金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
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金鹰持久回报分级债券型证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告 摘 要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一四年八月二十五日
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2014 年 8 月 20
日复核 了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文 ， 投 资者 欲 了解详 细内 容 ， 应 阅读 半 年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称
金鹰持 久回 报分 级债 券
场内简 称 金鹰回报
基金主 代码
162105
基金运 作方 式
契约型
基金合 同生 效日
2012 年3月9 日
基金管 理人
金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 279,245,510.47 份
基金合 同存 续期
不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所
深圳
上市日 期
2012 年3 月28 日
下属两 级基 金简 称
回报A 回报B
下属两 级交 易代 码 162106 150078
下属两 级基 金报 告期 末份 额总
额
132,704,693.84 份 146,540,816.63 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制投资风险的前提下， 力争为基金份额持有人获 取超
越业绩 比较 基准 的投 资回 报。
投资策 略
本基金 借鉴投资时钟的分析框架 ，结合国内外政治经济环 境、
政策形 势、未来利率的变化趋势 、股票市场估值状况与未 来可
能的运 行区间，确定债券类、权 益类、货币类资产配置比 例的
目标区 间。
业绩比 较基 准
基金合 同生 效之 日起3年 内 ： 中 国债 券综 合指 数 （ 财 富） 增长 率
基金合 同生 效后3年 期届 满 ： 中 国债 券综 合指 数 （ 财 富） 增长 率
× 95% ＋沪 深300 指数 增长 率× 5% 。
风险收 益特 征 自 《基 金合 同》 生效 之日 起3年 内， 本基金 的份 额由 回报A、回
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报B 构成，回报A 的预期收 益稳定、风险较低，回报B 由于具有
一定的 杠杆 倍数 ， 其 预期 收益与 风险 较高 ； 《 基金 合同》 生效3
年 期 届满 后， 本基 金转 型为 上 市开 放式 基金 （LOF ） ， 为积 极
配置的 债券型基金，属于证券投 资基金当中风险较低的品 种，
其长期 平均风险与预期收益率低 于股票型基金、混合型基 金，
但高于 货币 市场 基金 。
下属两 级基 金的 风险 收益 特征
自 《 基 金 合 同 》 生 效 之 日 起3
年内， 回报A 的 预期 收益 稳 定 、
风险较 低。
自 《 基 金 合 同 》 生 效 之 日 起3
年 内 ， 回 报B 由 于 具 有 一 定 的
杠杆倍数，其预期 收益与 风险
较高。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
金鹰基 金管 理有 限公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限
公司
信息披 露负 责人
姓名 苏文锋 胡涛
联系电 话
020-83282627 010-68858112
电子邮 箱
csmail@gefund.com.cn hutao@psbcoa.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95580
传真 020-83282856 010-68858120
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 半 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人
互联网 网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 大 街 17 号
会计师 事务 所 中审亚 太会 计师 事务 所 北京市 海淀 区复 兴路47 号 天行健 商
务大 厦 22-23 层
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3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 14,024,921.66
本期利 润 37,649,765.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1158
本期基 金份 额净 值增 长率 13.95%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1965
期末基 金资 产净 值 323,493,221.57
期末基 金份 额净 值 1.1585
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ） 扣 除相 关费 用后 的余额 ；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、基金业 绩指标不 包括持 有人认购 或交易基 金的各 项费用， 计入费用 后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过 去 一 个
月
1.85% 0.30% 0.73% 0.07% 1.12% 0.23%
过 去 三 个
月
5.71% 0.24% 3.28% 0.08% 2.43% 0.16%
过 去 六 个
月
13.95% 0.35% 5.82% 0.08% 8.13% 0.27%
过去一 年 8.05% 0.31% 2.92% 0.09% 5.13% 0.22%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
22.35% 0.24% 8.44% 0.08% 13.91% 0.16%
注： 本 基金 业绩 比较 基准 为 ： 在基 金合 同生 效之 日起 3 年内为 中国 债券 综合 指数 （ 财富）
增长率 ，基 金合 同生 效 后 3 年 期届 满为 中国 债券 综 合指数 （财 富） 增长 率× 95% ＋沪 深 300
