嘉实保证金理财场内实时申赎货币市场基金
2014 年半年度报告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 北京银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月25 日
嘉实宝 2014 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年6 月30 日 止。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金表 现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计 报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 34
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 35
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 35
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 35
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 36
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 36
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 36
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 37
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及 持有 人结 构 ................................................................................ 37
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 38
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 39 嘉实宝 2014 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 40
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 40
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 40
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 40
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 41
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 41
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 41
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 41
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉实保 证金 理财 场内 实时 申赎货 币市 场基 金
基金简 称 嘉实 宝A/B
基金主 代码 519808
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 11 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,101,577,468.00 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 嘉实 宝A 嘉实 宝B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 519808 519809
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 53,657,264,680.00 份 8,444,312,788.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在有效 控制 风险 和保 持较 高流动 性的 基础 上， 力求 获得高 于业 绩比 较基 准
的稳定 回报 。
投资策 略 根据宏 观经 济指 标 （主 要 包括 ： 市 场资 金供 求 、 利 率水平 和市 场预 期 、 通
货膨胀 率、GDP 增长 率、 货币供 应量 、就 业率 水平 、国际 市场 利率 水平 、
汇率等 ）， 决定 组合 的平 均剩余 期限 （长/中/ 短） 和比例 分布 。
根据各 类资 产的 流动 性特 征 （ 主要 包括 ： 平均 日交 易量 、 交 易场 所 、 机 构
投资者 持有 情况 、回 购抵 押数量 等） ，决 定组 合中 各类资 产的 投资 比 例 。
根据各 类资 产的 信用 等级 及担保 状况 ，决 定组 合的 风险级 别。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 税后 利率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混合 型
基金、 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 胡勇钦 刘晔
联系电 话 （010 ）65215588 010-66223586
电子邮 箱 service@jsfund.cn liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电话
400-600-8800 95526
传真 （010 ）65182266 010-66226045
注册地 址 上海市浦东新区世纪大道 8
号 上 海 国 金 中 心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京市 西城 区金 融大 街甲 17 号
首层
办公地 址 北京市 建国 门北 大街 8 号华
润大 厦8 层
北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号 嘉实宝 2014 年半年度报告
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邮政编 码 100005 100033
法定代 表人 安奎 闫冰竹
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金半 年度 报告 报告 正文的 管理 人互 联网 网址 http://www.jsfund.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8 层
嘉实基 金管 理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采
用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额相等。 （2）
嘉实宝 A 与嘉实宝 B 适用不同的销售服务费率，嘉实宝 A 计提增值服务费。 （3）本基金无持有人
认购/申购或交易基金的各项费用； （4）本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
嘉实 宝A
基金级 别 嘉实 宝A 嘉实 宝 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2014 年 1 月 1 日 -
2014 年6 月30 日 )
报告期( 2014 年 1 月1 日 -
2014 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 24,427,162.04 15,603,057.69
本期利 润 24,427,162.04 15,603,057.69
本期净 值收 益率 2.4706% 2.7757%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 536,572,646.80 84,443,127.88
期末基 金份 额净 值 0.0100 0.0100
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 2.7709% 3.1102% 嘉实宝 2014 年半年度报告
