华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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华商中证 500 指 数 分级 证 券 投 资基 金
2014 年 半年 度 报 告 摘要
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 华商基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月26 日
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2014 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华商中 证500 指 数分 级
场内简 称 华商 500
基金主 代码 166301
交易代 码 166301
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年9 月6 日
基金管 理人 华商基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 13,998,335.04 份
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-09-25
下属分 级基 金的 基金 简称 华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商 500B
下属分 级基 金的 交易 代码 166301 150110 150111
报告期 末下 属分 级基 金份 额总额 12,869,919.04 份 451,366.00 份 677,050.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 运 用 完全 复 制 的被动 型 指 数 化 投资 方 法 ，通过 严 格 的 投 资纪 律
约 束 和 数 量 化风 险 手 段，力 争 将 本 基 金的 净 值 增长率 与 标 的 指 数之 间
的日均跟踪误差偏离度的 绝对值控制在 0.35% 以 内， 年 跟 踪 误 差 控 制
4%以内 ，获 得与 标的 指数 收益相 类似 的回 报。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 法， 以中证 500 指 数作 为标 的 指数， 按照 成份 股
在 指 数 中 的 组成 及 其 基准权 重 构 建 股 票投 资 组 合，通 过 运 用 深 入的 基
本面研 究及 先进 的数 量化 投资技 术 ， 严 格控 制与 目 标指数 的偏 离风 险，
以 拟 合 、 跟 踪标 的 指 数的收 益 表 现 ， 并根 据 标 的指数 的 成 份 股 及其 权
重的变 动而 进行 相应 调整 ，获得 与标 的指 数收 益相 似的回 报。
业绩比 较基 准 95%× 中证500 指数 收益 率 +5%× 商业 银行 人民 币活 期 存款利 率 （税 后）
风险收 益特 征
本 基 金 是 股 票型 证 券 投资基 金 ， 其 预 期收 益 和 风险水 平 高 于 其 它类 型
的基金 产品 ；同 时本 基金 为指数 型基 金， 紧密 跟踪 中证 500 指数 ，具
有 和 标 的 指 数所 代 表 的股票 市 场 相 似 的风 险 收 益特定 ， 属 于 证 券投 资
基金中 预期 风险 较高 、预 期收益 也较 高的 基金 产品 。
下属三 级基 金的 风险
收益特 征
华商中 证 500 指数 分级
份额具有风险较高、收
益较高 的特 征。
华商中 证 500A 类份
额具有 低风 险、 收益
相对稳 定的 特征 。
华商中 证 500B 类份
额具有 高风 险、 高预
期收益 的特 征。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华商基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周亚红 赵会军
联系电 话 010-58573600 010-66105799
电子邮 箱 zhouyh@hsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4007008880 95588
传真 010-58573520 010-66105798
2.4 信息 披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.hsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 4,123,948.69
本期利 润 1,388,333.46
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0678
本期基 金份 额净 值增 长率 0.09%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1235
期末基 金资 产净 值 15,726,463.11
期末基 金份 额净 值 1.123
注： 1.上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本 期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.对期末可供 分配利润 ， 采用期末资产 负债表中 未 分配利润与未 分配利润 中 已实现部分 余额的孰
低数。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.37% 0.90% 2.38% 0.93% -0.01% -0.03%
过去三 个月 1.63% 0.96% 2.11% 1.01% -0.48% -0.05%
过去六 个月 0.09% 1.10% 2.43% 1.19% -2.34% -0.09%
过去一 年 12.64% 1.17% 20.27% 1.26% -7.63% -0.09%
自基金 合同
生效起 至今
12.30% 1.17% 22.36% 1.33% -10.06% -0.16%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注：① 本基 金合 同生 效日 为 2012 年9 月6 日。
②根据 《华 商中 证 500 指 数分级 股票 型基 金基 金合 同》的 规定 ，本 基金 主要 投资于 具有 良好 流 动
性的金 融工 具， 包 括中 证 500 指 数的 成份 股、 备 选成 份股、 新 股 （含 首次 公开 发 行和增 发） 、 债券、华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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货币市场工具 、权证、 资 产支持证券以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其 他金 融工具。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：投资 股票 组合 的比 例占 基金资 产 的 85%-95% ， 其 中投资 于中 证 500 指
数的成份股及 其备选成 份 股的投资比例 不低于股 票 资产的 90% ，权证投 资占 基金资产净值 的比例
为 0%-3% ， 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%，其他 金融 工具 的投
资比例 符合 法律 规则 和监 管机构 的规 定。 根据 基金 合同的 规定 ，自 基金 合同 生效之 日 起 6 个月内
基金各项资产 配置比例 需 符合基金合同 要求。本 基 金在建仓期结 束时，各 项 资产配置比 例符合基
金合同 有关 投资 比例 的约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华商基金管理 有限公司 由 华龙证券有限 责任公司 、 中国华电集团 财务有限 公 司、济钢集团 有
限公司 共同 发起 设立 ，经 中国证 监会 证监 基金 字【2005 】160 号文 批准 设立 ， 于 2005 年 12 月 20
日成立 ，注 册资 本金 为1 亿元人 民币 。
华商基 金管 理有 限公 司 自2012 年9 月6 日华 商中 证500 指数 分级 证券 投资 基 金正式 成立 之日
起，成为该基 金的管理 人 。目前本公司 旗下管理 十 九只基金产品 ，分别为 华 商领先企业 混合型证
券投资基金（ 基金代码 ：630001 ） 、华 商盛世成 长股 票型证券投资 基金（基 金 代码：630002 ） 、 华
商收益 增强 债券 型证 券投 资基金 （ 基金 代码 ：A 类630003 ，B 类 630103 ） 、 华 商动态 阿尔 法灵 活配
置混合型证券投资基金（ 基金代码：630005 ） 、 华 商产 业 升 级 股 票 型 证 券 投 资基 金 （ 基 金 代 码 ：
