华富收益增 强债券型证 券投资基 金2014 年
半年度报告 摘要
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 华富基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月25 日
华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 23 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报 告期自 2014 年1 月1 日 起至 2014 年6 月30 日止 。 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华富收 益增 强债 券
基金主 代码 410004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 5 月 28 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 593,908,283.81 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华富收 益增 强债 券A 华富收 益增 强债 券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 410004 410005
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 416,909,346.32 份 176,998,937.49 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金主 要投 资于 固定 收益 类 产品，在维 持资 产较高 流 动性、严格 控制 投资风
险、获 得债 券稳 定收 益的 基础上 ，积 极利 用各 种稳 健的金 融工 具和 投资 渠 道 ，
力争基 金资 产的 持续 增值 。
投资策 略 本基金以系统化研究为基础通过对固定收益类资产的主动配置获得稳定的债
券 总 收益，并通 过新 股申购 、 转 债投 资等 品种 的主动 投 资提 升基 金资 产的 增值
效率。 投资 策略 主要 包括 纯固定 收益 、新 股申 购、 转债投 资等 。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型证 券投资 基 金 ， 预 期其 长期 平均风 险 和收 益高 于货 币市场基
金，低 于混 合型 基金 、股 票型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华富基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 满志弘 田青
联系电 话 021-68886996 010-67595096
电子邮 箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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2.4 信息 披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.hffund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
华富 收益 增强 债券A 华富收 益增 强债 券B
3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期(2014 年1 月1 日- 2014
年 6 月 30 日)
报告期(2014 年1 月1 日 -
2014 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 9,680,424.86 3,418,627.44
本期利 润 22,118,234.81 8,425,565.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0451 0.0422
本期基 金份 额净 值增 长率 4.15% 3.95%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0254 0.0261
期末基 金资 产净 值 487,617,698.83 207,014,000.71
期末基 金份 额净 值 1.1696 1.1696
注：1） 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入 （不 含公允 价 值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2） 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ， 开放式 基金 的申 购赎
回 费 等） ，计 入费 用后 实际收 益 水平 要低 于所 列数 字。
3） 期末 可供 分配 利润 指标 的计算 方法 为采 用期 末资 产负债 表中 未分 配利 润与 未分配 利润 中已 实 现
部分的 期末 余额 的孰 低数 。表中 的“ 期末”均指 报告 期 最后 一日 ，即 6 月 30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华富收 益增强 债券 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.35% 0.40% 0.80% 0.04% 1.55% 0.36%
过去三 个月 4.14% 0.36% 2.41% 0.04% 1.73% 0.32%
过去六 个月 4.15% 0.38% 3.87% 0.05% 0.28% 0.33% 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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过去一 年 5.32% 0.35% 3.02% 0.05% 2.30% 0.30%
过去三 年 15.09% 0.42% 12.65% 0.05% 2.44% 0.37%
自基金 合同
生效起 至今
53.62% 0.36% 25.14% 0.07% 28.48% 0.29%
华富收 益增 强债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.32% 0.40% 0.80% 0.04% 1.52% 0.36%
过去三 个月 4.04% 0.36% 2.41% 0.04% 1.63% 0.32%
过去六 个月 3.95% 0.38% 3.87% 0.05% 0.08% 0.33%
过去一 年 4.89% 0.35% 3.02% 0.05% 1.87% 0.30%
过去三 年 13.72% 0.42% 12.65% 0.05% 1.07% 0.37%
自基金 合同
生效起 至今
49.84% 0.36% 25.14% 0.07% 24.70% 0.29%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
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注：根据基金 合同的规 定 ，本基金投资 债券、货 币 市场工具等固 定收益类 金 融工具的投 资比例不
低 于 基金 资产的 80% ， 投 资股 票、 权证 等权 益类 资产的 投 资比例 不超 过基 金资 产的20%。 本基 金投
