鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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鹏 华 中 小 企业 纯 债 债 券型 发 起 式 证券 投 资
基金2014 年 半 年 度 报告 摘要
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月26 日
鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度 报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度 报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了 解详细 内容,应 阅读 半年 度 报告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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§2 基金简 介
2.1
基 金基 本情 况
基金简 称 鹏华中 小企 业债 券
场内简 称 中小企 债
基金主 代码 160621
交易代 码 160621
基金运 作方 式 契约型，本基金在基金 合 同生效后三年内（含三 年 ）
封闭运作，在深圳证券 交 易所上市交易；封闭期 结 束
后若满 足一 定条 件转 为上 市开放 式基 金（LOF）。
本基金为发起式基金， 即 发起资金认购的基金份 额 持
有期限 不少 于 3 年。
基金合 同生 效日 2012 年 11 月5 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 986,832,699.11 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013-01-09
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 以 中 小企 业债 券为 主要 投资 对 象， 通过 严格 的流 动性
风 险 和信 用风 险控 制， 力求 最 大限 度获 得高 于业 绩比
较基准 的收 益。
投资策 略 本 基 金债 券投 资通 过信 用策 略 选择 收益 率较 高的 中小
企 业 债券 ，同 时辅 之以 久期 策 略 、 收益 率曲 线策 略、
骑乘策 略、 息差 策略 、 债 券选择 策略 等积 极投 资策 略，
在 严 格控 制风 险的 基础 上， 通 过严 格的 利差 分析 和对
利 率 曲线 变动 趋势 的判 断， 提 高资 金流 动性 和收 益率
水 平 ，以 最大 程度 上取 得超 越 基金 业绩 比较 基准 的收
益。
在 资 产配 置方 面， 本基 金通 过 对宏 观经 济形 势、 经济
周 期 所处 阶段 、利 率曲 线变 化 趋势 和信 用利 差变 化趋
势 的 重点 分析 ，比 较未 来一 定 时间 内不 同债 券品 种和
债 券 市场 的相 对预 期收 益率 ， 在基 金规 定的 投资 比例
范 围 内对 不同 久期 、信 用特 征 的券 种及 债券 与现 金之
间进行 动态 调整 。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）
风险 收 益特 征 本 基 金为 主要 投资 于中 小企 业 债券 的债 券型 基金 ，是
证 券 投资 基金 中的 中低 等风 险 品种 。本 基金 的预 期风
险 和 预期 收益 低于 股票 型基 金 、混 合型 基金 ，但 高于
普通债 券型 基金 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 张燕
联系电 话 0755-82825720 0755-83199084
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
4006788999 95555
传真 0755-82021126 0755-83195201
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.phfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银行 大厦 招商 银行 股
份有限 公司
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金 额 单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 6,545,127.14
本期利 润 77,397,478.55
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0784
本期基 金份 额净 值增 长率 7.84%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0660
期末基 金资 产净 值 1,058,870,027.96
期末基 金份 额净 值 1.073
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如 ， 封 闭 式基金 交易 佣金 等） ，
计入费 用后 实际 收益 水平 要低于 所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ”均 指 报告期 最后 一日 ，即 6 月 30 日， 无论 该日 是否 为开 放日或 交易 所的 交
易日。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.19% 0.20% 0.36% 0.01% 1.83% 0.19%
过去三 个月 6.24% 0.19% 1.06% 0.01% 5.18% 0.18%
过去六 个月 7.84% 0.22% 2.11% 0.01% 5.73% 0.21%
过去一 年 1.42% 0.21% 4.25% 0.01% -2.83% 0.20%
自基金 合同
生效起 至今
7.30% 0.18% 7.02% 0.01% 0.28% 0.17%
注：业 绩比 较基 准= 三年 期 银行定 期存 款利 率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年11 月5 日 生效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ， 增 至15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管 理51 只开 放 式基金 和 7 只社 保
组合， 经过 近 16 年 投资 管 理基金 ，在 基 金 投资 、风 险控制 等方 面积 累了 丰富 经验。
4.1.2 基 金经 理（或 基 金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
戴钢
本基金
基金经
理
2012 年11
月5 日
- 12
戴 钢 先生 ，国 籍 中国 ，厦门 大 学经
济学硕 士 ，12 年 证券从 业 经验 。 曾
