华夏债券投资基金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十五日
华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规 定， 于 2014 年 8 月 21
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 .......................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 10
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ................................................................................ 11
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 11
6.2 利 润表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 14
§ 7 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 30
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 31
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 31
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 32
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 32
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 32
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 32
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 32
7.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 32
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 33
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 33
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 34
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况 ............... 34
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................ 34
§ 10 重 大事 件揭 示 .................................................................................................................. 34
§ 11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 37
华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏债 券投 资基 金
基金简 称 华夏债 券
基金主 代码 001001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2002年10月23日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,653,936,698.66 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏债 券A/B 华夏债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 001001 、001002 001003
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,202,109,904.56 份 1,451,826,794.10 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 强 调本 金安 全 的前 提下， 追 求较 高的 当 期收 入和
总回报 。
投资策 略
本 基 金 将 在 遵 守 投 资 纪 律 并 有 效 管 理 风 险 的 基 础
上 ， 通过 价值 分 析， 结合自 上 而下 确定 投 资策 略和
自 下 而上 个券 选 择的 程序， 采 取久 期偏 离 、收 益率
曲 线 配置 和类 属 配置 等积极 投 资策 略， 发 现、 确认
并利用 市场 失衡 实现 组合 增值。
业绩比 较基 准
本基金整体的业绩比较基准为 “5 3% 中信标普银行
间 债 券 指 数+46% 中 信 标 普 国 债 指 数+1% 中 信 标 普
企业债 指数 ” 。
风险收 益特 征
本 基 金属 于证 券 投资 基金中 相 对低 风险 的 品种 ，其
长 期 平均 的风 险 和预 期收益 率 低于 股票 基 金和 平衡
型基金 ，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 王涛
联系电 话 400-818-6666 95559
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com t_wang@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95559
传真 010-63136700 021-62701216
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中
路 188 号 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 12 层
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中
路 188 号
邮政编 码 100033 200120
法定代 表人 杨明辉 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券
时报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大街 33 号通泰
大厦 B 座 12 层
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日 ）
华夏债 券A/B 华夏债 券C
本期已 实现 收益 25,949,649.24 27,347,775.93
本期利 润 70,389,086.46 76,786,399.18
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0564 0.0561
本期加 权平 均净 值利 润率 5.45% 5.42%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.64% 5.54%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末 （2014 年 6 月 30 日）
华夏债 券A/B 华夏债 券C
期末可 供分 配利 润 38,198,375.58 42,505,217.77
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0318 0.0293
期末基 金资 产净 值 1,283,912,009.42 1,547,338,512.70
期末基 金份 额净 值 1.068 1.066
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末 （2014 年 6 月 30 日）
华夏债 券A/B 华夏债 券C