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阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个 月 0.5750% 0.0494% 0.0287% 0.0000% 0.5463% 0.0494%
过去三 个月 1.1952% 0.0284% 0.0871% 0.0000% 1.1081% 0.0284%
过去六 个月 2.4706% 0.0204% 0.1734% 0.0000% 2.2972% 0.0204%
自基金 合同
生效起 至今
2.7709% 0.0194% 0.1935% 0.0000% 2.5774% 0.0194%
嘉实 宝B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.6256% 0.0496% 0.0287% 0.0000% 0.5969% 0.0496%
过去三 个月 1.3461% 0.0286% 0.0871% 0.0000% 1.2590% 0.0286%
过去六 个月 2.7757% 0.0205% 0.1734% 0.0000% 2.6023% 0.0205%
自基金 合同
生效起 至今
3.1102% 0.0195% 0.1935% 0.0000% 2.9167% 0.0195%
嘉实宝 2014 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
图1： 嘉实 宝A 基金 累计 净值收 益率 与同 期业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
（2013 年 12 月11 日至 2014 年6 月 30 日）
嘉实宝 2014 年半年度报告
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图2： 嘉实 宝B 基金 累计 净值收 益率 与同 期业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
（2013 年 12 月11 日至 2014 年6 月 30 日）
注：本基金基金合同生效日 2013年12月11日至报告期末未满 1年。按基金合同和招募说明书的
约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例符合
基金合同（十二（二）投资范围和（四）投资限制）的有关约定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 设 有分公司。公 司获得首 批 全国社保基 金、企业嘉实宝 2014 年半年度报告
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年金投 资管 理人 和QDII 、 特定资 产管 理业 务资 格。
截止2014 年6 月30 日， 基金管 理人 共管 理 1 只封 闭式证 券投 资基 金、62 只 开放式 证券 投 资
基金，具体包 括嘉实丰 和 价值封闭、嘉 实成长收 益 混合、 嘉实增 长混合、 嘉 实稳健混合 、嘉实债
券、 嘉 实服 务增 值行 业混 合、 嘉 实优 质企 业股 票、 嘉实货 币、 嘉实 沪深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉 实
超短债债券、 嘉实主题 混 合、嘉实策略 混合、嘉 实 海外中国股票(QDII) 、嘉 实研究精选股 票、嘉
实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法股 票、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实价 值优 势股
票、嘉 实稳 固收 益债 券、 嘉实 H 股指 数（QDII-LOF ） 、嘉实 主题 新动 力股 票、 嘉实多 利分 级债 券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉实 信 用债券、嘉实周 期优选股 票、嘉实安心货 币、嘉实 中创 400ETF 、嘉 实
中创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化红 利 股票 、 嘉 实全 球房 地产 （QDII ） 、 嘉 实理 财宝
7 天债券、嘉 实增强收 益 定期债券、嘉 实纯债债 券 、嘉实中证中 期企业债 指 数（LOF ） 、 嘉实中证
500ETF 、 嘉 实增 强信 用定 期债券 、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国 债ETF、 嘉实 中证 金边
中期国 债 ETF 联 接、 嘉实 丰益纯 债定 期债 券、 嘉实 研究阿 尔法 股票 、嘉 实如 意宝定 期债 券、 嘉 实
美国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰益 策略 定期 债券 、 嘉 实丰益 信用 定 期 债券 、 嘉 实新兴 市场 双币 分级
债券、 嘉实 绝对 收益 策略 定期混 合、 嘉实 宝 A/B 、 嘉实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个月理 财债 券、 嘉实
活钱包 货币 、 嘉 实泰 和混 合、 嘉 实薪 金宝 货币 、 嘉 实对冲 套利 定期 混合 、 嘉 实中证 主要 消 费 ETF 、
嘉实中 证医 药卫 生ETF 、 嘉 实中证 金融 地 产 ETF 、 嘉 实 3 个 月理 财债 券等 证券 投资基 金 。 其 中嘉 实
增长混 合、 嘉实 稳健 混合 和嘉实 债 券 3 只 开放 式基 金属于 嘉实 理财 通系 列基 金，同 时， 管理 多 个
全国社 保基 金、 企业 年金 、特定 客户 资产 投资 组合 。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经
理（助 理） 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任
日期
万晓西
本基金 ， 嘉 实
增 强 收 益 定
期债券 、 嘉 实
信用债 券、 嘉
实 丰 益 策 略
定期债 券、 嘉
实 活 期 宝 货
币、 嘉 实活 钱
包货币 、 嘉 实
3 个月 理财 债
券基金 经理 ，
公 司 现 金 管
理部负 责人
2013 年 12
月11 日
- 13 年
曾 任 职 于 中 国 农 业 银 行 黑 龙 江
省 分 行 及 深 圳 发 展 银 行 的 国 际
业务部 ， 南 方基 金固 定收 益部总
监助理 、 首 席宏 观研 究员 、 南方
现金增 利基 金经 理， 第一 创业证
券资产 管理 总部 固定 收益 总监、
执行总 经理 ， 民 生证 券资 产管理
事 业 部 总 裁 助 理 兼 投 资 研 究 部
总经理 ， 2013 年2 月 加入 嘉实基
金管理 有限 公司，2013 年 12 月
至今担 任现 金管 理部 负责 人。 经
济学硕 士， 中国 国籍 。
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实保证 金理 财场 内实 时申 赎货币 市场 基金 基金 合同 》 和其 他相 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益。本基金运 作管理 符 合 有关法律法规 和基金合 同 的规定和约定 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合按 投资管理 制 度和流程独立 决策，并 在 获得投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会；通过 完 善交易范围内 各类交易 的 公平交易执 行细则、
严格的 流程 控制 、 持续 的 技术改 进 ， 确 保公 平交 易 原则的 实现 ； 通过IT 系 统 和人工 监控 等方 式进
行日常 监控 ，公 平对 待旗 下管理 的所 有投 资组 合。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内本 基金 不存 在异 常交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年上 半年 国民 经济 运 行缓中 趋稳 ， 总 体平 稳， 稳中有 进， 但国 内外 经济 环境依 然错 综复
杂，经 济发 展仍 面临 不少 挑战， 如中 国6 月实 际外 商直接 投资 年率 上 升0.2% 。
2 季度GDP 同比 略升0.1 个百分 点 至7.5% ， 而环比 明显回 升 至 2.0% ， 显 示定 向宽松 政策 已 奏