就 职 于广 东民 安 证券 研究发 展 部，
担任研 究员 ；2005 年9 月 加盟鹏 华
基 金 管理 有限 公 司， 从事研 究 分析
工 作 ，历 任债 券 研究 员、专 户 投资
经理等 职；2011 年 12 月 起担任 鹏
华 丰 泽分 级债 券 型证 券投资 基 金基
金经理 ，2012 年6 月 起兼 任鹏华 金
刚 保 本混 合型 证 券投 资基金 基 金 经
理，2012 年 11 月起 兼任 鹏华中 小
企 业 纯债 债券 型 发起 式证券 投 资基
金基金 经理 ，2013 年9 月 起兼任 鹏
华 丰 实定 期开 放 债券 型证券 投 资基
金基金 经理 ，2013 年9 月 起兼任 鹏
华 丰 泰定 期开 放 债券 型证券 投 资基
金基金 经理 ，2013 年 10 月起兼 任
鹏 华 丰信 分级 债 券型 证券投 资 基金
基 金 经理 。戴 钢 先生 具备基 金 从业
资 格 。本 报告 期 内本 基金基 金 经理
未发生 变动 。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组 合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且对 基金财产 造 成损失的异常 交易行为 。 本报告期内基 金
管理人管理的 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量 超过该证
券当日 成交 量 的5% 的交 易 次数 为 2 次 ， 主 要原 因分 别在于 采用 量化 策略 的基 金调仓 和指 数成 分股
交易不 活跃 导致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年上 半年 债券 市场 上 涨明显 ，中 债总 财富 指数 上涨 了 6.05% 。 债市 上涨 的主要 原因 在于
央行货币政策 的放松。 在 房地产销售持 续回落的 形 势下，房地产 投资增速 下 行明显，这 导致宏观
经济增速回落 压力较大 。 为防止经济增 速进一步 下 滑，央行采取 了定向宽 松 的货币政策 ，包括再
贷款和定向降 准等，这 使 得资金面延续 了较为宽 松 的局面，推动 了债券市 场 上涨。股票 市场表现
较为平 稳， 沪 深300 指数 窄幅波 动。
在组合 的资 产配 置上 ， 考 虑到期 限利 差较 大 ， 我 们 对组合 进行 了适 当的 调整 ， 卖 出了 部分 期
限较短，收益 率偏低的 品 种，买入了部 分期限较 长 ，收益率 较高 的品种， 并 维持了较高 的杠杆水
平。对 于权 益类 资产 ，我 们关注 可转 债波 段性 机会 ，因此 进行 了适 度配 置。
附表
组合 持仓 中小 企业 私募债 一览 表
代码 名称
持仓数量
票面利率 （% ） 期限（年 ）
125027 12 淹城债 200000 8 3
125029 12 如顾庄 100000 9.8 3 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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125034 12 东钢构 200000 9.3 2
118022 12 常科试 300000 9.2 3
118025 12 长公债 200000 8.35 3
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2014 年上 半年 本基 金的 净 值增长 率 为 7.84% ， 同期 业绩基 准增 长率 为 2.11% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
虽然政府已经 开始对经 济 增速的下行保 持警惕， 出 台了包括定向 降准和加 大 基础设施投资 力
度等一系列刺 激措施， 并 且这些政策的 稳增长作 用 已有所体现， 但我们仍 然 对下半年宏 观经济增
速的企稳回升 持谨慎态 度 。一方面本次 的一系列 刺 激措施和前几 次相比力 度 上较为保守 ，持续性
效果有待观察 ；另一方 面 本次房地产投 资的回落 很 可能是大周期 中调整的 开 始，对经济 的影响可
能超出 预期 。
对于债 券市 场而 言， 我们 认 为央行 在货 币政 策上 仍将 会维持 偏松 的态 度， 资金 面 将保持 平稳 ，
因此预期债券 市场的风 险 不大，中等评 级的信用 债 仍有较好的配 置价值。 在 债券资产的 配置上，
我们可能将维 持组合的 基 本稳定，并保 持较高的 杠 杆水平。对于 转债资产 ， 我们仍将关 注其中的
结构性 和波 段性 机会 ，积 极参与 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
4.6.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体， 独立 建
账、 独立 核算， 保证 不同 基 金之间 在名 册登 记、 账 户 设置、 资 金划 拨、 账 簿记 录 等方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票、债券不 活跃市场 报 价等没有市价 的投资品 种 估值小组， 成员由基
金经理 、行 业研 究 员 、债 券研究 员、 监察 稽核 部、 金融工 程师 、登 记结 算部 相关人 员组 成 。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.7.1 截止 本报 告期 末， 本基金 已实 现收 益 为6,545,127.14 ， 期末 基金 份额 净值 1.073 元。
4.7.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
4.7.3 本 基金 管理 人于 2014 年 8 月 26 日发 布公 告， 本基金 拟在 2014 年 8 月 28 日（场 外）
与2014 年8 月29 日 （场 内）对 基金 实现 收益 进行 分配， 每 10 份 基金 份额 分 配 0.160 元 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告 、 利 润分 配 、 投 资组 合报 告 等内容 真实 、鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 中小 企业 纯债债 券型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 5,145,589.82 5,018,555.03
结算备 付金 87,398,437.31 78,825,302.71
存出保 证金 188,558.85 405,164.66
交易性 金融 资产 1,889,800,074.46 1,631,467,600.90
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 1,889,800,074.46 1,631,467,600.90
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 5,100,000.00 -
