中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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中小企业板交易型开放式指数基金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十五日
中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有 限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8
月 21 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 .......................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 5
§ 5 托 管人 报 告 ........................................................................................................................ 10
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ................................................................................ 10
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 14
§ 7 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 29
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 29
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 29
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 30
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 33
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 35
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 35
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 35
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 35
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 35
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 35
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 35
7.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 36
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 36
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 36
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................... 37
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 37
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情 况 ............... 37
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................ 37
§ 10 重 大事 件揭 示 .................................................................................................................. 37
§ 11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 39
中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金
基金简 称 华夏中 小 板 ETF
场内简 称 中小板
基金主 代码 159902
交易代 码 159902
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 6 月 8 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,034,299,535.22 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2006 年 9 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小
化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即 完全 按照 标的 指数 的
成份股 组成 及其 权重 构建 基金股 票投 资组 合， 并根 据
标的指 数成 份股 及其 权重 的变动 而进 行相 应调 整。 但
在因特 殊情 况 （ 如流 动性 不足等 ） 导 致无 法获 得足 够
数量的 股票 时， 基金 管理 人 将搭配 使用 其他 合理 方法
进行适 当的 替代 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 “ 中小企 业板 价格 指数 ” 。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金 为 指数 型基 金， 采用 完
全复制 策略 ，跟 踪反 映中 小企业 板市 场的 标的 指数 ，
是股票 基金 中风 险较 高的 产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限
公司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街
25 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 12 层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大
街 1 号院 1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日 ）
本期已 实现 收益 -88,627,552.10
本期利 润 -72,917,538.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0672
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.97%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.84%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末 （2014 年 6 月 30 日）
期末可 供分 配利 润 1,277,677,346.27
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.2353
期末基 金资 产净 值 2,311,976,881.49
期末基 金份 额净 值 2.235
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末 （2014 年 6 月 30 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 134.23%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本 期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额 净
值增长
率①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 3.14% 1.06% 3.07% 1.06% 0.07% 0.00%
过去三 个月 4.44% 1.08% 4.35% 1.09% 0.09% -0.01%
过去六 个月 -3.84% 1.32% -3.72% 1.32% -0.12% 0.00%
过去一 年 7.13% 1.40% 7.59% 1.40% -0.46% 0.00%
过去三 年 -17.03% 1.45% -17.56% 1.47% 0.53% -0.02%