资于现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的5%。 本 基金 不 直接 在二 级市场
买入股票等权 益类资产 ， 但可以参与一 级市场新 股 申购和新股增 发，并持 有 因在一级市 场申购所
形成的股票以 及因可转 债 转股所形成的 股票。本 基 金还可以持有 股票所派 发 的权证、可 分离债券
产生的 权证 。本 基金 建仓 期为 2008 年 5 月 28 日至 11 月 28 日 ，建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比例
符合合同约定 。本报告 期 内，本基金严 格执行了 《 华富收益增强 债券型证 券 投资基金基 金合同》
的规定 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及 基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司于2004 年3 月29 日经中 国证 监会 证监 基金 字[2004]47 号
文核准 开业 ，4 月19 日 在 上海正 式注 册成 立， 注册 资本1.2 亿 元， 公司 股东 为华安 证券 股份 有限华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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公司、 安徽 省信 用担 保集 团有限 公司 和合 肥兴 泰控 股集团 有限 公司 。截 止 2014 年 6 月 30 日 ，本
基金管理人管 理了华富 竞 争力优选混合 型证券投 资 基金、华富货 币市场基 金 、华富成长 趋势股票
型证券投资基 金、华富 收 益增强债券型 证券投资 基 金、华富策略 精选灵活 配 置混合型证 券投资基
金、华 富价 值增 长灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 华富中 证 100 指数 证券 投资 基 金、 华富 强化回
报债券型证券 投资基金 、 华富量子生命 力股票型 证 券投资基金、 华富中小 板 指数增强型 证券投资
基金、华富保 本混合型 证 券投资基金、 华富恒鑫 债 券型证券投资 基金、华 富 恒富分级债 券型证券
投资基 金和 华富 恒财 分级 债券型 证券 投资 基金 十四 只基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡伟
华富收益增强
债券型基金经
理、 华富 货币 市
场基金 经理 、 华
富保本混合 型
基 金 经理、 华富
恒鑫债券型基
金经理 、 华富 恒
富分级债券型
基 金 经理、 华富
恒财分级债券
型基金 经理 、 公
司投资决策委
员 会 成员、 固定
收益部 总监
2011 年10 月 10 日 - 十年
中南财经政法大学
经济学 学士 、 本 科学
历， 曾 任珠 海市 商业
银行资金营运部交
易员， 从事 债券 研究
及债券交易工作，
2006 年11 月加 入华
富基金管理有限公
司，曾任债券交易
员、 华 富货 币市 场基
金基金 经理 助理 、 固
定收益 部副 总监 。
注 ： 任 职日 期指 公司 作出决 定 之日， 证券 从业 年限的 计 算标 准上， 证券 从业的 含 义遵 从行 业协 会
《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、
基金合同的规 定，勤勉 尽 责地为基金份 额持有人 谋 求利益，基金 运作合法 合 规，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 根据中国 证 监会《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规
要求 ， 结 合实 际情 况 ， 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 对证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中， 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上
确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会， 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年上 半年 ， 中 国经 济 整体波 澜不 惊， 温和 通胀 结合定 向宽 松， 有利 于实 体经济 的改 革和
转型。一季度 受制于去 年 下半年的钱荒 、反腐以 及 调控的滞后效 应，地方 新 开工均现停 滞，居民
消费和 固定 投资 均持 续低 迷，经 济增 速处 于 7.5%区间 下 限， 官方 PMI 持续在 50 以 下。 二季 度，
房地产 销售 和投 资出 现大 幅度下 滑， 楼市 调整 升温 ， 国务院 出台 了一 系列 稳增 长的定 向宽 松措 施，
以对冲 宏观 经济 的下 行压 力， 保 持社 会稳 定和 就业 民生。 一如 我们 年初 的判 断，2014 年 的基 本面
整体利 于债 市。
上半年的债券 市场呈现 牛 市格局。一季 度随着央 行 调控思路的变 化，银行 主 动收缩非标， 市
场 资 金利 率回到 2-3% 的 低 位， 银 行债 券配 置需 求大 增， 利 率债 和城 投债 价格 大幅反 弹。 进入 二季
度，在 短暂 的季 末调 整后 ，伴随 经济 数 据 4-5 月的 持续低 迷以 及国 务院 稳增 长政策 的出 台， 市 场
对于超 日债 违约 带来 的负 面冲击 逐渐 消化 后， 债券 市场 在 4 月下 旬牛 市行 情延 续 ，各 期限 利率品
种、城 投债 以及 垃圾 债价 格均有 大幅 度的 上涨 。
上半年 本基 金对 利率 债进 行了波 段操 作， 并增 加了 中长久 期的 信用 债投 资比 例； 在 转债 方面 ，
继续持有中长 期受益于 国 企改革及低估 值的转债 品 种，减持了部 分银行类 转 债，组合整 体杠杆进
一步提 升， 基金 组合 投资 收益有 所回 升。 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本基金 于 2008 年 5 月 28 日 正 式成 立。 截止到 2014 年 6 月 30 日 ，华 富收 益增强 A 类基 金份
额净值 为 1.1696 元， 累计份 额 净值 为 1.4816 元， 本 报告期 的份 额累 计净 值增 长率为 4.15% ，同
期业绩 比较 基准 收益 率为 3.87% ； 华富 收益 增强 B 基金份 额净 值为 1.1696 元，累 计份 额净 值为
1.4516 元， 本报 告期 的份额 累 计净 值增 长率为 3.95% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 3.87% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展 望
展望下 半年 ， 社 会融 资成 本居高 不下 仍将 制约 地方 投资和 债务 扩张 ， 因 此2014 年的 经济 难有
好的表现，但 是考虑政 府 仍将持续定向 宽松来托 底 经济，预计也 不会爆发 大 的系统风险 和债务危
机，全 年增 长7.5% 是可 控 的。进 入三 季度 ，国 内进 入经济 淡季 ，8-9 月美 联储 亦 将继 续退出 QE，
