259,134.10 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名 称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 011420003 14中铝 SCP003 2014-07-16 100.34 200,000 20,068,000.00 101459024 14桐乡 城建 MTN00 1 2014-07-16 100.37 150,000 15,055,500.00 1280154 12张江 债 2014-07-09 100.44 300,000 30,132,000.00 1280173 12绍新 城债 2014-07-09 100.39 300,000 30,117,000.00 1282442 12陕电 子 MTN1 2014-07-09 100.11 230,000 23,025,300.00 1280156 12海资 债 2014-07-03 102.77 450,000 46,246,500.00 1480125 14蓉隆 博债 2014-07-03 102.33 200,000 20,466,000.00 合计





1,830,000 185,110,300.00 6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 32 页 共 49 页 截至本报告期末2014 年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额723,899,866.70 元, 于2014年7月1日到期。 该类交易要求本基金在回购 期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券交 易所规定的比例折算为标准券后,不低于 债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工 具风险及管理 本基金为债券型证券投资基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种。 一般情形下, 其风险收益预期低于股票型基金、 混合型基金, 高于货币型基金。 从本基金所分成的两 类基金份额来看, 由于本基金资产及收益的分配安排, A 类份额为预期风险低、 预期收 益相对稳定的基金份额;B 类份额为预期风险较高、 预期收益较高的基金份额。 本基金 的投资对象是具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行、 上市的国债、 央行票据、 金融债、 企业债、 公司债、 可转换债券、 短期融资券、 可分离债券、 资产支持证 券、 债 券回购和银行存款等固定收益类证券品种。本基金也可投资于非固定收益类证券品种。 本基金不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产, 但可以参与一级市场新股或增 发新股的申购, 并可持有因可转债转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因 投资可分离债券而产生的权证等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他非固 定收益类证券品种。 因上述原因持有的股票和权证等资产, 本基金将在其可交易之日起 的90个交易日内卖出。 本基金在封闭期间, 投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80% , 投资于 非固定收益类资产的比例不高于基 金资产的20% 。 在开放期间, 投资 于固定收益类资产 的比例不低于基金资产的80% , 投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20% , 其中,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。 本基金一方面按照自上而下的方法对基金的资产配置、 久期管理、 类 属配置进行动 态管理, 寻找各类资产的潜在良好投资机会, 一方面在个券选择上采用自下而上的方法, 通过流动性考察和信用分析策略进行筛选。 整体投资通过对风险的严格控制, 运用多种 积极的资产管理增值策略,实现投资目标。


6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构





本基金管理人奉行全面风险管理, 设立了三层次的风险控制体系: 第一层次为各业 务部门对各自部门潜在风险的自我管理和检查;第二层次为公司总经理领导的管理层、 风险控制委员会、合规风控部的风险管理;第三层次为董事会层面对公司的风险管理, 包括董事会、合规及审计委员会、督察长。 本基金管理人下设的各业务部门是公司第一线风险控制的实施者, 均备有符合法律 法规、公司政策的业务流程,其中包含与其业务相关的风险控制措施、风险管理计划、 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 33 页 共 49 页 工作流程和管理责任。这些流程均得到公司管理层的批准。 本基金管理人设立的风险控制委员会是公司 经营层面负责风险管理的最高权利机 构,制定公司的风险管理政策,并监督实施,确保公司整体风险暴露得到有效的识别、 评估、 监控和控制。 公司设立合规风控部, 独立地监控公司面临的各类风险。 合规风控 部建立了定性和数量化分析模型进行基金投资风险和绩效评估。 合规风控部根据基金相 关法律法规、 公司基本制度及业务流程, 对信息披露、 法律文件等进行事中审核, 并对 基金管理人经营活动及各职能部门履职情况的合法合规性进行监督和检查。 董事会下属的合规及审计委员会, 负责对公司整体风险管理和内部控制的有效性进 行审议和评估。 同时, 督察长及合规及审 计委员会负责检查、 评价公司风险控制的充分 性和有效性,并向董事会报告。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风 险





信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放在本 基金的托管行上海银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 因 此违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险 。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金均投资于具有良 好信用等级的证券。 6.4.13.2.1 按短期信 用评级列示的 债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014年06月30 日 上年度末 2013年12月31日 A-1 10,134,000.00 39,894,000.00 A-1以下 - -