效。工业增加 值同比上 升 且超过预期。 三驾马车 的 情况：固定资 产投资增 速 企稳且略有 回升，其
中房地产投资 增速仍在 下 降，制造业 投 资增速由 于 基数因素出现 上升，基 建 增速高位平 稳，到位
资金情况持续 改善；社 零 总额增速平稳 ，从行业 来 看汽车消费持 续个位数 增 长，居民收 入增速下
降抑制下 半年 消费；出 口 同比增速虽回 升但幅度 低 于预期，人民 币汇率走 势 若转向将抑 制下半年
出口增速回升 幅度。CPI 低于上月且略 低于预期 ， 但不同口径食 品价格有 差 异，非食品价 格平稳
上行；PPI 同 比由 于基 数 因素进 一步 回升 ，但 环比 仍负增 长， 前期 国际 大宗 商品价 格指 数 CRB 连
续4 个 月环 比上 涨 ， 将 传 导至 PPI ， 美 欧等 经济 体复 苏以及 基数 原因 ， 均有 利 于年内 余下 月 份 PPI
在波动 中小 幅走 高。
房价持 续2 个月 环比 下降 ，6 月 份百 城房 价环 比下 降 0.5%，较 5 月份的 环比 降幅扩 大 了 0.18
个百分 点。100 个城 市中 ， 房价环 比上 涨的 有 29 个 ， 较上月 减 少 8 个 ， 环 比下 跌的城 市数 快速 增
加至 71 个 ，较 上月 增加8 个。
本基金 由于 交易 所特 殊性 ，保证 流动 性， 故保 留较 多活期 存款 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告期嘉实 宝 A 的基 金 份额净值收益率 为 2.4706% ，嘉实宝 B 的 基金份额 净值收益率 为
2.7757% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为 0.1734% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年上 半年 全球 政治 动 荡不安 ， 乌 克兰 事 件 继续 发酵， 伊拉 克烽 火连 天， 日本解 禁集 体自
卫权 ， 实 质更 改 67 年 和平 宪法 ， 原 油价 格大 幅上 涨 。 美 国经 济复 苏中 有隐 忧 ， 欧 州央 行实 行负 利
率，日本增速 放缓，中 国 经济在二季度 维持弱企 稳 与弱复苏，三 季度有望 延 续这一趋势 。人民币
汇率开始波动 ，外部流 动 性长期而言不 乐观，短 期 市场流动性变 数较多。 二 季度低评级 债券风声
鹤唳，信用风 险温水煮 青 蛙。由于整体 经济对于 房 地产的依赖程 度很高， 整 体经济在持 续的微刺
激政策 的作 用下 ，也 只能 做到托 而不 举。 此外 ，随 着新 股 IPO 高收 益， 将对 交易所 货币 基金 产 生嘉实宝 2014 年半年度报告
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较大冲 击
因此本基金将 本着有效 控 制风险的原则 ， 采取中 性 操作策略，平 衡信用风 险 与收益关系， 以
获取稳 定回 报为 主。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指 导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 证券 业协 会等。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 十六 （二 ） 基金 收益 分配 原则 “1、 本基 金收 益分 配采 用红 利再投 资方 式；
3、 “ 每 日分 配、 每日 支付 ”， 本 基金 根据 每日 基金 收益情 况， 以基 金净 收益 为基准 ， 为 投资 者每
日计算 当日 收益 并全 部分 配，当 日所 得收 益结 转为 基金份 额参 与下 一日 收益 分配； ”，本期 A 类
份额已 实现 收益 为 24,427,162.04 元， 每日 分配 ， 每日支 付， 合计 分配 24,427,162.04 元，B 类
份额已 实现 收益 为 15,603,057.69 元， 每日 分配 ， 每日支 付， 合计 分配 15,603,057.69 元 ，符 合
本基金 基金 合同 的约 定。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在嘉 实保 证金 理财 场内 实时申 赎货 币市 场基 金 （ 以下称 “本 基金”）
的托管过程中 ，严格遵 守 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》及 其他有关 法 律法规、基 金合同和
托管协议的有 关规定， 不 存在损害基金 份额持有 人 利益的行为， 完全尽职 尽 责地履行了 应尽的义
务。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同和 托管 协议 的规 定， 对本基 金管 理人 的投 资运 作进行 了必 要的 监督 ， 对 基金资 产净 值的 计算 、
基金份额申购 赎回价格 的 计算以及基金 费用开支 等 方面进行了认 真地复核 ， 未发现本基 金管理人
存在损 害基 金 份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告中财务 指标、净 值 收益表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告的数据 真
实、准确和完 整（注： 财 务会计报告中 的“金融 工 具风险及管理 ”部分， 以 及涉及关联 方和基金
份额持 有人 信息 等相 关数 据未在 托管 人复 核范 围内 ） 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 423,290,016.50 3,322,696,380.64
结算备 付金
14,907,129.21 -
存出保 证金
14,643,296.34 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 160,173,964.51 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
160,173,964.51 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.3 - -
应收证 券清 算款
3,921,721.87 -
应收利 息 6.4.7.4 4,910,016.92 11,338,102.32
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.5 - -
资产总 计
621,846,145.35 3,334,034,482.96 嘉实宝 2014 年半年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出 回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
189,406.39 364,649.02
应付托 管费
75,762.56 145,859.60
应付销 售服 务费
192,696.51 240,584.32
应付交 易费 用 6.4.7.6 4,075.00 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.7 368,430.21 324,263.16
负债合 计
830,370.67 1,075,356.10
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.8 621,015,774.68 3,332,959,126.86
未分配 利润 6.4.7.9 - -
所有者 权益 合计
621,015,774.68 3,332,959,126.86
负债和 所有 者权 益总 计
621,846,145.35 3,334,034,482.96
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，嘉实宝 A 基金份额净值 0.0100 元，基金份额总额
53,657,264,680.00份；嘉实宝 B基金份额净值0.0100 元，基金份额总额8,444,312,788.00份。
嘉实宝基金份额总额合计为 62,101,577,468.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月
30 日
一、收入
45,995,111.84
1.利息 收入
43,814,538.17
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.10 39,131,594.75
债券利 息收 入
4,651,924.05
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