指数增 长率× 5% 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
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率变动的比较
金鹰持 久回 报分 级债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年 3 月 9 日至 2014 年 6 月 30 日）
注：1 、本 基金 正式 成立 于 2012 年 3 月 9 日；
2、本基金 主要投资 于固定 收益类证 券，包括 国债、 央行票据 、金融债 （含商 业银行 依
法发行 的次 级债 ） 、 企业 债 、 公 司债 、 可 转债 （含 分 离交易 可转 债） 、 资 产支 持 证券 、 短 期融
资券 、 回 购 、 货 币等 固定 收益类 品种 ， 国内 依法 发 行上市 的股 票 （包 括中 小 板、 创业 板及 其
他经中国 证监会核 准上 市 的股票） 、 权证以 及法律法 规或中国 证监会允 许基金 投资的其 他 金
融工具（ 但须符合 中国证 监会的相 关规定） 。本基金 对固定收 益类品种 的投资 比例不低 于 基
金资产 净值 的 80% ； 对 股 票、 权 证等 其它 金融 工具 的投资 比例 不超 过基 金资 产净值 的 20% ，
其中， 权证 投资 的比 例范 围占基 金资 产净 值 的 0～3% 。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年 12 月 25
日成立 ， 是自 律制 度下 中 国证监 会批 准设 立的 首批 基金管 理公 司之 一 。 公 司 注册资 本 2.5 亿
元人民 币 ， 股 东包 括广 州 证券有 限责 任公 司 、 广 州 白云山 医药 集团 股份 有限 公司 、 美 的集 团
股份有 限公 司和 东亚 联丰 投资管 理有 限公 司， 分别 持有 49 ％、20 ％、20 ％和 11％的 股份 。
公司设 立了 投资 决策 委员 会、 风险 控制 委员 会、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资 决
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策委员 会负 责指 导基 金资 产的运 作 、 确 定基 本的 投 资策略 和投 资组 合的 原则 。 风 险控 制委 员
会负责 全面 评估 公司 的经 营过程 中的 各项 风险 ， 并 提出防 范措 施 。 资 产估 值 委员会 负责 依照
基金合 同和 基金 估值 制度 的规定 ， 确定 基金 资产 估 值的原 则 、 方 法、 程序 及 其他相 关的 估值
事宜。
公司目 前下 设十 三个 部门 ， 分 别是 ： 基金 管理 部、 研究发 展部 、 集中 交易 部 、 金 融工 程
部、 产品 研发 部、 固定 收 益投资 部 、 市 场拓 展部 、 机构客 户部 、 专户 投资 部 、 品 牌电 子商 务
部、 运作 保障 部、 监察 稽 核部 、 综 合管 理部 。 基 金 管理部 负责 根据 投资 决策 委员会 制定 的投
资决策 进行 基金 投资 ； 研 究发展 部负 责宏 观经 济 、 行业 、 上 市公 司研 究和 投 资策略 研究 ； 集
中交易 部负 责完 成基 金经 理投资 指令 ； 金融 工程 部 负责金 融工 程研 究 、 数 量 分析工 作 ； 产 品
研发部 负责 基金 新产 品 、 新业务 的研 究和 设计 工作 ； 固 定收 益投 资部 负责 固 定收益 证券 以及
债券 、 货 币市 场的 研究 和 投资管 理工 作 ； 市 场 拓 展 部负责 市场 营销 策划 、 基 金销售 与渠 道管
理、 客户 服务 等业 务； 机 构客户 部负 责机 构客 户的 开发 、 维 护与 管理 ； 专 户 投资部 负责 特定
客户资 产的 投资 和管 理 ； 品牌电 子商 务部 负责 公司 品牌宣 传 、 媒 介关 系及 广 告管理 、 电子 商
务的 营销策划 及业务推 广等； 运作保障 部负责公 司信息 系统的日 常运行与 维护, 跟踪 研究新
技术,进 行相应的 技术系统规划 与开发、 基金会计 核算、 估值、开 放式基金 注册、 登记和 清
算等业 务 ； 监 察稽 核部 负 责对公 司和 基金 运作 以及 公司员 工遵 守国 家相 关法 律、 法规 和公 司
内部规 章制 度等 情况 进行 监督和 检查 ； 综合 管理 部 负责公 司企 业文 化建 设 、 文字档 案 、 公 司
财务、 后勤 服务 、人 力资 源管理 、薪 酬制 度、 人员 培训、 人事 档案 等综 合事 务管理 。
截至 2014 年 6 月 30 日 ， 公司共 管理 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 、 金鹰 中 小盘精 选证
券投资 基金 、 金鹰 红利 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 金鹰 行业 优势 股 票型证 券投 资基
金、 金鹰 稳健 成长 股票 型 证券投 资基 金 、 金 鹰主 题 优势股 票型 证券 投资 基金 、 金 鹰保 本混 合
型证券 投资 基金 、 金鹰 中 证技术 领先 指数 增强 型证 券投资 基金 、 金鹰 策略 配 置股票 型证 券投
资基金 、 金鹰 持久 回报 分 级债券 型证 券投 资基 金 、 金鹰核 心资 源股 票型 证券 投资基 金 、 金 鹰
中证 500 指 数分 级证 券投 资基 金 、 金鹰 元泰 精选 信 用债证 券投 资基 金 、 金 鹰 货币市 场证 券投
资基金 、 金鹰 元丰 保本 混 合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 元盛分 级债 券型 发起 式证 券投资 基金 以及
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金 17 只 开放 式基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
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任职日 期 离任日 期
邱新红 基金经 理 2012-03-09 - 11 邱 新 红先 生 ，美 国 卡内
基 梅 隆大 学 计算 金 融专
业 硕 士， 证 券从 业 年限
11 年。 曾任 职于 美国 太
平洋投资管理公司
(PIMCO) ， 担 任 投 资组
合经理 助理 。2008 年 3
月到 2010 年 6 月担 任
Bayview 资 产 管理 公司
的 投 资经 理 ，负 责 债券
投资组 合管 理。 2010 年
8 月 加入 金 鹰基 金 管理
有 公 司， 任 职债 券 研究
员 ， 现任 固 定收 益 部总
监 ， 兼任 本 基金 、 金鹰
保 本 混合 型 证券 投 资基