应收证 券清 算款 22,085,937.27 5,225,888.61
应收利 息 30,965,609.88 44,017,732.48
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 2,040,684,207.59 1,764,960,244.39
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 958,149,852.60 779,999,976.60
应付证 券清 算款 22,215,006.00 2,007,120.74
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 691,245.48 673,217.74
应付托 管费 172,811.39 168,304.41
应付销 售服 务费 345,622.69 336,608.85
应付交 易费 用 2,920.00 -1,105.36 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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应交税 费 13,572.00 13,572.00
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 223,149.47 290,000.00
负债合 计 981,814,179.63 783,487,694.98
所有者权益：
实收基 金 986,832,699.11 986,832,699.11
未分配 利润 72,037,328.85 -5,360,149.70
所有者 权益 合计 1,058,870,027.96 981,472,549.41
负债和 所有 者权 益总 计 2,040,684,207.59 1,764,960,244.39
注： 报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日 ，基 金份 额 净值 1.073 元 ，基 金份 额 总额 986,832,699.11
份。
6.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 中小 企业 纯债债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
97,990,860.38 71,822,125.07
1.利息 收入
57,312,291.85 43,461,758.21
其中： 存款 利息 收入
1,326,327.51 588,791.43
债券利 息收 入
55,931,822.90 42,227,517.65
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
54,141.44 645,449.13
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-30,173,782.88 20,360,701.75
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-30,173,782.88 20,360,701.75
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
70,852,351.41 7,999,665.11
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
减： 二、费用
20,593,381.83 20,522,630.18
1．管 理人 报酬 6.4.8.2.1 3,989,190.05 4,079,618.78 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
第 12 页 共 25 页
2．托 管费 6.4.8.2.2 997,297.47 1,019,904.68
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 1,994,595.05 2,039,809.37
4．交 易费 用
6,076.02 2,451.27
5．利 息支 出
13,366,436.08 13,128,125.30
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
13,366,436.08 13,128,125.30
6．其 他费 用
239,787.16 252,720.78
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
77,397,478.55 51,299,494.89
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
77,397,478.55 51,299,494.89
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 中小 企业 纯债债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
986,832,699.11 -5,360,149.70 981,472,549.41
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 77,397,478.55 77,397,478.55
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
986,832,699.11 72,037,328.85 1,058,870,027.96
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
986,832,699.11 6,201,877.83 993,034,576.94
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 51,299,494.89 51,299,494.89
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
986,832,699.11 57,501,372.72 1,044,334,071.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______ 邓 召明______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
鹏华中小企业 纯债债券 型 发起式证券投 资基金(以 下 简称 “本基金 ”)经中 国证 券监督管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2012]1219 号 《 关于 核准 鹏华 中小 企 业纯债 债券 型发 起
式证券投资基 金募集的 批 复》核准，由 鹏华基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证 券投资基