基金份 额累 计净 值增 长率 95.52% 90.57%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用 后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏债券 A/B ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 1.04% 0.09% 0.60% 0.07% 0.44% 0.02%
过去三 个月 3.39% 0.09% 1.93% 0.07% 1.46% 0.02%
过去六 个月 5.64% 0.10% 3.91% 0.07% 1.73% 0.03%
过去一 年 2.50% 0.10% 2.13% 0.09% 0.37% 0.01%
过去三 年 14.91% 0.11% 10.95% 0.07% 3.96% 0.04%
自基金合同
生效起 至今
95.52% 0.14% 40.79% 0.09% 54.73% 0.05%
华夏债券 C ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 1.04% 0.10% 0.60% 0.07% 0.44% 0.03%
过去三 个月 3.39% 0.08% 1.93% 0.07% 1.46% 0.01%
过去六 个月 5.54% 0.09% 3.91% 0.07% 1.63% 0.02%
过去一 年 2.21% 0.10% 2.13% 0.09% 0.08% 0.01%
过去三 年 13.88% 0.11% 10.95% 0.07% 2.93% 0.04%
自基金合同
生效起 至今
90.57% 0.15% 40.79% 0.09% 49.78% 0.06%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏债 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2002 年 10 月 23 日至 2014 年 6 月 30 日 ）
华夏债 券 A/B 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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华夏债 券 C
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有 限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
2014 年上 半年 ，在 《 中国证 券报 》主 办的 “ 第十一 届中 国基 金业 金 牛奖 ”
评选中， 华夏基金荣获年 度“金牛基金管理公司奖 ”， 所管理的基金荣获 6 个单
项奖 ； 在 《上海证券报》 主办的 “第十一届中国金基金奖 ”评选中， 华夏基金荣
获 “金基金·TOP 公司大奖 ”，所管理的基金荣获 5 个单项奖， 为获奖最多的
基金公司 ； 在 《证券时报》 主办的 “2013 年度中国基金业明星基金奖 ”评选中，
华夏基 金荣 获 “ 五年持 续回报 明星 基金 公司奖 ”和“2013 年度 十大 明星基 金公
司奖 ”，所管理的基金荣获 3 个单项奖。
在客户服务方面， 上半年， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户
资金管理便利性： （1） 华夏财富宝货币在微信理财通开通了申购和赎回等业务，
方 便投 资者进 行现 金管 理；（2）华 夏现 金增 利货币 在本公 司电 子交 易平台 部分
支付渠道实现了基金份额变化实时可见， 且可见即可用， 提高投资者的交易效率；
（3） 在华夏 基金 微信 公众服 务平台 增加 扫码 绑定功 能，投 资者 扫码 即可开 通基
金的微信交易和微信查询，提高投资者使用的便利性。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏镇江
本 基 金 的
基金经 理
2010-02-04 - 11 年
北 京 大 学 经 济 学 硕
士 。 曾任 德 邦证 券债
券研究 员等 。 2005 年
3 月 加入 华 夏基 金管
理 有 限公 司 ，曾 任债
券研究 员等 。
李中海
本 基 金 的
基金经 理
2012-04-05 - 6 年
北 京 大 学 金 融 学 硕
士。 2008 年 7 月加 入
华 夏 基金 管 理有 限公
司， 曾 任宏 观研 究员 、
债券研 究员 等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金运作管理办法》 、 《证 券投资 基金管理公司公平交易制度指导意
见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金合同
和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基
金资产， 在严格控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严 格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年上半年，国内经济 整体增长乏力 ，2 季度开始，在频繁的 “微刺激”
政策引导下， 经济 出现 小幅企稳迹象。 工业和发电量下滑 速度趋缓， 基建投资加
速， 原材料成本下降也 使工业企业有所获益， 但房地产销售形势不佳 ， 房地产投
资和制造业投资继续下 滑。 出口 因 受益于海外经济好转 出现趋势性改善， 但是否
能继续向上突破 尚需观察。
上半年，央行的 两次定向降准以及对国 家开发银行等银行的再贷款方案 等，
表明货币政策已有所放松。 在货币宽松程度超预期 的影响下， 债市收益率大幅走
低。 可转债市场仍在低位波动， 结构性机会明显。 部分投资者憧憬政府后续的刺
激政策，风险偏好有所上升， 不少可转债的转股溢价在 5 月份后不同程度上升。
报告期内， 本基金对部分长期利率债进行获利了结， 并减持了部 分信用前景
不佳的信用债。 对可转债继续采取防御策略， 保持较低仓位， 仅择机 进行一些波华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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段 操作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2014 年 6 月 30 日， 华夏债券 A/B 基金份 额净值为 1.068 元， 本报告期
份额净值增长率为 5.64% ； 华夏债券 C 基金份额净值为 1.066 元， 本报告期份额
净值增长率为 5.54% ，同期业绩比较基准增长率为 3.91% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 宏观经济仍有赖于政府托底， 政策 可能继续小幅放松。 棚户区
改造、 铁 路、 公路和 水利等基础建设是保增长的重点， 但由于财政收入增速下降
及 地方政府的土地出让收入前景不乐观， 财政政策 放松的空间不大。 信贷政策可
能适度松绑， 但 会否 全面降息降准， 还需观察 经济基本面是否会显著下滑。 中长
期看， 由于国内 经济一直未经历充分调整， 债务仍高企， 落后产能 未 淘汰， 结构
仍 存在较多不合理之处 ，经济的整体复苏趋势 尚未到来。
投资策略上， 我们认为 促成上半年 债市走牛的 一些因素正发生变化， 需密切
跟踪其之后将 如何演变。 首先是经济 是否会阶段性企稳， 在加大 “ 微刺激 ” 力度
已 产生一定作用的背景下 ， 下半年经济是否会好于先 前市场预期尚需观察； 其次
是货币是否会从偏宽松走 向偏紧张， 传统的通过外汇占款投放基础货币的方式可
能 已行不通， 央行的政策变化能否契合市场的需求 ； 再次， 如果 “微 刺激 ” 进一
步加强， 信用扩张 会否 来临； 此外， 信用风险、 债券供给和通胀等 也 存在一定变
数。 基于上述分析， 虽然仍可看好中长期债市， 但下半年负面因素在累积， 有必
要 适当防守。
下半年， 本基金将继续重点持有评级较好、 收益率有吸引力的信用债， 同时
密切关注信用风险可能带来的冲击， 适当降低杠杆水平， 防范流动性风险。 可转
债方面，仍 保持绝对收益思路，择机波段操作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行 华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报” 的经营理念， 规范运作， 审慎投 资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