自 基 金 合 同 生
效起至 今
134.23% 1.87% 135.26% 1.95% -1.03% -0.08%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2006 年 6 月 8 日 至 2014 年 6 月 30 日 ）
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人 、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理 9 只 ETF 产品，分 别为华夏沪
深 300ETF 、 华夏上证 50ETF 、 华夏中小板 ETF 、 华夏能源 ETF 、 华夏 材料 ETF 、
华夏消费 ETF 、华夏金 融 ETF 、华夏医药 ETF 和华夏恒生 ETF ，初 步形成了覆
盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF 产
品线。
2014 年上半年，在《中国证 券报》主办的“第十一届中国基金业金牛奖”
评选中， 华夏基金荣获年度 “金牛基金管理公司奖” ， 所管理的基金荣获 6 个单
项奖； 在 《上海证券报》 主办的 “第十一届中国金基金奖” 评选中， 华夏基金荣
获“金基金?TOP 公司大奖”，所管理的基金荣获 5 个单项奖，为获奖最多的基
金公司；在《证券时报》主办的“2013 年度中国基金业明星基金奖”评选中，
华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”和“2013 年度十大明星基金公
司奖”，所管理的基金荣获 3 个单项奖。
在客户服务方面， 上半年， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户
资金管理便利 性： （1） 华夏财富宝货币在微信理财通开通了申购和赎回等业务，
方便投资者进行现金管理；（2）华夏现金增利货币在本公司电子交易平台部分
支付渠道实现了基金份额变化实时可见， 且可见即可用， 提高投资者的交易效率；
（3）在华夏基金微信公众服务平台增加扫码绑定功能，投资者扫码即可开通基
金的微信交易和微信查询，提高投资者使用的便利性。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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方军
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 副
总经理
2006-06-08 - 15 年
硕士 。 1999 年 7 月加
入 华 夏基 金 管理 有限
公 司 ，曾 任 研究 员，
华 夏 成长 证 券投 资基
金 基 金经 理 助理 、兴
华 证 券投 资 基金 基金
经 理 助理 和 华夏 回报
证 券 投资 基 金基 金经
理助理 等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资 基金管理公司 公平交易制度指导意
见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金合同
和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基
金资产， 在严格控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 本基金出现 3 次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况，为本基金因被动跟踪标的
指数和其他组合发生的反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中小板指数，中小板指数由中小板股票中规模大、中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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流动性好、 最具代表性 的 100 只股票组成， 自 2006 年 1 月 24 日起正式发布， 以
综合反映中小板市场整体表现， 其作为中小板市场的核心指数， 兼具价值尺度与
投资标的功能。 本基金主要采取完全复制法， 即完全按照标的指数的成份股组成
及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行
相应调整。
2014 年上半年，国际方面，美国经济弱复苏，美联储继续逐步退出量化宽
松政策。国内方面，经济表现整体偏弱，通胀维持低位，资金面相对宽松。
市场方面，A 股整体呈震荡走势。 就中小板指数表现而言，1 月初至 2 月中
旬， 受市场预期变化及流动性改善影 响， 指数先抑后扬；2 月底至 3 月， 经济数
据不断恶化、 人民币大幅贬值， 指数走低；3 月底至 4 月中旬， 国企改革及优先
股等利好政策频出， 流动性持续改善， 指数出现上涨；4 月中旬之后， 受经济数
据不佳、 地产泡沫破灭风险加大、 货币增速持续下滑等因素影响， 指数持续走低；
5 月下旬至 6 月上旬，在采购经理指数（PMI ）等经济数据转好的背景下，指数
出现一波短暂反弹；6 月中旬，受 IPO 重启等 因素影响，指数出现下跌；6 月下
旬， 指数略有反弹。 本 报告期中小板指下跌 3.72% ， 总体表现高于市场平均水平。
报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础 上， 认真应对投资者的日常申
购、赎回以及成份股调整，努力降低成本、减少市场冲击。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2014 年 6 月 30 日， 本基金份额净值为 2.235 元， 本报告期份额净值增
长率为-3.84% ， 同期中 小板指数增长率为-3.72% 。 本基金本报告期跟踪偏离度为
-0.12% ， 与标的指数产 生偏离的主要原因为成份股分红、 日常运作费用以及替代
性策略等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 国际方面， 美联储仍将继续退出量化宽松政策。 国内方面， 经
济运行仍将面临诸多挑 战， 政府为实现全年经济增长目标， 可能加大定向调控力
度， 经济有可能逐步企稳； 通胀将维持低位； 市场流动性有望维持适度宽松。 此
外， 下半年市场对沪港通、 央企改革等主题性事件的关注度将不断上升， 政策落
实的情况将对市场、 风格、 行业及个股产生较大影响。 如果经济企稳， 政策落实
情况超出预期，市场或将迎来不错行情。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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中小板股票具有明显的成长性优势和长期投资价值， 但经济形势及市场的变
化也会对中小板公司产生影响， 中小板股票的波动性相对较大。 我们将继续有效
控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差， 以实现为投资者获取指数投资收益及其他模
式盈利机 会的投资目标。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报” 的经营理念， 规范运作， 审慎投 资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定， 本基金的收益分配原则为： 本基金的每份基金份额享
有同等分配权。 当基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到 1% 以上时，
可进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配
2 次。基金收益分配比例为不低于符合上述基金分红条件的可分配部分的 90% 。
本基金收益分配采取现金方式。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
根据 《证券投资基金运作管理办法》 及本基金的基金合同等规定， 本基金本
报告期实施利润分配 1 次，符合相关法规及基金合同的规 定。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规
定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对
本基金的投资运作方面进行了 监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 21,019,930.04 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或
者重大遗漏。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 中小企业板交易型开放式指数基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 30,882,146.96 40,986,610.34
