交 银 施罗 德 理财 60 天债 券型证 券 投资 基 金
2014 年 半年 度报 告
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年八 月二十 五日
第 2 页共 40 页
§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会 、董事保证本报告所载 资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本 半年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 （以下简称 “ 中国建设银行 ” ） 根据本基金合
同规定，于 2014 年 8 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者
重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保 证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
第 3 页共 40 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现说 明 ................................................................. 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 14
§ 5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 14
§6
半年度财务会计报告 （未经审计） ................................................................................................... 14
6.1 资 产负 债 表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 17
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 18
§7
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 32
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 32
7.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 32
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 33
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 34
7.6“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 34
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 34
7.8 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 34
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 35
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 35
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 36
§9
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 36
§ 10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 36
第 4 页共 40 页
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 37
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 37
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 37
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 37
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 38
10.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 38
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 39
§ 12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 39
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 39
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 39
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 39
第 5 页共 40 页
§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
基金简称 交银理财 60 天债券
基金主代码 519721
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 13 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 23,199,644.87 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银理财 60 天债券 A 交银理财 60 天债券 B
下属分级基金的交易代码 519721 519722
报告期末下属分级基金的份额
总额
18,199,644.87 份 5,000,000.00 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
本基金在追求本金安全、 保持资产流动性的基 础上， 努力追求绝
对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金在保持组合流动性的前提下，结合对国内外宏观经济运
行、 金融市场运行、 资金流动格局、 货币市场收益率曲线形态等
各方面的分析， 合理安排组合期限结构， 积极选择投资工具， 采
取主动性的投资策略和精细化的操作手法。
业绩比较基准 人民币七天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金属于短期理财债券型证券投资基金， 长期风险收益水平低
于股票型基金、 混合型 基金及普通债券型基金， 高于货币市场型
证券投资基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限公
司
中国建设银行股份有限公司
信息披 姓名 孙艳 田青
第 6 页共 40 页
露负责
人
联系电话 021-61055050 010-67595096
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jy
sld.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 010-67595096
传真 021-61055054 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区银城中路188
号交通银行大楼二层（裙）
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道8号
国金中心二期21-22楼
北京市西城区闹市口大街1
号院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 钱文挥 王洪章
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证
券时报》
登载基金 半 年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fund001.com ，
www.bocomschroder.com
基金 半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3 主 要财 务指 标 和基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报 告期 （2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日）
交银理财 60 天债券 A 交银理财 60 天债券 B
本期已实现收益 400,091.48 57,394.88
本期利润 400,091.48 57,394.88
本期净值收益率 1.93% 0.61%
第 7 页共 40 页