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 34 页 共 49 页 未评级 80,326,000.00 - 合计 90,460,000.00 39,894,000.00 注:持 有发 行期 限在 一年 以内的 信用 债按 其债 项的 短期信 用评 级列 示, 持有 的其他 信用 债以 其债 项 评级作 为长 期信 用评 级进 行披露 。本 基金 持有 的未 评级的 债券 均为 国债 或超 短期融 资券 。 6.4.13.2.2 按长期信 用评级列示的 债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014年06月30 日 上年度末 2013年12月31日 AAA 185,823,692.00 396,757,867.50 AAA 以下 1,582,037,585.27 1,234,143,318.26 未评级 - 51,065,917.20 合计 1,767,861,277.27 1,681,967,102.96 注:持 有发 行期 限在 一年 以内的 信用 债按 其债 项的 短期信 用评 级列 示, 持有 的其他 信用 债以 其债 项 评级作 为长 期信 用评 级进 行披露 。本 基金 持有 的未 评级的 债券 均为 国债 或超 短期融 资券 。 6.4.13.3 流动性 风险





流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金封闭期内的流动性风险 来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场 出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现, 封闭期满转为上市交易开放式基金后流动性 风险还将来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金所持大部分证券可在证券交易所上市, 其余亦在银行间 同业市场交易,除在6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外, 其余均能及时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对 流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 针对转为上市交易开放式基金后面临的兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金 管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求, 保持基金投资组 合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条 款, 约定在非常情况下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风 险,有效保障基金持有人利益。 于2014年6月30日,除卖出回购金融资产款余额中有901,159,000.80元将在2014年7 月16日以内到期且计息( 该 利息金额不重大) 外 ,本基金所承担的其他金融负债的合约约 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 35 页 共 49 页 定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且 不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风 险





市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风 险





利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上 升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种, 因此存在相应的利率 风险。 6.4.13.4.1.1 利率风 险敞口 金额单位:人民币元 本期末2014 年 06 月30 日 1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,068,019.7 1 - - - 1,068,019.7 1 结算备付金 73,543,822. 55 - - - 73,543,822. 55 存出保证金 112,728.39 - - - 112,728.39 证券清算款 - - - 7,884,981.1 1 7,884,981.1 1 交易性金融资 产 587,770,542 .60 957,096,144 .35 313,454,590 .32 - 1,858,321,2 77.27 买入返售金融 资产 - - - - - 应收股利 - - - - -


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 36 页 共 49 页 应收利息 - - - 35,428,792. 78 35,428,792. 78 应收申购款 - - - - - 其他应收款 - - - - - 待摊费用 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 662,495,113 .25 957,096,144 .35 313,454,590 .32 43,313,773. 89 1,976,359,6 21.81 负债








卖出回购金融 资产款 901,159,000 .80 - - - 901,159,000 .80 应付证券清算 款 - - - 3,351,539.1 3 3,351,539.1 3 应付赎回款 - - - - - 应付赎回费 - - - - - 应付管理人报 酬 - - - 610,595.72 610,595.72 应付托管费 - - - 174,455.93 174,455.93 应付销售服务 费 - - - 305,297.88 305,297.88 应付交易费用 - - - 7,070.14 7,070.14 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 118,485.28 118,485.28 应付收益 - - - - - 其他应付款 - - - - - 预提费用 - - - 263,479.70 263,479.70 其他负债 - - - - - 负债总计 901,159,000 .80 - - 4,830,923.7 8 905,989,924 .58 利率敏感度缺 口 -238,663,88 7.55 957,096,144 .35 313,454,590 .32 38,482,850. 11 1,070,369,6 97.23 上年度末2013 1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 37 页 共 49 页 年12 月31 日 资产








银行存款 3,132,201.1 3 - - - 3,132,201.1 3 结算备付金 93,193,681. 23 - - - 93,193,681. 23 存出保证金 107,152.52 - - - 107,152.52 证券清算款 - - - - - 交易性金融资 产 623,572,814 .57 835,035,083 .95 263,253,204 .44 - 1,721,861,1 02.96 买入返售金融 资产 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收利息 - - - 37,552,026. 01 37,552,026. 01 应收申购款 - - - - - 其他应收款 - - - - - 待摊费用 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 720,005,849 .45 835,035,083 .95 263,253,204 .44 37,552,026. 01 1,855,846,1 63.85 负债