结算备 付金
1,120,609.97 635,979.60
存出保 证金
79,635.65 56,083.04
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,299,737,199.62 2,535,513,290.76
其中： 股票 投资
2,299,737,199.62 2,532,259,199.06
基金投 资
- -
债券投 资
- 3,254,091.70 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
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资产支 持证 券投 资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 7,776.80 10,863.28
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.08 -
资产总 计
2,331,857,616.08 2,577,202,827.02
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
17,424,607.11 12,711,520.11
应付赎 回款
257,504.50 789,996.44
应付管 理人 报酬
950,297.92 1,089,473.62
应付托 管费
190,059.59 217,894.74
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 254,207.01 139,237.60
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 804,058.46 1,765,224.95
负债合 计
19,880,734.59 16,713,347.46
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,034,299,535.22 1,091,731,046.56
未分配 利润 6.4.7.10 1,277,677,346.27 1,468,758,433.00
所有者 权益 合计
2,311,976,881.49 2,560,489,479.56
负债和 所有 者权 益总 计
2,331,857,616.08 2,577,202,827.02
注： 报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日， 基 金份 额净 值 2.235 元， 基金 份额 总额 1,034,299,535.22中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
12
份。
6.2 利润表
会计主体： 中小企业板交易型开放式指数基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日 至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
-64,714,029.39 339,168,989.29
1.利息 收入
172,982.30 122,640.69
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 172,520.01 122,640.69
债券利 息收 入
462.29 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-81,907,751.23 191,584,996.98
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -96,097,141.59 171,926,764.97
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 713,568.39 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生 工具 收益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 13,475,821.97 19,658,232.01
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.18 15,710,013.71 146,898,250.28
4.汇兑 收益 （损 失以“- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 1,310,725.83 563,101.34
减：二、费用
8,203,509.00 11,613,771.13
1.管理 人报 酬
6,105,885.63 9,069,887.30
2.托管 费
1,221,177.09 1,813,977.44
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 718,538.17 605,315.48
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 6.4.7.21 157,908.11 124,590.91
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
-72,917,538.39 327,555,218.16 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
13
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-72,917,538.39 327,555,218.16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 中小企业板交易型开放式指数基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,091,731,046.56 1,468,758,433.00 2,560,489,479.56
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -72,917,538.39 -72,917,538.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-57,431,511.34 -97,143,618.30 -154,575,129.64
其中：1.基 金申 购款 4,507,742,893.65 5,774,374,074.20 10,282,116,967.85
2.基金 赎回 款 -4,565,174,404.99 -5,871,517,692.50 -10,436,692,097.49
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -21,019,930.04 -21,019,930.04
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,034,299,535.22 1,277,677,346.27 2,311,976,881.49
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,156,828,290.43 2,133,182,500.73 4,290,010,791.16
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 327,555,218.16 327,555,218.16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-784,733,343.30 -944,452,519.19 -1,729,185,862.49
其中 ：1.基 金申 购款 2,325,524,025.39 2,769,390,789.59 5,094,914,814.98
2.基金 赎回 款 -3,110,257,368.69 -3,713,843,308.78 -6,824,100,677.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
- - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
14
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,372,094,947.13 1,516,285,199.70 2,888,380,146.83
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
崔雁巍
崔雁巍
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中小企业板交易型开放式指数基金 （以下简称 “本基金”） 经中国证券监督
管理委员会 （以下简称 “中国证监会”） 证监基金字[2006]92 号 《关 于同意中小