3.1.2 期 末数 据和 指标
报 告期 末(2014 年 6 月 30 日)
交银理财 60 天债券 A 交银理财 60 天债券 B
期末基金资产净值 18,199,644.87 5,000,000.00
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计期 末指 标
报 告期 末(2014 年 6 月 30 日)
交银理财 60 天债券 A 交银理财 60 天债券 B
累计净值收益率 4.92% 3.22%
注：1 、本基金申购赎回费为零。
2 、本基金收益分配按运作期结转份额。
3 、 自合同生效日起， 本基金实行销售服务费分 类收费方式， 分设两 类基金份额：A
类基金份额和 B 类 基金 份额。A 类基金份额与 B 类基金份额的管理费 、 托管费相同，A
类基金份额按照 0.30% 的年费率计提销售服务费，B 类基金份额按照 0.01% 的年费率计
提销售服务费。
4 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益， 由于本基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益
和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1基 金份 额净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
1． 交银 理财 60 天债券 A ：
阶段
份额 净值
收益率 ①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－ ④
过去一个月 0.3286% 0.0010% 0.1110% 0.0000% 0.2176% 0.0010%
过去三个月 1.0063% 0.0006% 0.3366% 0.0000% 0.6697% 0.0006%
过去六个月 1.9265% 0.0021% 0.6695% 0.0000% 1.2570% 0.0021%
过去一年 3.8365% 0.0031% 1.3500% 0.0000% 2.4865% 0.0031%
自基金合同
生效起至今
4.9171% 0.0054% 1.7568% 0.0000% 3.1603% 0.0054%
注：1 、本表净值收益率数据所取的基金运作周期为基金合同生效日为起始日的运作周
期。
第 8 页共 40 页
2 、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3 、本基金的业绩比较基准为人民币七天通知存款税后利率。
2． 交银 理财 60 天债券 B ：
阶段
份额 净值
收益率 ①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－ ④
过去一个月 0.3523% 0.0010% 0.1110% 0.0000% 0.2413% 0.0010%
过去三个月 0.5511% 0.0059% 0.3366% 0.0000% 0.2145% 0.0059%
过去六个月 0.6107% 0.0053% 0.6695% 0.0000% -0.0588% 0.0053%
过去一年 2.5654% 0.0060% 1.3500% 0.0000% 1.2154% 0.0060%
自基金合同
生效起至今
3.2159% 0.0064% 1.7568% 0.0000% 1.4591% 0.0064%
注：1 、本表净值收益率数据所取的基金运作周期为基金合同生效日为起始日的运作周
期。
2 、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3 、本基金的业绩比较基准为人民币七天通知存款税后利率。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 3 月 13 日至 2014 年 6 月 30 日）
1、 交银理财 60 天债券 A
第 9 页共 40 页
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 2 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
2、 交银理财 60 天债券 B
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 2 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
第 10 页共 40 页
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1基 金管 理人及 其管理 基金 的经验
交银施 罗德基 金管 理有 限公司 是经中 国证 监会 证监基 金字[2005]128 号文批 准，由
交通银行股份有限公司、 施罗德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 （集团） 股份
有限公司共同发起设立。 公司成立于 2005 年 8 月 4 日， 注册地在中国上海， 注册资本
金为 2 亿元人民币。 其中， 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份， 施罗德投资管理有
限公司持有 30% 的股份 ，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5% 的股份。
公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末， 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股票
型在内的 34 只基金，其中股票型涵盖普通 指数型、交易型开放式（ETF ）、QDII 等不
同类型基金。
4.1.2基 金经 理（或 基金经 理小 组）及 基金 经理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
胡军华
本基金、
交银纯
债债券
发起、 交
银双轮
动债券
的基金
经理， 公
司固定
收益部
总经理
2013-03-13
2014-03-3
1
22 年
胡军华女士， 中国人民大
学经济学硕士。 历任中国
经 济 开 发 信 托 投 资 公 司
证 券 业 务 总 部 研 究 部 副
总经理， 华鑫证券有限公
司深圳营业部副总经理，
原 南 方 证 券 有 限 公 司 债
券业务总部投资经理， 招
商 基 金 管 理 有 限 公 司 固
定 收 益 部 总 监 、 基 金 经
理， 瑞银证券资产管理部
/ 财 富 管 理 部 董 事 、 高 级
投资组合经理。其中
2005 年 5 月至 2006 年 5
月 担 任 招 商 现 金 增 值 开
放 式 证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 2005 年 8 月至 2008
年 12 月担任招商安泰系
列 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2006 年 7 月至 2008
年 12 月担任招商安本增
利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 。2012 年 加 入
第 11 页共 40 页
交银施 罗 德 基 金 管 理 有
限公司， 2012 年 12 月 19
日至 2014 年 3 月 30 日担
任 交 银 施 罗 德 纯 债 债 券
型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
基金经理，2013 年 4 月
18 日至 2014 年 3 月 30
日 担 任 交 银 施 罗 德 双 轮
动 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基金经理。
赵凌琦
本基金、
交银双
轮动债
券、 交银
定期支
付月月
丰债券、
交银强
化回报
债券的
基金经
理， 公司
固定收
益部副
总经理
2014-03-31 - 1 年
赵凌琦女士，10 年 金 融
投资经验， 财政部财政科
研所经济学硕士。 历任中
国 航 空 集 团 财 务 公 司 投
资经理， 中国人寿资产管
理 有 限 公 司 投 资 经 理 。
2013 年 加 入 交 银 施 罗 德
基金管理有限公司。
孙超
本基金、
交银纯
债债券
发起、 交
银双轮
动债券
的基金
经理助
理
2013-07-08 - 3 年
孙超先生， 美国哥伦比亚
大学经济学硕士。 历任中
信 建 投 证 券 股 份 有 限 公
司 资 产 管 理 部 债 券 投 资
经 理 兼 固 定 收 益 总 监 助
理。2013 年 加 入 交 银 施
罗德基金管理有限公司。
注：1 、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告( 如适用) 之日为准。
2 、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的 “ 证券从业 ” 的 含义遵从中国证券
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合
