汇添富新收益债券证券投资基金2014年半
年度报告
2014 年6月30 日
基金管理人：汇添富基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2014年 8 月25 日
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 21 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年1 月1日起至 6 月30 日止。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 ?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 ?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5?
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 ?
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 ?
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 ?
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14?
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 14?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15?
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16?
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17?
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39?
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39?
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 39?
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40?
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 40?
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 40?
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 40?
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 41?
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 41?
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 41?
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 41?
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 41?
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42?汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 42?
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43?
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43?
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44?
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44?
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 44?
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 46?
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 47?
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 47?
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 47?
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 47?
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇添富新收益债券证券投资基金
基金简称 汇添富新收益债券
基金主代码 000366
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年12月10日
基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 71,901,469.83份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于债券资产，在承担合理风险和保持
资产流动性的基础上适度参与权益类品种投资，力争
实现资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；
股票资产的投资比例合计不超过基金资产的 20%， 其中
基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的
3%，持有的现金或到期日在 1 年以内的政府债券不低
于基金资产净值的 5%。本基金通过参与一级市场新股
申购、股票增发，以及因所持股票进行股票配售及派
发所形成的股票， 不超过基金资产的 20%； 本基金通过
二级市场直接买入股票或权证，所占比例不超过基金
资产的5%。
业绩比较基准 中债综合指数。
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期
风险，较低预期收益品种，其预期风险及预期收益水
平高于货币市场基金，低于混合型基金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇添富基金管理股份有限
公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李文 赵会军
联系电话 021-28932888 010-66105799
电子邮箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-9918 95588 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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传真 021-28932998 010-66105798
注册地址 上海市黄浦区大沽路 288
号6栋538室
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市富城路 99 号震旦国
际大楼 21 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 林利军 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.99fund.com
基金半年度报告备置地点 上海市富城路 99 号震旦国际大楼 21层汇添富基金
管理股份有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 汇添富基金管理股份有限公司 上海市富城路 99 号震旦国际大楼