630006 ） 、 华商 稳健 双利 债 券型证 券投 资基 金（ 基金 代码：A 类 630007 ，B 类 630107 ） 、华 商策 略
精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 （基 金代 码 ：630008 ） 、 华 商稳 定增 利债 券 型证券 投资 基金 （ 基
金代码 ：A 类 630009 ，C 类 630109 ） 、 华商 价值 精 选股票 型证 券投 资基 金（ 基金代 码：630010 ） 、
华商主 题精 选股 票型 证券 投资基 金 （基 金代 码 ： 630011 ） ， 华 商中 证500 指数 分 级证券 投资 基金 （ 基
金代码 ：母 基金 ：166301 ，A 类150110 ，B 类150111 ） 、华 商现 金增 利货 币市 场基金 （基 金代 码：
A 类630012 ， B 类630112 ） 、 华商价 值共 享灵 活配 置混 合型发 起式 证券 投资 基金 （ 基金代 码： 630016）、
华商大 盘量 化精 选灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 （ 基金代 码 ：630015 ） 、 华商 红利优 选灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金 （基 金 代码 ：000279 ） 、 华商 优势 行业灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 （基 金代 码：
000390 ） 、 华商 双债 丰利 债 券型证 券投 资基 金（ 基金 代码：A 类 000463 ，c 类 000481 ） 、华 商创 新
成长灵 活配 置混 合型 发起 式证券 投资 基金 （ 基金 代 码：000541 ） 、 华 商新 量化 灵活配 置混 合型 证券华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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投资基 金（ 基金 代码 ：000609）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
路阳 基金经 理
2013 年12
月 30 日
2014 年6 月
10 日
7
男 ， 金 融 学 硕 士 ， 中 国 籍 ， 具 有 基 金
从业资 格。2006 年 12 月至 2007 年 7
月 ， 就 职 于 中 软 融 鑫 计 算 机 系 统 工 程
公司， 任模 型研 发工 程师 ；2007 年 7
月至 2007 年 10 月， 就职 于大众 国际
资信评 估公 司， 任分 析师 ；2007 年 10
月至 2009 年 9 月， 就 职于 民生证 券有
限 公 司 ， 任 合 规 监 测 及 金 融 工 程 师 ；
2009 年 9 月 加入 华商 基金 管理有 限公
司，从事量化研究及产品设计工
作;2013 年 2 月 28 日至2013 年 12 月
30 日， 担任 华商 中证 500 指数分 级证
券投资 基金 的基 金经 理助 理。
费鹏 基金经 理
2014 年 6
月 10 日
- 8
男 ， 房 地 产 金 融 学 博 士 ， 具 有 基 金 从
业资格 。 2003 年 11 月至 2004 年8 月，
就 职 于 中 国 国 际 金 融 有 限 公 司 ， 任 研
究部经 理；2007 年 5 月至 2009 年 3
月 ， 就 职 于 美 国 W&L Asset
Management, Inc ，任 资本 市场策 略部
分析师 ；2009 年5 月至 2011 年7 月，
就 职 于 中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托 有 限 公
司，任 证券 投资 部总 经理 ；2011 年 8
月， 加 入华 商基 金管 理有 限 公司， 2011
年9 月起 至2013 年8 月5 日担任 华商
动 态 阿 尔 法 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理助 理。2013 年 4 月 9 日
起 至 今 担 任 华 商 大 盘 量 化 精 选 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理,2014 年6 月5 日起 至今 担任华 商新
量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
注：① “任 职日 期” 和“ 离职日 期” 分别 指根 据公 司对外 披露 的聘 任日 期和 解聘日 期。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内 ，基金管 理 人不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为。基金 管 理人勤勉尽责 地华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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为基金 份额 持有 人谋 求利 益，严 格遵 守了 《基 金法 》及其 他有 关法 律法 规、 基金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投 资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》和 公
司内部公平交 易制度， 在 研究分析、投 资决策、 交 易执行等各个 环节，公 平 对待旗下所 有投资组
合。
公司建立投研 管理平台 并 定期举行投研 晨会、投 研 联席会等，建 立健全投 资 授权制度，确 保
各投资 组合 公平 获得 研究 资源， 享有 公平 的投 资决 策机会 。
针对公司旗下 所有投资 组 合的交易所公 开竞价交 易 ，通过交易系 统中的公 平 交易程序，对 于
不同投资组合 同日同向 买 卖同一证券的 指令自动 进 行比例分配， 报告期内 ， 系统的公平 交易程序
运作良好，未 出现异常 情 况。针对场外 网下交易 业 务，公司依照 《证券投 资 基金管理公 司公平交
易制度指导意 见》和公 司 内部场外、网 下交易业 务 的相关规定， 确保各投 资 组合享有公 平的交易
执行机会。对 于以公司 名 义进行的交易 严格按照 发 行分配的原则 或价格优 先 、比例分配 的原则在
各投资组合间 进行分配 。 本报告期内， 场外、网 下 业务公平交易 制度执行 情 况良好，未 出现异常
情况。
公司对旗下各投资组合的 交易行为进行监控和分析 ，对各投资组合不同时间 窗口（1 日、3
日、5 日 ）内 的同 向交 易 的溢价 金额 与溢 价率 进行 了 T 检 验， 统计 了溢 价率 占优比 例。 本报 告期
内，未 出现 违反 公平 交易 制度的 情况 ，公 司旗 下各 基金不 存在 利益 输送 的行 为。
4.3.2 异常 交 易行 为的专 项说 明
为规范 投资 行为 ， 公平 对 待投资 组合 ， 公司 制定 了 《异 常交 易管 理办 法》 ， 对 包括可 能显 著影
响市场 价格 、 可 能导 致不 公平交 易、 可能 涉嫌 利益 输送等 异常 交易 行为 做出 了界定 及相 应的 防范 、
控制措 施。
报告期内严格 执行公司 相 关制度，未发 现本基金 存 在异常交易行 为。公司 严 格控制旗下非 指
数型投资组合 参与交易 所 公开竞价同日 反向交易 ， 按照有关指数 的构成比 例 进行的投资 导致出现
的同日 反向 交易 中， 成交 较少的 单边 交易 量均 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内 基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年上 半年 市场 呈现 震 荡格局 ， 代 表新 兴产 业和 中小市 值的 创业 板指 数和 中证 500 指 数获华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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得了正 收益 ， 而 代表 传统 产业和 大市 值的 沪 深300 指数却 依然 下跌 ， 继 续延 续了 2013 年以 来的 结
构 性 行 情 。 然 而 超 额 收 益 和 波 动 性 都 在 减 小 ， 创 业 板 指 和 中 证 500 上 半 年 的 振 幅 为 27.64% 和
16.82% ， 沪 深300 低至 10.90% ， 创近 年来 的新 低。 本基金 在一 季度 遭遇 大额 赎回， 影响 了基 金的
正常操作，带 来了一定 的 跟踪误差，随 着二季度 规 模的减少，基 金的固定 费 用对基金跟 踪误差带