因此央行货币 政策除了 延 续调结构的立 场，同时 也 更注重稳定汇 率和跨境 资 金的波动， 引导市场
资金利 率的 稳定 和可 控。6 月份 随着 稳增 长政 策的 发力，7-8 月的 经济 数据 和信贷 投放 环比 改善 ，
短期会带来债 市的调整 ， 下半年我们将 更关注持 有 期票息收益对 组合的贡 献 。可转债方 面，由于
A 股持 续的 持续 弱势 ，蓝筹 股 短期 难以 摆脱 底部 ，下 半年 IPO 供给 压力 较小 ，股市 再次 大幅 下跌
概率不大，而 改革和转 型 等各种主题机 会则会层 出 不穷，我们将 重点把握 相 关主题转债 的交易机
会。
本基金将继续 把流动性 管 理和风险控制 放在首位 ， 在较低风险程 度下，认 真 研究各个潜在 投
资领域的机会 ，发挥管 理 人的综合优势 ，积极稳 健 地做好配置策 略，均衡 投 资，力争为 基金持有
人获取 合理 的投 资收 益。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定，成 立 了估值委员会 ，
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督，确保
基金估值的公 允、合理 ， 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。公司估值 委员会主
席为公司总经 理，成员 包 括总经理、副 总经理、 运 作保障部负责 人、监察 稽 核部负责人 以及基金
核算、金融工 程、行业 研 究等方面的骨 干。估值 委 员会所有相关 人员均具 有 丰富的行业 分析经验
和会计核算经 验等证券 基 金行业从业经 验和专业 能 力。基金经理 如认为估 值 有被歪曲或 有失公允
的情况，可向 估值委员 会 报告并提出相 关意见和 建 议。各方不存 在任何重 大 利益冲突， 一切以投
资者利 益最 大化 为最 高准 则。本 基金 未与 任何 第三 方签订 定价 服务 协议 。 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 按照 《 证券 投资 基 金运作 管理 办法 》 和 《 华 富收益 增强 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，华 富收 益增 强基金 本期 利润 为30,543,800.20 元。 本报 告期 内未 进 行利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完 全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 华富 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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资 产：
银行存款 6.4.7.1
3,484,735.24 1,527,692.68
结算备付金
51,368,973.33 25,232,278.90
存出保 证金
31,845.67 43,937.16
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,218,180,052.71 1,051,212,307.32
其中： 股票 投资
80,700,620.00 98,481,461.71
基金投 资
- -
债券投 资
1,137,479,432.71 952,730,845.61
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
11,998,258.42 1,559,979.78
应收利 息 6.4.7.5 19,057,308.62 18,836,795.16
应收股 利
- -
应收申 购款
294,013.80 366,546.56
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
1,304,415,187.79 1,098,779,537.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
588,000,000.00 250,000,000.00
应付证 券清 算款
13,863,237.79 364,703.06
应付赎 回款
2,233,266.75 3,319,984.91
应付管 理人 报酬
358,996.90 438,882.58
应付托 管费
119,665.63 146,294.20
应付销 售服 务费
69,083.80 90,198.58
应付交 易费 用 6.4.7.7 23,745.23 24,043.60
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 5,115,492.15 5,317,211.45
负债合 计
609,783,488.25 259,701,318.38
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 593,908,283.81 746,734,136.14
未分配 利润 6.4.7.10 100,723,415.73 92,344,083.04 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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所有者 权益 合计
694,631,699.54 839,078,219.18
负债和 所有 者权 益总 计
1,304,415,187.79 1,098,779,537.56
注 ： 报告 截止日 2014 年6 月30 日，A 类基 金份 额净值 1.1696 元、B 类基 金份额 净值 1.1696 元，
基金份额总额 593,908,283.81 份，A 类基 金份额总 额 416,909,346.32 份、B 类基金份额总额
176,998,937.49 份 。后 附 报表附 注为 本财 务报 表的 组成部 分。
6.2 利润表
会计主 体： 华富 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2014 年1 月1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年 6 月30 日
一、收入
42,658,112.14 97,698,976.87
1.利息 收入
26,056,350.35 19,560,943.89
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 351,979.24 501,286.10
债券利 息收 入
25,704,371.11 18,775,340.36
资产支 持证 券利 息收 入
- 107,519.93
买入返 售金 融资 产收 入
- 176,797.50
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
-858,854.05 72,247,881.17
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -1,380,669.42 20,669,271.67
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -368,819.88 50,372,685.65