企业板交易型开放式指数基金募集的批复》 核准， 由华夏基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资 基金销售管理办法》 、 《证券
投资基金运作管理办法》 、 《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》 及其
他有关法律法规负责公开募集。 本基金为交易型开放式， 存续期限不定， 首次设
立募集不包括认购资金利息共募集 3,965,335,792.44 元（含募集股票市值），业
经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（2006）第 66 号验资
报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《中小企业板交易型开放式指数基金基金
合同》于 2006 年 6 月 8 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
3,965,967,258.69 份基金份额。本基金 的基金管理人为华夏基金管理有限公司，
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中小企业板交易型开放式指数
基金基金合同》 等有关规定， 本基金的投资范围为标的指数成份股、 备选成份股，
可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
经深圳证券交易所 （以下简称 “深交所 ”） 深证上[2006]106 号文审 核同意，
本基金 2,329,107,641 份基金份额于 2006 年 9 月 5 日在深交所挂牌交易。 投资者
可使用深圳证券账户， 采用组合证券方式， 通过深交所场内系统办理申购、 赎回
业 务 （以下简称“场内申购、 赎回 ”） 。 投资 者可使用开放式基金账户， 采用现
金方式， 通过基金管理人办理申购、 赎回业务 （以下简称 “场外申购、 赎回 ”）。
自 2006 年 9 月 11 日起， 投资者可使用开放式基金账户， 采用现金方式， 通过场中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
15
外申购、赎回代理机构办理场外申购、赎回。
根据 《中小企业板交易型开放式指数基金招募说明书》 （更新） ， 基 金管理
人将对当日场外申购、 赎回进行轧差处理， 运用净申购资金根据当日申购赎回清
单买入相应的组合证券对价或根据当日申购赎回清单卖出相应的组合证券对价。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则 ”) 、中国证券投资基
金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中
国证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度
报告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的 要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年
6 月 30 日的财务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金
净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
16
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所
得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限
在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期限超过
1 年的，减按 25% 计入应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 30,882,146.96
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 30,882,146.96
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,258,778,925.55 2,299,737,199.62 40,958,274.07
贵 金 属 投 资- 金交
所黄金 合约
- - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
17
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,258,778,925.55 2,299,737,199.62 40,958,274.07
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值 。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 7,191.21
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 549.79
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 35.80
合计 7,776.80
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
其他应 收款 - 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
18
待摊费 用 30,247.08
合计 30,247.08
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 254,207.01
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 254,207.01
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 970.49
可退替 代款 375,547.60
预提费 用 94,219.55
应退替 代款 83,320.82
合计 804,058.46
注： ①应 退替 代款 指投 资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时 ， 替 代价 格 与实际 买入
成本或 强制 退款 成本 之差 乘以替 代数 量的 金额 。
②可退 替代 款指 投资 者采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时， 替代 价格 与该 替 代证券 市
价之差 乘以 替代 数量 的金 额。
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,091,731,046.56 1,091,731,046.56
本期申 购 4,507,742,893.65 4,507,742,893.65
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -4,565,174,404.99 -4,565,174,404.99
本期末 1,034,299,535.22 1,034,299,535.22
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民币元 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
19
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,660,205,830.12 -191,447,397.12 1,468,758,433.00
本期利 润 -88,627,552.10 15,710,013.71 -72,917,538.39
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
-93,830,178.80 -3,313,439.50 -97,143,618.30
其中： 基金 申购 款 6,791,893,118.25 -1,017,519,044.05 5,774,374,074.20
基金 赎回 款 -6,885,723,297.05 1,014,205,604.55 -5,871,517,692.50
本期已 分配 利润 -21,019,930.04 - -21,019,930.04
本期末 1,456,728,169.18 -179,050,822.91 1,277,677,346.27
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 149,930.84
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 21,776.77
其他 812.40
合计 172,520.01
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票