金 、 金鹰 元 丰保 本 混合
型 证 券投 资 基金 、 金鹰
元 盛 分级 债 券型 发 起式
证 券 投资 基 金以 及 金鹰
元 安 保本 混 合型 证 券投
资基金 基金 经理 。
马洪娟 基金经 理 2013-12-07 - 4 马 洪 娟， 暨 南大 学 金融
学 专 业硕 士 、博 士 ，证
券从业 经 历 4 年。2010
年 7 月 加入 金鹰 基金 管
理 有 限公 司 ，任 债 券研
究 员 。现 任 本基 金 基金
经理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 和 其他 有关 法律 法 规及其 各项
实施准 则 、 《金 鹰持 久回 报分级 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 的规 定 ， 本 着诚实 信用 、 勤
勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 在 严格 控制 风 险的基 础上 ， 为基 金份 额 持有人 谋求 最大
利益 。 本 报告 期内 ， 基 金 运作合 法合 规 ， 无 出现 重 大违法 违规 或违 反基 金合 同的行 为 ， 无 损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
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4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 按 照 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 的 要求，
根据本 公司 《 公平 交易 制 度》 的规 定 ， 通 过规 范化 的投资 、 研究 和交 易流 程 ， 确 保公 平对 待
不同投 资组 合， 切实 防范 利益输 送。
本基金 管理 人事 前规 定了 严格的 股票 备选 库管 理制 度、 投资 权限 管理 制度 、 债 券库管 理
制度和 集中 交易 制度 等； 事中重 视交 易执 行环 节的 公平交 易措 施， 以" 时间 优 先、 价 格优 先"
作为执 行指 令的 基本 原则 ， 必 要时 启用 投资 交易 系 统中的 公平 交易 模块 ； 事 后加强 对不 同投
资组合 的交 易价 差 、 收 益 率的分 析 ， 以 尽可 能确 保 公平对 待各 投资 组合 。 本 报告期 内 ， 公 司
公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ， 本 投资 组合 与 本公司 管理 的其 他主 动型 投资组 合未 发生 过同 日反 向交易 的
情况 ； 与 本公 司管 理的 被 动型投 资组 合发 生的 同日 反向交 易 ， 未 发生 过成 交 较少的 单边 交易
量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 上半年， 随着资 金 面的相对宽 松以及 央行实 施定向降准 的货币 政策， 各品种债
券收益 率显 著下 降为 主 ，10 年国 债收 益率 下降 了将 近 50BP,10 年 国开 债收 益 率下降 了 85BP
左右， 部分 企业 债收 益率 下降 了 130BP 以 上 。本 基 金在二 季度 债券 收益 率显 著下行 过程 中
逐步降 低了 杠杆 和久 期 ， 在资产 配置 方面 仍然 主要 投资中 高等 级信 用债 ， 所 投资债 券主 要为
中短期 限债 券。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 6 月 30 日， 基 金份额 净 值 1. 1585 元， 本 报告期 份额 净值 增长 率 为 13.95% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 5.82% 。
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4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
我们认 为影 响下 阶段 债券 市场走 势的 主要 因素 为流 动性以 及宏 观经 济状 况。 相 对宽松 的
资金面 将使 中短 期债 券的 杠杆操 作对 组合 仍有 一定 的正贡 献； 另一 个关 注因 素为宏 观经 济 ，
需关注 政府 微刺 激的 政策 效果 ； 另 外， 警惕 债券 市 场参与 者锁 定收 益的 卖出 风险 。 从 目前 中
短期债 券绝 对收 益率 水平 来看 ， 我 们认 为部 分债 券 品种仍 有一 定的 配置 价值 ， 尤 其是 中短 期
信用债 。
但是我 们对 高收 益低 评级 债券持 规避 态度 ，一 方面 低评级 债券 流动 性较 弱， 另一方 面 ，
今年持 续爆 出低 等级 信用 债的偿 付风 险问 题 ， 从 风 险与收 益的 角度 考虑 ， 低 等级信 用债 风险
与收益 仍不 匹配 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》、2007
年 5 月 15 日颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》以 及中 国证 券监 督管 理委员 会颁 布
的 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知》 （ 证
监会计 字[2007]15 号 ） 与 《关 于进 一步 规范 证券 投 资基金 估值 业务 的的 指导 意见 》 （证 监会
公告[2008]38 号等 相关 规 定和基 金合 同的 约定 ， 日常 估值由 本基 金管 理人 同本 基金托 管人 一
同进行 ， 基金 份 额 净值 由 本基金 管理 人完 成估 值后 ， 经 本基 金托 管人 复核 无 误后由 基金 管理
人对外 公布 。月 末、 年中 和年末 估值 复核 与基 金会 计账务 的核 对同 时进 行。
为确保 公司 估值 程序 的正 常进行 ， 本公 司成 立了 资 产估值 委员 会 。 资 产估 值 委员会 由公
司总经 理 、 分 管副 总经 理 或总经 理助 理 、 研 究发 展 部总监 、 运作 保障 部总 监 、 基 金管 理部 总
监、固 定收 益部 总监 、专 户投资 部总 监、 基金 经理 、投资 经理 、基 金会 计和 相关人 员 组 成 。
在特殊 情况 下， 公司 召集 估 值委员 会会 议， 讨论 和决 策 特殊估 值事 项， 估值 委员 会 问题决 策，
需到会 的三 分之 二估 值委 员会成 员表 决通 过。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