来了更大的影 响。在二 季 度末期，我们 采取了积 极 的措施，获得 了不错的 效 果。本基金 的操作将
继续严 格按 照指 数基 金的 管理流 程及 方法 ，力 争将 跟踪误 差控 制在 合同 约定 范围内 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截止 2014 年 6 月 30 日， 本基金 份额 净值 为 1.123 元，份 额累 计净 值 为 1.123 元， 本报 告期
内本基 金份 额净 值增 长率 为 0.09% ， 同期 业绩 比较 基 准的收 益率 为 2.43% ， 本 基 金份额 净值 增长 率
低于同 期业 绩比 较基 准的 收益 率 2.34 个 百分 点。 自 本基金 合同 成立 至本 报告 期末， 本基 金份 额净
值增长 率 为12.30% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 22.36% ， 本基 金份 额净 值增 长率低 于业 绩比 较基
准收益 率10.06 个百 分点 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
在当前 的经 济形 势下 ， 预 计 2014 年 下半 年市 场仍 会 维持震 荡格 局。 中证500 指数的 成份 股大
多具有良好的 成长性和 盈 利能力，市值 水平适中 ， 估值水平合理 ，具备长 期 的投资价值 。本基金
将积极 应对 各种 因素 对指 数跟踪 效果 带来 的冲 击， 努 力将跟 踪误 差控 制在 基金 合同规 定的 范围 内，
获得与 标的 指数 收益 相似 的回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
本基金遵循下列 6.4 报 表附 注 所 述 的 估 值 政 策 和 估 值 原 则 对 基 金 持 有 的 资 产 和 负 债 进行估
值。
为确保估值政 策和估值 原 则的合理合法 性，公司 成 立估值委员会 和风险内 控 小组。公司总 经
理任估值委员 会负责人 ， 委员包括投资 总监、基 金 运营部经理、 基金会计 主 管、研究发 展部经理
（若负 责人 认为 必要 ， 可 适当增 减委 员会 委员 ） ， 主 要负责 投资 品种 估值 政策 的制定 和公 允价 值的
计算，并在定 期报告中 计 算公允价值对 基金资产 净 值及当期损益 的影响。 公 司督察长任 风险内控
小组负责人， 成员包括 监 察稽核部和基 金事务相 关 人员（若负责 人认为必 要 ，可适当增 减小组成
员） ， 主要 负责 投资 品种 估 值政策 的制 定和 公允 价值 的计算 ， 并 在定 期报 告中 计算公 允价 值对 基金
资产净值及当 期损益的 影 响。公司督察 长任风险 内 控小组负责人 ，成员包 括 监察稽核部 和基金事
务相关 人员 （若 负责 人认 为必要 ，可 适当 增减 小组 成员） ，主 要负 责对 估值 时 所采用 的估 值模 型、华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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假设、 参数 及其 验证 机制 进行审 核并 履行 相关 信息 披露义 务。
在严格 遵循 公平 、合 理原 则下， 公司 制订 了健 全、 有效的 估值 政策 流程 ：
1. 基金 运营 部基 金会 计应 实时监 控股 票停 牌情 况， 对于连 续 5 个交 易日 不存 在活跃 市场 的 股
票及时 提示 研究 发展 部并 发出预 警；
2. 由研究发展 部估值 小 组 确认基金持有 的投资品 种 是否采用估值 方法确定 公 允价值，若确 定
用估值方法计 算公允 价 值 ，则在参考证 券业协会 的 意见或第三方 意见后确 定 估值方法， 并确定估
值所用 的行 业指 数和 指数 日收益 率；
3. 由估 值委 员会 计算 该投 资品种 的公 允价 值， 并将 计算结 果提 交风 险内 控小 组；
4. 风险内控小 组审核该 投 资品种估值方 法的适用 性 和公允性，出 具审核意 见 并提交公司管 理
层；
5. 公司 管理 层审 批后 ，该 估值方 法方 可实 施。
为了确保旗下 基金持有 投 资品种进行估 值时估值 政 策和程序的一 贯性，风 险 内控小组应定 期
对估值政策、 程序及估 值 方法进行审核 ，并建立 风 险防控标准。 在考虑投 资 策略的情况 下，公司
旗下的不同基 金持有的 同 一证券的估值 政策、 程 序 及相关的方法 应保持一 致 。除非产生 需要更新
估值政 策或 程序 的情 形， 已确定 的估 值政 策和 程序 应当持 续适 用。
风险内控小组 和估值委 员 会应互相协助 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 在 发生了影响估 值
政策和程序的 有效性及 适 用性的情况后 应及时修 订 估值方法，以 保证其持 续 适用。估值 政策和程
序的修订建议 由估值委 员 会提议，风险 内控小组 审 核并提交公司 管理层， 待 管理层审批 后方可实
施。公司旗下 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，应由风险 内控小组 对 现有估值政 策和程序
的适用 性做 出评 价。
在采用估值政 策和程序 时 ，风险内控小 组应当审 查 并充分考虑参 与估值流 程 各部门及人员 的
经验、专业胜 任能力和 独 立性，通过参 考行业协 会 估值意见、参 考托管行 及 其他独立第 三方机构
估值数 据等 一种 或多 种方 式的有 效结 合， 减少 或避 免估值 偏差 的发 生。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 在报 告期 内未 进行 利润分 配。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 华商 中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金的 托管 过程中 ，严 格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告 期内 ，华 商中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 的管理 人—— 华 商基 金管 理有限 公司 在华
商中 证500 指数 分级 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 华商 中 证500 指 数分 级证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整 发表意
见
本托管人依法对华商基金管理有限公司编制和披露的华商中证 500 指 数 分 级证 券 投 资 基 金
2014 年半 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现 、 利 润分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体 ： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 981,126.80 13,049,805.06 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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结算备 付金 - -
存出保 证金 15,818.36 40,660.64
交易性 金融 资产 14,927,726.20 46,675,788.00
其中： 股票 投资 14,927,726.20 46,675,788.00
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 202.86 2,664.99
应收股 利 - -
应收申 购款 297.15 831.45
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 55,757.58 -
资产总 计 15,980,928.95 59,769,750.14
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 8,119,335.31
应付赎 回款 13,437.77 -
应付管 理人 报酬 12,747.09 39,183.80
应付托 管费 2,804.37 8,620.45
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 6,822.66 15,156.35
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 218,653.95 90,000.00
负债合 计 254,465.84 8,272,295.91
所有者权益：
实收基 金 13,998,335.04 45,907,706.83