31,019.37
其他利 息收 入
- 嘉实宝 2014 年半年度报告
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2.投资 收益
2,180,573.67
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.11 2,180,573.67
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益
-
4.汇兑 收益
-
5.其他 收入 6.4.7.12 -
减：二、费用
5,964,892.11
1．管 理人 报酬
1,734,560.20
2．托 管费
693,824.13
3．销 售服 务费
1,445,710.65
4．交 易费 用 6.4.7.13 -
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.14 2,090,797.13
三、利润总额
40,030,219.73
减：所 得税 费用
-
四、净利润
40,030,219.73
注：本基金合同生效日为2013年12月 11 日，无上年度可比期间数据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 保证 金理 财场内 实时 申赎 货币 市 场 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日 至 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,332,959,126.86 - 3,332,959,126.86
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 40,030,219.73 40,030,219.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-2,711,943,352.18 - -2,711,943,352.18
其中：1. 基 金申 购款 20,257,663,407.29 - 20,257,663,407.29
2. 基金 赎回 款 -22,969,606,759.47 - -22,969,606,759.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - -40,030,219.73 -40,030,219.73 嘉实宝 2014 年半年度报告
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
621,015,774.68 - 621,015,774.68
注：本基金合同生效日为2013年12月 11 日，无上年度可比期间数据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成 部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
嘉实保证金理 财场内实 时 申赎货币市场 基金(以下 简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2013]1196 号 《关 于核 准嘉 实保 证金 理财场 内实 时申 赎货
币市场 基金 募集 的批 复 》 核准 ， 由 嘉实 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《嘉实保证 金理财场 内 实时申赎货币 市场基金 基 金合同》负责 公开募集 。 本基金为契 约型开放
式， 存续 期限 不定 ， 首 次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募 集3,322,364,400.00 元， 业经 普华 永
道中天 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）普 华永 道中 天验字(2013) 第 854 号验 资报告 予以 验证 。 经
向中国 证监 会备 案， 《嘉 实 保证金 理财 场内 实时 申赎 货币市 场基 金基 金合 同》 于 2013 年 12 月 11
日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为3,322,693,288.00 份 基金 份 额， 其 中认 购 资 金利
息折 合328,888.00 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为嘉 实基 金管 理有 限公 司， 基 金托 管人 为北
京银行 股份 有限 公司 。
根据《嘉实保 证金理财 场 内实时申赎货 币市场基 金 基金合同》和 《嘉实保 证 金理财场内实 时
申赎货 币市 场基 金招 募说 明书》 并报 中国 证监 会备 案,本基 金根 据投 资者 单个 账 户中持 有的 基金 份
额数量， 将基 金份额分 为 不同的类别， 每类基金 份 额按照不同的 费率计提 销 售服务费用 ，代理销
售机构 收取 不同 的增 值服 务费。 投资 者单 个账 户持 有的基 金份 额数 量低 于 300,000,000 份的 ，设
置为 A 类基 金份 额； 投资 者单个 账户 持有 的基 金份 额 数量 达到 或超 过 300,000,000 份 的， 设置 为
B 类 基金 份额 。 若 A 类基 金份额 持有 人在 单个 账户 保留的 基金 份额 数量 达到 或超 过 300,000,000
份时， 该账 户持 有 的A 类 基金份 额将 自动 升级 为 B 类基金 份额 。 若 B 类 基金 份额持 有人 在单 个 账
户保留 的基 金份 额数 量低 于 300,000,000 份时 ，该 账户持 有 的 B 类 基金 份额 将自动 降级 为 A 类基
金份额 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《嘉 实 保证金理财场 内实时申 赎 货币市场基金 基嘉实宝 2014 年半年度报告
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金合同》的有 关规定， 本 基金投资于法 律法规及 监 管机构允许投 资的金融 工 具，包括现 金、银行
协议存款、通 知 存款、 短 期融资券、超 短期融资 券 、一年以内（ 含一年） 的 银行定期存 款、大额
存单、期限在 一年以内 （ 含一年）的债 券回购、 期 限在一年以内 （含一年 ） 的中央银行 票据、剩
余期限 在397 天 以内 （含397 天） 的债 券、 资产 支持 证券、 中期 票据， 以及 中 国证监 会及/或 中国
人民银行认可 的其他具 有 良好流动性的 金融工具 。 本 基金的业绩 比较基准 为 人民币活期 存款税后
利率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 嘉实保
证金理 财场 内实 时申 赎货 币市场 基金 基金 合同 》和 在财务 报表 附 注 6.4.4 所 列示的 中国 证监 会 发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日止 期间 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、
完整地 反映 了本 基金2014 年6 月30 日 的财 务状 况以 及2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 止期
间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2014 年1
月1 日至 2014 年6 月30 日止期 间。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基 金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目 前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理嘉实宝 2014 年半年度报告
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人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 折 算后的 每份 基金 份额 的净 值为 0.01 元。 由
于申购和赎回 引起的实 收 基金变动分别 于基金申 购 确认日及基金 赎回确认 日 认列。上述 申购和赎
回分别包括基 金转换所 引 起的转入基金 的实收基 金 增加和转出基 金的实收 基 金减少，以 及因类别