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4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告期内,本 托管人 严格遵 守《证券 投资基 金法》及 其他相关 法律法 规、基金 合同和
托管协议 的规定,诚 信、尽 责地履行 了基金 托管人义 务,不存在 损害本基 金份额 持有人利 益 的
行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告期 内,本托管 人依据 国家相关 法律法规 、基金 合同和托 管协议的 规 定,对 基金管 理
人在本 基金 的投 资运 作 、 基金资 产净 值的 计算 、 基 金收益 的计 算 、 基 金费 用 开支等 方面 进行
了必 要的监督 、复核和 审查,未发 现其存在 任何损害本基 金份额持 有人利益 的行为 。本报 告
期内, 本基 金未 进行 利润 分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计
报告、投 资组合 报告等内 容,认为其 真实、准 确和完 整,不存在 虚假记载 、误导 性陈述或 者 重
大遗漏 。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 持久 回报 分级债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
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资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
563,921.43 6,439,594.85
结算备 付金
14,335,938.59 44,589,604.15
存出保 证金
180,254.42 144,665.81
交易性 金融 资产
631,392,505.10 1,022,905,069.80
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
631,392,505.10 1,022,905,069.80
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 30,000,165.00
应收证 券清 算款
221,086.95 -
应收利 息
10,119,676.79 28,359,243.91
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
656,813,383.28 1,132,438,343.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
332,300,000.00 708,000,000.00
应付证 券清 算款
- 5,605,081.76
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
184,432.91 252,001.12
应付托 管费
52,695.11 72,000.30
应付销 售服 务费
92,216.49 126,000.56
应付交 易费 用
2,741.95 3,008.50
应交税 费
1,915.88 1,915.88
应付利 息
80,813.21 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
605,346.16 606,000.00
负债合 计
333,320,161.71 714,666,008.12
所有者权益：
实收基 金
268,627,165.08 389,999,775.25
未分配 利润
54,866,056.49 27,772,560.15
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
13
所有者 权益 合计
323,493,221.57 417,772,335.40
负债和 所有 者权 益总 计
656,813,383.28 1,132,438,343.52
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 持久 回报 分级债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 6 月 30 日
一、收入
50,960,222.29 43,205,680.54
1. 利息 收入
29,551,125.59 25,595,736.52
其中： 存款 利息 收入
270,371.40 328,640.08
债券利 息收 入
28,786,590.15 24,741,282.23
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
494,164.04 525,814.21
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-2,215,746.65 18,517,322.39
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-2,215,746.65 18,517,322.39
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ” 号填列）
23,624,843.35 -907,378.37
4. 汇兑收益（损失以 “ －”号填
列）
- -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
- -
减：二、费用
13,310,457.28 14,796,355.30
1 ．管 理人 报酬
1,226,899.52 1,889,458.45
2 ．托 管费
350,542.75 539,845.36
3 ．销 售服 务费
613,449.80 944,729.16
4 ．交 易费 用
2,842.57 7,749.21
5 ．利 息支 出
10,908,176.48 11,198,885.61
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
10,908,176.48 11,198,885.61
6 ．其 他费 用
208,546.16 215,687.51
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
14
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ”
号填列）
37,649,765.01 28,409,325.24
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号
填列）
37,649,765.01 28,409,325.24