21层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年 1 月1 日 - 2014年 6月 30 日 )
本期已实现收益 3,434,068.61
本期利润 3,733,601.77
加权平均基金份额本期利润 0.0237
本期加权平均净值利润率 2.34%
本期基金份额净值增长率 2.19%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 1,629,586.83
期末可供分配基金份额利润 0.0227
期末基金资产净值 73,667,214.57
期末基金份额净值 1.025
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 2.50%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费等)，计
入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.59% 0.11% 0.42% 0.07% 0.17% 0.04%
过去三个月 0.99% 0.07% 2.42% 0.09% -1.43% -0.02%
过去六个月 2.19% 0.06% 4.07% 0.08% -1.88% -0.02%
自基金合同
生效日起至
今
2.50% 0.06% 3.62% 0.08% -1.12% -0.02%
注：本基金的《基金合同》生效日为 2013 年 12 月10 日，至本报告期末未满 1 年。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金的《基金合同》生效日为 2013 年12 月10 日，截至本报告期末，基金成立未满 1 年；
本基金建仓期为本《基金合同》生效之日（2013 年12 月10 日）起6 个月，建仓期结束时各项
资产配置比例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇添富基金管理股份有限公司由东方证券股份有限公司、文汇新民联合报业集团、东航金控
有限责任公司共同发起设立，经中国证监会证监基金字（2005）5 号文批准，于 2005 年2 月3 日
正式成立，注册资本金为 1 亿元人民币。截止到 2014 年 6 月 30 日，公司管理证券投资基金规模
约 981.54 亿元，有效客户数约 290 万户，资产管理规模在行业内名列前茅。公司管理 47 只开放汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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式证券投资基金，形成了覆盖高、中、低各类风险收益特征，较为完善、有效的产品线，包括汇
添富优势精选混合型证券投资基金、汇添富货币市场基金、汇添富均衡增长股票型证券投资基金、
汇添富成长焦点股票型证券投资基金、汇添富增强收益债券型证券投资基金、汇添富蓝筹稳健灵
活配置混合型证券投资基金、汇添富价值精选股票型证券投资基金、汇添富上证综合指数证券投
资基金、汇添富策略回报股票型证券投资基金、汇添富民营活力股票型证券投资基金、汇添富香
港优势股票型证券投资基金、汇添富医药保健股票型证券投资基金、汇添富双利债券型证券投资
基金、汇添富社会责任股票型证券投资基金、汇添富可转换债券债券型证券投资基金、汇添富黄
金及贵金属证券投资基金（LOF） 、深证 300 交易型开放式指数证券投资基金、汇添富深证 300 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金、汇添富信用债债券型证券投资基金、汇添富逆向投资股
票型证券投资基金、汇添富理财 30 天债券型证券投资基金、汇添富理财 60 天债券型证券投资基
金、汇添富理财 14 天债券型证券投资基金、汇添富季季红定期开放债券型证券投资基金、汇添富
多元收益债券型证券投资基金、汇添富理财 28 天债券型证券投资基金、汇添富收益快线货币市场
基金、汇添富理财 21 天债券型发起式证券投资基金、汇添富消费行业股票型证券投资基金、汇添
富理财 7 天债券型证券投资基金、汇添富实业债债券型证券投资基金、汇添富美丽 30股票型证券
投资基金、汇添富高息债债券型证券投资基金、汇添富中证主要消费交易型开放式指数证券投资
基金、汇添富中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、中证能源交易型开放式指数证券投
资基金、中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金、汇添富年年利定期开放债券型证券投资
基金、汇添富现金宝货币市场基金、汇添富沪深 300 安中动态策略指数型证券投资基金、汇添富
互利分级债券型证券投资基金、汇添富安心中国债券型证券投资基金、汇添富双利增强债券型证
券投资基金、汇添富新收益债券型证券投资基金、汇添富全额宝货币市场基金、汇添富恒生指数
分级证券投资基金、汇添富和聚宝货币市场基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
梁珂
汇添富可
转换债券
基金、汇
添富新收
益债券基
金的基金
经理。
2013年12月
11日
-6 年
国籍：中
国。学历：
北京大学
概率论及
数理统计
学学士、
硕士，经
济学双学
位。相关汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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业务资
格：基金
从业资
格，特许
金融分析
师（CFA） 。
从业经
历：曾任
长盛基金
管理有限
公司高级
研究员、
基金经理
助理。
2012年11
月加入汇
添富基金
管理股份
有限公司
从事固定
收益研
究。2013
年3月28
日至今任
汇添富可
转换债券
债券的基
金经理，
2013年12
月10日至
今任汇添
富新收益
债券基金
的基金经
理。
注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离职日期”为根据公司决
议确定的解聘日期；
2、非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘
日期；
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法
规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。本基
金无重大违法、违规行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人高度重视投资者利益保护，根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易
制度指导意见》等法规，借鉴国际经验，建立了健全、有效的公平交易制度体系，形成涵盖各开
放式基金、特定客户资产管理组合和社保组合全部投资组合，交易所市场、银行间市场等各投资
市场，债券、股票、回购等各投资标的，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业
绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。
本报告期内，基金管理人对公平交易制度和公平交易机制实现了流程优化和进一步系统化，
确保全程嵌入式风险控制体系的有效运行，包括投资独立决策、研究公平分享、集中交易公平执
行、交易严密监控和报告及时分析等在内的公平交易各环节执行情况良好。
本报告期内，通过投资交易监控、交易数据分析以及专项稽核检查，本基金管理人未发现任
何违反公平交易的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司制定了同日反向交易
控制的规则，同时加强对基金、专户、社保间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。公司
利用公平交易分析系统，对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续监控，并定期对组
合间的同向交易分析。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交易次数为 4 次，其中 3 次是由于对