10
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构 按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据 《证券投资基金运作管理办法 》 及本基金的基金合同等规定， 本基金于
2014 年 6 月 26 日发布分红公告，向 2014 年 7 月 3 日在本基金登记结算机构登
记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 0.200 元。本基金的
利润分配符合相关法规及基金合同的规定。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014 年上半年度 ，基金托管人在华夏债券投资基金的托管过程中，严格遵
守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议 ， 尽职尽责
地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
2014 年上半年度 ，华夏基金管理有限公司在华夏债券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，
托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014 年上半年度 ，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有
关华夏债券投资基金的半年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
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会计报告相关内容、投资组合报告 等内容真实、准确、完整。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 华夏债券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 5,233,968.21 800,899.31
结算备 付金
44,620,394.38 86,038,025.86
存出保 证金
99,764.54 278,939.97
交易性 金融 资产 6.4.7.2 3,612,665,994.64 3,476,864,917.72
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,583,665,994.64 3,442,808,917.72
资产支 持证 券投 资
29,000,000.00 34,056,000.00
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 25,000,000.00
应收证 券清 算款
9,998,398.28 25,169,063.15
应收利 息 6.4.7.5 70,775,397.98 102,212,644.01
应收股 利
- -
应收申 购款
7,318,339.85 926,166.04
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
3,750,712,257.88 3,717,290,656.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
879,999,945.30 976,999,912.30
应付证 券清 算款
17,070,203.32 10,571,548.94
应付赎 回款
3,070,328.20 7,676,350.03 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
12
应付管 理人 报酬
1,426,993.84 1,451,032.25
应付托 管费
475,664.61 483,677.44
应付销 售服 务费
398,335.41 364,771.02
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,247,539.38 3,334,938.55
应交税 费
13,341,755.07 13,341,755.07
应付利 息
- 130,929.35
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 430,970.63 616,396.28
负债合 计
919,461,735.76 1,014,971,311.23
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 2,653,936,698.66 2,673,768,046.89
未分配 利润 6.4.7.10 177,313,823.46 28,551,297.94
所有者 权益 合计
2,831,250,522.12 2,702,319,344.83
负债和 所有 者权 益总 计
3,750,712,257.88 3,717,290,656.06
注： 报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日 ， 华 夏债 券 A/B 基 金份额 净 值 1.068 元 ， 华夏 债券 C
基金份额净值 1.066 元 ； 华 夏 债 券 基 金 份 额 总 额 2,653,936,698.66 份 （ 其 中 A/B 类
1,202,109,904.56 份，C 类 1,451,826,794.10 份） 。
6.2 利润表
会计主体： 华夏债券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位 ：人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日 至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
172,768,029.23 204,993,131.22
1.利息 收入
108,521,373.39 160,415,019.26
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 640,539.27 1,604,088.59
债券利 息收 入
107,141,331.70 158,432,145.56
资产支 持证 券利 息收 入
728,349.64 131,406.03
买入返 售金 融资 产收 入
11,152.78 247,379.08
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-29,631,404.63 32,152,785.38
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - 490,245.29
基金投 资收 益
- - 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
13
债券投 资收 益 6.4.7.13 -29,631,404.63 31,662,540.09
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生 工具 收益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 - -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.18 93,878,060.47 12,425,326.58
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 - -
减：二、费用
25,592,543.59 49,167,311.86
1.管理 人报 酬
8,041,641.81 12,912,769.43
2.托管 费
2,680,547.29 4,304,256.43
3.销售 服务 费
2,097,876.15 3,943,694.28
4.交易 费用 6.4.7.20 31,636.20 330,048.01
5.利息 支出