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 890,635.25 1,205,923.85
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 17,444,747.90 5,849,596.94
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
6.4.7.17 15,867.94 40,554.87
减：二、费用
12,114,311.94 11,880,224.92
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 2,327,248.13 2,974,251.69
2．托 管费 6.4.10.2.2 775,749.38 991,417.19
3． 销售 服务 费 6.4.10.2.3 449,611.22 793,819.38
4． 交易 费用 6.4.7.18 36,710.76 311,171.20
5． 利息 支出
8,304,124.16 6,589,391.37
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
8,304,124.16 6,589,391.37 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 13 页 共 29 页
6． 其他 费用 6.4.7.19 220,868.29 220,174.09
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
30,543,800.20 85,818,751.95
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
30,543,800.20 85,818,751.95
注：后 附报 表附 注为 本财 务报表 的组 成部 分。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华富 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
746,734,136.14 92,344,083.04 839,078,219.18
二、 本期 经营 活动 产生
的基 金净 值变 动数 （本
期净利润 ）
- 30,543,800.20 30,543,800.20
三、 本期 基金 份额 交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号 填
列）
-152,825,852.33 -22,164,467.51 -174,990,319.84
其中：1.基金 申购 款 100,025,652.40 13,621,808.92 113,647,461.32
2.基 金赎 回款 -252,851,504.73 -35,786,276.43 -288,637,781.16
四、 本期 向基 金份 额持
有人 分配 利润 产生 的基
金净 值变 动（ 净值 减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
593,908,283.81 100,723,415.73 694,631,699.54
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,023,671,624.07 153,999,379.37 1,177,671,003.44
二、 本期 经营 活动 产生 - 85,818,751.95 85,818,751.95 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页 共 29 页
的基 金净 值变 动数 （本
期净利润 ）
三、 本期 基金 份额 交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号 填
列）
-251,037,257.90 -50,937,518.81 -301,974,776.71
其中：1.基金 申购 款 501,126,396.69 128,052,730.39 629,179,127.08
2.基 金赎 回款 -752,163,654.59 -178,990,249.20 -931,153,903.79
四、 本期 向基 金份 额持
有人 分配 利润 产生 的基
金净 值变 动（ 净值 减少
以“- ”号填 列）
- -56,653,035.59 -56,653,035.59
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
772,634,366.17 132,227,576.92 904,861,943.09
注： 后附 报 表附 注为 财务报 表 的组 成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章 宏韬______
______姚怀 然______
____ 陈 大毅____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报表附注
6.4.1 基金 基本 情况
华富收益增强 债券型证 券 投资基金由华 富基金管 理 有限公司依照 《中华人 民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》及相 关规 定和《华富 收益增强 债券 型证券投资 基金基 金
合同》 发起 ，经 中国 证券 监督管 理委 员会 证监 许可[2008]320 号 文批 准募 集设立 。 本基 金自 2008
年4 月 16 日 起公 开向 社会发 行， 至 2008 年5 月 23 日 募 集结 束。 经 天健 华证中 洲 （ 北京） 会计 师
事 务 所 （现 已合 并为 天健正 信 会计 师事 务所） 验资并 出 具天 健华 证中 洲验 （2008 ）JR 字第070001
号验资 报告 后， 向中 国证 监会报 送基 金备 案材 料。 本次募 集的 净认 购金 额为756,843,512.69 元人
民币， 其中A 类 （基 金代 码： 410004） 625,880,740.81 元， B 类 （基 金代 码： 410005 ） 130,962,771.88
元； 有 效认 购款 项在 基金 募集期 间产 生的 利息 共计 249,555.96 元人 民币 ， 其中 A 类 196,448.50
元，B 类 53,107.46 元， 折成基 金份 额， 归投 资人 所有。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定，
基金管理人为 华富基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国建设银 行股份有 限 公司；有关 基金设立
文件已 按规 定向 中国 证券 监督管 理委 员会 备案 ；基 金合同 于 2008 年 5 月 28 日 生 效， 该日 的基金
份 额为 757,093,068.65 份 基金单 位。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页 共 29 页
本基金 以财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会计 准则 》 、 中国 证券 投 资基金 业协 会于
2012 年11 月16 日 颁布 的 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、 《华 富收 益增 强债券 型证 券投 资基