冲专户采取指数化策略投资导致，1 次是由于投资流动性的需求导致。经检查和分析未发现异常
情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年债券市场表现突出，而权益市场波动水平被压缩到极致，正在迫近方向选择前夜。具
体来看，随着年初资金面转向宽松、微刺激导向下货币政策出现微调，国债、金融债和资质较高汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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的信用债率先上涨，城投债和产业中的高收益品种随之活跃，二者交替轮动，收益率出现了显著
下行。只在临近季度末，新股申购带来的资金面冲击与贷存比指标调整叠加，遏制了债券市场持
续上涨的动力，收益率才出现了小幅调整。权益市场方面，市场窄幅波动中略有下挫，在系统性
机会不足的同时，去年表现突出的白马成长股和题材股出现了大幅度调整，市场赚钱效应较去年
实际出现了明显下降。
具体来看，中债综合财富指数受益于政策及资金面利好，上半年涨幅达到 5.82%，转债市场
受益于债底提升及流动性推动，上半年表现好于正股，取得 4.37%正回报，沪深 300 指数下挫后
窄幅低位震荡，自年初回落幅度达到 7.08%。
本基金在报告期内以对流动性风险的控制为首要目标，并基于对政策环境、宏观经济、公司
基本面和市场特征的密切跟踪，择取优质个券进行了适度集中配置，同时通过积极的波段操作有
效地提高了组合收益，但受制于流动性压力及投资范围的临时受限，未能通过更激进的操作进一
步扩大投资成果。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2014 年上半年本基金的收益率为 2.19%，同期业绩比较基准率为 4.07%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
年初以来，我们坚持认为，在转型期的政策环境下，经济增速中枢的稳步下行顺理成章，并
不构成实体经济和资本市场的主要风险，管理层的底线思维继续凸显，毕竟经济的适度增长仍是
民生就业持续改善的必要条件。虽然目前二季度宏观数据已经出现好转迹象，但考虑到下半年面
临的高基数压力仍会给 7.5%左右经济增长预期目标的实现带来较大压力，我们判断，政策的调整
幅度在三季度很可能将继续放大，我们也将继续重点关注货币政策、财政政策、产业政策的变化
以及资本市场改革对于市场本身的影响。
不过，我们需要认识到，随着托底政策由“宽货币”向“宽信贷”的转化，市场面临的资金
面和基本面的不确定可能也在增大。纯债类资产向偏权益资产的轮动在二季度已经开始，而三季
度有可能会加速。我们认为，大的方向已经清晰，足以支持我们中长期看多转债市场，但短期内，
确实还需要防范企业盈利滞后下滑以及局部风险引爆降低市场风险偏好的可能，虽然这种风险的
程度实际在降低。资产配置上，我们仍将在优先考量客户资产安全性的前提下，把握好市场节奏，
择机将资产配置向偏权益品种切换，攻守兼备的转债将成为我们积极参与提高组合收益的重要投
资方向。此外，一级市场方面，债券融资需求持续旺盛，新股申购赚钱效应延续，转债市场继续
扩容，将为我们通过一二级市场套利提高组合收益提供良好的投资机会。
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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基于以上分析，我们考虑把握好组合流动性和收益能力的平衡，在未来一个阶段逐步提高对
于以转债为代表的偏权益资产的配置力度。当然，我们会在密切跟踪基本面、政策面和资金面前
提下保持组合操作灵活性，并结合一级市场的最新发展，努力通过一二级市场套利交易为投资者
增厚投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净
值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和
基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管
理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值
复核与基金会计账务的核对同时进行。
报告期内，公司制定了证券投资基金的估值政策和程序，并由投资研究部、产品创新部、基
金营运部和稽核监察部人员及基金经理等组成了估值委员会，负责研究、指导基金估值业务。估
值委员会成员均为公司各部门人员，均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历，且之
间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，
但应参加估值小组会议，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权表决有关议案但仅
享有一票表决权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策
和程序的一贯性。
报告期内，本基金与中央国债登记结算有限责任公司签订了《中债收益率曲线和中债估值最
终用户服务协议》而取得中债估值服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最
多为 12 次， 每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配
利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对汇添富新收益债券证券投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，汇添富新收益债券证券投资基金的管理人——汇添富基金管理股份有限公司在
汇添富新收益债券证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。本报告期内，汇添富新收益债券证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的汇添富新收益债券证券投资基金
2014 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：汇添富新收益债券证券投资基金
报告截止日： 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 633,018.74 360,264,894.60
结算备付金
3,083,384.48 -
存出保证金
23,596.86 -
交易性金融资产 6.4.7.2 74,571,300.50 4,448,335.00
其中：股票投资
--
基金投资
- -
债券投资
74,571,300.50 4,448,335.00
资产支持证券投资
- -汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 33,600,000.00
应收证券清算款
999,165.30 12,848.61
应收利息 6.4.7.5 1,128,188.22 1,463,913.88
应收股利
--
应收申购款
21,172.84 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
80,459,826.94 399,789,992.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
6,000,000.00 -
应付证券清算款
--
应付赎回款
525,333.49 -
应付管理人报酬
45,449.17 160,661.04
应付托管费
12,985.45 45,903.16
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 175.00 -
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 208,669.26 10,000.00
负债合计
6,792,612.37 216,564.20
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 71,901,469.83 398,350,312.89