12,546,698.23 27,468,693.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
12,546,698.23 27,468,693.80
6.其他 费用 6.4.7.21 194,143.91 207,849.91
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
147,175,485.64 155,825,819.36
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
147,175,485.64 155,825,819.36
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏债券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,673,768,046.89 28,551,297.94 2,702,319,344.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 147,175,485.64 147,175,485.64
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-19,831,348.23 1,587,039.88 -18,244,308.35
其中：1.基 金申 购款 1,567,816,261.03 66,491,409.40 1,634,307,670.43
2.基金 赎回 款 -1,587,647,609.26 -64,904,369.52 -1,652,551,978.78 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净 值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,653,936,698.66 177,313,823.46 2,831,250,522.12
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,135,437,810.04 170,715,073.48 3,306,152,883.52
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 155,825,819.36 155,825,819.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
684,587,773.45 43,006,616.91 727,594,390.36
其中：1.基 金申 购款 5,432,003,010.91 384,130,154.00 5,816,133,164.91
2.基金 赎回 款 -4,747,415,237.46 -341,123,537.09 -5,088,538,774.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -77,800,918.29 -77,800,918.29
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,820,025,583.49 291,746,591.46 4,111,772,174.95
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
崔雁巍
崔雁巍
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏债券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 经中国证券监督管理委员会 （以
下简称 “中国证监会 ”） 证监基金字[2002]61 号 《关于同意华夏债券投资基金设
立的批复》 核准， 由基金发起人华夏基金管理有限公司依照 《证券投资基金管理
暂行办法》（于 2004 年 9 月 16 日废止，由 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人
民共和国证券投资基金法》 取代） 、 《开放式 证券投资基金试点办法》 （已废止）
等有关规定和《华夏债券投资基金基金契约》（于 2004 年 10 月 15 日改为《华华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
15
夏债券投资基金基金合同》）发起，并于 2002 年 10 月 23 日募集成立。本基金
为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不 包括认购资金利息共募集
5,132,789,987.20 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字
（2002）第 103 号验资报告予以验证。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限
公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据 《关于修订< 华夏 债券投资基金基金合同> 、< 华夏债券投资基金 招募说
明书 （更新）> 的公告》 ， 自 2006 年 4 月 3 日起， 本基金根据申购费用、 赎回费
用收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收取前端申购
费用的，称为 A 类；在投资者赎回时收取后端申购费用的，称为 B 类 ；新增不
收取前/ 后端申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的
基金类别，称为 C 类。本基金 A 类、B 类、C 类三种收费模式并存，由于基金
费用的不同，本基金 A/B 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值，
计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额
总数。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金份额之间不能
相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华夏债券投资基金基金合同》
等有关规定， 本基金主要投资于固定收益类金融工具， 包括国内依法发行、 上市
的国债、 央行票据、 金 融债、 企业 （公司） 债 （包括可转债） 、 资产 支持证券等
债券， 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金还可参与一级市场
新股申购， 持有因可转债转股所形成的股票以及股票派发或可分离交易可转债分
离交易的权证等资产， 但非固定收益类金融工具投资比例合计不超过基金资产的
20% 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则 ”) 、 中国证券投资基金
业协 会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国
证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报
告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
16
关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年
6 月 30 日的财务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金
净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报 告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企 业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所
得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限
在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期限超过华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