金法》和《鹏 华中小企 业 纯债债券型发 起式证券 投 资基金基金合 同》公开 募 集。在基金 合同生效
后三年内封闭 运作，在 深 圳证券交易所 上市交易 ， 封闭期结束后 ，满足一 定 条件转为上 市开放式
基金 LOF 。本 基金 自 2012 年 10 月 15 日至 2012 年 10 月 29 日期 间公 开发 售， 首次设 立募 集不 包
括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 986,412,589.52 元 ， 本 基 金 设 立 募 集 期 内 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收 入
420,109.59 元，经普华永道中天会计 师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2012) 第 423
号验资 报告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案， 《鹏 华 中小企 业纯 债债 券型 发起 式证券 投资 基金 基金鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
第 14 页 共 25 页
合同》 于 2012 年11 月5 日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为986,832,699.11 份基 金
份额，其中认 购资金利息 折合 420,109.59 份 基金 份额。本基金 的基金管理 人为鹏华基金 管理有
限公司 ， 基 金托 管人 为招 商银行 股份 有限 公司 。 另 根据中 国证 监会 基金 部通 知[2012]22 号 《关 于
增设发 起式 基金 审核 通道 有关问 题的 通知 》 ， 鹏华 中 小企业 债券 基金 在募 集时 ， 使用 发起 资金 认购
的金额 不少 于人 民币 10,000,000.00 元 ，且 发起 资 金认购 的基 金份 额持 有期 限不少 于 3 年。 本基
金为契 约型 证券 投资 基金 ，存续 期限 不定 。
根据 《 证券 投资 基金 法》 及 相关法 律法 规以 及 《 鹏华 中小企 业纯 债债 券型 证券 投资基 金合 同》
的有关规定， 本基金的 投 资范围主要为 固定收益 类 品种，包括企 业债、中 小 企业私募债 券、公司
债、国债、金 融债、央 行 票据、地方债 、中期票 据 、短期融资券 、可转换 债 券（含分离 交易可转
债） 、 可 交换 债券 、 资 产支 持证券 、 次 级债、 债券 回 购、 银 行存 款以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许
基金投 资的 其他 金融 工具 （但 须符 合中 国证 监会 的 相关规 定） 。 本 基金 不直 接 买入股 票 、 权 证等 权
益类金融工具 ，因所持 可 转换债券转股 形成的股 票 、因投资于分 离交易可 转 债而产生的 权证，在
其可上 市交 易后 不超 过 50 个交易 日的 时间 内卖 出。 因 所持中 小企 业私 募债 券所 含附认 股权 及可 转
股条款 认股 或转 股形 成的 股票， 在其 流通 受限 解除 后不超 过 180 个 交易 日的 时间内 卖出 。如法律
法规或中国证 监会以后 允 许基金投资其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将 其纳入投
资范围 。
基金的投资组 合比例为 ： 本基金对债券 等固定收 益 品种的投资比 例不低于 基 金资产的 80 ％；
对中小企业债 券、中小 企 业集合债券、 中小企业 集 合票据的投资 比例不低 于 固定收益品 种资产的
80％。 本基 金的 业绩 比较 基准为 三年 期银 行定 期存 款利率 （税 后） 。
经深圳 证券 交易 所深 证上 【2012 】461 号文 审核 同 意，本 基 金 84,107,961.00 份 基金 份额 于
2013 年1 月9 日在 深交 所 挂牌交 易。 未上 市交 易的 基金份 额托 管在 场外 ， 基 金份额 持有 人可 通过
本基金 代销 机构 赎回 或通 过跨系 统转 托管 业务 将其 转至深 交所 场内 后进 行上 市交易 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 鹏华中小 企 业纯债债券 型证券投 资基 金基金合同 》和中国 证监 会允许的基 金行业 实
务操作 的有 关规 定编 制。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有 关 规定的 声明
本基 金 2014 年上 半年 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2014
年6 月30 日的 财务 状况 以 及 2014 年 上半 年的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
本报告 期税 项未 发生 变化 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 ，基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人 ，基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司( “ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东， 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告 期内 及上 年 度可比较期间 未通过关 联 方交易单元发 生股票交 易 、权证交易 、债券交
易、债 券回 购交 易， 也没 有发生 应支 付关 联方 的佣 金业务 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,989,190.05 4,079,618.78
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,671,859.78 1,775,740.42 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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注： （1 ） 支 付基 金管 理人 鹏华 基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 年费 率 为0.8% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.8% ÷ 当 年天 数。
（2 ）根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ，基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
997,297.47 1,019,904.68
注： 支 付基 金托 管人 招商 银行股 份有 限公 司的 托管 费年费 率 为0.2% ， 逐日 计 提， 按 月支 付。 日托