未分配利润 6.4.7.10 1,765,744.74 1,223,115.00
所有者权益合计
73,667,214.57 399,573,427.89
负债和所有者权益总计
80,459,826.94 399,789,992.09
注：1、报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.025 元，基金份额总额 71,901,469.83
份。
2、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
6.2 利润表
会计主体：汇添富新收益债券证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6
月30日
一、收入
4,678,787.94
1.利息收入
3,047,522.84
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,638,464.73
债券利息收入
532,308.01
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
876,750.10
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,248,215.01
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 1,248,215.01
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 299,533.16
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 83,516.93
减：二、费用
945,186.17
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 560,197.18
2．托管费 6.4.10.2.2 160,056.32
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.19 986.58
5．利息支出
12,599.62
其中：卖出回购金融资产支出
12,599.62
6．其他费用 6.4.7.20 211,346.47
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
3,733,601.77
注：1、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
2、本基金合同于 2013 年 12 月 10 日生效，无比较式的上年度可比期间，因此利润表只列示本期
数据，特此说明。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇添富新收益债券证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月30 日 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
398,350,312.89 1,223,115.00 399,573,427.89
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 3,733,601.77 3,733,601.77
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-326,448,843.06 -3,190,972.03 -329,639,815.09
其中：1.基金申购款 4,358,464.03 54,211.08 4,412,675.11
2.基金赎回款 -330,807,307.09 -3,245,183.11 -334,052,490.20
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
71,901,469.83 1,765,744.74 73,667,214.57
注：本基金于 2013 年 12 月10 日成立，无比较式的上年度可比期间，因此所有者权益(基金净值)
变动表只列示本期数据，特此说明。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______林利军______
_ __ _ __陈灿辉______
__ __王小练____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
汇添富新收益债券型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会” ）证监许可[2013]1197 号文《关于核准汇添富新收益债券型证券投资基金
募集的批复》的核准，由基金管理人汇添富基金管理股份有限公司于 2013 年 11 月 18 日至 2013
年 12 月6 日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并
出具安永华明（2013）验字第 60466941_B60 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基
金合同于 2013 年12月 10日正式生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
398,301,585.21 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 48,727.68 元，以上实收基金（本
息）合计为人民币 398,350,312.89 元，折合 398,350,312.89 份基金份额。本基金为契约型开放汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为汇添富基金管理股份有限公司，基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、
创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金
融工具，包括国债、金融债、央行票据、公司债、企业债、地方政府债、可转换债券、可分离债
券、短期融资券、中期票据、中小企业私募债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定
期存款及协议存款） ，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他固定收益类金融工具。本基金可
投资于一级市场新股申购、持有可转换债券转股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投
资可分离债券而产生的权证，也可直接从二级市场上买入股票和权证。如法律法规或中国证监会
允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。如
法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入
投资范围。本基金主要投资于债券资产，在承担合理风险和保持资产流动性的基础上适度参与权
益类品种投资，力争实现资产的长期稳定增值。本基金的业绩比较基准是中债综合指数。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券
投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内
容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2014 年上半年的经营成果和净值变动情况。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1日起至 12 月31 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益； 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的
估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理； 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额