未分配 利润 1,728,128.07 5,589,747.40
所有者 权益 合计 15,726,463.11 51,497,454.23
负债和 所有 者权 益总 计 15,980,928.95 59,769,750.14
注：报 告截 止 日 2014 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值1.123 元， 基金 份额 总额 13,998,335.04 份。
其中下 属华 商中 证 500 份额 12,869,919.04 份， 华 商中证 500A 类份 额 451,366.00 份， 华商 中证华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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500B 类 份额677,050.00 份 ， 下属 华商 中证500 份 额净 值1.123 元， 华商 中证500A 类份额 净值1.114
元，华 商中 证500B 类份 额 净值 1.130 元。
6.2 利润表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
一、收入 1,902,370.19 521,630.93
1.利息 收入 13,015.94 25,863.90
其中： 存款 利息 收入 13,015.94 25,863.90
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 4,584,599.83 5,582,809.11
其中： 股票 投资 收益 4,496,650.16 5,287,201.51
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 87,949.67 295,607.60
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”号
填列）
-2,735,615.23 -5,155,604.75
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 40,369.65 68,562.67
减： 二、费用 514,036.73 713,016.32
1．管 理人 报酬 117,291.08 263,962.53
2．托 管费 25,804.07 58,071.74
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 96,671.62 119,817.37
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 274,269.96 271,164.68
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
1,388,333.46 -191,385.39
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） 1,388,333.46 -191,385.39 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 45,907,706.83 5,589,747.40 51,497,454.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期 净利 润）
- 1,388,333.46 1,388,333.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-31,909,371.79 -5,249,952.79 -37,159,324.58
其中：1. 基 金申 购款 991,389.24 99,667.63 1,091,056.87
2. 基金 赎回 款 -32,900,761.03 -5,349,620.42 -38,250,381.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 13,998,335.04 1,728,128.07 15,726,463.11
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 59,990,696.86 1,143,566.66 61,134,263.52
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期 净利 润）
- -191,385.39 -191,385.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-9,458,683.71 -1,080,033.66 -10,538,717.37
其中：1. 基 金申 购款 41,156,414.08 3,154,557.73 44,310,971.81
2. 基金 赎回 款 -50,615,097.79 -4,234,591.39 -54,849,689.18
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 50,532,013.15 -127,852.39 50,404,160.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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______ 王锋______
______ 程蕾______
____ 程蕾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
华商中证 500 指数 分级证 券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中 国证券监 督管 理委员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可 号《 关 于核准 华商 中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金
募集的批复》 核准，由 华 商基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《华商
中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》负 责公 开募集 。本 基金 为契 约型 开放式 ，存 续期 限 不
定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募 集344,468,319.49 元， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务
所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2012) 第348 号 验资 报告予 以验 证 。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 华商 中
证500 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2012 年9 月 6 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份
额总额 为344,520,333.63 份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合52,014.14 份 基金份 额。 本基 金的
基金管 理人 为华 商基 金管 理有限 公司 ， 基 金托 管人 为 中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以 下简 称 “ 中国
工商银 行”) 。
根据《 华商 中证 500 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》和 《华 商中 证 500 指 数分级 证券 投 资
基金招募说明 书》并报 中 国证监会备案 ，本基金 分 级运作期为三 年，分级 运 作期内基金 份额包括
华商中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金 之基 础份 额( 简称 “ 华 商中 证 500 份额 ”) 、华商 中 证 500 指
数分级 证券 投资 基金A 类 份额( 简称 “ 华 商中证500A 份额”) 与 华商 中证500 指数 分 级证 券投 资基
金B 类 份额(简称 “ 华商 中 证 500B 份额 ”) 。 其 中， 华 商中 证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 基
金份额 配比 始终 保 持 4:6 的比例 不变 。本 基金 发售 结束后 ，投 资者 场外 认购 的全部 份额 将确 认 为