17
1 年的，减按 25% 计入应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所 得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 5,233,968.21
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 5,233,968.21
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交
所黄金 合约
- - -
债券
交易所 市场 2,157,056,768.47 2,150,941,594.64 -6,115,173.83
银行间 市场 1,412,045,527.34 1,432,724,400.00 20,678,872.66
合计 3,569,102,295.81 3,583,665,994.64 14,563,698.83
资产支 持证 券 29,000,000.00 29,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,598,102,295.81 3,612,665,994.64 14,563,698.83
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无各项买入返售金融资产期末余额。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
18
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 506.51
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 19,967.20
应收债 券利 息 70,654,048.68
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 100,875.59
合计 70,775,397.98
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,243,260.88
银行间 市场 应付 交易 费用 4,278.50
合计 3,247,539.38
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 367.32
预提费 用 168,603.31
其他 12,000.00
合计 430,970.63
6.4.7.9 实收基金 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
19
华夏债券 A/B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,349,505,868.71 1,349,505,868.71
本期申 购 123,759,069.64 123,759,069.64
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -271,155,033.79 -271,155,033.79
本期末 1,202,109,904.56 1,202,109,904.56
华夏债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,324,262,178.18 1,324,262,178.18
本期申 购 1,444,057,191.39 1,444,057,191.39
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -1,316,492,575.47 -1,316,492,575.47
本期末 1,451,826,794.10 1,451,826,794.10
6.4.7.10 未分配利润
华夏债券 A/B
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 14,226,844.46 553,256.07 14,780,100.53
本期利 润 25,949,649.24 44,439,437.22 70,389,086.46
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,978,118.12 -1,388,964.01 -3,367,082.13
其中： 基 金 申购 款 2,501,626.25 2,693,023.75 5,194,650.00
基金 赎回 款 -4,479,744.37 -4,081,987.76 -8,561,732.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 38,198,375.58 43,603,729.28 81,802,104.86
华夏债券 C
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 12,836,751.61 934,445.80 13,771,197.41 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
20
本期利 润 27,347,775.93 49,438,623.25 76,786,399.18
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
2,320,690.23 2,633,431.78 4,954,122.01
其中： 基金 申购 款 27,715,854.41 33,580,904.99 61,296,759.40
基金 赎回 款 -25,395,164.18 -30,947,473.21 -56,342,637.39
本期已 分配 利润 - - -
本期末 42,505,217.77 53,006,500.83 95,511,718.60
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 51,407.81
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 585,377.42
其他 3,754.04
合计 640,539.27
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
1,706,719,230.55
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
1,694,072,013.47
减：应 收利 息总 额 42,278,621.71
债券投 资收 益 -29,631,404.63
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
21
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 93,878,060.47
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 93,878,060.47
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 93,878,060.47
6.4.7.19 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 20,318.70 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
22
银行间 市场 交易 费用 11,317.50
合计 31,636.20
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 49,588.57
信息披 露费 119,014.74
银行费 用 15,940.60
银行间 账户 维护 费 9,000.00
其他 600.00
合计 194,143.91
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金管理人于 2014 年 6 月 26 日发布的分红公告，本基金向 2014 年
7 月 3 日在本基金注册 登记机构登记在册的华夏债券 A/B 类基金份额 持有人按每
