嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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嘉实中证金边中期国债交易型开放式指数证券
投资基金 2014 年 半 年 度报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月25 日
嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年6 月30 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 31
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 32
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 32
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 32
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 32
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 32
7.7 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 33
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 33
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 33
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 33
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 33 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 33
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 34
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 34
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 35
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 35
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 35
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 35
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 35
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 35
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 35
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 36
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 36
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 36
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 39
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 39
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 39
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 39
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉 实 中证 金边 中期 国债 交易 型 开放 式指 数证 券投 资基
金
基金简 称 嘉实中 证中 期国 债 ETF
场内简 称 国债 ETF
基金主 代码 159926
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5 月 10 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,572,698.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年8 月 5 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金进 行被 动式 指数 化投 资 ，通 过严 格的 投资 纪律
约 束 和数 量化 的风 险管 理手 段 ，力 争本 基金 的净 值增
长 率 与业 绩比 较基 准之 间的 日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值
不超 过0.25% ， 年跟 踪误 差不超 过 3% 。
投资策 略 本 基 金主 要采 用代 表性 分层 抽 样复 制策 略， 投资 于标
的 指 数中 具有 代表 性的 成份 券 及备 选成 份券 ，或 选择
非 成 份券 作为 替代 ，综 合考 虑 跟踪 效果 、操 作风 险等
因 素 构建 组合 ，并 根据 本基 金 资产 规模 、日 常申 购赎
回 情 况、 市场 流动 性以 及交 易 所和 银行 间债 券交 易特
性 及交 易惯 例等 情况 ，通过 “久 期匹 配 ” 、 “信 用等级
匹 配 ” 、 “期 限匹 配” 等优化 策略 对基 金资 产进 行抽样
化 调 整， 降低 交易 成本 ，以 期 在规 定的 风险 承受 限度
之内， 尽量 控制 跟踪 误差 最小化 。
业绩比 较基 准 中证金 边中 期国 债指 数
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 其长 期 平均 风险 和预 期收 益率
低 于 股票 型基 金、 混合 型基 金 ，高 于货 币市 场基 金。
本 基 金为 指数 型基 金， 主要 采 用代 表性 分层 抽样 复制
策 略 跟踪 标的 指数 的表 现， 具 有与 标的 指数 、以 及标
的指数 所代 表的 债券 市场 相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 胡勇钦 王永民 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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联系电 话 （010 ）65215588 （010 ）66594896
电子邮 箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-600-8800 95566
传真 （010 ）65182266 （010 ）66594942
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号
华润大 厦8 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100005 100818
法定代 表人 安奎 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.jsfund.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦 8 层嘉 实 基 金管