差价收 入
-6,874,651.08
股 票 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价
收入
-89,222,490.51
股 票 投 资 收 益 —— 申 购 差 价
收入
-
合计 -96,097,141.59
6.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 483,562,234.84 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
20
减：卖 出股 票成 本总 额 490,436,885.92
买卖股 票差 价收 入 -6,874,651.08
6.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 10,297,000,119.59
减：现 金支 付赎 回款 总额 192,532,518.59
减：赎 回股 票成 本总 额 10,193,690,091.51
赎回差 价收 入 -89,222,490.51
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
3,035,368.50
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
2,317,300.00
减：应 收利 息总 额 4,500.11
债券投 资收 益 713,568.39
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
21
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 13,475,821.97
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 13,475,821.97
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 15,710,013.71
—— 股 票投 资 16,646,805.41
—— 债 券投 资 -936,791.70
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 15,710,013.71
6.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 174,615.42
替代损 益 1,136,110.41
合计 1,310,725.83
注：① 本基 金场 外赎 回费 率为赎 回金 额 的 0.5% ，赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。
②替代 损益 是指 投资 者采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时， 补入 被替 代股 票 的实际 买
入成本 与申 购日 估值 的差 额或强 制退 款的 被替 代股 票在强 制退 款计 算日 与申 购日估 值的 差中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
22
额。
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 718,538.17
银行间 市场 交易 费用 -
合计 718,538.17
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 54,547.97
信息披 露费 39,671.58
分红手 续费 33,412.49
上市费 29,752.92
银行费 用 523.15
合计 157,908.11
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金场 外申 购赎回 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金场 外申 购赎回 销售 机构
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
注： ①根 据华 夏基 金管 理 有限公 司 于 2014 年 2 月 12 日发 布的 公告 ， 华夏 基金 管理有 限中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
23
公司股 权结 构变 更为 中信 证券（ 出资 比 例 62.2% ） 、 山东省 农村 经济 开发 投资 公司（ 比例
10%）、 POWER CORPORATION OF CANADA （出 资 比例 10% ） 、 青 岛海 鹏科 技 投资有 限公
司（出 资比 例 10% ） 、 南方 工业资 产管 理有 限责 任公 司（出 资比 例 7.8%）。
②下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,105,885.63 9,069,887.30
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 590,901.97 684,543.15
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.5% / 当
年天数 。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
24
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日 至
2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
1,221,177.09 1,813,977.44
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.1% / 当 年天数 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方 名称
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
南 方 工 业 资 产 管 理 有 限
责任公 司
800,000.00 0.08% - -
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银 行
活期存 款
30,882,146.96 149,930.84 30,095,380.28 111,597.44
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
25
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10
份基
金份
额分
红数
现金形式
发放总 额
再投资
形式
发放总
额
本期利 润分
配合计
备
注
1 2014-03-13 2014-03-13 2014-03-13 0.200 21,019,930.04 - 21,019,930.04 -
合计 - - 0.200 21,019,930.04 - 21,019,930.04 -
6.4.12 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（ 单
位：股 ）
期末成 本
总额
期末
估值总 额
备
注
002727 一心堂 2014-06-25 2014-07-02
新发流
通受限
12.20 12.20 2,152 26,254.40 26,254.40 -
注： 以上 “可 流通 日 ” 是 根据上 市公 司公 告估 算的 流 通日 期 ， 最 终日 期以 上 市公司 公告
为准。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
002252 上海莱 士 2014-06-13
筹划重
大资产
重组事
项
63.30 - - 486,044 28,428,447.75 30,766,585.20 -
002570 贝因美 2014-06-19
拟披露
重大事
项
14.36 - - 2,092,169 31,635,534.82 30,043,546.84 -
002340 格林美 2014-06-26
筹划股
权收购
事项
11.19 2014-07-24 11.77 1,784,192 19,874,462.12 19,965,108.48 - 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
26
002151 北斗星 通 2014-05-19
筹划发
行股份
购买资
产事项
24.80 2014-8-15 27.28 360,033 9,561,179.63 8,928,818.40 -
002167 东方锆 业 2014-01-02
筹划重
大资产
重组事
项
11.39 2014-07-01 11.10 579,613 6,599,081.69 6,601,792.07 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的 严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