华商中 证 500 份 额； 投资 者场内 认购 的全 部将 按 4:6 的比率 自动 分离 为预 期 收益与 风险 不同 的两
种份额 类别 ，即 华商 中证 500A 份 额和 华商 中证 500B 份额。 两类 基金 份额 的 基金资 产合 并运 作。
华商中 证500 份 额只 可以 进行场 内与 场外 的申 购和 赎回， 但不 上市 交易 。 华 商 中证 500A 份额 与华
商中证 500B 份 额同 时在 深 圳证券 交易 所上 市和 交易 ，但不 接受 申购 和赎 回。 在华商 中证 500A 份
额和华 商中 证 500B 份额 的 存续期 内。 本基 金净 资产 优先确 保华 商中 证 500A 份 额的本 金及 约定 收
益；本基金在 优先确保 华 商中证 500A 份额 的本金 及约定收益后 ，将剩余 净 资产分配予华 商中证
500B 份额 。 本 基金 基金 合 同生效 满三 年后 ， 满 足基 金合同 约定 的存 续条 件， 本基金 无需 召开 基金
份额持 有人 大会 ， 自 动转 换为上 市开 放式 基金(LOF) ， 基金 名称 为华 商中 证 500 指数 证券 投资 基金
(LOF) 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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经深圳证券交易 所(以下简 称 “深交所 ”)深证上[2012]320 号 文审核同意 ，本 基金华商中 证
500A 份额 83,325,734.00 份， 华 商中 证500B 份额 124,988,602.00 份， 于 2012 年 9 月 26 日在 深
交所挂 牌交 易。 未上 市交 易的华 商中 证 500 份 额托 管在场 外， 基金 份额 持有 人可通 过跨 系统 转 托
管业务 将其 转至 深交 所场 内后， 选择 将华 商中 证 500 份额分 拆为 华商 中证 500A 份额 和华 商中 证
500B 份额 后即 可上 市流 通 。
本基金分级运 作期内不 进 行定期折算。 分级运作 期 内本基金在以 下两种情 况 下将进行份额 折
算， 即： 当华 商中 证500 份额的 基金 份额 净值 大于 或等 于2.500 元 ； 当华 商 中证 500B 份额 的基 金
份额参 考净 值小 于或 等 于0.250 元。 当华 商中 证500 份额的 基金 份额 净值 大于 或等 于 2.500 元 后，
本基金 将分 别对 华商 中 证 500 份额 、华 商中 证 500A 份额和 华商 中 证 500B 份额 进行份 额折 算， 份
额折算 后本 基金 将确 保华 商中证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 比例 为 4:6 ，份额 折算 后华 商
中证500 份 额、 华商 中证500A 份 额和 华商 中证500B 份额的 基金 份额 参考 净值 均调整 为 1.000 元。
当华商 中证 500B 份 额的 基金份 额参 考净 值小 于或 等于 0.250 元 后， 本基 金 即可分 别对 华商 中证
500 份额 、华 商中 证 500A 份额和 华商 中证 500B 份 额 进行份 额折 算， 份额 折算 后本基 金将 确保 华
商中证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 比例为 4:6 ，份额 折算 后华 商中 证 500 份额、 华商 中证
500A 份额 和华 商中 证500B 份额 的基 金份 额参 考净 值均调 整 为1.000 元。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《华 商 中证500 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，本 金的 投资 目标是 紧密 跟踪 中 证 500 指数， 力争 获取 与标 的指 数相似 的投 资收 益 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括中 证 500 指 数的 成份 股、备 选成 份股 、 新
股( 含首次公 开发行和 增发)、债券、货 币市场工 具、 权证、资产 支持 证券 以及 法律法规或 中国证
监会允许基金 投资的其 他 金融工具。本 基金投资 于 股票组合的比 例占基金 资 产的 85%-95%， 其中
投资于 中 证 500 指数 的成 份股及 其备 选成 份股 的投 资比例 不低 于股 票资 产 的 90% ， 权证 投资 占基
金资产 净值 的比 例 为 0%-3% ，现 金或 者到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% ，
其他金融工具 的投资比 例 符合法律法规 和监管机 构 的规定。 本基 金的业绩 比 较基准为：中 证 500
指数收 益率 ×95 %+ 商 业银 行人民 币活 期存 款利 率( 税后 )×5 % 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 华商中
证 500 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的 有华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2014 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关税务法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
（1） 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券 的差价 收入 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 由 发行 债券 的企业 在向 基金 派发 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 征收 企业所 得税 。2013 年 1 月1 日以 前， 对基 金取 得的 股票的 股息 、 红 利收
入，由上市公 司在向基 金 派发股息、红 利时暂减 按 50% 计入个人 应纳税所 得额 ，依照现行税 法规
定即20% 代 扣代 缴个 人所 得税， 暂不 征收 企业 所得 税。 自 2013 年1 月1 日 起 ， 对基 金从 公开 发行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)的 ，其 股息红 利所 得全 额 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50% 计 入应纳 税所 得额 ；持华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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股期限 超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
7.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 内存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华商基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华龙证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
117,291.08 263,962.53
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
5,474.80 14,230.47
注： 支 付基 金管 理人 华商 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 1.0% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.0%/ 当年 天 数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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月 30 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
25,804.07 58,071.74
注：支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.22% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.22%/ 当年 天数 。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商500B