理有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街 17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -7,649,284.33
本期利 润 18,473,813.85
加权平 均基 金份 额本 期利 润 4.3584
本期加 权平 均净 值利 润率 4.43%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -6,449,355.60
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -2.5068
期末基 金资 产净 值 259,504,782.32
期末基 金份 额净 值 100.869
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 0.87%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.46% 0.10% 0.43% 0.07% 0.03% 0.03%
过去三 个月 2.63% 0.12% 1.88% 0.09% 0.75% 0.03%
过去六 个月 4.60% 0.13% 3.38% 0.11% 1.22% 0.02%
过去一 年 0.07% 0.15% -2.32% 0.13% 2.39% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
0.87% 0.14% -2.91% 0.14% 3.78% 0.00%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
图：嘉 实中 证中 期国 债 ETF 基金 份额 累计 净值 增长 率与同 期业 绩比 较基 准收 益率的
历史走 势对 比图
（2013 年5 月 10 日至 2014 年6 月 30 日）
注 1：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期
结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十五部分（二）投资范围和（七）投资禁止行为与
限制”的有关约定。
注 2： 2014 年 6 月 20 日， 本基金管理人发布 《关于嘉实中证中期国债 ETF 基金经理变更的公告》 ，
杨宇先生不再担任本基金基金经理；聘请裴晓辉先生担任本基金基金经理职务。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第 一批 基金 管理 公司 之一 ， 是 中外 合资 基金 管 理公司 。 公司 注册 地上 海 ， 公 司总 部设 在北 京，
在深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 设 有分公司。公 司获得首 批 全国社保基 金、企业
年金投 资管 理人 和QDII 、 特定资 产管 理业 务资 格。
截止2014 年6 月30 日， 基金管 理人 共管 理1 只封 闭式证 券投 资基 金、62 只 开放式 证券 投 资
基金，具体包 括嘉实丰 和 价值封闭、嘉 实成长收 益 混合、嘉实增 长混合、 嘉 实稳健混合 、嘉实债
券、 嘉 实服 务增 值行 业混 合、 嘉 实优 质企 业股 票、 嘉实货 币、 嘉实 沪深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉 实
超短债债券、 嘉实主题 混 合、嘉实策略 混合、嘉 实 海外中国股票(QDII) 、嘉 实研究精选股 票、嘉
实多元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法股 票、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉 实价 值优 势股
票、嘉 实稳 固收 益债 券、 嘉实 H 股指 数（QDII-LOF ） 、嘉实 主题 新动 力股 票、 嘉实多 利分 级债 券、
嘉 实 领 先 成 长 股 票 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 、 嘉 实 深 证 基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF ） 、嘉实 信 用债券、嘉实周 期优选股 票、嘉实安心货 币、嘉实 中创 400ETF 、嘉 实
中创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化红 利 股票 、 嘉 实全 球房 地产 （QDII ） 、 嘉 实理 财宝
7 天债券、嘉 实增强收 益 定期债券、嘉 实纯债债 券 、嘉实中证中 期企业债 指 数（LOF） 、 嘉实中证
500ETF 、 嘉 实增 强信 用定 期债券 、 嘉 实中 证 500ETF 联接、 嘉实 中证 中期 国 债ETF 、 嘉实 中证 金边
中期国 债 ETF 联 接、 嘉实 丰益纯 债定 期债 券、 嘉实 研究阿 尔法 股票 、嘉 实如 意 宝定 期债 券、 嘉 实
美国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰益 策略 定期 债券 、 嘉 实丰益 信用 定期 债券 、 嘉 实新兴 市场 双币 分级
债券、 嘉实 绝对 收益 策略 定期混 合、 嘉实 宝 A/B 、 嘉实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个月理 财债 券、 嘉实
活钱包 货币 、 嘉 实泰 和混 合、 嘉 实薪 金宝 货币 、 嘉 实对冲 套利 定期 混合 、 嘉 实中证 主要 消 费 ETF 、
嘉实中 证医 药卫 生ETF 、 嘉 实中证 金融 地 产 ETF 、 嘉 实 3 个 月理 财债 券等 证券 投资基 金 。 其 中嘉 实
增长混 合、 嘉实 稳健 混合 和嘉实 债 券 3 只 开放 式基 金属于 嘉实 理财 通系 列基 金，同 时， 管理 多 个
全国社 保基 金、 企业 年金 、特定 客户 资产 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理 （或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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裴晓辉
本基金 、 嘉 实稳 固收
益债券 、 嘉 实中 证中
期 企 业 债 指 数
（LOF） 、 嘉 实中 证金
边 中 期 国 债 ETF 联
接基金 经理
2014 年 6
月20 日
- 8 年
曾任人 保健 康投 资部 处长 、
国 泰 基 金 固 定 收 益 总 监 等
职务。 2014 年1 月加 入嘉 实
基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收
益部 ， 担 任执 行总 监 ， 从 事
投资、 研究 工作 。 硕 士， 具
有基金 从业 资格 。
杨宇
本 基 金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联 接 （LOF）、
嘉实中 证 500ETF 及
其联接 、 嘉 实基 本面
50 指数（LOF ） 、 嘉
实 H 股 指 数
（QDII-LOF ） 、 嘉 实
深证基本面 120ETF
及其联 接、 嘉实 黄金
（QDII-FOF-LOF) 基
金经理 ， 公 司指 数投
资部总 监
2013 年 5
月10 日
2014 年 6
月 20 日
16 年
曾 先 后 担 任 平 安 保 险 投 资
管 理 中 心 基 金 交 易 室 主 任
及 天 同 基 金 管 理 有 限 公 司
投资部 总经 理 、 万 家 （ 天同 ）
180 指 数基 金经 理。2004 年
7 月加 入嘉 实基 金。 南开 大
学经济 学硕 士， 具有 基金 从
业资格 ，中 国国 籍。
注： （1）基金经理杨宇的任职日期是指本基金基金合同生效之日，基金经理裴晓辉的任职日期指