金基金 合同 》及 中国 证监 会发布 的关 于基 金行 业实 务操作 的有 关规 定编 制财 务报表 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2014 半 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2014 年
6 月30 日的 财务 状况 以及2014 半年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本报告 期本 基金 会计 估计 无变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 问题 的通 知》 、财 税[2005]103 号《 关于
股权分置试点 改革有关 税 收政策问题的 通知 》 、财 税[2007]84 号《 关于调整 证 券(股票)交易印 花
税税率 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税务总 局 关于 企业 所得 税若 干优 惠 政策 的通 知》 、
财税[2012]85 号文 《财 政 部、 国 税总 局、 证监 会关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政
策有关 问题 的通 知》 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项如 下：
以发行 基金 方式 募集 资金 ，不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ， 从2004 年1 月1 日起， 继续 免征 收营 业税 。
对 基 金买 卖股 票、 债 券的差 价 收入， 从 2004 年1 月1 日 起， 继 续免 征收 企业 所得 税； 对基 金
取得的股票的 股息、红 利 收入以及企业 债券的利 息 收入，由上市 公司和发 行 债券的企业 在向基金华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页 共 29 页
支 付 上述 收入 时代 扣代缴20.00% 的 个人 所得 税。
根据财政部、 国税总局 、 证监会发布之 《关于实 施 上市公司股息 红利差别 化 个人所得税政 策
有 关 问题 的通 知》 ，从 2013 年 1 月 1 日起， 证券 投 资基金 从公 开发 行和 转让 市场取 得的 上市 公司
股票， 持股 期限 在 1 个月 以内（ 含 1 个月 ）的 ，其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股 期
限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50%计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ，暂
减按25% 计入 应纳 税所 得额 。 上述 所得 统一 适用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
基金买 卖股 票， 经国 务院 批准， 从 2008 年 4 月 24 日起证 券（ 股票 ）交 易印 花税税 率由 3‰
调整为 1 ‰。 经国 务院 批 准，从 2008 年 9 月 19 日 起，对 证券 交易 印花 税政 策进行 调整 ，由 双边
征收改 为向 卖方 单边 征收 ，税率 保 持1‰。
基金作 为流 通股 股东 ， 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方没有 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（“华安 证券”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 截止 至本 报告 期末 及上年 度可 比期 间未 租用 关联方 交易 单元 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页 共 29 页
2014年1月1 日至2014 年6 月30日 2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期发生的基金应支付
的管理 费
2,327,248.13 2,974,251.69
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
370,354.73 531,255.46
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.60%年 费率费 每日 计提 ，按 月支 付。计 算方 法 H ＝E×
年管理 费率÷当年 天数 （H 为 每日 应计 提的 基金 管理费 ，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期发生的基金应支付
的托管 费
775,749.38 991,417.19
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.20%年费 率 每日 计提 ，按 月支 付。 计 算方法 H＝E× 年
托管费 率÷ 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华富收 益增 强债 券
A
华富收 益增 强债 券B 合计
华富基 金管 理有 限公 司 - 164.04 164.04
中国建 设银 行股 份有 限
公司
- 169,270.20 169,270.20
华安证 券有 限责 任公 司 - 115.07 115.07
合计 - 169,549.31 169,549.31
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华富收 益增 强债 券
A
华富收 益增 强债 券B 合计
华富基 金管 理有 限公 司 - 286,364.62 286,364.62
中国建 设银 行股 份有 限
公司
- 18,544.78 18,544.78
华安证 券有 限责 任公 司 - 472.32 472.32
合计 - 305,381.72 305,381.72
注：本 基金 A 类基 金份 额不 收取 销售 服务 费；B 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一日 B 类基 金资 产华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页 共 29 页
净 值的 0.40%年 费率 每日 计提， 逐日 累计 至每 个月 月末， 按月 支付 。计 算公 式 H = E ×年销 售服
务费率÷ 当 年天 数（H 为 B 类 基金 份额 每日 应计提 的 基金 销售 服务 费，E 为 B 类 基金 份额 前一
日基金 资产 净值 ） 。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基 金本 报告 期和 上年 度 可比 期间 内未 与关 联方 进 行银 行间 同业 市场 的债 券 （含 回购 ） 交易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有 资 金投资 本基 金的情 况
本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间内 本基 金管 理人没 有运 用固 有资 金投 资本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额 单位 ：份