同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
第 12 页共 40 页
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1公 平交 易制度 的执行 情况
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 基 金 运 作 的 公
平， 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵
循制度进行公平交易。
公司建立资源共享的投资研究信息平台， 确保各投资组合在获得投资信息、 投资建
议和实施投资决策方面享有公平的机会。 公司在交易执行环节实行集中交易制度， 建立
公平的交易分配制度。 对于交易所公开竞价交 易，遵循 “ 时间优先、价格优先、比例分
配 ” 的原则，全部通过交易系统进行比例分配 ；对于非集中竞价交易 、以公司名义进行
的场外交易， 遵循 “ 价 格优先、 比例分配 ” 的 原则按事前独立确定的投资方案对交易结果
进行分配。
公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控， 风险管理部负责对各账
户公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收
益 率 差 异 、 分 投资 类 别的 收 益 率 差 异 以及 不 同时 间 窗 口 同 向 交易 的 交易 价 差 进 行 分 析 ，
通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合， 未发现任何违
反公平交易的行为。
4.3.2异 常交 易行为 的专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内， 本公司管理的所有投资组
合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 总
成交量 5% 的 情 形 ， 本 基 金 与 本 公 司 管 理 的 其 他 投 资 组 合 在 不 同 时 间 窗 下 （ 如 日 内 、3
日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年上半年， 稳增长放到更为靠前的位置， 定向刺激政策逐步出台， 基建仍然是
对冲经济下行风险的主要支撑力量。 财政支出进度加快 ， 服务业增速稳步回升。 多管齐
下，经济企稳迹象逐渐显现。
央行用 SLF 探索利率 走廊模式，泰勒规则重生，利率走势重新由经济和通胀决定。
在年初以来经济下行压力渐显， 通胀短期无忧的前提下， 央行主导货币利率保持低位运
行。
第 13 页共 40 页
在经济下行、 货币政策导向宽松以及信托兑付等信用风险事件催化下， 银行风险偏
好下降， 商业银行主动收缩表外业务并修正资产负债表。 政策层对资金面的呵护， 使得
市 场 对 长 端 的 谨慎 情 绪开 始 转 向 ， 短 期流 动 性向 长 期 资 产 转 化， 债 券收 益 率 大 幅 下 行 ，
期限利差得以修复。 上半年中债总全价 （总值） 指数上涨 6.05% 。 本基金优化流动 性管
理，以较高收益的同业存款作为主要配置标的，获取稳定利息收入。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告期内， 交银理财 60 天债券 A 净值收益率为 1.9265% ， 交银理财 60 天债券 B
净值收益率 0.6107% ，同期业绩比较基准增长率为 0.6695% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望下半年，货币政 策 操作更具弹性和灵活 性 。但是由于经济企稳 尚 未完全巩固，
政策上仍然需要继续刺激。 因此我们认为货币政策会维持宽松， 当前的流动性或是可以
持 续 的 。 只 是 未来 的 宽松 更 多 体 现 为 定向 宽 松。 全 面 漫 灌 式 的宽 松 不可 期 待 。 短 期 看 ，
债券市场继续修正对货币政策的预期差， 小幅调整的格局仍会延续。 另外， 局部信用风
险上升是趋势， 加上影子银行监管趋严， 银行风险偏好难回升。 但长期来看， 由于经济
增速下台阶， 债市预计依然向好。 本基金将继续强化流动性管理， 计划抓住资金面趋紧
的时间窗口配置较高利率的同业存款，力求获取稳定利息收入。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人制 定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计 准 则、证监会相关规定 和 基金合同关于估值的 约 定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 进行
测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批， 一致同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期 对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
第 14 页共 40 页
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据相关法律法规和基金合同要求， 本基金本报告期内对本年度可供分配利润进行
了收益分配，具体情况参见 6.4.7.10 利润分配情况。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期， 本托管人按照国家有关规 定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 A 类 400,091.48 元，B 类 57,394.88 元。
5.3 托 管人 对本 半年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 半 年度 财务会 计报告 （未 经审计 ）
6.1 资 产负 债表
会计主体：交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上 年度 末
2013 年 12 月 31 日
资产 ：
银行存款
6.4.7.1
10,002,170.80 56,571,876.87
结算备付金
61,500.00 62,873.91
存出保证金
348.75 32.01
交易性金融资产
6.4.7.2
2,007,973.48 5,686,342.87
第 15 页共 40 页
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,007,973.48 5,686,342.87
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3
- -
买入返售金融资产
6.4.7.4
11,150,253.28 25,618,147.78
应收证券清算款
644.83 1,013,956.32
应收利息
6.4.7.5
196,189.09 621,120.02
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6
- -
资 产总 计
23,419,080.23 89,574,349.78
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上 年度 末
2013 年 12 月 31 日
负债 ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 920,669.38
应付赎回款
- 30,366.39
应付管理人报酬
5,062.53 20,172.26
应付托管费
1,500.05 5,977.02
应付销售服务费
4,433.28 10,098.63
应付交易费用
6.4.7.7
408.28 2,483.15
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
115,934.36 528,490.75
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8
92,096.86 364,000.00
负债合计
219,435.36 1,882,257.58
所 有者 权益：
第 16 页共 40 页
实收基金
6.4.7.9
23,199,644.87 87,692,092.20
未分配利润
6.4.7.10
- -
所有者权益合计
23,199,644.87 87,692,092.20
负债和所有者权益总计
23,419,080.23 89,574,349.78
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 A 类 ：
18,199,644.87 份，B 类 ：5,000,000.00 份。
6.2 利 润表
会计主体： 交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附 注号
本期
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年 6 月 30
日
上 年度 可比期 间
2013 年 3 月 13 日