公司作出决定后公告之日，离任日期指公司作出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实中证金边中 期国债交 易 型开放式指数 证券投资 基 金基金合同》 和其他相 关 法律法规的 规定，本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金 份额持有
人谋求最大利 益。本基 金 运作管理符合 有关法律 法 规和基金合同 的规定和 约 定 ，无损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合按 投资管理 制 度和流程独立 决策，并 在 获得投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会；通过 完 善交易范围内 各类交易 的 公平交易执 行细则、
严格的 流程 控制 、 持续 的 技术改 进 ， 确 保公 平交 易 原则的 实现 ； 通过IT 系 统 和人工 监控 等方 式进嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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行日常 监控 ，公 平对 待旗 下管理 的所 有投 资组 合。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内 ，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 ， 合 计3 次 ， 均为 旗 下 ETF 因被 动跟 踪标的 指数 的需 要 而
和其他 组合 发生 反向 交易 ，但不 存在 利益 输送 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
日均跟踪偏离 度的绝对值 0.08% ，年 化跟踪误 差 1.61% ；符合基金 合同约定的 日均跟踪误 差
不超 过0.25% 的 限制 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 100.869 元 ；本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 4.60%，业
绩比较 基准 收益 率 为3.38% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在稳增长政策 的持续推 动 下，我们预计 中短期经 济 会筑底回升。 同时总体 通 胀水平受制于 前
期的较 弱基 本面 影响 ，而 持续保 持在 较低 水平 。货 币政策 ，延 续 2 季度 以来 总量中 性偏 松， 定 点
发力的 态势 。
3 季度债市展 望：由于 基 本面阶段性有 所筑底回 升 ，同时流动性 边际进一 步 改善的空间比 较
有限 ， 上 半年 市场 对弱 势 经济 、 宽 松政 策的 乐观 预 期可能 会有 所降 温 ， 债 市 整体性 风险 仍然 不大 ，
但有可 能进 行短 期调 整。
本基金 将谨 慎跟 踪债 券指 数，降 低流 动性 风险 暴露 ，争取 为持 有人 谋求 长期 稳定的 正回 报。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金 会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 证券 业协 会等。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 报 告 3.1.2 “ 期末 可 供分配 利润 ”为-6,449,355.60 元以 及基 金合 同的 约 定，报 告期 内
未实施 利润 分配 ，符 合基 金合同 的约 定。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对嘉 实中 证金 边中期 国债 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金 （以 下称 “ 本基 金” ） 的 托管过 程中 ， 严 格遵 守 《 证券投 资基 金法 》 及
其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了 必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 中证 金边 中期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 13 页 共 40 页
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 22,978,524.68 20,516,638.43
结算备 付金
- 26,428.36
存出保 证金
1,334.04 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 231,480,972.50 532,486,130.80
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
231,480,972.50 532,486,130.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
6,487.68 -
应收利 息 6.4.7.5 5,319,881.81 10,944,404.53
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.17 -
资产总 计
259,817,447.88 563,973,602.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
69,951.43 158,604.10
应付托 管费
23,317.14 52,868.04
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,480.00 1,500.00
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 215,916.99 320,768.07
负债合 计
312,665.56 533,740.21
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 257,271,217.43 584,273,019.31
未分配 利润 6.4.7.10 2,233,564.89 -20,833,157.40
所有者 权益 合计
259,504,782.32 563,439,861.91
负债和 所有 者权 益总 计
259,817,447.88 563,973,602.12 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 14 页 共 40 页
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 100.869 元，基金份额总额 2,572,698.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 中证 金边 中期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 5 月 10 日( 基金
合同生效日) 至2013 年6
月30 日
一、收入
19,617,843.61 5,902,892.90
1.利息 收入
7,371,564.81 3,922,982.88
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 57,753.06 1,691,097.59
债券利 息收 入
7,313,811.75 156,345.22
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 2,075,540.07