管费= 前一 日基 金资 产净 值 ×0.2% ÷ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鹏华基 金管 理有 限公 司 338,664.50
招商银 行 1,634,800.24
国信证 券 -
合计 1,973,464.74
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鹏华基 金管 理有 限公 司 280,609.52
招商银 行 1,736,170.89
国信证 券 -
合计 2,016,780.41
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值 0.40% 的 年费率 计提，逐日计 提，按
月支付 ，日 销售 服务 费= 前 一日基 金资 产净 值 × 0.40 % ÷ 当年 天数 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度 可比较期间 未发生与 关联 方进行银行 间同业市 场的 债券(（含回 购)）交
易。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30
日
基金合 同生 效日 （ 2012 年
11 月5 日 ）持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 10,007,200.00 10,007,200.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,007,200.00 10,007,200.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.0141% 1.0141%
注: 本 基金 管理 人投 资本 基 金的费 率标 准与 其他 相同 条件的 投资 者适 用的 费率 标准相 一致 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行 5,145,589.82 33,466.68 5,012,089.67 49,284.96
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单 位： 人民 币元
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：份 ） 总金额
国信证 券 1480261 14 四 平债 网下申 购 500,000 50,000,000.00
注：本 基金 上年 度可 比期 间没有 参与 关联 方承 销的 证券。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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6.4.9 期 末（ 2014 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截至本 报告 期末 ， 本 基金 没有持 有因 认购 新发 或增 发而流 通受 限的 股票 ， 也 没有持 有因
认购新 发或 增发 而流 通受 限的债 券及 权证 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有持 有暂 时停 牌等 流通 受限的 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额958,149,852.60 元， 于 2014 年 7 月 1 日到期 。该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算成 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,889,800,074.46 92.61
其中： 债券 1,889,800,074.46 92.61
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 5,100,000.00 0.25
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 92,544,027.13 4.53
7 其他各 项资 产 53,240,106.00 2.61
8 合计 2,040,684,207.59 100.00
鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内没 有发 生股票 投资 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内没 有发 生股票 投资 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内没 有发 生股票 投资 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,662,077,756.06 156.97
5 企业短 期融 资券 20,088,000.00 1.90
6 中期票 据 100,190,000.00 9.46
7 可转债 107,444,318.40 10.15
8 其他 - -
9 合计 1,889,800,074.46 178.47
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 122809 11 准 国资 1,357,130 136,255,852.00 12.87
2 122912 10 鄂 国资 1,180,070 118,479,028.00 11.19
3 122070 11 海航 01 1,142,780 112,792,386.00 10.65
4 122613 12 乌 海债 1,028,300 106,531,880.00 10.06 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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5 122805 11 大 同债 990,000 100,089,000.00 9.45
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 188,558.85
2 应收证 券清 算款 22,085,937.27
3 应收股 利 -
4 应收利 息 30,965,609.88 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 53,240,106.00
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113005 平安转 债 43,058,073.80 4.07
2 113001 中行转 债 32,892,420.60 3.11
3 110022 同仁转 债 7,243,685.40 0.68
4 110023 民生转 债 5,807,424.00 0.55
5 113002 工行转 债 5,691,600.00 0.54