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 持久 回报 分级债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
389,999,775.25 27,772,560.15 417,772,335.40
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 37,649,765.01 37,649,765.01
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金 净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-121,372,610.17 -10,556,268.67 -131,928,878.84
其中：1.基 金申 购款 40,706,755.46 3,540,431.79 44,247,187.25
2.基金 赎回 款 -162,079,365.63 -14,096,700.46 -176,176,066.09
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
268,627,165.08 54,866,056.49 323,493,221.57
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
488,462,426.01 37,004,406.60 525,466,832.61
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 28,409,325.24 28,409,325.24
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-2.78 -0.12 -2.90
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
15
其中：1.基 金申 购款 208,900,672.75 9,161,736.26 218,062,409.01
2.基金 赎回 款 -208,900,675.53 -9,161,736.38 -218,062,411.91
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
488,462,423.23 65,413,731.72 553,876,154.95
注：
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘东 ，主管 会计 工作 负责 人： 刘东， 会计 机构 负责 人： 傅军
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金 鹰 持 久 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简 称" 本 基 金" ） 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可
【2012 】111 号文 核准 《 关 于核准 金鹰 持久 回报 分级 债券型 证券 投资 基金 募集 的批复 》 批 准
募集， 于 2012 年 3 月 9 日 正式成 立。 本基 金为 契约 型，存 续期 限不 定。 本基 金的基 金管 理
人为金 鹰基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国邮 政储蓄 银行 股份 有限 公司 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准则 》 和
38 项具体 会计准 则、其 后 颁布的企 业会计准 则应用 指南、企 业会计准 则解释 以及其他 相关
规定( 以 下合 称" 企业 会计 准则") 、 中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日颁 布 的 《证 券投 资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会 2010 年 2 月 8 日颁布 的 《 证券 投资 基金 信 息披露 XBRL
模板 第 3 号 〈 年度 报告 和 半年度 报告 〉 》 、 《金 鹰持 久 回报分 级债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》
及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30
日的财 务状 况以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日的 经营 成果 和净值 变动情 况等 有 关
信息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 报告 期内 所采 用的 会计政 策与 上年 度会 计报 表相一 致。
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
16
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 报告 期内 无差 错更 正。
6.4.6 税项
1、印 花 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （股 票 ） 交 易印花 税 率
的通知 》 的规 定， 自 2007 年 5 月 30 日起 ， 调 整证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由原先 的 1‰
调整 为 3‰ ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税 收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税；
经 国务 院批准,根 据财 政部、 国家 税务总 局《关 于调整 证券 （股票 ）交易 印花税 率的 通
知》 的规 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调 整证 券 （股 票 ） 交易 印花 税税 率， 由 原先 的 3‰ 调
整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证 券 （股票 ）
交 易印 花税调 整为 单边征税, 由出让 方按 证券(股票) 交 易印 花税税 率缴 纳印花税, 受让方 不再
征收, 税率 不变 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务 总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税 收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关 税 收