华富收 益增 强债 券A
关联方 名称
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
华安证券股份有
限公司
0.00 0.0000% 8,352,159.81 1.1200%
份额单 位 ：份
华富收 益增 强债 券B
关联方 名称
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
- - - - -
注：关 联方 投资 本基 金的 费率按 照基 金合 同及 招募 说明书 的规 定确 定， 符合 公允性 要求 。
本表列 示“ 持有 的基 金份 额占基 金总 份额 的比 例” 为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行股份
有限公司
3,484,735.24 27,625.78 39,691,827.26 58,253.15
注：本 表仅 列示 活期 存款 余额及 产生 利息 。 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页 共 29 页
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 内， 未参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无
6.4.9 期 末（2014 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.10.1.1 受 限证 券类 别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
002727
一心
堂
2014 年 6
月 25 日
2014 年
7 月 2
日
新股流通
受限
12.20 12.20 500 6,100.00 6,100.00 -
6.4.10.1.2 受 限证 券类 别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
124709
14 安
吉债
2014 年4
月 28 日
2014
年 8 月
5 日
新债未
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
124732
14 渝
高开
2014 年4
月 28 日
2014
年 7 月
1 日
新债未
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
124740
14 青
经开
2014 年5
月 5 日
-
新债未
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 暂时 停牌 的股 票。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 无银行 间市 场债 券正 回购 余额。
6.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页 共 29 页
截至本报告期 末，本基 金 从事证券交易 所债券正 回 购交易形成的 卖出回购 证 券款余额为人 民
币 588,000,000.00 元，于 2014 年 7 月 1 日到 期。 该类交 易要 求本 基金 在回 购期内 持有 的证 券交
易所交 易的 债券 和/ 或 在新质 押 式回 购下 转入 质押 库的 债 券， 按证 券交 易所 规定的 比 例折 算为 标准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
无
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 80,700,620.00 6.19
其中： 股票 80,700,620.00 6.19
2 固定收 益投 资 1,137,479,432.71 87.20
其中： 债券 1,137,479,432.71 87.20
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 54,853,708.57 4.21
7 其他各 项资 产 31,381,426.51 2.41
8 合计 1,304,415,187.79 100.00
注：本 表列 示的 其他 各项 资产详 见7.11.3 期末 其他 各 项资 产构 成。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金 额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 17,115,000.00 2.46
C
制造业 63,579,520.00 9.15
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- - 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页 共 29 页
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 6,100.00 0.00
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 80,700,620.00 11.62
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002683 宏大爆 破 700,000 17,115,000.00 2.46
2 002250 联化科 技 840,000 11,928,000.00 1.72
3 300146 汤臣倍 健 480,000 11,832,000.00 1.70
4 000731 四川美 丰 1,500,000 9,825,000.00 1.41
5 000887 中鼎股 份 1,000,000 9,660,000.00 1.39
6 300145 南方泵 业 504,000 9,515,520.00 1.37
7 601965 中国汽 研 450,000 5,566,500.00 0.80
8 600422 昆明制 药 250,000 5,252,500.00 0.76
9 002727 一心堂 500 6,100.00 0.00
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于公 司 网站的半年 度报告正华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页 共 29 页
文。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期 累计 买入 金额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000887 中鼎股 份 16,674,234.80 1.99
2 002714 牧原股 份 24,070.00 0.00
3 300369 绿盟科 技 20,500.00 0.00
4 603005 晶方科 技 19,160.00 0.00
5 300370 安控股 份 17,755.00 0.00
6 603699 纽威股 份 17,660.00 0.00
7 300382 斯莱克 17,575.00 0.00
8 603308 应流股 份 8,280.00 0.00
9 002723 金莱特 6,690.00 0.00