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月6 日 ）
持有的 基金 份额
0.00 0.00 0.00
期初持 有的 基金 份额 4,770,038.17 0.00 0.00
期间申 购/ 买 入总 份额 0.00 0.00 0.00
期间因 拆分 变动 份额 0.00 0.00 0.00
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 0.00 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 4,770,038.17 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 37.0600% 0.0000% 0.0000%
项目
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
华商中 证500 指数 分级 华商 500A 华商 500B
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月 6 日 ）
持有的 基金 份额
0.00 0.00 0.00
期初持 有的 基金 份额 4,770,038.17 0.00 0.00
期间申 购/ 买 入总 份额 0.00 0.00 0.00
期间因 拆分 变动 份额 0.00 0.00 0.00
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 0.00 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 4,770,038.17 0.00 0.00
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 10.0200% 0.0000% 0.0000% 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单 位： 份
华商中 证500 指 数分 级
关联方 名称
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
持有 的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
华龙证券有限责任公司 4,774,594.08 37.1000% 4,774,594.08 10.0300%
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
981,126.80 11,529.85 8,223,560.90 23,356.41
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
6.4.9 期 末（2014 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备
注
002167 东方锆业 2014 年1 月2 日 重大事项停牌 11.39 2014 年7 月1 日 11.10 8,732 96,785.81 99,457.48 -
002252 上海莱士 2014 年6 月13 日 重大事项停牌 63.30 - - 1,246 35,683.82 78,871.80 -
600418 江淮汽车 2014 年4 月14 日 重大事项停牌 10.20 2014 年7 月11 日 11.22 6,216 48,128.98 63,403.20 -
600757 长江传媒 2014 年6 月17 日 重大事项停牌 8.85 - - 7,122 57,692.68 63,029.70 -
002340 格林美 2014 年6 月26 日 重大事项停牌 11.19 2014 年7 月24 日 11.77 3,695 36,376.78 41,347.05 -
000762 西藏矿业 2014 年4 月29 日 重大事项停牌 10.54 2014 年7 月28 日 11.59 3,493 42,253.64 36,816.22 -
600490 鹏欣资源 2014 年4 月1 日 重大事项停牌 6.11 2014 年7 月15 日 6.11 5,107 33,010.62 31,203.77 -
002638 勤上光电 2014 年6 月10 日 重大事项停牌 14.87 2014 年7 月15 日 14.75 1,915 25,295.93 28,476.05 -
600685 广船国际 2014 年4 月8 日 重大事项停牌 17.13 - - 1,518 17,965.46 26,003.34 - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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600582 天地科技 2014 年6 月26 日 重大事项停牌 7.97 - - 3,200 25,376.00 25,504.00 -
000612 焦作万方 2014 年4 月3 日 重大事项停牌 6.08 2014 年8 月18 日 6.69 4,029 21,796.47 24,496.32 -
002306 湘鄂情 2014 年6 月23 日 重大事项停牌 5.57 2014 年7 月29 日 6.13 3,866 16,099.26 21,533.62 -
600260 凯乐科技 2014 年6 月9 日 重大事项停牌 6.59 - - 3,115 23,977.44 20,527.85 -
000683 远兴能源 2014 年6 月25 日 重大事项停牌 3.56 2014 年7 月2 日 3.85 5,686 24,903.15 20,242.16 -
600864 哈投股份 2014 年4 月11 日 重大事项停牌 8.68 2014 年7 月15 日 8.30 2,267 19,746.77 19,677.56 -
000852 江钻股份 2014 年5 月28 日 重大事项停牌 15.80 - - 1,108 16,457.65 17,506.40 -
002635 安洁科技 2014 年6 月30 日 重大事项停牌 31.99 2014 年8 月5 日 35.19 482 22,560.49 15,419.18 -
601777 力帆股份 2014 年6 月24 日 重大事项停牌 6.39 2014 年7 月8 日 6.70 2,199 13,608.00 14,051.61 -
600850 华东电脑 2014 年4 月4 日 重大事项停牌 19.56 2014 年7 月11 日 21.52 666 14,237.09 13,026.96 -
注：本 基金 截 至 2014 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此没 有作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此没 有作 为抵 押的 债券 。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 14,927,726.20 93.41
其中： 股票 14,927,726.20 93.41
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 981,126.80 6.14
7 其他各 项资 产 72,075.95 0.45
8 合计 15,980,928.95 100.00
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 290,775.26 1.85
B 采矿业 394,125.23 2.51
C 制造业 9,071,394.22 57.68
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 299,736.50 1.91
E 建筑业 399,538.73 2.54
F 批发和 零售 业 1,004,678.12 6.39
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 465,007.06 2.96
H 住宿和 餐饮 业 19,560.72 0.12
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 700,864.85 4.46
J 金融业 203,180.54 1.29
K 房地产 业 1,088,996.12 6.92
L 租赁和 商务 服务 业 260,982.62 1.66
M 科学研 究和 技术 服务 业 51,670.50 0.33
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 122,283.23 0.78