调整而 引起 的A 、B 类基 金 份额之 间的 转换 所产 生的 实收基 金变 动。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债 券 投 资 处 置 时 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 、托 管费、 销售 服务 费 和 A 类 份额增 值服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金 合
同约定 的费 率和 计算 方法 逐日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别的基金 份 额享有同等分 配权。申 购 的基金份额享 有确认当 日 的分红权益， 而
赎回的 基金 份额 不享 有确 认当日 的分 红权 益。 本基 金 以份 额面 值 0.01 元固 定 份额净 值交 易方 式，
每日进 行收 益计 算并 分配 。
6.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及 结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 嘉实宝 2014 年半年度报告
第 22 页 共 41 页
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2008]1 号《关 于企 业所 得税
若干优 惠政 策的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖债 券的 差价 收 入暂免 征收 营业 税和 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存 款 323,290,016.50
定期存 款 100,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
存款期 限1 个月 以内 -
存款期 限3 个月 及以 上 100,000,000.00
其他存 款 -
合计： 423,290,016.50
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
160,173,964.51 160,210,000.00 36,035.49 0.0058% 嘉实宝 2014 年半年度报告
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合计
160,173,964.51 160,210,000.00 36,035.49 0.0058%
注：偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 买 入返 售金融 资产
6.4.7.3.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金未 持有 买入 返 售金融 资产 。
6.4.7.3.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金无 买断 式逆 回 购交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.4 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 2,135,632.81
应收定 期存 款利 息 1,950,000.39
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 6,708.20
应收债 券利 息 811,086.02
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 6,589.50
合计 4,910,016.92
6.4.7.5 其 他资 产
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金无 其他 资产 （ 其他应 收款 、待 摊费 用等 ） 。
6.4.7.6 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,075.00
合计 4,075.00
6.4.7.7 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 嘉实宝 2014 年半年度报告
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应付赎 回费 -
应付增 值服 务费 267,204.84
预提费 用 101,225.37
合计 368,430.21
6.4.7.8 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
嘉实 宝A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末
169,346,705,104.00
1,693,467,051.04
本期申 购
1,469,299,001,585.00
14,692,990,015.85
本期赎 回
-1,584,988,442,009.00
-15,849,884,420.09
本期末
53,657,264,680.00
536,572,646.80
金额单 位： 人民 币元
嘉实 宝B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末
163,949,207,582.00
1,639,492,075.82
本期申 购
556,467,339,144.00
5,564,673,391.44
本期赎 回
-711,972,233,938.00
-7,119,722,339.38
本期末
8,444,312,788.00
84,443,127.88
注：(1) 申购含红利再投及基金份额自动升降级调增份额；赎回含基金份额自动升降级调减份额。
(2)本基金于2013年12月 4 日至 2013年12月6日向社会公开募集， 截至2013年12月11日 （基
金合同生效日）止，募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 3,322,364,400.00 元，在
募集期间产生的活期存款利息为人民币328,888.00元， 以上实收基金合计 3,322,693,288.00元，
折合为3,322,693,288.00份嘉实保证金理财场内实时申赎货币市场基金份额。
6.4.7.9 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
嘉实 宝A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 24,427,162.04 - 24,427,162.04
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 嘉实宝 2014 年半年度报告
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本期已 分配 利润 -24,427,162.04 - -24,427,162.04
本期末 - - -
单位： 人民 币元
嘉实 宝B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 15,603,057.69 - 15,603,057.69
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -15,603,057.69 - -15,603,057.69
本期末 - - -
6.4.7.10 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 33,365,539.59
定期存 款利 息收 入 5,530,166.99
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 218,096.55
其他 17,791.62
合计 39,131,594.75
6.4.7.11 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
卖出债 券成 交总 额 398,831,684.74
减:卖 出债 券成 本总 额 390,083,123.81
减:应 收利 息总 额 6,567,987.26
债券投 资收 益 2,180,573.67
6.4.7.12 其 他收 入
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金无其 他收 入。
6.4.7.13 交 易费 用
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金无交 易费 用。