（基金合同生效
日） 至 2013 年 6 月
30 日
一 、收 入
631,923.24 6,532,175.00
1.利息收入
653,752.18 5,221,550.88
其中：存款利息收入
6.4.7.11
447,657.85 1,707,252.82
债券利息收入
10,095.66 2,066,860.60
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
195,998.67 1,447,437.46
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-21,828.94 1,310,624.12
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
6.4.7.12
-21,828.94 1,310,624.12
资产支持证券投资收益
6.4.7.13
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以 “- ” 号填列）
- -
第 17 页共 40 页
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列）
6.4.7.14
- -
减 ：二 、费用
174,436.88 1,445,859.36
1．管理人报酬
29,839.10 427,050.32
2．托管费
9,687.67 126,533.09
3．销售服务费
31,720.71 448,863.16
4．交易费用
- -
5．利息支出
- 283,787.28
其中：卖出回购金融资产支出
- 283,787.28
6．其他费用
6.4.7.15
103,189.40 159,625.51
三、利润总额（亏损总额以 “- ”号
填 列）
457,486.36 5,086,315.64
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ”号 填 列）
457,486.36 5,086,315.64
6.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值）
87,692,092.20 - 87,692,092.20
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 457,486.36 457,486.36
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以 “- ” 号填列）
-64,492,447.33 - -64,492,447.33
其中：1.基金申购款 10,074,874.81 - 10,074,874.81
2.基金赎回款 -74,567,322.14 - -74,567,322.14
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- -457,486.36 -457,486.36
第 18 页共 40 页
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值）
23,199,644.87 0.00 23,199,644.87
项目
上 年度 可比期 间
2013 年 3 月 13 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30
日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值）
777,917,201.14 - 777,917,201.14
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 5,086,315.64 5,086,315.64
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以 “- ” 号填列）
-546,838,296.96 - -546,838,296.96
其中：1.基金申购款 75,621,465.59 - 75,621,465.59
2.基金赎回款 -622,459,762.55 - -622,459,762.55
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- -5,086,315.64 -5,086,315.64
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值）
231,078,904.18 - 231,078,904.18
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：朱鸣
6.4 报 表附 注
6.4.1基 金基 本情况
交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金( 以下简称 “本基金” ) 经 中国证券监督管
理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2012]1768 号《关于 核准交银施罗德理财
60 天债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德理财 60 天债券型证 券投资基金基金合
同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式证券投资基金， 存续期限不定。 首次设立募
集不包括认购资金利息共募集人民币 777,735,040.55 元，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2013) 第 131 号 验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，
第 19 页共 40 页
《交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》 于 2013 年 3 月 13 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额 777,917,201.14 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
182,160.59 份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托
管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《交银施罗德理财 60 天债券型证券投 资基金基金合同》和《交银施罗德理财
60 天债券型证券投资基金招募说明书》 ，本基金根据投资人持有本基金的份额数量，对
投资人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成 A 类和 B 类两类
基金份额。两类基金份额分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交 银施罗德理财 60 天 债券型证券投
资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括
现金， 通知存款， 一年 以内 （含一年） 的银行 定期存款和大额存单， 剩余期限 （或回售
期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持证券和中期票据，期限在一年以
内 （ 含 一 年 ） 的债 券 回购 ， 期 限 在 一 年以 内 （含 一 年 ） 的 中 央银 行 票据 和 短 期 融 资 券 ，
以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 本 基 金 投 资 的 其 他 固 定 收 益 类 金 融 工 具 及 相 关 衍 生 工
具( 但 须符合 中国证 监 会相关规 定) 。如法 律 法规或监 管机构 以后允 许本基金 投资其 他品
种， 基金管理人在履行 适当程序后， 可以将其纳入投资范围， 其投资比例遵循届时有效
法律法规或相关规定。本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款税后利率。
6.4.2会 计报 表的编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及 其 他 相关 规定( 以 下合 称 “ 企 业会 计准 则 ”) 、 中 国 证监 会颁 布 的《证 券 投 资基 金信 息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金 业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》、《交银施 罗德理财 60 天债券型证 券投资基金基金合
同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3遵 循企 业会计 准则及 其他 有关规 定的 声明
本基金2014年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完 整地反映了本