卖出回购金融 资产款 848,499,712 .90 - - - 848,499,712 .90 应付证券清算 款 - - - 3,082,637.4 1 3,082,637.4 1 应付赎回款 - - - - - 应付赎回费 - - - - - 应付管理人报 酬 - - - 604,007.81 604,007.81 应付托管费 - - - 172,573.65 172,573.65 应付销售服务 - - - 302,003.86 302,003.86


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 38 页 共 49 页 费 应付交易费用 - - - 2,050.65 2,050.65 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付收益 - - - - - 其他应付款 - - - - - 预提费用 - - - 470,000.00 470,000.00 其他负债 - - - - - 负债总计 848,499,712 .90 - - 4,633,273.3 8 853,132,986 .28 利率敏感度缺 口 -128,493,86 3.45 835,035,083 .95 263,253,204 .44 32,918,752. 63 1,002,713,1 77.57 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者 予以分 类。 6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2014年06月30日 上年度末 2013年12 月31日 市场利率上升0.25% -11,674,041.8700 -11,487,252.6900 市场利率下降0.25% 11,801,666.7100 11,620,104.8600 6.4.13.4.2 外汇风 险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现 金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价 格风险





其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 39 页 共 49 页 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略, 通过对 宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建 的决定; 通过对单个证券的定性分析及定量分析, 选择符合基金合同约定范围的投资品 种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产 配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金不直接从二级市场买入股 票、 权证等权益类资产, 但可以参与一级市场新股或增发新股的申购, 并可持有因可转 债转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等 以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他非固定收益类证券品种。 因上述原因持 有的股票和权证等资产,本基金将在其可交易之日起的90个交易日内卖出。 本基金在封闭期间, 投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80% , 投资于 非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20% 。 在开放期间, 投资 于固定收益类资产 的比例不低于基金资产的80% , 投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20% , 其中,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。 6.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2014年06月30日 上年度末 2013年12月31 日 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 交易性金融资 产- 股票投资 - - - - 交易性金融资 产- 债券投资 1,858,321,277.2 7 173.61 1,721,861,102.9 6 171.72 交易性金融资 产- 贵金属投资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,858,321,277.2 7 173.61 1,721,861,102.9 6 171.72 6.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析 于2014年6月30日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 40 页 共 49 页 例为0.00% (2013年12月31日:0.00% ) , 因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因 素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日:同)。 §7


投资 组合报告 7.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基 金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 1,858,321,277.27 94.03 其中:债券 1,858,321,277.27 94.03








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 74,611,842.26 3.78 7 其他各项资产 43,426,502.28 2.20 8 合计 1,976,359,621.81 100.00 7.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动 7.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细 本基金本报告期内未持有股 票。 7.4.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细 本基金本报告期内未持有股票。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 41 页 共 49 页 7.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票。 7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 1,321,032,444.67 123.42 5 企业短期融资券 90,460,000.00 8.45 6 中期票据 160,997,000.00 15.04 7 可转债 285,831,832.60 26.70 8 其他 - - 9 合计 1,858,321,277.27 173.61 7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 110020 南山 转债 1,072,600 101,939,904.00 9.52 2 113003 重工转债 630,550 71,605,258.00 6.69 3 110023 民生转债 720,000 66,816,000.00 6.24 4 011441002 14 鞍钢 SCP002 600,000 60,258,000.00 5.63 5 122112 11 沪大众 500,010 51,406,028.10 4.80 7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支 持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 42 页 共 49 页 7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明 本基金为债 券型基金,不参与股指期货交易。 7.10.1 本基金 投资股指期货的投 资政策 本基金为债券型基金,不参与股指期货交易。 7.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明 7.11.1 本期国 债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.2 报告期 末本基金投资的国 债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.3 本期国 债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合 报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在本期被监管部门立案调查或在本报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 报告期内,本基金不存在超出基金合同规定备选股票库投资的情况。 7.12.3 期末其 他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 112,728.39 2 应收证券清算款 7,884,981.11 3 应收股利 - 4 应收利息 35,428,792.78 5 应收申购款 -