6.4.7.14 其 他费 用
单位： 人民 币元 嘉实宝 2014 年半年度报告
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项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 44,630.98
信息披 露费 49,588.57
债券托 管账 户维 护费 13,005.82
银行划 款手 续费 1,722.00
增值服 务费 1,981,849.76
合计 2,090,797.13
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
6.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
北京银 行股 份有 限公 司(“ 北京银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联 方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金未通 过关 联方 交易 单元 进行交 易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,734,560.20
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值嘉实宝 2014 年半年度报告
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×0.20% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 693,824.13
注：支付基金托管人北京银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.08% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
嘉实 宝A 嘉实 宝 B 合计
嘉实基 金管 理有 限公 司 134,513.68 2,859.58 137,373.26
合计 134,513.68 2,859.58 137,373.26
注：本基金 A类基金份额的销售服务费年率为 0.25%，B类基金份额的销售服务费年率为 0.01%。
计算方法：H＝E×R ÷当年天数。H为各类别基金份额每日应计提的销售服务费，E 为各类别基金
份额前一日的资产净值，R 为各类别基金份额适用的销售服务费率。基金销售服务费每日计提，
逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ， 本基 金未与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券(含
回购) 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） 基金 管理人 未运 用固 有资 金投 资本产 品。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 （2014 年6 月30 日）及 上年 度末 （2013 年12 月 31 日 ） ， 其他 关联 方 未持有 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元 嘉实宝 2014 年半年度报告
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关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
北京银行 423,290,016.50 36,800,123.31
注 1：本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按适用利率计息，定期银行存款按银行约
定利率计息。
注 2：本期末（2014 年 6 月 30 日） ，本基金由北京银行保管的银行存款余额含定期存款
100,000,000.00 元，本期（2014年 1月 1 日至 2014 年 6月 30 日） ，由北京银行保管的银行存款
产生的利息收入含定期存款利息收入 3,434,583.72 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ， 本基 金未在 承销 期内 参与 认购 关联方 承销 的证 券 。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
嘉实宝A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
24,427,162.04 - - 24,427,162.04 -
嘉实宝B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
15,603,057.69 - - 15,603,057.69 -
6.4.12 期 末（ 2014 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
6.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
6.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为货 币市 场基 金 ， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基 金、 债券 型基 金。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将风险控制 在限定的 范 围之内，力 求资产的
安全性 和流 动性 ，追 求超 过业绩 比较 基准 的稳 定收 益。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格 的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人北京银 行 和信用风险较 低的股份 制 商业银行，与 该嘉实宝 2014 年半年度报告
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银行存款相关 的 信用风 险 不重大。本基 金在银行 间 同业市场进行 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估并对证券交 割方式进 行 限制以控制相 应的信用 风 险；在交易所 进行的交 易 均以中国证 券登记结
算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算，违 约风 险可 能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 不 投 资于信 用评 级 在AAA 级以 下的企 业债 券，
通过对 投资 品种 信用 等级 评估来 控制 证券 发行 人的 信用风 险， 且通 过分 散化 投 资以分 散信 用风 险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6 月30 日
A-1 60,077,932.31
A-1 以下 0.00
未评级 100,096,032.20
合计 160,173,964.51
注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本期末 （2014 年6 月 30 日 ） 及 上年 度末 （2013 年 12 月 31 日） ， 本 基金 未持 有 按长期 信用 评级 的
债券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
均不得 超 过 120 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，除发 生 巨额赎回情 形外，债
券回购 的资 金余 额在 每个 交易日 均不 得超 过基 金资 产净值 的 40% 。
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金所 承担 的全 部 金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对 于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 423,290,016.50 - - - 423,290,016.50
结算备 付金 14,907,129.21 - - - 14,907,129.21
存出保 证金 14,643,296.34 - - - 14,643,296.34