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
17
问题的通 知》 ，对 基金取得 的股票的 股息、红 利收入 、债券的 利息收入 及储蓄 利息收入 ， 由
上市公 司 、 债 券发 行企 业 及金融 机构 在向 基金 派发 股息 、 红 利收 入、 债券 的 利息收 入及 储蓄
利息收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号 文《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税 政 策
的补充 通知 》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日起 ， 对 证 券投资 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息
红利所 得， 按照 财税[2005]102 号文 规定 ，扣 缴义 务 人在代 扣代 缴个 人所 得税 时，减 按 50%
计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税 收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 报告 期内 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 报告 期内 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行权 证交 易。
6.4.8.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
广州证 券有 限责 任公 431,047,640.41 100.00% 1,197,079,780.93 100.00%
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
18
司
6.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广州证 券有 限责 任公
司
28,492,600,000.00 100.00% 39,205,200,000.00
100.00%
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 报告 期内 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
1,226,899.52 1,889,458.45
其中：支付销售机 构的客户
维护费
269,639.11 528,184.10
注： 在通 常情 况下 ， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计提 。 计 算方 法
如下：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ， 若
遇法定 节假 日 、 休 息日 或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的 ， 支 付日 期顺 延至 法 定节假 日 、 公 休
日结束 之日 起 3 个工 作日 内或不 可抗 力情 形消 除之 日起 3 个工 作日 内支 付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
350,542.75 539,845.36
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
19
注： 在通 常情 况下 ， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 0.20% 的年 费率 计提 。 计 算方 法
如下：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ， 若
遇法定 节假 日 、 休 息日 或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的 ， 支 付日 期顺 延至 法 定节假 日 、 公 休
日结束 之日 起 3 个工 作日 内或不 可抗 力情 形消 除之 日起 3 个工 作日 内支 付。
6.4.8.2.3 销 售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限公 司 38,081.16
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 302,188.96
广州证 券有 限责 任公 司 70,587.79
合计 410,857.91
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限公 司 102,987.18
中国邮 政储 蓄银 行股 份 有 限公司 764,338.72
广州证 券有 限责 任公 司 77,403.26
合计 944,729.16
注： 本基金 的基 金销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值 0.35% 的 年费 率计 提。 基金销 售 服
务费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费
划款指 令 ， 经 基金 托管 人 复核后 于次 月首 日 起 3 个 工作日 内从 基金 财产 中划 出， 由基 金管 理
人按相 关合 同规 定支 付给 基金销 售机 构 。 若 遇法 定 节假日 、 休 息 日或 不可 抗 力致使 无法 按时
支付的 ， 支付 日期 顺延 至 法定节 假日 、 公休 日结 束 之日 起 3 个 工作 日内 或不 可抗力 情形 消除
之日 起 3 个 工作 日内 支付 。
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
20
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 报告 期内 未与 关联 方进行 银行 间市 场交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
回报A 回报B 回报A 回报B
期初持 有的
基金份 额
- 35,002,475.00 - 35,002,475.00
期间申 购/ 买
入总份 额
- - - -
期间因 拆分
变动份 额
- - - -
减： 期间 赎回
/ 卖出总 份额
- - - -
期末持 有的
基金份 额
- 35,002,475.00 - 35,002,475.00
期末持 有的
基金份 额占
基金总 份额
比例
- 23.89% - 23.89%