入账；
（8）衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(9)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提；
(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份基金份
额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 20%，若《基金
合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 25 页 共 48 页
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004年 1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年1月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1 年（含1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
活期存款 633,018.74
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 633,018.74
注：本基金本期末未投资于定期存款。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - -汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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黄金合约
债券
交易所市场 54,192,634.93 54,425,300.50 232,665.57
银行间市场 20,103,997.68 20,146,000.00 42,002.32
合计 74,296,632.61 74,571,300.50 274,667.89
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 74,296,632.61 74,571,300.50 274,667.89
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应收活期存款利息 304.39
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,248.75
应收债券利息 1,126,625.54
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 9.54
合计 1,128,188.22
注：表中“其他”是指应收交易保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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项目
本期末
2014年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 175.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 394.37
应付审计费 39,671.58
应付信息披露费 168,603.31
合计 208,669.26
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 398,350,312.89 398,350,312.89
本期申购 4,358,464.03 4,358,464.03
本期赎回(以"-"号填列) -330,807,307.09 -330,807,307.09
本期末 71,901,469.83 71,901,469.83
注：本期申购中包含红利再投、转换入份额，本期赎回中包含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,247,980.27 -24,865.27 1,223,115.00
本期利润 3,434,068.61 299,533.16 3,733,601.77
本期基金份额交易
产生的变动数
-3,052,462.05 -138,509.98 -3,190,972.03
其中：基金申购款 51,796.51 2,414.57 54,211.08
基金赎回款 -3,104,258.56 -140,924.55 -3,245,183.11
本期已分配利润 ---
本期末 1,629,586.83 136,157.91 1,765,744.74
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
活期存款利息收入 53,132.85
定期存款利息收入 1,550,417.23
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 34,722.33
其他 192.32
合计 1,638,464.73
注：表中“其他”指直销申购款利息收入及存出保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注：本基金本报告期未有股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
144,305,151.01
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
141,447,875.88
减：应收利息总额 1,609,060.12
债券投资收益 1,248,215.01
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期未有资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期未持有贵金属投资。
6.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期未持有衍生工具。
6.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期未有股利收益。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
1.交易性金融资产 299,533.16
——股票投资 -
——债券投资 299,533.16
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 299,533.16
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
基金赎回费收入 83,516.93
合计 83,516.93
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
交易所市场交易费用
811.58
银行间市场交易费用
175.00
合计
986.58
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
审计费用 39,671.58
信息披露费 168,603.31
其他费用 900.00
银行划款费用 2,171.58
合计 211,346.47汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 31 页 共 48 页
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东方证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
东航金戎控股有限责任公司 基金管理人的股东
文汇新民联合报业集团 基金管理人的股东
汇添富资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司
上海汇添富公益基金会 与基金管理人同一批关键管理人员
汇添富资本管理有限公司 基金管理人施加重大影响的联营企业
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