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 43 页 共 49 页 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 43,426,502.28 7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细 序号 股票代 码 股票名称 本期累计买入金额 占基金资产净值比例(%) 1 110020 南山转债 101,939,904.00 9.52 2 113003 重工转债 71,605,258.00 6.69 3 110023 民生转债 66,816,000.00 6.24 4 127001 海直转债 15,836,138.20 1.48 5 110022 同仁转债 15,324,632.40 1.43 6 110018 国电转债 10,436,000.00 0.97 7 110016 川投转债 3,873,900.00 0.36 7.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 浦银安 盛增利 分级债 券A 10,909 58,126.56 210,538,468 .87 33.20% 423,564,185 .50 66.80%


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 44 页 共 49 页 浦银安 盛增利 分级债 券B 11,080 24,526.92 85,456,240. 73 31.45% 186,302,023 .59 68.55% 合计 21,989 41,196.09 295,994,709 .60 32.68% 609,866,209 .09 67.32% 8.2 期末上市 基金前十名持有人 8.2.1 浦银安盛 增利分级债券A 期末上市基金前十名持 有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中江国际信托股份有限公 司资金信托合同 (金狮153 号) 10,520,000 4.78% 2 中国对外经济贸易信托有 限公司-新股C12 9,922,300 4.5% 3 宁波鼎锋海川投资管理中 心(有限合伙)-鼎锋海 川一期证券投资 9,451,038 4.29% 4 海通资管-上海银行- 海 通月月财集合资产管理计 划 9,366,693 4.25% 5 全国社保基金二零一组合 9,157,303 4.16% 6 中国第一汽车集团公司企 业年金计划-中国工商银 行股份有限公司 8,376,089 3.8% 7 建信人寿保险有限公司- 分红保险产品 7,184,625 3.26% 8 海通资管-民生-海通半 年升集合资产管理计划 6,235,700 2.83% 9 海通资管-上海银行-海 通赢家系列-月月赢集合 资产管理计划 5,897,086 2.68% 10 湖北京山轻工机械股份有 5,600,000 2.54%


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 45 页 共 49 页 限公司 8.2.2 浦银安盛 增利分级债券B 期末上市 基金前十名持 有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 全国社保基金一零零三组 合 15,203,665 15.78% 2 全国社保基金二一一组合 12,698,906 13.18% 3 全国社保基金二零二组合 11,880,300 12.33% 4 安信证券-工行-安信证 券瑞丰债券分级集合资产 管理计划 7,672,597 7.96% 5 全国社保基金一零零七组 合 4,935,937 5.12% 6 招商基金-光大银行-瑞 泰债券分级1 号资产管理 计划 2,886,600 3% 7 海通资管-上海银行-海 通月月财集合资产管理计 划 2,814,500 2.92% 8 全国社保基金二零一组合 2,686,746 2.79% 9 全国社保基金二一四组合 1,933,260 2.01% 10 安信证券-工行-安信证 券瑞富债券分级限额特定 集合资产管理计 1,474,005 1.53% 8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总 数 (份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 浦银安盛增利 分级债券A 700.65 0.0001% 浦银安盛增利 分级债券B 300.57 0.0001% 合计 1,001.22 0.0001%


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 46 页 共 49 页 8.4 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 浦银安盛增利 分级债券A 0 浦银安盛增利 分级债券B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 浦银安盛增利 分级债券A 0 浦银安盛增利 分级债券B 0 合计 0 §9


开放 式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011 年12月13日) 基金份额总额 634,102,654.37 271,758,264.32 本报告期期初基金份额总额 634,102,654.37 271,758,264.32 本报告期基金总申购份额 - - 减:本报告期基金总赎回份额 - - 本报告期基金拆 分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 634,102,654.37 271,758,264.32 §10 重大事 件揭示 10.1 基金份额 持有人大会决议





报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动





报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变 动。 10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼





报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 47 页 共 49 页 10.4 基金投资 策略的改变