基金2014 年6月30日的财务状况以及2014 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
6.4.4本 报告 期所采 用的会 计政 策、会 计估 计与最 近一 期年度 报告 相一致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会 计政 策和会 计估计 变更 以及差 错更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
第 20 页共 40 页
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。
6.4.7重 要财 务报表 项目的 说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存款 2,170.80
定期存款 -
其他存款 10,000,000.00
合计 10,002,170.80
注： 本基金持有的其他存款， 均为有存款期限， 但根据协议可提前支取且没有利息损失
的银行存款。
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
第 21 页共 40 页
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（％）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 2,007,973.48 2,007,200.00 -773.48 -0.0033
合计 2,007,973.48 2,007,200.00 -773.48 -0.0033
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所 买入返售金融资产 2,300,000.00 -
银行间买入返售金融资产 8,850,253.28 -
合计 11,150,253.28 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 134.68
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 160,416.90
应收结算备付金利息 27.76
应收债券利息 21,909.04
应收买入返售证券利息 13,700.51
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.20
第 22 页共 40 页
合计 196,189.09
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 408.28
合计 408.28
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提信息披露费 60,000.00
预提审计费 23,096.86
预提账户维护费 9,000.00
合计 92,096.86
6.4.7.9 实 收基 金
交 银理 财 60 天 债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 37,692,092.20 37,692,092.20
本期申购 3,053,874.81 3,053,874.81
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -22,546,322.14 -22,546,322.14
本期末 18,199,644.87 18,199,644.87
第 23 页共 40 页
交 银理 财 60 天 债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 50,000,000.00 50,000,000.00
本期申购 7,021,000.00 7,021,000.00
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -52,021,000.00 -52,021,000.00
本期末 5,000,000.00 5,000,000.00
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额 类别调整，则总申购份额中包含
该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出、份额 类别调整，则总赎回份额中包含该业务；
6.4.7.10 未 分配 利润
交银理财 60 天债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 400,091.48 - 400,091.48
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -400,091.48 - -400,091.48
本期末 - - -
交银理财 60 天债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 57,394.88 - 57,394.88
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
第 24 页共 40 页
本期已分配利润 -57,394.88 - -57,394.88
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 7,925.86
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 439,061.66
结算备付金利息收入 667.69
其他 2.64
合计 447,657.85
6.4.7.12 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 5,752,693.51
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成本总额 5,686,949.15
减：应收利息总额 87,573.30
债券投资收益 -21,828.94
6.4.7.13 资 产支 持证 券投 资收 益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 其 他收 入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.7.15 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
第 25 页共 40 页
审计费用 23,096.86
信息披露费 60,000.00
银行汇划费 1,692.54
债券帐户维护费 18,400.00
合计 103,189.40
6.4.8或 有事 项、资 产负债 表日 后事项 的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.9关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 (“ 交银施罗德基 金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“ 中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行”) 基金管理人的股东、 基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
本基金 本报告期内 及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年3 月13 日 （基金合同
生效日） 至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 29,839.10 427,050.32
第 26 页共 40 页
其中：支付销售机构的客户维护费 11,473.79 180,845.81
注： 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27% 的年费率计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.27%÷ 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年3 月13 日 （基金合同
生效日） 至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 9,687.67 126,533.09
注： 支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.08% 的年费率计提， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.08%÷ 当年 天数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银理财 60 天
债券 A
交银理财 60 天债券
B
合计
交银施罗德基金
公司
1,429.84 158.92 1,588.76
中国建设银行 15,356.07 - 15,356.07
交通银行 14,145.67 - 14,145.67
合计 30,931.58 158.92 31,090.50