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 221,465.13 1.41
S 综合 84,886.26 0.54
合计 14,679,145.09 93.34
7.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 227,047.49 1.44
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 21,533.62 0.14
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 248,581.11 1.58
7.3 期 末按公允价值 占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
7.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 002190 成飞集 成 2,285 134,815.00 0.86
2 600517 置信电 气 10,195 103,581.20 0.66
3 600511 国药股 份 4,286 97,292.20 0.62
4 600570 恒生电 子 3,294 96,843.60 0.62
5 600787 中储股 份 7,250 94,757.50 0.60
6 600790 轻纺城 10,545 94,694.10 0.60
7 600151 航天机 电 12,278 93,803.92 0.60
8 000848 承德露 露 4,704 93,468.48 0.59
9 600797 浙大网 新 13,638 93,420.30 0.59
10 002073 软控股 份 9,602 91,891.14 0.58
7.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股 票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 002167 东方锆 业 8,732 99,457.48 0.63
2 002252 上海莱 士 1,246 78,871.80 0.50
3 002638 勤上光 电 1,915 28,476.05 0.18
4 002306 湘鄂情 3,866 21,533.62 0.14
5 000683 远兴能 源 5,686 20,242.16 0.13 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 002400 省广股 份 223,805.55 0.43
2 600587 新华医 疗 220,567.44 0.43
3 600881 亚泰集 团 202,540.00 0.39
4 600320 振华重 工 156,477.00 0.30
5 600300 维维股 份 151,925.92 0.30
6 000422 湖北宜 化 142,290.10 0.28
7 002092 中泰化 学 134,268.00 0.26
8 002153 石基信 息 131,383.10 0.26
9 600125 铁龙物 流 131,108.00 0.25
10 002266 浙富控 股 119,264.00 0.23
11 000788 北大医 药 114,366.00 0.22
12 600812 华北制 药 111,375.00 0.22
13 601718 际华集 团 110,010.00 0.21
14 000977 浪潮信 息 106,674.00 0.21
15 600199 金种子 酒 102,621.00 0.20
16 600640 号百控 股 101,312.00 0.20
17 000413 东旭光 电 99,536.00 0.19
18 000049 德赛电 池 99,442.00 0.19
19 000921 海信科 龙 98,566.00 0.19
20 000969 安泰科 技 94,490.80 0.18
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 002230
科大讯 飞 342,027.70 0.66
2 000503
海虹控 股 336,994.60 0.65
3 600499
科达洁 能 319,563.96 0.62 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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4 002008
大族激 光 317,630.08 0.62
5 000400
许继电 气 290,590.80 0.56
6 000793
华闻传 媒 289,007.33 0.56
7 002465
海格通 信 286,262.81 0.56
8 000661
长春高 新 280,194.00 0.54
9 600388
龙净环 保 279,689.80 0.54
10 601929
吉视传 媒 272,781.65 0.53
11 600594
益佰制 药 257,788.70 0.50
12 002410
广联达 233,462.45 0.45
13 600880
博瑞传 播 231,712.46 0.45
14 000917
电广传 媒 217,406.94 0.42
15 600867
通化东 宝 214,797.43 0.42
16 600570
恒生电 子 211,913.25 0.41
17 600557
康缘药 业 199,248.31 0.39
18 000598
兴蓉投 资 194,576.86 0.38
19 002400
省广股 份 188,963.44 0.37
20 600872
中炬高 新 184,419.45 0.36
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 9,329,333.05
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 42,838,429.78
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明
7.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
根据本 基金 的基 金合 同约 定，本 基金 的投 资范 围不 包括股 指期 货。
7.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易 情 况说明
7.11.1 本 期 国债 期货投资 政策
根据本 基金 的基 金合 同约 定，本 基金 的投 资范 围不 包括国 债期 货。
7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.11.3 本 期 国债 期货投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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7.12 投资组合报 告附注
7.12.1 恒生 电 子 2014 年 1 月 2 日公 告称 ，日 前董 事会办 公室 收到 本公 司控 股子公 司杭 州数 米基
金销售 有限 公司 的报 告 ， 称其收 到浙 江证 监局 【2013 】13 号 行政 监管 措施 决 定书 。 因 违反 《 证券
投资基 金销 售管 理办 法》 相关规 定， 数米 公司 被 责 令限期 改正 。
本公司对该证 券的投资 决 策程序符合法 律法规及 公 司制度的相关 规定，不 存 在损害基金份 额
持有人利益的 行为。除 此 之外，本基金 投资的其 他 前十名证券的 发行主体 本 期未被监管 部门立案
调查, 且在 本报 告编 制日 前一年 内未 受到 公开 谴责 、处罚 。
7.12.2 本基金 投资 的前 十 名股票 未超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 15,818.36
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 202.86
5 应收申 购款 297.15
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 55,757.58
8 其他 -
9 合计 72,075.95
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
7.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允 价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002167 东方锆 业 99,457.48 0.63 重大事 项停 牌 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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2 002252 上海莱 士 78,871.80 0.50 重大事 项停 牌