10 002727 一心堂 6,100.00 0.00
11 002708 光洋股 份 5,940.00 0.00
12 002705 新宝股 份 5,250.00 0.00
13 002722 金轮股 份 3,590.00 0.00
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票 名称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000887 中鼎股 份 7,959,040.88 0.95
2 000729 燕京啤 酒 6,972,919.15 0.83
3 000099 中信海 直 1,256,230.55 0.15
4 300369 绿盟科 技 48,984.64 0.01
5 603005 晶方科 技 42,590.00 0.01
6 002714 牧原股 份 30,759.87 0.00
7 300370 安控股 份 27,175.00 0.00
8 300382 斯莱克 24,705.00 0.00 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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9 603699 纽威股 份 23,150.00 0.00
10 603308 应流股 份 11,540.00 0.00
11 002723 金莱特 8,440.00 0.00
12 002708 光洋股 份 7,765.00 0.00
13 002705 新宝股 份 6,865.00 0.00
14 002722 金轮股 份 5,210.00 0.00
注：本表列示 “卖出金 额 ”按卖出成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
7.4.3 买入 股票 的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 16,826,804.80
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 16,425,375.09
注：本 表列 示“ 买入 股票 成本（ 成交 ）总 额” 及“ 卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额”均 按买 卖成 交金
额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 未考 虑相 关交 易费用 。买 入包 括新 股、 配股、 债转 股及 行权
等获得 的股 票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 30,090,000.00 4.33
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,968,000.00 2.87
其中： 政策 性金 融债 19,968,000.00 2.87
4 企业债 券 706,236,866.00 101.67
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 30,594,000.00 4.40
7 可转债 350,590,566.71 50.47
8 其他 - -
9 合计 1,137,479,432.71 163.75
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序 的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页 共 29 页
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110024 隧道转 债 580,000 62,582,000.00 9.01
2 110015 石化转 债 550,000 59,383,500.00 8.55
3 113005 平安转 债 500,500 53,463,410.00 7.70
4 122844 11 筑城 投 487,000 49,401,280.00 7.11
5 113003 重工转 债 392,620 44,585,927.20 6.42
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序 的前五名权 证投资明
细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.11 投 资组合报告附注
7.11.1 石化 转债 的发 行主 体中国 石油 化工 股份 有限 公司（ 以下 简称 “ 中 国石化”）于 2014 年1
月12 日 发布 《中 国石 油化工 股 份有 限公 司公 告》 ， 公告 称 2013 年 11 月 22 日凌晨 ， 中 国石 化位 于
青岛经 济技 术开 发区 的东 黄复线 原油 管道 发生 破裂 ， 导致 原油 泄漏 ， 部 分原 油 漏入市 政排 水渠 道；
当日上午市政 排水渠道 发 生爆炸，导致 周边行人 、 居民、抢险人 员伤亡的 重 大事故。国 务院于近
日将该 起“ 山 东省 青岛市 11?22 中石 化东 黄输 油管 道泄漏 爆炸”事 故认 定为 一起特 别重 大责 任事
故，并 对中 国石 化及 当地 政府的 48 名 责任 人分 别给予 纪 律处 分， 对涉 嫌犯 罪的 15 名责 任人 移送
司法机 关依 法追 究法 律责 任。 华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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本基金投资于 “石化转债 （110015 ）”的决 策程序 说明：基于石 化转债基本 面研究以及二 级
市场的 判断 ，本 基金 投资 于“石化 转债” 债券 ，其 决策流 程符 合公 司投 资管 理制度 的相 关规 定。
报告期内本基金投资的前十名证券中其他九名证券发行主体本期未出现被监管部门立案调
查，或 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.11.2 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
7.11.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 31,845.67
2 应收证券 清算 款 11,998,258.42
3 应收股 利 -
4 应收利 息 19,057,308.62
5 应收申 购款 294,013.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,381,426.51
7.11.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110024 隧道转 债 62,582,000.00 9.01
2 110015 石化转 债 59,383,500.00 8.55
3 113005 平安转 债 53,463,410.00 7.70
4 113003 重工转 债 44,585,927.20 6.42
5 110018 国电转 债 40,074,240.00 5.77
6 110020 南山转 债 30,412,800.00 4.38
7 110012 海运转 债 16,514,940.00 2.38
8 128001 泰尔转 债 12,170,118.03 1.75
9 110022 同仁转 债 10,294,200.00 1.48