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年3 月13 日（基金合同生效日）至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银理财 60 天
债券 A
交银理财 60 天债券
B
合计
交银施罗德基金
公司
1,090.68 19.15 1,109.83
中国建设银行 277,304.50 511.50 277,816.00
交通银行 167,601.25 339.76 167,941.01
第 27 页共 40 页
合计 445,996.43 870.41 446,866.84
注： 本基金实行销售服务费分 类收费方式， 分设 A 、B 两类基金份额 ：A 类基金按前一
日基金资产净值 0.30% 的年费率逐日计提销售服务费，B 类基金按前 一日基金资产净值
0.01% 的年费率逐日计提，逐日累计至每月月底，按月支付给 基金管理人，再由基金管
理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
A 类基金日销售服务费＝前一日 A 类基金份额对应的资产净值× 0.30%÷ 当年天数；
B 类基金日销售服务费 ＝前一日 B 类基金份额 对应的资产净值× 0.01%÷ 当年天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内 及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内 及上年度可比期间 未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末 及上年度末 除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年3 月13 日（基金合同生效
日）至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行-
活期存款
2,170.80 7,925.86 1,857,185.69 67,017.07
中国建设银行-
协议存款
- - - 147,602.78
注： 本基金的银行存款和银行协议存款均由基金托管人保管， 按银行同业利率或约定利
率计息。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期内 及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
第 28 页共 40 页
本基金本报告期内 及上年度可比期间无其他关联交易事项。
6.4.11 利 润分 配情 况
1、交银理财 60 天债券 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
363,038.27 144,023.71 -106,970.50 400,091.48 -
2、交银理财 60 天债券 B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
- 362,980.77 -305,585.89 57,394.88 -
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金， 属于证券投资基金中较低风险、
预期收益较为稳定的品种， 其预期的风险水平低于股票基金、 混合基金和普通债券基金。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性
风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制
在限定的范围之内， 力求通过主动承担适度信用风险获得持续投资收益， 谋求基金资产
的长期稳定增长。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
第 29 页共 40 页
理 层 层 面 设 立 风险 控 制委 员 会 ， 讨 论 和制 定 公司 日 常 经 营 过 程中 风 险防 范 和 控 制 措 施 ；
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察长、 风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部 门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结 合 基 金 资 产 所运 用 金融 工 具 特 征 通 过特 定 的风 险 量 化 指 标 、模 型 ，日 常 的 量 化 报 告 ，
确 定 风 险 损 失 的限 度 和相 应 置 信 程 度 ，及 时 可靠 地 对 各 种 风 险进 行 监督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交 易过程中因交易对手未 履行合约责任，或者基 金所投资证券
之发行人出现违约、拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在 交易前对交易对手的资 信状况进行了充分的评 估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行， 因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式
进行限制以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任
公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本 基金的基金管理人建 立了信用风险管理流程 ，通过对投资品种信用 等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年 6 月 30 日，
本基金未持有 信用类 债券（2013 年 12 月 31 日：1.92% ）。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在 履行与金融负债有关的 义务时遇到资金短缺的 风险。本基金
的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 在 基 金 份 额 运 作 期 到 期 日 赎 回 其 持 有 的
基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资
集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。
针对兑付赎回资金的流 动性风险，本基金的基 金管理人每日对本基金 的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控并 预 测流 动 性 需 求 ， 保持 基 金投 资 组 合 中 的 可用 现 金头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制
基金投资 交易的 不活跃 品种( 企业债 或短期 融 资券) 来实现 。本基 金 投资于一 家公司 发行
第 30 页共 40 页
的短期企业债券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本基金投资组合的
平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天， 且能够通过出售所持有的银行间同业市
场交易债券应对流动性需求。 此外， 本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，银行间正回购上限一般不超过基金资产净值的 40% 。
本基金所承担的其他金 融负债的合约约定到期 日均为一个月以内且不 计息，可赎回
基金份额 净值( 所有 者 权益) 无固定 到期日 且 不计息， 因此账 面余额 约为未折 现的合 约到
期现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工 具 的公允价值或现金流 量 受市场利率变动而发 生 波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等 方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行存款及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,170.80 10,000,000.00 - - - 10,002,170.80
结算备 付金 61,500.00 - - - - 61,500.00
存出保 证金 348.75 - - - - 348.75
交易性 金融 资产 - - 2,007,973.48 - - 2,007,973.48
买入返 售金 融资 产 11,150,253.28 - - - - 11,150,253.28
应收证 券清 算款 - - - - 644.83 644.83
应收利 息 - - - - 196,189.09 196,189.09
资产总计 11,214,272.83 10,000,000.00 2,007,973.48
- 196,833.92 23,419,080.23
负债