交易性 金融 资产 - 160,173,964.51 - - 160,173,964.51
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 3,921,721.87 3,921,721.87 嘉实宝 2014 年半年度报告
第 32 页 共 41 页
应收利 息 - - - 4,910,016.92 4,910,016.92
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 452,840,442.05 160,173,964.51 - 8,831,738.79 621,846,145.35
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 189,406.39 189,406.39
应付托 管费 - - - 75,762.56 75,762.56
应付销 售服 务费 - - - 192,696.51 192,696.51
应付交 易费 用 - - - 4,075.00 4,075.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 368,430.21 368,430.21
负债总 计 - - - 830,370.67 830,370.67
利率敏 感度 缺口 452,840,442.05 160,173,964.51 - 8,001,368.12 621,015,774.68
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 3,322,696,380.64 - - - 3,322,696,380.64
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - -
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 11,338,102.32 11,338,102.32
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 3,322,696,380.64 - - 11,338,102.32 3,334,034,482.96
负债
短期借 款 - - - - - 嘉实宝 2014 年半年度报告
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交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 364,649.02 364,649.02
应付托 管费 - - - 145,859.60 145,859.60
应付销 售服 务费 - - - 240,584.32 240,584.32
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 324,263.16 324,263.16
负债总 计 - - - 1,075,356.10 1,075,356.10
利率 敏 感度 缺口 3,322,696,380.64 - - 10,262,746.22 3,332,959,126.86
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2014 年6 月30 日 ， 若 市场利 率变 动 25 个 基点 且 其他市 场变 量保 持不 变， 本基金 资产 净值 将不
会产生 重大 变动(2013 年12 月 31 日 ：同) 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具 嘉实宝 2014 年半年度报告
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不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b)以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层级 的余 额为160,173,964.51 元， 无属 于第 一或第 三层 级的 余额(2013 年12 月31 日： 无) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 160,173,964.51 25.76
其中： 债券 160,173,964.51 25.76
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 438,197,145.71 70.47 嘉实宝 2014 年半年度报告
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4 其他各项 资产 23,475,035.13 3.78
合计 621,846,145.35 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
报告期内本基 金 未发生 债 券回购融资交 易。报告 期 内本基金每日 债券正回 购 的资金余额 均未超过
资产净 值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 68
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 70
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 -2
注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余期限均未超过 120天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 73.55 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 25.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.34 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 嘉实宝 2014 年半年度报告
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3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 160,173,964.51 25.79
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
合计 160,173,964.51 25.79
8 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内
在应收利息。
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011409002 14 国 电集
SCP002
300,000 30,058,927.30 4.84
2 011417005 14 华电
SCP005
300,000 29,963,004.07 4.82
3 041461030 14 萧 国资
CP001
200,000 20,048,315.48 3.23
4 011494001 14 凤 传媒
SCP001
200,000 20,038,508.67 3.23
5 011411005 14 大 唐集
SCP005
200,000 20,035,592.16 3.23
6 041469018 14 电 科院
CP002
200,000 20,021,529.76 3.22
7 041472008 14 洋河
CP002
200,000 20,008,087.07 3.22
注：报告期末，本基金仅持有上述 7只债券。
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2071%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0073%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0476%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
嘉实宝 2014 年半年度报告
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7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 份额 账面 净值 始终 保持 为 0.01 人 民币 元。
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 期限 内平 均摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