东方证券股份有限公司 283,049,874.51 100.00%
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
东方证券股份有限公司 5,133,500,000.00 100.00%
6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期未有应支付关联方佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 560,197.18
其中：支付销售机构的客户维护费 173,661.25
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.70%/当
年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 160,056.32
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托
管人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联
方名
称
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
东方证
券股份
有限公
司
0.00 0.0000% 9,999,000.00 2.5101%
注： 东方证券股份有限公司于2014年2月25日赎回本基金9,999,000.00份； 赎回费为10,118.99，
符合招募说明书规定的赎回费率。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 633,018.74 53,132.85
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券
登记结算有限责任公司，2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止期间获得的利息收入为人民币
34,722.33 元，2014年 6月末结算备付金余额为人民币 3,083,384.48 元。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本期和上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
注：本基金在本期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（ 2014年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年6 月30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 6,000,000.00 元，于 2014 年 7 月 1 日到期 。该类交易要求本基金在回购期内持有
的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折
算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组织架
构，并明确了相应的风险管理职能。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具
有基金销售资格的金融机构进行，另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公
司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
A-1
10,129,000.00 -
A-1以下
--
未评级
10,017,000.00 -
合计
20,146,000.00 -
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
AAA
23,838,833.00 3,977,200.00
AAA以下
18,628,844.20 -
未评级
11,957,623.30 471,135.00
合计
54,425,300.50 4,448,335.00
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持证券均在证券交易所上市，因此，本报告期末本基金的资产均能及时变现。此外，汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有
的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、部分应收申购款及债券投资等；生息负债主要
为卖出回购金融资产款。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年6月
30日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 633,018.74 - - - - - 633,018.74
结算备付金 3,083,384.48 - - - - - 3,083,384.48
存出保证金 23,596.86 - - - - - 23,596.86
交易性金融
资产
- -30,859,966.0031,753,711.2011,957,623.30 - 74,571,300.50
应收证券清
算款
- - - - - 999,165.30 999,165.30
应收利息 - - - - -1,128,188.22 1,128,188.22
应收申购款 20,874.76 - - - - 298.08 21,172.84
资产总计 3,760,874.84 -30,859,966.0031,753,711.2011,957,623.302,127,651.60 80,459,826.94
负债
卖出回购金
融资产款
6,000,000.00 - - - - - 6,000,000.00
应付赎回款 - - - - - 525,333.49 525,333.49
应付管理人
报酬
- - - - - 45,449.17 45,449.17
应付托管费 - - - - - 12,985.45 12,985.45
应付交易费
用
- - - - - 175.00 175.00汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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其他负债 - - - - - 208,669.26 208,669.26
负债总计 6,000,000.00 - - - - 792,612.37 6,792,612.37
利率敏感度
缺口
-2,239,125.16 -30,859,966.0031,753,711.2011,957,623.301,335,039.23 73,667,214.57
上年度末
2013年12
月31日
1个月以内
1-3 个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 360,264,894.60 - - - - -360,264,894.60
交易性金融
资产
- - 471,135.00 3,977,200.00 - - 4,448,335.00
买入返售金
融资产
33,600,000.00 - - - - - 33,600,000.00
应收证券清
算款
- - - - - 12,848.61 12,848.61
应收利息 - - - - -1,463,913.88 1,463,913.88
其他资产 -- - - - - -
资产总计 393,864,894.60 - 471,135.00 3,977,200.00 -1,476,762.49399,789,992.09
负债
应付管理人
报酬
- - - - - 160,661.04 160,661.04
应付托管费 - - - - - 45,903.16 45,903.16
其他负债 - - - - - 10,000.00 10,000.00
负债总计 - - - - - 216,564.20 216,564.20
利率敏感度
缺口
393,864,894.60 - 471,135.00 3,977,200.00 -1,260,198.29399,573,427.89
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率之外的其