第 31 页共 40 页
应付管 理人 报酬 - - - - 5,062.53 5,062.53
应付托 管费 - - - - 1,500.05 1,500.05
应付销 售服 务费 - - - - 4,433.28 4,433.28
应付交 易费 用 - - - - 408.28 408.28
应付利 润 - - - - 115,934.36 115,934.36
其他负 债 - - - - 92,096.86 92,096.86
负债总计 - - - - 219,435.36 219,435.36
利率敏感度 缺口 11,214,272.83 10,000,000.00 2,007,973.48 - -22,601.44 23,199,644.87
上年度末
2013 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 56,571,876.87 - - - - 56,571,876.87
结算备 付金 62,873.91 - - - - 62,873.91
存出保 证金 32.01 - - - - 32.01
交易性 金融 资产 - - 5,686,342.87 - - 5,686,342.87
买入返 售金 融资 产 25,618,147.78 - - - - 25,618,147.78
应收证 券清 算款 - - - - 1,013,956.32 1,013,956.32
应收利 息 - - - - 621,120.02 621,120.02
资产总计 82,252,930.57 - 5,686,342.87 - 1,635,076.34 89,574,349.78
负债
应付证 券清 算款 - - - - 920,669.38 920,669.38
应付 赎 回款 - - - - 30,366.39 30,366.39
应付管 理人 报酬 - - - - 20,172.26 20,172.26
应付托 管费 - - - - 5,977.02 5,977.02
应付销 售服 务费 - - - - 10,098.63 10,098.63
应付交 易费 用 - - - - 2,483.15 2,483.15
应付利 润 - - - - 528,490.75 528,490.75
其他负 债 - - - - 364,000.00 364,000.00
负债总计 - - - - 1,882,257.58 1,882,257.58
利率敏感度 缺口 82,252,930.57 - 5,686,342.87 - -247,181.24 87,692,092.20
注： 表中所示为本基金资产及负债的 账面 价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2014 年 6 月 30 日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比
例为 8.66%(2013 年 12 月 31 日：6.48%) ，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响(2013 年 12 月 31 日：同) 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
第 32 页共 40 页
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
§ 7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（％）
1 固定收益投资 2,007,973.48 8.57
其中：债券 2,007,973.48 8.57
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 11,150,253.28 47.61
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 10,063,670.80 42.97
4 其他各项资产 197,182.67 0.84
5 合计 23,419,080.23 100.00
7.2 债 券回 购融 资情况
本基金本报告期未进行债券回购融资业务。
7.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 66
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 124
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0
第 33 页共 40 页
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（％）
1 30 天以内 48.34 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 43.10 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含 ） 8.66 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
6 合计 100.10 -
7.4 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,007,973.48 8.66
其中：政策性金融债 2,007,973.48 8.66
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 - -
7 其他 - -
第 34 页共 40 页
8 合计 2,007,973.48 8.66
9
剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债券
- -
7.5 期 末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 140207 14 国开 07 20,000 2,007,973.48 8.66
7.6“影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本法 ”确定的 基金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0033%
报告期内偏离度的最低值 -0.0466%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0026%
7.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有 资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投 资组 合报 告附注
7.8.1 基 金计 价方 法说明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率并考
虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率和摊余成本逐日摊销计算损益。
7.8.2 本基金报告期每日持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的 20% 。
7.8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查， 在本报告编
制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
7.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 348.75
第 35 页共 40 页
2 应收证券清算款 644.83
3 应收利息 196,189.09
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 197,182.67
7.8.5 其 他需 说明 的重要 事项
由于四舍五入 的原因，分项之和与合计 项之间可能存在尾差。
§ 8 基 金份 额持有 人信息
8.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有
人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
交银理财 60
天债券 A
336 54,165.61 2,232,498.32 12.27% 15,967,146.55 87.73%
交银理财 60
天债券 B
1 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% - -
合计 337 68,841.68 7,232,498.32 31.18% 15,967,146.55 68.82%
8.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理
人所有从
业人员持
有本基金
交银理财 60
天债券 A
1,043.79 0.01%
交银理财 60
天债券 B
- -
合计 1,043.79 0.00%
第 36 页共 40 页
8.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人、 本基金基金 经理未持有本
基金。
§ 9 开 放式 基金份 额变动