报告期内基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况





本报告期内, 为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所 (特殊普通合 伙),未有改聘情况发生 。 10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况





报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查或处罚。 10.7 本期基金 租用证券公司交 易单元的有关情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商 的佣金 备 注 成交 金额 占股 票 成交 总额 比例 成交 金额 占债 券 成交 总额 比例 成交 金额 占债 券回 购 成交 总额 比例 成交 金额 占权 证 成交 总额 比例 佣金 占当 期佣 金 总量 的比 例 招商 证券 1 - - 241,1 90,24 7.08 25.68 % 12,33 3,500, 000.0 0 14.73 % - - - - - 海通 证券 1 - - 697,8 49,99 4.30 74.32 % 71,40 2,900, 000.0 0 85.27 % - - - - - 注:1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序: (1) 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的标 准


财 务状 况良 好、 经营 管 理规范 、内 部管 理制 度健 全、风 险管 理严 格;


具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ;


具 备较 强的 综合 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金提供 研究 服务 支持 ;


佣 金费 率合 理;


本 基金 管理 人要 求的 其 他条件 。 (2) 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的程 序


本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ;


基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 48 页 共 49 页 2 、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 : 本基金 本报 告期 内无 租用 证券公 司交 易的 单元 变动 情况。 10.8 其他 重大 事件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 1 关于增加注册资本及修改公司章 程的公告 报刊及公司网站 2014-01-04 2 浦银安盛增利分级债券型证券投 资基金2013年第4季度报告 报刊及公司网站 2014-01-21 3 浦银安盛增利分级债券型证券投 资基金招募说明书正文更新 (2013年第2号) 公司网站 2014-01-25 4 浦银安盛增利分级债券型证券投 资基金招募说明书摘要更新 (2013年第2号) 报刊及公司网站 2014-01-25 5 关于公司董监高及 其他从业人员 在子公司兼职及领薪情况的公告 报刊及公司网站 2014-03-13 6 关于旗下基金投资中小企业私募 债券的公告 报刊及公司网站 2014-03-18 7 浦银安盛增利分级债券型证券投 资基金2013年年度报告(正文) 公司网站 2014-03-27 8 浦银安盛增利分级债券型证券投 资基金2013年年度报告摘要 报刊及公司网站 2014-03-27 9 浦银安盛增利分级债券型证券投 资基金2014年第1季度报告( 全 文) 报刊及公司网站 2014-04-22 10 浦银安盛基金管理有限公司关于 董事会换届的公告 报刊及公司网站 2014-04-25 11 关于调整长期停牌股票估值方法 的公告 报刊及公司网站 2014-04-26 12 关于调整长期停牌股票估值方法 的公告 报刊及公司网站 2014-04-29


浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告 第 49 页 共 49 页 §11


影响 投资者决策的其他重 要信息





本基金管理人于2014 年1月4日发布《关于增加注册资本及修改公司章程的公告》, 披露基金管理人注册资本增至28,000万元人民币并据此修改了公司章程。 本基金管理人于2014 年4月25日发布《浦银安盛基金管理有限公司关于董事会换届 的公告》 , 披露公司第三届董事会成员情况, 其中新增霍佳震先生、 董叶顺先生为公司 独立董事, 新增汪素南先生为公司董事, 原董事林道峰先生、 独立董事谢百三先生不再 连任。 §12


备查 文件目录 12.1 备查文件 目录 1、


中国证监会批准浦银安盛增利分级债券型证券投资基金设立的文件


2、


浦银安盛增利分级债券型证券投资基金基金合同


3、


浦银安盛增利分级债券型证 券投资基金招募说明书


4、


浦银安盛增利分级债券型证券投资基金托管协议


5、


基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程


6、


基金托管人业务资格批件和营业执照


7、


本报告期内在中国证监会指定报刊上披露的各项公告


8、


中国证监会要求的其他文件


12.2 存放地点 上海市淮海中路381 号中环广场38楼基金管理人办公场所。


12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站 (www.py-axa.com ) 查阅, 或在营业时间内至基金 管 理人办公场所免费查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人。


客户服务中心电话:400-8828-999 或 021-33079999 。 浦银安盛 基金管理有限公司 二〇一四 年八月二十六日