27
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发 行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “6.4.12 期末本
基金持有的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其
余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金 管理
人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他 价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
公允价 值
占基金 资
产净值 比中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
28
例（％ ） 例（％ ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 2,299,737,199.62 99.47 2,532,259,199.06 98.90
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
合计 2,299,737,199.62 99.47 2,532,259,199.06 98.90
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、估测组 合市场价 格风险 的数据为 “ 中 小企业 板价格 指数 ” 变动时 ，股票 资产 相 应
的理论 变动 值对 基金 资产 净值的 影响 金额 。
2、假 定 “ 中 小企 业板 价格 指数 ” 变化 5% ， 其他 市场 变量均 不发 生变 化。
3、Beta 系 数是 根据 组合 在 报表日 股票 持仓 资产 在过 去 100 个交 易日 与其 对应 的指
数数据 回归 加权 得出 ，对 于交易 少于 100 个 交易 日 的资产 ，默 认其 波动 与市 场同
步。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2014 年 6 月 30 日 ）
上年度 末
（2013 年 12 月 31 日）
+5%
119,103,389.57 133,855,221.26
-5%
-119,103,389.57 -133,855,221.26
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规 定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至 2014 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
级的余额为 2,299,737,199.62 元，第二层级的余额为 0 元，第三层级的余额为 0
元。 （截至 2013 年 12 月 31 日止： 第一层级的余额为 2,528,352,290.76 元， 第二中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
29
层级的余额为 7,161,000.00 元，第三层级的余额为 0 元。）
6.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层
级列入第二层级，于限售期满并恢复市价估值之日 起从第二层级转入第一层级。
6.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 2,299,737,199.62 98.62
其中： 股票 2,299,737,199.62 98.62
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生 品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 32,002,756.93 1.37
7 其他各 项资 产 117,659.53 0.01
8 合计 2,331,857,616.08 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 43,301,747.99 1.87
B 采矿业 17,641,536.68 0.76
C 制造业 1,587,052,405.75 68.64
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 475,429.50 0.02
E 建筑业 106,011,772.98 4.59 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
30
F 批发和 零售 业 128,606,314.04 5.56
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 233,989,839.51 10.12
J 金融业 66,062,245.82 2.86
K 房地产 业 26,407,014.82 1.14
L 租赁和 商务 服务 业 75,028,453.97 3.25
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 15,158,038.56 0.66
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,299,734,799.62 99.47
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002024 苏宁云 商 13,635,341 89,447,836.96 3.87
2 002415 海康威 视 4,078,063 69,082,387.22 2.99
3 002241 歌尔声 学 2,352,223 62,710,265.18 2.71
4 002594 比亚迪 1,275,508 60,573,874.92 2.62
5 002230 科大讯 飞 2,066,913 54,979,885.80 2.38
6 002450 康得新 2,395,037 54,487,091.75 2.36
7 002353 杰瑞股 份 1,285,217 51,729,984.25 2.24
8 002202 金风科 技 5,261,679 49,933,333.71 2.16
9 002065 东华软 件 2,475,008 49,797,160.96 2.15
10 002236 大华股 份 1,769,263 47,681,637.85 2.06
11 002008 大族激 光 2,707,534 46,948,639.56 2.03
12 002304 洋河股 份 853,247 43,302,285.25 1.87
13 002456 欧菲光 1,931,778 41,398,002.54 1.79
14 002081 金 螳 螂 2,847,412 40,319,353.92 1.74
15 002038 双鹭药 业 904,306 40,304,918.42 1.74
16 002465 海格通 信 2,336,613 37,222,245.09 1.61
17 002142 宁波银 行 3,871,164 35,614,708.80 1.54
18 002190 成飞集 成 603,516 35,607,444.00 1.54 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
31
19 002400 省广股 份 1,345,685 33,076,937.30 1.43
20 002022 科华生 物 1,384,891 31,921,737.55 1.38
21 002252 上海莱 士 486,044 30,766,585.20 1.33
22 002422 科伦药 业 757,065 30,169,040.25 1.30
23 002570 贝因美 2,092,169 30,043,546.84 1.30
24 002385 大北农 2,536,826 28,818,343.36 1.25
25 002405 四维图 新 1,685,180 28,007,691.60 1.21
26 002152 广电运 通 1,642,194 27,982,985.76 1.21
27 002005 德豪润 达 3,217,582 26,931,161.34 1.16
28 002007 华兰生 物 1,011,235 26,393,233.50 1.14
29 002475 立讯精 密 792,472 25,977,232.16 1.12
30 002410 广联达 922,107 24,380,509.08 1.05
31 002292 奥飞动 漫 660,182 24,228,679.40 1.05
32 002250 联化科 技 1,660,006 23,572,085.20 1.02
33 002104 恒宝股 份 1,198,647 23,493,481.20 1.02
34 002219 恒康医 疗 1,060,707 23,314,339.86 1.01