6 110016 川投转 债 4,173,481.60 0.39
7 110015 石化转 债 1,001,961.60 0.09
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,795 205,804.53 135,442,989.00 13.73% 851,389,710.11 86.27%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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1 五矿集 团财 务有 限责 任公 司 20,003,111.00 16.62%
2 中意人寿保险有限 公司－分
红－团 体年 金
20,002,722.00 16.62%
3 中信证券－华夏银 行－中信
证券贵 宾定 制 2 号集 合资 产
管理计 划
16,130,000.00 13.40%
4 华宝信托有限责任 公司－琥
珀2 号 集合 资金 信托
9,705,118.00 8.06%
5 中国广核集团有限 公司企业
年金计划－中国工 商银行股
份有限 公司
7,414,194.00 6.16%
6 中欧基金－广发银 行－中欧
盛世－ 利可 3 号 资产 管理 计
划
4,000,000.00 3.32%
7 中信证券－中信－ 中信证券
稳健回 报集 合资 产管 理计 划
3,958,600.00 3.29%
8 中信证券－工商银 行－中信
证券汇 利 1 号目 标收 益型 集
合资产 管
2,726,610.00 2.27%
9 中信证券－中信－ 中信证券
套利宝 1 号 集合 资产 管理 计
划
2,227,799.00 1.85%
10 嘉实基金－农业银 行－中国
农业银行股份有限 公司企业
年金理 事会
2,000,000.00 1.66%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
2,530,701.90 0.2564%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。 。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定 。 鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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8.5 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额总
数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资
金
10,007,200.00 1.01 10,007,200.00 1.01
自基金合同生
效日起不低于
三年
基金管 理人 高级 管
理人员
- - - - -
基金经 理等 人员 200,135.00 0.02 - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,207,335.00 1.03 10,007,200.00 1.01 -
注：上 表内 基金 经理 等人 员持有 份额 不属 于利 用发 起资金 认购 的发 起份 额。
§9 重大事 件揭示
9.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
9.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 公 司 原 副 总 经 理 毕 国 强 因 个 人 职 业 发 展 原 因 提 出 辞
职， 经 公司 第五 届董 事会 第二十 六次 会议 审议 ， 同 意毕国 强先 生提 出的 辞职 申请， 并同 意其 在 办
理完工 作交 接手 续后 正式 离任。 毕国 强先 生 于2014 年 7 月10 日正 式离 任。
基金托 管人 的重 大人 事变 动： 报告 期内 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 的人 事 变
动。
9.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。-
9.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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9.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。
9.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
9.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
9.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
齐鲁证券 95,202,899.81 9.19% 2,693,332,000.00 2.93% - -
招商证券 940,464,920.37 90.81% 89,159,200,000.00 97.07% - -
注：1 、本 基金 本报 告期 内 没有通 过证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 及佣 金支 付。
2、交 易单 元选 择的 标准 和 程序
（1 ） 基金 管理 人负 责选 择 代理本 基金 证券 买卖 的证 券经营 机构 ， 使 用其 交易 单元作 为基 金的 专用
交易单 元， 选择 的标 准是 ：
1）实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
2）财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
3）经 营行 为规 范， 最近 二 年未发 生重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 ；
4）内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
5）具备基金 运作所需 的高 效、安全的 通讯条 件 ，交 易设施符合 代理本基 金进 行证券交易 的需要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
6） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员， 能及 时为 本基 金提 供高 质量的 咨询 服 务 。
（2 ） 选择 交易 单元 的程 序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交鹏华中小企业债券 2014 年半年 度报告 摘要
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易单元 。本 报告 期内 交易 单元未 发生 变化 。
鹏华基金管 理有限公司
2014 年8 月26 日