10 份基金份额派发现金红利 0.20 元，华夏债券 C 类基金份额持有人按每 10 份
基金份额派发现金红利 0.20 元。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金发起人、 基 金 管 理 人、 基 金 注 册 登 记
机构、 基金 销售 机构
交通银 行股 份有 限公 司（ “ 交通银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中信证 券 （浙 江） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 浙
江） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
中信证 券 （山 东） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 山
东） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
23
注： ①根 据华 夏基 金管 理 有限公 司 于 2014 年 2 月 12 日发 布的 公告 ， 华夏 基金 管理有 限
公司股 权结 构变 更为 中信 证券（ 出资 比 例 62.2% ） 、 山东省 农村 经济 开发 投资 公司（ 比例
10%）、 POWER CORPORATION OF CANADA （出 资 比例 10% ） 、 青 岛海 鹏科 技 投资有 限公
司（出 资比 例 10% ） 、 南方 工业资 产管 理有 限责 任公 司（出 资比 例 7.8%）。
②中信 证券 股份 有限 公司 于 2014 年 4 月 15 日 发布 公 告， 经 中国 证监 会青 岛监 管 局核准 ，
其全资 子公 司中 信万 通证 券有限 责任 公司 更名 为 “ 中信证 券（ 山东 ）有 限责 任公司 ”。
③下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,041,641.81 12,912,769.43
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 662,455.60 1,201,766.74
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.6% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理 人报 酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.6%/ 当年
天数。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
24
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
2,680,547.29 4,304,256.43
注：① 支付 基金 托管 人的 基金 托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.2% 的 年费 率计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.2% / 当 年天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 1,150,805.32 1,150,805.32
交通银 行 - 80,417.14 80,417.14
中 信证 券 - 820.27 820.27
中信证 券（ 浙江 ） - 1,483.25 1,483.25
中信证 券（ 山东 ） - 577.73 577.73
合计 - 1,234,103.71 1,234,103.71
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 2,049,283.86 2,049,283.86
交通银 行 - 135,014.94 135,014.94
中信证 券 - 4,165.67 4,165.67
合计 - 2,188,464.47 2,188,464.47
注：① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.3%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
25
给各基 金销 售机 构。
②基金 销售 服务 费计 算公 式为： 日基 金销 售服 务费 ＝前一 日 C 类基 金资 产净 值 ×0.3%/
当年天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 20,268,714.52 - - - - -
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 10,080,698.36 - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
期末余额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交 通 银 行 活 期
存款
5,233,968.21 51,407.81 2,361,834.62 188,858.99
注：① 本基 金的 活期 银行 存款由 基金 托管 人交 通银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息。
②除此 之外 ， 本 基金 用于 证 券交易 结算 的资 金通 过 “ 交通银 行基 金托 管结 算资 金专用 存华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
26
款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司 ， 按银行 同业 利率 计息 。 于 2014 年 6 月 30
日的相 关余 额在 资产 负债 表中的 “结 算备 付金 ”科 目中单 独列 示 （2013 年 6 月 30 日 ： 同 ） 。
6.4.10.6 本基金在承销 期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 101454029
14 淄 博城 运
MTN002
新债发 行 600,000 60,000,000.00
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位：
股/ 张）
总金额
中信证 券 124251 13 鲁信 投 新债发 行 50,000 5,000,000.00
中信证 券 124254 13 常 熟发 新债发 行 70,000 7,000,000.00
中信证 券 1380011 13 泉 州城 投债 新债发 行 40,000 4,000,000.00
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
注：根 据本 基金 管理 人 于 2014 年 6 月 26 日发 布的 分红公 告， 本基 金 向 2014 年 7 月 3
日在本 基金 注册 登记 机构 登记在 册的 华夏 债券 A/B 类基金 份额 持有 人按 每 10 份基金 份额 派
发现金 红 利 0.20 元 ，华 夏 债券 C 类 基金 份额 持有 人 按 每 10 份 基金 份额 派发 现 金红 利 0.20
元。
6.4.12 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（ 单
位：张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
124811 14 滇 投债 2014-06-19 2014-07-28
新发流
通受限
100.00 100.00 900,000 90,000,000.00 90,000,000.00 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
27
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 879,999,945.30 元，于 2014 年 7 月 1 日和 2014 年 7
月 4 日先后到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券