3 002638 勤上光 电 28,476.05 0.18 重大事 项停 牌
4 002306 湘鄂情 21,533.62 0.14 重大事 项停 牌
5 000683 远兴能 源 20,242.16 0.13 重大事 项停 牌
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之 间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华商中 证 500 指 数分 级 130 98,999.38 9,544,632.25 74.16% 3,325,286.79 25.84%
华商500A 228 1,979.68 1.00 0.00% 451,365.00 100.00%
华商500B 246 2,752.24 2.00 0.00% 677,048.00 100.00%
合计 604 23,176.05 9,544,635.25 68.18% 4,453,699.79 31.82%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
华商 500A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 黎明 40,004.00 8.86%
2 赵金才 39,200.00 8.68%
3 陈炜嵘 33,500.00 7.42%
4 姚莉君 31,708.00 7.02%
5 冯月琼 23,602.00 5.23%
6 王立建 21,606.00 4.79%
7 周继玺 20,191.00 4.47%
8 陈培坤 20,004.00 4.43%
9 王进莲 20,002.00 4.43%
10 郑朝琴 20,002.00 4.43%
华商 500B 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 林胜蓝 70,000.00 10.34%
2 杜胜利 60,012.00 8.86%
3 赵金才 58,800.00 8.68%
4 吴凤英 42,000.00 6.20%
5 冯月琼 35,402.00 5.23%
6 张采 32,505.00 4.80%
7 陈培坤 30,007.00 4.43%
8 韩志慧 30,005.00 4.43%
9 王进莲 30,002.00 4.43%
10 余乐 30,002.00 4.43%
11 郑朝琴 30,002.00 4.43%
12 熊志强 30,002.00 4.43%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
华商中 证500 指 数分 级 60,123.14 0.4672%
华商500A - -
华商500B - -
合计 60,123.14 0.4295%
8.4 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华商中 证500 指 数分 级 0~10
华商 500A -
华商 500B -
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华商中 证500 指 数分 级
0
华商 500A
0
华商 500B
0
合计 0
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
华商中 证 500 指
数分级
华商500A 华商500B
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 6 日）基
金份额 总额
136,205,997.63 83,325,734.00 124,988,602.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 44,254,220.83 661,394.00 992,092.00
本报告 期基 金总 申购 份额 991,389.24 - -
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 32,900,761.03 - -
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以"-" 填列）
525,070.00 -210,028.00 -315,042.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 12,869,919.04 451,366.00 677,050.00
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期未 举行 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本基金 管理 人2014 年 2 月24 日发 布公 告， 经华 商 基金管 理有 限公 司研 究决 定，陆 涛先 生、
田明圣 先生 、 梁 永强 先生 担任公 司副 总经 理职 务。 上述变 更事 项， 由华 商基 金管理 有限 公司 第 三
届董事 会第 二次 会议 审议 通过， 并经 中国 证券 投资 基金业 协会 中基 协高 备函 【2014 】4 、5、6 号
文核准 批复 。
本报告 期内 ， 因本 基金 托 管人工 商银 行股 份有 限公 司工作 需要 ， 周月 秋同 志 不再担 任本 基金
托管人 资产 托管 部总 经理 。 在新任 资产 托管 部总 经 理李勇 同志 完成 证券 投资 基金行 业高 级管 理 人
员任职 资格 备案 手续 前， 由副总 经理 王立 波同 志代 为行使 本基 金托 管人 资产 托管部 总经 理部 分 业
务授权 职责 。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理 人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
自本基 金成 立日 （2012 年9 月6 日 ） 起 至今 聘任 普 华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
为本基 金提 供审 计服 务， 本报告 期内 未发 生变 动。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 未发 生受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 形。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证券 2 52,152,534.77 100.00% 47,479.81 100.00% -
华泰证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
注：选 择专 用席 位的 标 准 和程序 ：
（1 ） 选择 标准
券商经纪人财 务状况良 好 、经营行为规 范、风险 管 理先进、投资 风格与基 金 管理人有互 补性、在
最近一 年内 无重 大违 规行 为。
券商经纪人具 有较强的 研 究能力：能及 时、全面 、 定期向基金管 理人提供 高 质量的关于 宏观、行
业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的行 业 分析能力， 能根据基
金管理 人所 管理 基金 的特 定要求 ，提 供专 门研 究报 告，具 有开 发量 化投 资组 合模型 的能 力。
券商经 纪人 能提 供最 优惠 合理的 佣金 率： 与其 他券 商经纪 人相 比， 该券 商经 纪人能 够提 供最 优惠 、华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2014 年半年 度报告摘要
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最合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
基金管理人根 据以上标 准 对不同券商经 纪人进行 考 察、选择和确 定，选定 的 经纪人名单 需经风险
管理小组审批 同意。基 金 管理人与被选 择的证券 经 营机构签订委 托协议。 基 金管理人与 被选择的
券商经纪人在 签订委托 代 理协议时，要 明确签定 协 议双方的公司 名称、委 托 代理期限、 佣金率、
双方的 权利 义务 等 ， 经 签 章有效 。 委托 代理 协议 一 式三份 ， 协议 双方 及证 券 主管机 关各 留存 一份 ，
基金管 理人 留存 监察 稽核 部备案 。
（3 ） 本基 金本 期撤 销日 信 证券交 易单 元一 个。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
本基金 本报 告期 未租 用证 券公司 交易 单元 进 行 其他 证券投 资。
华商基金管理有限公司
2014 年 8 月26 日