他市场变量保持不变
该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动；
银行存款、结算备付金和部分应收申购款均以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响
该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014年6月30日 ）
上年度末（ 2013年 12月 31
日 ）
0.25% -357,103.52 -2,384.89
-0.25% 365,155.62 2,387.75汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场
价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，
并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 74,571,300.50 101.23 4,448,335.00 1.11
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 74,571,300.50 101.23 4,448,335.00 1.11
注：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；股票资产的投资比例合计不超过基金
资产的 20%，其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，持有的现金或到期日在
1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金通过参与一级市场新股申购、股票增发，
以及因所持股票进行股票配售及派发所形成的股票，不超过基金资产的 20%；本基金通过二级市
场直接买入股票或权证，所占比例不超过基金资产的 5%。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即与基金所投资证券的
贝塔系数紧密相关；
对于上市时间不足一年的股票，使用申银万国行业指数替代股票价格计算其贝塔汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 39 页 共 48 页
系数；
以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2014年 6 月
30 日 ）
上年度末（ 2013 年12 月
31 日 ）
5% 1,217.44 3,767.96
-5% -1,217.44 -3,767.96
注：本基金管理人运用资本-资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价
格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的
变动时，将对基金资产净值产生的影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 74,571,300.50 92.68
其中：债券 74,571,300.50 92.68
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 3,716,403.22 4.62
7 其他各项资产 2,172,123.22 2.70
8 合计 80,459,826.94 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 3,613,680.00 4.91
2 央行票据 - -
3 金融债券 18,360,943.30 24.92
其中：政策性金融债 18,360,943.30 24.92
4 企业债券 41,946,485.20 56.94
5 企业短期融资券 10,129,000.00 13.75
6 中期票据 - -
7 可转债 521,192.00 0.71
8 其他 - -
9 合计 74,571,300.50 101.23
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 041453003 14 宁城建
CP001
100,000 10,129,000.00 13.75
2 112083 11 国星债 100,000 10,040,000.00 13.63
3 140212 14 国开 12 100,000 10,017,000.00 13.60
4 122108 11 新天 01 100,000 10,010,000.00 13.59
5 018003 国开 1401 77,770 8,343,943.30 11.33
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 41 页 共 48 页
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期未持有国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期未持有国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
注:本基金本报告期未持有国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 23,596.86
2 应收证券清算款 999,165.30
3 应收股利 -
4 应收利息 1,128,188.22
5 应收申购款 21,172.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 42 页 共 48 页
9 合计 2,172,123.22
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期未持有股票。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,294 55,565.28 497,130.39 0.69% 71,404,339.44 99.31%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
19,885.22 0.0277%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2013 年 12 月 10 日 ）基金份额总额
398,350,312.89
本报告期期初基金份额总额 398,350,312.89
本报告期基金总申购份额 4,358,464.03
减:本报告期基金总赎回份额 330,807,307.09
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 71,901,469.83
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人 2014 年1月 23 日公告，增聘汤丛珊女士担任汇添富理财 30 天债券型证券投
资基金的基金经理。同时，曾刚先生不再担任该基金的基金经理。
2、基金管理人 2014 年1月 23 日公告，增聘汤丛珊女士担任汇添富理财 60 天债券型证券投
资基金的基金经理。同时，曾刚先生不再担任该基金的基金经理。
3、基金管理人 2014 年 1 月 23 日公告，增聘陆文磊先生担任汇添富收益快线货币市场基金
的基金经理。同时，陈加荣先生不再担任该基金的基金经理。
4、基金管理人 2014 年 1 月 23 日公告，增聘何旻先生担任汇添富信用债债券型证券投资基
金的基金经理，与陈加荣先生共同管理该基金。
5、 《汇添富恒生指数分级证券投资基金基金合同》于 2014 年 3 月 6 日正式生效，赖中立先
生任该基金的基金经理。
6、基金管理人 2014 年 3 月 28 日公告，增聘雷鸣先生担任汇添富成长焦点股票型证券投资
基金的基金经理，与齐东超先生共同管理该基金。
7、基金管理人 2014 年 4 月 10 日公告，汇添富成长焦点股票型证券投资基金由雷鸣先生单
独管理，齐东超先生不再管理该基金。
8、基金管理人 2014 年 4 月 10 日公告，增聘朱晓亮先生担任汇添富民营活力股票型证券投汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 44 页 共 48 页