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 邮 政 储 蓄
银 行 股 份 有 限
公司
563,921.43 24,207.13 1,087,778.19 56,188.61
注：本基金报告期末结算备付金余额为 14,335,938.59 元，当期产生的利息收入为
244,666.10 元 ； 上 年度 可比 期间期 末结 算备 付金 余额 为 43,153,776.85 元 ， 当 期 产生的 利息 收
入为 271,236.37 元。
6.4.8.6
本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内均 没有 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
6.4.9 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
21
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 报告 期末 无因 认购 新发/ 增 发债 券而 于期 末持 有的流 通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 报告 期内 未持 有股 票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 报告 期末 无银 行间 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 ， 本 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出
回购证 券余 额 款 332,300,000.00 元， 于 2014 年 7 月 1 日 （先 后） 到 期。 该 类交易 要求 本基
金在 回购期内持 有的证券交易 所交易的债券 和/ 或在新质 押式回购下转 入质押库的 债券，按
证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 会计 报表 无需要 说明 的其 他事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 631,392,505.10 96.13
其中： 债券 631,392,505.10 96.13
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,899,860.02 2.27
7 其他各 项资 产 10,521,018.16 1.60
8 合计 656,813,383.28 100.00
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
22
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 报告 期内 未投 资股 票。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名股票投资明细
本基金 报告 期末 未持 有股 票投资 组合 。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 报告 期内 未买 入股 票。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 报告 期内 未 卖 出股 票。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
注：本 基金 报告 期内 未投 资股票 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 621,778,505.10 192.21
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 9,614,000.00 2.97
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 631,392,505.10 195.18
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
23
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 098093 09 锡 经发 债 500,000 50,270,000.00 15.54
2 122616 12 黔 铁债 400,010 41,029,025.70 12.68
3 122630 12 惠 投债 400,130 40,013,000.00 12.37
4 122903 10 盐 东方 402,240 39,821,760.00 12.31
5 122984 09 六 城投 365,330 37,829,921.50 11.69
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名资产支持证券投 资明 细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 报告 期末 未持 有权 证投资 。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 未出 现被监管部门立案调 查， 或在报告
编 制日前一年内受到 公开 谴责、处罚的情形。
7.9.2 本报告期内基金投资 的前十名股票未超出 基金 合同规定的备选股票 库。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 180,254.42
2 应收证 券清 算款 221,086.95
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,119,676.79
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,521,018.16
7.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
7.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 报告 期末 未持 有股 票。
7.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
24
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有
人户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
回报 A 5,066 26,195.16 260,897.25 0.20% 132,443,796.59 99.80%
回报 B 584 250,926.06 116,335,542.00 79.39% 30,205,274.63 20.61%