单位：份
项目 交银理财 60 天债券 A 交银理财 60 天债券 B
基金合同生效日（2013 年 3
月 13 日）基金份额总额
756,744,683.05 21,172,518.09
本报告期期初基金份额总额 37,692,092.20 50,000,000.00
本报告期基金总申购份额 3,053,874.81 7,021,000.00
减 ： 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
22,546,322.14 52,021,000.00
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 18,199,644.87 5,000,000.00
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额 类别调整业务，则总申购份额中
包含该业务；
2 、 如果本报告期间发生转换出、 份额 类别调整业务， 则总赎回份额中包含该业务。
§ 10 重 大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持 有人大会 决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、基金管理人的重大人事变动：本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。
2 、 基金托管人的基金托管部门的重大人事变动： 本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发
布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。
10.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
第 37 页共 40 页
10.4 基 金投 资策 略的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
10.5 报 告期 内改 聘会计师 事务 所情况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 起 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙) 为本
基金提供审计服务。
10.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申银万国证
券股份有限
公司
1 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
申银万国证
券股份有限
公司
1,679,65
1.89
100.00% 104,000,000.00 100.00% - -
注：1 、报告期内， 本基金交易单元未发生变化；
2 、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
第 38 页共 40 页
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时
性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
10.8 偏 离度 绝对 值超过 0.5%的情 况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
10.9 其 他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德理财 60 天债券型证券投资
基金 2013 年第 4 季度报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-01-20
2
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 春节” 假期 前暂停大额申购
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-01-24
3
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 春节” 假期 后恢复大额申购
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-01-24
4
交银施罗德理财 60 天债券型证券投资
基金 2013 年年度报告摘要
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-03-26
5
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
基金经理变更公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-03-31
6
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 清明节” 假 期前暂停大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-03-31
7
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 清明节” 假 期后恢复大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-03-31
8
交银施罗德理财 60 天债券型证券投资
基金 2014 年第 1 季度报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-04-22
9
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 劳动节” 假 期后恢复大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-04-24
10
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-04-24
第 39 页共 40 页
于 2014 年 “ 劳动节” 假 期前暂停大额申
购公告
11
交银施罗德理财 60 天债券型证券投资
基金更新招募说明书摘要 （2014 年第 1
号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-04-26
12
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 端午节” 假 期前暂停大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-05-26
13
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 60 天债券型证券投资基金
于 2014 年 “ 端午节” 假 期后恢复大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2014-05-26
§ 11 影 响投 资者 决策的其 他重 要信息
本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业
务部总经理助理职务。
§ 12 备 查文 件目 录
12.1 备 查文 件目 录
1 、中国证监会批准交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金募集的文件；
2 、《交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》；
3 、《交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金招募说明书》；
4 、《交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金托管协议》；
5 、关于募集交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金之法律意见书；
6 、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7 、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8 、 报告期内交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原
稿。
12.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
第 40 页共 40 页
管理人的网站(www.fund001.com ，www.bocomschroder.com) 查阅。 在 支付工本费后， 投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如 有 疑问，可咨询本基金 管 理人交银施罗德基金 管 理有限公司。
本公司客户服务中心电 话：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ，电子邮件：
services@jysld.com 。