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-13,876,819.38 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -13,876,819.38 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 6.4.7.16 26,123,098.18 1,979,580.00
4.汇兑 收益
- -
5.其他 收入 6.4.7.17 - 330.02
减：二、费用
1,144,029.76 434,987.76
1．管 理人 报酬
622,716.31 275,581.17
2．托 管费
207,572.11 91,860.37
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 32,689.54 3,300.00
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 281,051.80 64,246.22
三、利润总额
18,473,813.85 5,467,905.14
减：所 得税 费用
- -
四、净利润
18,473,813.85 5,467,905.14
注：本基金基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日，上年度可比期间为 2013 年 5 月 10 日至 2013
年 6 月 30 日。 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变 动表
会计主 体： 嘉实 中证 金边 中期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
584,273,019.31 -20,833,157.40 563,439,861.91
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 18,473,813.85 18,473,813.85
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
-327,001,801.88 4,592,908.44 -322,408,893.44
其中：1. 基 金申 购款 69,000,380.01 -1,171,825.25 67,828,554.76
2. 基金 赎回 款 -396,002,181.89 5,764,733.69 -390,237,448.20
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
257,271,217.43 2,233,564.89 259,504,782.32
项目
上年度可比期间
2013 年5 月 10 日( 基金合同生效日)至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
641,893,704.00 - 641,893,704.00
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 5,467,905.14 5,467,905.14
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
66,380,000.00 238,139.67 66,618,139.67
其中：1. 基 金申 购款 66,380,000.00 238,139.67 66,618,139.67
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
708,273,704.00 5,706,044.81 713,979,748.81 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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注： 本基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日， 上年度可比期间是指 2013 年 5 月 10 日至 2013 年
6 月 30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
嘉实中证金边 中期国债 交 易型开放式指 数证券投 资 基金(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券 监
督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2013]153 号《关 于核准嘉 实中证金边中 期国
债交易型开放 式指数证 券 投资基金及其 联接基金 募 集的批复》核 准，由嘉 实 基金管理有 限公司依
照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 和《嘉实 中 证金边中期国 债交易型 开 放式指数证 券投资基
金基金 合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型的 交 易型开放式基 金，存续 期 限不定，首 次设立募
集不包 括认 购资 金利 息共 募集 641,870,000.00 元( 含募集 债券 市值)， 业 经普 华永道 中天 会计 师 事
务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2013) 第265 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《嘉 实
中证金 边中 期国 债交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 5 月 10 日 正式 生效 ，基
金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 641,893,704.00 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 23,704.00
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为嘉 实基金管 理 有 限公司，基 金托管人 为 中国银行股 份有限公
司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 [2013]255 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
7,082,698.00 份基 金份额于 2013 年8 月5 日 在深 交 所挂牌 交易 。
根据《嘉实中 证金边中 期 国债交易型开 放式指数 证 券投资基金招 募说明书 》 和《嘉实基金 管
理有限 公司 关于 嘉实 中证 金边中 期国 债交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 份额折 算的 公告 》 ( 以
下简称 “份 额折 算公 告”) 的有关 规定 ，本 基金 的基 金管理 人嘉 实基 金管 理有 限公司 确 定 2013 年
7 月 18 日为 本基 金的 基金 折算处 理日 。当 日基 金资 产净值 为 707,175,552.77 元，折 算前 基金 份
额总额 为708,273,704.00 份， 折 算前 基金 份额 净值 为0.998 元 。 根 据份 额折 算公告 中的 基金 份额
折算公 式， 基 金 份额 折算 比例 为 0.01 ， 折算 后基 金 份额总 额 为 7,082,698.00 份 ，折 算后 基金 份
额净值 为99.846 元 。 中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司已根 据上 述折 算比 例， 对全体 基金 份额 持有