35 002063 远光软 件 1,101,701 22,529,785.45 0.97
36 002129 中环股 份 1,176,090 22,428,036.30 0.97
37 002048 宁波华 翔 1,402,242 20,893,405.80 0.90
38 002030 达安基 因 1,069,933 20,810,196.85 0.90
39 002701 奥瑞金 1,023,011 20,634,131.87 0.89
40 002073 软控股 份 2,123,254 20,319,540.78 0.88
41 002001 新 和 成 1,637,227 20,285,242.53 0.88
42 002375 亚厦股 份 894,046 20,169,677.76 0.87
43 002340 格林美 1,784,192 19,965,108.48 0.86
44 002146 荣盛发 展 2,061,755 19,524,819.85 0.84
45 002191 劲嘉股 份 1,427,615 18,987,279.50 0.82
46 002153 石基信 息 369,075 18,933,547.50 0.82
47 002223 鱼跃医 疗 757,539 18,370,320.75 0.79
48 002310 东方园 林 1,099,770 18,157,202.70 0.79
49 002004 华邦颖 泰 972,298 18,084,742.80 0.78
50 002500 山西证 券 2,735,198 17,751,435.02 0.77
51 002294 信立泰 586,398 17,603,667.96 0.76
52 002155 辰州矿 业 2,336,966 17,480,505.68 0.76
53 002185 华天科 技 1,559,318 17,433,175.24 0.75
54 002051 中工国 际 1,073,419 17,389,387.80 0.75
55 002299 圣农发 展 1,497,239 17,353,000.01 0.75 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
32
56 002092 中泰化 学 2,796,664 17,283,383.52 0.75
57 002049 同方国 芯 716,817 17,024,403.75 0.74
58 002344 海宁皮 城 1,342,168 16,736,834.96 0.72
59 002023 海特高 新 870,913 16,634,438.30 0.72
60 002106 莱宝高 科 1,471,446 16,627,339.80 0.72
61 002396 星网锐 捷 593,181 16,603,136.19 0.72
62 002273 水晶光 电 871,722 15,952,512.60 0.69
63 002368 太极股 份 466,271 15,615,415.79 0.68
64 002429 兆驰股 份 1,986,997 15,379,356.78 0.67
65 002573 国电清 新 862,232 15,158,038.56 0.66
66 002052 同洲电 子 1,683,977 15,138,953.23 0.65
67 002428 云南锗 业 1,231,636 14,939,744.68 0.65
68 002041 登海种 业 508,567 14,158,505.28 0.61
69 002161 远 望 谷 1,797,375 13,839,787.50 0.60
70 002050 三花股 份 1,220,760 13,257,453.60 0.57
71 002399 海普瑞 697,104 13,021,902.72 0.56
72 002148 北纬通 信 596,639 13,006,730.20 0.56
73 002183 怡 亚 通 1,654,127 12,786,401.71 0.55
74 002673 西部证 券 1,175,565 12,696,102.00 0.55
75 002056 横店东 磁 650,682 12,662,271.72 0.55
76 002311 海大集 团 1,130,302 12,444,625.02 0.54
77 002181 粤 传 媒 786,600 12,428,280.00 0.54
78 002262 恩华药 业 553,001 12,282,152.21 0.53
79 002653 海思科 617,900 11,863,680.00 0.51
80 002069 獐 子 岛 843,365 11,790,242.70 0.51
81 002064 华峰氨 纶 1,344,107 11,505,555.92 0.50
82 002028 思源电 气 1,182,838 11,118,677.20 0.48
83 002011 盾安环 境 1,358,338 10,771,620.34 0.47
84 002079 苏州固 锝 1,476,183 10,687,564.92 0.46
85 002277 友阿股 份 1,116,096 10,602,912.00 0.46
86 002029 七 匹 狼 1,309,735 10,582,658.80 0.46
87 002168 深圳惠 程 1,413,069 10,371,926.46 0.45
88 002025 航天电 器 653,844 10,258,812.36 0.44
89 002140 东华科 技 592,760 9,976,150.80 0.43
90 002091 江苏国 泰 634,477 9,713,842.87 0.42
91 002242 九阳股 份 957,711 9,462,184.68 0.41
92 002151 北斗星 通 360,033 8,928,818.40 0.39 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
33
93 002476 宝莫股 份 1,008,834 8,272,438.80 0.36
94 002229 鸿博股 份 399,400 7,137,278.00 0.31
95 002414 高德红 外 389,018 7,076,237.42 0.31
96 002244 滨江集 团 1,213,791 6,882,194.97 0.30
97 002093 国脉科 技 1,019,533 6,739,113.13 0.29
98 002167 东方锆 业 579,613 6,601,792.07 0.29
99 002251 步 步 高 507,245 6,533,315.60 0.28
100 002378 章源钨 业 283,693 4,987,322.94 0.22
101 002269 美邦服 饰 516,581 4,292,788.11 0.19
102 002267 陕天然 气 52,245 475,429.50 0.02
103 002275 桂林三 金 29,610 449,479.80 0.02
104 002254 泰和新 材 45,513 384,584.85 0.02
105 002308 威创股份 46,756 312,330.08 0.01
106 002123 荣信股 份 35,758 274,263.86 0.01
107 002237 恒邦股 份 17,464 223,015.28 0.01
108 002154 报 喜 鸟 28,277 163,723.83 0.01
109 002128 露天煤 业 24,774 161,031.00 0.01
110 002293 罗莱家 纺 5,320 106,932.00 0.00
111 002727 一心堂 2,152 26,254.40 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 002465 海格通 信 36,700,200.17 1.43
2 002400 省广股 份 32,853,647.34 1.28
3 002475 立讯精 密 25,193,115.94 0.98
4 002410 广联达 24,006,794.02 0.94
5 002701 奥瑞金 20,763,481.58 0.81
6 002573 国电清 新 20,363,408.98 0.80
7 002049 同方国 芯 16,887,722.93 0.66
8 002456 欧菲光 14,919,113.14 0.58
9 002065 东华软 件 13,473,535.66 0.53
10 002405 四维图 新 13,440,893.15 0.52
11 002190 成飞集 成 13,401,352.67 0.52
12 002181 粤传媒 12,325,543.70 0.48
13 002653 海思科 11,718,134.26 0.46 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
34
14 002292 奥飞动 漫 10,794,410.23 0.42
15 002594 比亚迪 10,336,812.28 0.40