和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标
准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受 的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
28
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基 金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “6.4.12 期末本基金持有
的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其余均能及
时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合久期等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 5,233,968.21 - - 5,233,968.21
结算备 付金 44,620,394.38 - - 44,620,394.38
结算保 证金 99,764.54 - - 99,764.54
债券投 资 681,388,571.69 1,882,966,293.65 1,019,311,129.30 3,583,665,994.64
资产支 持证 券 15,000,000.00 14,000,000.00 - 29,000,000.00
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 1,064,409.22 - - 1,064,409.22
卖出回 购金 融资 产款 879,999,945.30 - - 879,999,945.30
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 800,899.31 - - 800,899.31
结算备 付金 86,038,025.86 - - 86,038,025.86
结算保 证金 278,939.97 - - 278,939.97 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
29
债券投 资 559,488,017.70 1,576,109,116.30 1,307,211,783.72 3,442,808,917.72
资产支 持证 券 5,056,000.00 29,000,000.00 - 34,056,000.00
买入返 售金 融资 产 25,000,000.00 - - 25,000,000.00
应收直 销申 购款 46,104.08 - - 46,104.08
卖出回 购金 融资 产款 976,999,912.30 - - 976,999,912.30
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1 、 该利率 敏感 性分析 数据结 果为 基于 本基金 报表 日组 合持 有固 定收益 类资 产的 利
率风险 状况 测算 的理 论变 动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。
2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ， 其他 市场 变量 均不 发生 变 化。
3、此 项 影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2014 年 6 月 30 日 ）
上年度 末
（2013 年 12 月 31 日 ）
利率下 降 25 个 基点
22,716,083.21 31,230,729.43
利率上 升 25 个 基点
-22,454,886.05 -30,800,017.57
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金主要投资于固定收益类金融工具， 主要风险为利率风险和
信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报 价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
30
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至 2014 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
级的余额为 2,083,929,940.24 元， 第二层级的余额为 1,528,736,054.40 元， 第三层
级的余额为 0 元。 （截至 2013 年 12 月 31 日止： 第一层级的余额为 2,424,071,217.72
元，第二层级的余额为 1,052,793,700.00 元，第三层级的余额为 0 元。）
6.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于收盘价异常的债券， 本基金将相关债券公允价值所属层级于其进行估值
调整之日起从第一层级转入第二层级或第三层级， 于债券收盘价能体现公允价值
并恢复市价估值之日起从第二层级或第三层级转入第一层级。
6.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值 计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 3,612,665,994.64 96.32
其中： 债券 3,583,665,994.64 95.55
资产 支持 证券 29,000,000.00 0.77
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回 购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 49,854,362.59 1.33
7 其他各 项资 产 88,191,900.65 2.35
8 合计 3,750,712,257.88 100.00 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
31
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未 持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 2,016,000.00 0.07
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 343,197,000.00 12.12
其中： 政策 性金 融债 343,197,000.00 12.12
4 企业债 券 2,759,707,115.24 97.47
5 企业短 期融 资券 211,700,000.00 7.48
6 中期票 据 150,322,000.00 5.31
7 可转债 116,723,879.40 4.12
8 其他 - -
9 合计 3,583,665,994.64 126.58
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 1180053 11 宝 城投 债 1,200,000 123,084,000.00 4.35
2 124167 13 滇 投债 1,079,980 109,067,180.20 3.85
3 124159 13 绍 城改 955,530 96,011,654.40 3.39
4 122680 12 昆 建债 874,290 90,576,444.00 3.20 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
32
5 122700 12 来 宾债 876,810 90,311,430.00 3.19
7.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
金额单位：人民币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 119030 澜沧 江 2 150,000 15,000,000.00 0.53
2 119031 澜沧 江 3 140,000 14,000,000.00 0.49