7.8.2 报告期 内， 本基 金持 有剩 余期限 小 于 397 天但 剩余 存续期 超 过 397 天的 浮动 利率债 券， 其
摊余成 本总 计在 每个 交易 日均未 超过 当日 基金 资产 净值 的 20% 。
7.8.3 报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 未被 监管部 门立 案调 查， 在本 报告编 制日 前
一年内 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体未 受到 公开谴 责、 处罚 。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 14,643,296.34
2 应收证 券清 算款 3,921,721.87
3 应收利 息 4,910,016.92
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
合计 23,475,035.13
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
嘉
实
宝
A
14,762 3,634,823.51 1,407,095,438.00 2.62% 52,250,169,242.00 97.38%
嘉
实
16 527,769,549.25 768,065,890.00 9.10% 7,676,246,898.00 90.90% 嘉实宝 2014 年半年度报告
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宝
B
合
计
14,778 4,202,299.19 2,175,161,328.00 3.50% 59,926,416,140.00 96.50%
注：(1)嘉实宝 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别
为机构投资者持有嘉实宝 A 份额占嘉实宝 A 总份额比例、个人投资者持有嘉实宝 A 份额占嘉实宝
A总份额比例；
(2)嘉实宝 B:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机
构投资者持有嘉实宝 B份额占嘉实宝 B总份额比例、个人投资者持有嘉实宝B 份额占嘉实宝 B 总
份额比例。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
嘉实 宝A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 季荣君 291,834,486.00 0.54%
2 蒋秉华 275,593,003.00 0.51%
3 刘子玲 255,507,619.00 0.48%
4 曾昭利 254,722,974.00 0.47%
5 宝源（ 新会 ）光 学有 限公 司 237,595,235.00 0.44%
6 徐代雀 225,812,879.00 0.42%
7 林晶晶 212,286,359.00 0.40%
8 季忠萍 210,943,659.00 0.39%
9 梁剑如 209,813,300.00 0.39%
10 施海宝 208,622,198.00 0.39%
嘉实 宝B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王玺嘉 1,168,725,076.00 13.84%
2 鲁惠荣 970,169,166.00 11.49%
3 北京中 科工 程管 理总 公司 767,979,482.00 9.09%
4 杨承青 702,139,000.00 8.31%
5 王克敏 669,808,508.00 7.93%
6 叶全 527,657,072.00 6.25%
7 翁爱新 456,681,054.00 5.41%
8 李彦 433,445,539.00 5.13%
9 叶国荣 416,646,702.00 4.93%
10 曹志美 415,347,916.00 4.92%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 ，基 金管 理人 的从 业人员 未持 有本 基金 。
嘉实宝 2014 年半年度报告
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8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
本期末 ，基 金管 理人 的高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 、基 金经 理未持 有本 基金
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
嘉实 宝 A 嘉实 宝 B
基金合 同生 效日 （2013 年12 月 11 日 ） 基金
份额总 额
1,688,519,405.00 1,634,173,883.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 169,346,705,104.00 163,949,207,582.00
本报告 期基 金总 申购 份额 1,469,299,001,585.00 556,467,339,144.00
减:本报 告 期基 金总 赎回 份 额 1,584,988,442,009.00 711,972,233,938.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 53,657,264,680.00 8,444,312,788.00
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投资份额、基金份额自动升降级调增份额；基金总赎回
份额含基金份额自动升降级调减份额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
报告期 内， 基金 管理 人无 重大人 事变 动。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 嘉实宝 2014 年半年度报告
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 聘请 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) ，为 本基 金的 审计机 构。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内 ， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
债券回 购交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 债券 回
购
成交总额 的比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国证券
股份有限公司
2 150,000,000.00 100.00% - - 新增
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ，本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过0.5% 。
嘉实宝 2014 年半年度报告
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§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会批 准嘉 实 保证金 理财 场内 实时 申赎 货币市 场基 金募 集的 文件 ；
（2） 《 嘉实 保证 金理 财场 内实时 申赎 货币 市场 基金 基金合 同》 ；
（3） 《 嘉实 保证 金理 财场 内实时 申赎 货币 市场 基金 招募说 明书 》 ；
（4） 《 嘉实 保证 金理 财场 内实时 申赎 货币 市场 基金 基金托 管协 议》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 保证 金理财 场内 实时 申赎 货币 市场基 金公 告的 各项 原稿 。
11.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
11.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ， 或发 电子 邮件，E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2014 年 8 月 25 日