16 002396 星网锐 捷 10,146,269.74 0.40
17 002153 石基信 息 9,983,976.89 0.39
18 002063 远光软 件 8,919,662.59 0.35
19 002005 德豪润 达 8,639,818.32 0.34
20 002353 杰瑞股 份 8,416,888.66 0.33
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 002415 海康威 视 20,120,150.73 0.79
2 002024 苏宁云 商 16,300,211.11 0.64
3 002353 杰瑞股 份 14,196,923.86 0.55
4 002254 泰和新 材 12,272,327.18 0.48
5 002123 荣信股 份 11,812,700.74 0.46
6 002237 恒邦股 份 10,892,664.02 0.43
7 002292 奥飞动 漫 10,621,731.72 0.41
8 002241 歌尔声 学 10,579,568.67 0.41
9 002594 比亚迪 10,454,962.15 0.41
10 002450 康得新 10,236,357.83 0.40
11 002142 宁波银 行 10,013,220.83 0.39
12 002304 洋河股 份 9,811,338.77 0.38
13 002008 大族激 光 9,405,953.21 0.37
14 002275 桂林三 金 9,149,475.20 0.36
15 002128 露天煤 业 8,880,248.89 0.35
16 002038 双鹭药 业 8,694,227.15 0.34
17 002267 陕天然 气 8,379,870.63 0.33
18 002153 石基信 息 7,869,377.12 0.31
19 002429 兆驰股 份 7,826,283.58 0.31
20 002202 金风科 技 7,747,776.25 0.30
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
35
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 558,660,656.38
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 483,562,234.84
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期 货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
36
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 79,635.65
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,776.80
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.08
8 其他 -
9 合计 117,659.53
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数 （ 户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
66,061 15,656.73 138,511,905.31 13.39% 895,787,629.91 86.61% 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
37
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总
份额比 例
1 太平人 寿保 险有 限公 司 43,559,117 7.96%
2 五矿集 团财 务有 限责 任公 司 12,911,100 2.36%
3 吉林省 信托 有限 责任 公司 6,870,000 1.26%
4
建 信 人 寿 保 险 有 限 公 司- 传 统 保 险
产品
6,000,000 1.10%
5
中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 －
万能－ 个险 万能
5,578,459 1.02%
6
泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 传 统
－普通 保险 产品-019L-CT001 深
4,993,699 0.91%
7
华 融 证 券 － 工 行 － 华 融 稳 健 成 长 1
号基金 精选 集合 资产 管理 计划
4,653,785 0.85%
8 湖北开 放职 业学 院 4,010,000 0.73%
9 上海世 井国 际贸 易有 限公 司 3,917,049 0.72%
10
宏源证券－建设银行－宏源证券
“ 金之 宝 ” 集 合资 产管 理计 划
3,750,661 0.69%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基金
20,915.53 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司 高 级 管理 人 员 、 基金 投 资 和 研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2006 年6 月8日 ）基 金份 额总 额 3,965,967,258.69
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,091,731,046.56
本报告 期基 金总 申购 份额 4,507,742,893.65
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 4,565,174,404.99
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,034,299,535.22
§ 10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
38
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本基金托管人于 2014 年 2 月 7 日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投
资托管业务部总经理助理职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何 处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国证 券 2 1,041,394,378.26 100.00% 114,969.41 100.00% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状 况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
39
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通 知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了光 大证 券 、 国 泰 君安证 券 、 海 通证 券、 中国 银河证 券、
中信建 投证 券的 交易 单元 作为本 基金 交易 单元 ，本 报告期 无股 票交 易及 应付 佣金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额的 比例
申银万 国证 券 3,035,368.50 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-02-12
2
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 开 放 式
基金网 上下 单转 账支 付业 务的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-02-22
3
中 小 企 业 板 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 利 润
分配公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2014-03-06
§ 11 备查 文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
11.1.2 《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》；
11.1.3 《中小企业板交易型开 放式指数基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式 中小企业板交易型开放式指数基金 2014 年半年度报告
40
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一四年八月二十五日