10 127001 海直转 债 10,061,887.48 1.45
11 110016 川投转 债 8,893,183.10 1.28
12 126729 燕京转 债 2,154,360.90 0.31
华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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7.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 002727 一心堂 6,100.00 0.00 新股锁 定
7.11.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华富收 益
增强债 券
A
6,037 69,059.03 177,324,835.06 42.53% 239,584,511.26 57.47%
华富收 益
增强债 券
B
4,068 43,510.06 167,841.56 0.09% 176,831,095.93 99.91%
合计 10,105 58,773.70 177,492,676.62 29.89% 416,415,607.19 70.11%
注：本表列示 “占总份 额 比例”中，对 下属分级 基 金，为占各自 级别份额 的 比例，对合 计数，为
占期末 基金 份额 总额 的比 例。
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华富收 益增 强债 券A - -
华富收 益增 强债 券B 103,334.01 0.0584%
合计
103,334.01 0.0174%
注： 本表 列示“占基 金总份 额 比例” 中， 对下 属分级 基 金， 为 占各 自级 别份额 的 比例， 对合 计数 ，
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级管 理人 员、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
华富收 益增 强债 券A 0
华富收 益增 强债 券B 0~10
合计
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华富收 益增 强债 券A 0
华富收 益增 强债 券B
0~10
合计
0~10
注：1)本表列 示“占基 金 总份额比例” 中，对下 属 分级基金，为 占各自级 别 份额的比例 ，对合计
数，为 占期 末基 金份 额总 额的比 例。
2) 本 报告 期末 基金 管理 人 高级管 理人 员、 基金 投资 和 研究部 门负 责人 持有 本基 金份额 总量 的数 量
区 间为 0 万份至 10 万份 （ 含） ； 本基 金的 基金 经理 持 有本基 金份 额总 量的 数量 区间 为0 万份至 10
万份（ 含） 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
华富收 益增 强债
券 A
华富收 益增 强债
券 B
基金合 同生 效日 （2008 年5 月28 日）基金 份
额总额
626,077,189.31 131,015,879.34
本报告 期期 初基 金份 额总 额 522,362,663.68 224,371,472.46
本报告 期基 金总 申购 份额 89,261,306.18 10,764,346.22
减:本报 告期 基金 总赎 回份额 194,714,623.54 58,136,881.19
本报告 期基金 拆分变 动份 额（份 额减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 416,909,346.32 176,998,937.49
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 未召 开持 有人 大会。
华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，聘 任胡 伟先生 为华 富 恒富分 级债 券
型证券 投资 基金 的基 金经 理。
2 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，聘 任胡 伟先生 为华 富 恒财分 级债 券
型证券 投资 基金 的基 金经 理。
3 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，增 聘尹 培俊先 生为 华 富货币 市场 基
金的基 金经 理。
4 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，因 个人 原因， 张钫先生 不 再担 任华
富强化 回报 债券 型证 券投 资基金 基金 经理 的职 务。
5 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，聘 任尹 培俊先 生为 华 富强化回 报债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理。
6 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，因 个人 原因， 郭晨 先 生不再 担任 华
富策略 精选 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 经理 的职务 。
7、本基 金托 管人 2014 年2 月7 日发 布任 免通 知 ， 解聘尹 东中 国建 设银 行投 资托管 业务 部总
经理助 理职 务。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未有 改聘为 其审 计的 会计 师事 务所情 况。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 的管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员报 告期 内未受 监管 部门 的稽 查或 处罚。
华富收益增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中投证券 2 16,425,375.09 100.00% 14,536.80 100.00% -
注： 此处 的佣 金指 基金 通 过单一 券商 的交 易单 元进 行股票 、 权 证等 交易 而合 计支付 该券 商的 佣金
合计， 不单 指股 票交 易佣 金。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中投证券 374,205,668.17 100.00% 53,071,000,000.00 100.00% - -
注：1) 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48号 ）， 我 公司修 订了租 用证 券公 司专 用交 易单元 的选 择标 准和 程序 ， 在比 较了 多家 证 券
经营机构的财 务状况、 经 营状况、研究 水平后， 选 择了研究能力 强、内部 管 理规范、信 息资讯服
务能力 强的 券商 租用 了基 金专用 交易 单元 。
2)本报 告期 本基 金租 用券 商交易 单元 无变 更。
3)债券 交易 中企 业债 及可 分离债 券的 成交 金额 按净 价统计 ，可 转债 的成 交金 额按全 价统 计。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