资基金的基金经理。同时，齐东超先生不再担任该基金的基金经理。
9、基金管理人 2014 年 4 月 10 日公告，增聘顾耀强先生担任汇添富均衡增长股票型证券投
资基金的基金经理，与韩贤旺先生、叶从飞先生、朱晓亮先生共同管理该基金。
10、 《汇添富和聚宝货币市场基金基金合同》于 2014 年 5 月 28 日正式生效，汤丛珊女士任
该基金的基金经理。
11、本报告期内，因基金托管人中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，
周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基
金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经
理部分业务授权职责。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金进行审计的机构未发生变化，为安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙） 。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东方证券 2 - - - - -
注：此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，
不单指股票交易佣金。 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 45 页 共 48 页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东方证券 283,049,874.51 100.00%5,133,500,000.00 100.00% - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：
（1）基金交易交易单元选择和成交量的分配工作由投资研究部统一负责组织、协调和监督。
（2）交易单元分配的目标是按照证监会的有关规定和对券商服务的评价控制交易单元的分配比
例。
（3）投资研究部根据评分的结果决定本月的交易单元分配比例。其标准是按照上个月券商评分决
定本月的交易单元拟分配比例，并在综合考察年度券商的综合排名及累计的交易分配量的基础上
进行调整，使得总的交易量的分配符合综合排名，同时每个交易单元的分配量不超过总成交量的
30%。
（4）每半年综合考虑近半年及最新的评分情况，作为增加或更换券商交易单元
的依据。
（5）调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部决定，投资总监审
批。
（6）成交量分布的决定应于每月第一个工作日完成；更换券商交易单元的决定于合同到期前一个
月完成。
（7）调整和更换交易单元所涉及到的交易单元运行费及其他相关费用，基金会计应负责协助及时
催缴。
2、 报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
此 2 个交易单元与汇添富理财 7 天债券型证券投资基金、汇添富理财 30 天债券型证券投资基金、
汇添富现金宝货币市场基金、汇添富互利分级债券型证券投资基金、添富增强收益债券型证券投
资基金、汇添富年年利定期开放债券型证券投资基金、汇添富深证 300 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金共用。本报告期内未新增或退租证券公司交易单元。
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 46 页 共 48 页
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
汇添富基金管理股份有限公司关
于调整现金宝快速取现业务规则
的公告
管理人网站
2014年1月1日
2
汇添富基金管理股份有限公司关
于旗下基金 2013 年年度资产净
值的公告
管理人网站
2014年1月2日
3
关于汇添富新收益债券型证券投
资基金开放日常申购、赎回、转
换、定期定额投资业务的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站 2014年 1月13 日
4
关于汇添富新收益债券型证券投
资基金参加部分销售机构定投基
金、电子渠道申购基金费率优惠
活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站
2014年1月13日
5 汇添富现金宝理财服务澄清公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站 2014年 2月25 日
6
汇添富基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金增加太平洋证券
为销售机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站,深交所 2014年 3月7 日
7
汇添富基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参与中金公司开
展的申购费率优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站 2014年 4月4 日
8
汇添富基金管理股份有限公司关
于客服中心变更办公地址的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站 2014年 4月10 日
9
汇添富基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金增加钱景财富为
销售机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站 2014年 4月11 日 汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 47 页 共 48 页
10
汇添富基金管理股份有限公司关
于变更直销中心银行账户信息的
公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站,深交所 2014年 4月21 日
11
汇添富新收益债券证券投资基金
2014 年第 1季度报告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站 2014年 4月22 日
12
汇添富基金管理股份有限公司关
于公司董事、监事、高级管理人
员以及其他从业人员在子公司兼
职情况的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站
2014年6月10日
13
汇添富基金汇添富基金管理股份
有限公司关于旗下部分基金增加
大同证券为销售机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,管
理人网站,深交所 2014年 6月11 日
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准汇添富新收益债券型证券投资基金募集的文件；
2、 《汇添富新收益债券型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《汇添富新收益债券型证券投资基金托管协议》 ；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内汇添富新收益债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告；
6、中国证监会要求的其他文件。
11.2 存放地点
上海市富城路 99 号震旦国际大楼 21楼 汇添富基金管理股份有限公司
11.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.99fund.com 查阅，
还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-888-9918 查询相关信息。
汇添富新收益债券 2014年半年度报告
第 48 页 共 48 页
汇添富基金管理股份有限公司
2014年8月25日