合计 5,650 49,423.98 116,596,439.25 41.75% 162,649,071.22 58.25%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 金鹰基 金管 理有 限公 司 35,002,475.00 23.89%
2 华宝信 托有 限责 任公 司－ 琥珀 2 号
集合资 金信 托
11,549,997.00 7.88%
3 全国社 保基 金二 零九 组合 6,942,001.00 4.74%
4 光 大 证券 －光 大 银行 －光大 阳光 5
号集合 资产 管理 计划
5,119,233.00 3.49%
5 光 大 证券 －光 大 －光 大阳光 避 险增
值集合 资产 管理 计划
5,106,688.00 3.48%
6 全国社 保基 金一 零零 三组 合 4,318,562.00 2.95%
7 全国社 保基 金二 一四 组合 4,120,000.00 2.81%
8 全国社 保基 金一 零零 八组 合 3,828,100.00 2.61%
9 安 徽 省电 力公 司 企业 年金计 划 －中
国银行
3,213,586.00 2.19%
10 全国社 保基 金二 零三 组合 3,091,400.00 2.11%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
期末基 金管 理人 从业 人员 未持有 本基 金。
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
25
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基
金
回报 A 0
回报 B 0
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基
金
回报 A 0
回报 B 0
合计 -
注：期 末基 金管 理人 从业 人员未 持有 本基 金。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 回报 A 回报 B
基金合 同生 效日(2012 年 3 月 9
日) 基金 份额 总额
341,921,612.50 146,540,816.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 259,331,835.27 146,540,816.63
本报告 期基 金总 申购 份额 44,247,187.25 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 176,176,066.09 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 5,301,737.41 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 132,704,693.84 146,540,816.63
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本报告 期，经公 司第四 届董事会 第三十七 次会议 决议通过 ，公司原 总经理 殷克胜 先
生已于 2014 年 6 月 5 日 离职， 由公 司董 事长 刘东 先生代 行总 经理 职务 。该 事项已 于 2014
年 6 月 9 日 公告 ，详 情请 查看 2014 年 6 月 9 日的 《 证券时 报》 和公 司网 站公 告内容 ；
2、本 报告 期， 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
26
10.3
涉及基金管 理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
1、本 报告 期内 无涉 及基 金 管理人 、基 金财 产的 诉讼 。
2、本 报告 期， 无涉 及基 金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 没有 改变 基金 投资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚等情况
1、本 报告 期内 管理 人及 其 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
2、本 报告 期内 托管 人及 其 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资 及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广州证 券 1 - - - - -
注： 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交易 单位作 为本 基金 的专 用交 易单位 。
本基金 专用 交易 单位 的选 择标准 如下 ：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2）具 备基金 运作所 需 的高效、安 全的通 讯条件 ，交易设施 满足基 金进行 证券交易
的需要 ；
（3）具 有较强 的全方 位 金融服务能 力 和水 平，包 括但不限于 ：有较 好的研 究能力和
行业分 析能 力 ， 能 及时 、 全面地 向公 司提 供高 质量 的关于 宏观 、 行业 及市 场 走向 、 个 股分 析
金鹰持久回报分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘 要
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的报告 及丰 富全 面的 信息 服务 ； 能 根据 公司 所管 理 基金的 特定 要求 ， 提供 专 门研究 报告 ， 具
有开发 量化 投资 组合 模型 的能力 ； 能积 极为 公司 投 资业务 的开 展 ， 投 资信 息 的交流 以及 其他
方面业 务的 开展 提供 良好 的服务 和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
广州证 券 431,047,640.41 100.00% 28,492,600,000.00 100.00% - -
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
本报告期 后，经公 司第四 届董事会 第三十九 次会议 审议通过 ，聘请刘 岩先生 担任我公 司
总经理 ，自 2014 年 8 月 7 日起， 我公 司董 事长 刘东 先生不 再代 行总 经 理 职务 。上述 事项 已
于 2014 年 8 月 8 日 进行 了 公告， 并向 广东 证监 局备 案。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 五日