7.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期 末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内， 本基金投资决策程序 符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
33
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 99,764.54
2 应收证 券清 算款 9,998,398.28
3 应收股 利 -
4 应收利 息 70,775,397.98
5 应收申 购款 7,318,339.85
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 88,191,900.65
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110018 国电转 债 29,957,581.60 1.06
2 110022 同仁转 债 21,077,946.40 0.74
3 110015 石化转 债 20,514,300.00 0.72
4 113005 平安转 债 14,987,914.20 0.53
5 110024 隧道转 债 12,298,442.00 0.43
6 110016 川投转 债 9,039,100.00 0.32
7 113003 重工转 债 8,848,595.20 0.31
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
34
华夏债 券 A/B
44,722 26,879.61 234,844,410.56 19.54% 967,265,494.00 80.46%
华夏债 券 C
35,813 40,539.10 584,323,602.79 40.25% 867,503,191.31 59.75%
合计 80,535 32,953.83 819,168,013.35 30.87% 1,834,768,685.31 69.13%
8.2 期末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏债 券 A/B 1,201,206.34 0.10%
华夏债 券 C 2,121,508.63 0.15%
合计 3,322,714.97 0.13%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间 （ 万份 ）
本公司高级管理人员、基 金投资和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
华夏债 券 A/B 0
华夏债 券 C >100
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 华夏债 券 A/B 0
华夏债 券 C 0
合计 0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏债 券A/B 华夏债 券C
基金合同生效日（2002 年10 月23
日）基 金份 额总 额
5,132,789,987.20 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,349,505,868.71 1,324,262,178.18
本报告 期基 金总 申购 份额 123,759,069.64 1,444,057,191.39
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 271,155,033.79 1,316,492,575.47
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,202,109,904.56 1,451,826,794.10
§ 10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
35
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 1 - - 7,434.79 100.00% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能 及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了中 信建 投证 券 、 申银万 国证 券 、 华 泰证 券 、 齐 鲁证 券
的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 ，本 报告 期无 股票 交易及 应付 佣金 。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
36
⑤此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 股票 、债 券等 交易而 合计 支付 该券 商的 佣金 合 计 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
中信建 投证 券 1,182,839,713.50 80.88% 38,819,800,000.00 97.73%
申银万 国证 券 111,666,407.50 7.64% - -
海通证 券 87,503,093.17 5.98% 900,000,000.00 2.27%
华泰证 券 80,447,692.76 5.50% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 厦 门 银 行 股 份 有 限 公 司 为
代销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-01-23
2 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-02-12
3
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 开 放 式
基金网 上下 单转 账支 付业 务的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-02-22
4
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银
行基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-04-01
5
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公
司 为 代 销 机 构 并 参 加 申 购 及 定 期 定 额 申
购费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-05-16
6
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公
司 为 代 销 机 构 并 参 加 申 购 及 定 期 定 额 申
购费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-05-23
7
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 深 圳 分 公 司
经营场 所变 更的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-05-29
8
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 认
购淄博 市城 市资 产运 营有 限公 司 2014 年
度第二 期中 期票 据的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-06-14
9 华夏债 券投 资基 金第 三十 三次分 红公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-06-26 华夏债券投资基金 2014 年半年 度报告
37
§ 11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
11.1.2 《华夏债券投资基金基金合同》；
11.1.3 《华夏债券投资基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一四年八月二十五日