人持有 的基 金份 额进 行了 折算， 并 于2013 年7 月19 日进 行了 变更 登记 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《嘉 实 中证金边中期 国债交易 型 开放式指数证 券嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 17 页 共 40 页
投资基金基金 合同》的 有 关规定， 本基 金的投资 目 标是紧密跟踪 标的指数 ， 追求跟踪偏 离度和跟
踪误差的最小 化，在正 常 市场情况下， 本基金日 均 跟踪偏离度的 绝对值不 超 过 0.25% ，年化跟 踪
误差不 超 过3% 。 本 基金投 资范围 主要 为标 的指 数成 份券及 备选 成份 券， 投资 于标的 指数 成份 券 及
备选成份券的 比例不低 于 基金资产净值 的 80% 。此 外，为更好地 实现投资 目 标，本基金可 少量投
资于衍 生工 具( 国债 期货) 、 其他 债券 资产(国 债、 金 融债、 企业 债、 公司 债、 次 级债、 可转 换债 券、
分离交 易可 转债 、 央 行票 据、 中 期票 据、 中 小企 业 私募债 、 短 期融 资券 等)、 资产支 持证 券、 债券
回购 、 银 行存 款等 固定 收 益类资 产 、 现 金资 产、 以 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具( 但
须符合 中国 证监 会的 相关 规定) 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 中证 金边 中期 国债 指数。
本基金的基金 管理人嘉 实 基金管理有限 公司以本 基 金为目标 ETF ，募集 成立 了嘉实中证金 边
中期国债交易 型开放式 指 数证券投资基 金联接基 金( 以下简称 “嘉 实中证金 边 中期国债 ETF 联接
基金”) 。 嘉实 中证 金边 中 期国 债 ETF 联接 基金 为契 约型开 放式 基金 ， 投资 目 标与本 基金 类似 ， 将
绝大多 数基 金资 产投 资于 本基金 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 嘉实中
证金边中期国 债交易型 开 放式指数证券 投资基金 基 金合同》和中 国证监会 发 布的有关规 定及允许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则的 要求 ，真 实 、 完整地 反映 了本 基 金 2014 年 6 月 30 日的
财务状 况以 及2014 年上 半 年的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 22,978,524.68
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 22,978,524.68
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 227,924,700.39 231,480,972.50 3,556,272.11
银行间 市场 - - -
合计 227,924,700.39 231,480,972.50 3,556,272.11
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 227,924,700.39 231,480,972.50 3,556,272.11
嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金未 持有 衍生 金 融资产/负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金未 持有 买入 返 售金融 资产 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金无 买断 式逆 回 购交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 4,139.93
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他 存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1.01
应收债 券利 息 5,315,740.33
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.54
合计 5,319,881.81
6.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 30,247.17
其他 -
合计 30,247.17
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,480.00
合计 3,480.00 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 190,916.99
应付指 数使 用费 25,000.00
其他 -
合计 215,916.99
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,842,698.00 584,273,019.31
本期申 购 690,000.00 69,000,380.01
本期赎 回 -3,960,000.00 -396,002,181.89
本期末 2,572,698.00 257,271,217.43
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -5,025,914.15 -15,807,243.25 -20,833,157.40
本期利 润 -7,649,284.33 26,123,098.18 18,473,813.85
本期基金份额交易
产生的 变动 数
6,225,842.88 -1,632,934.44 4,592,908.44
其中： 基金 申购 款 -1,395,937.96 224,112.71 -1,171,825.25
基金赎 回款 7,621,780.84 -1,857,047.15 5,764,733.69
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -6,449,355.60 8,682,920.49 2,233,564.89
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 57,693.30
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 51.97
其他 7.79
合计 57,753.06 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 21 页 共 40 页
6.4.7.12 股 票投 资收益
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金无股 票投 资收 益。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券差价 收入
-7,346,007.96
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入
-6,530,811.42
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计
-13,876,819.38
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日
卖出债 券成 交总 额
333,994,577.55
减：卖 出债 券成 本总 额
335,410,231.46
减：应 收利 息总 额
5,930,354.05
债券投 资收 益
-7,346,007.96
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
赎回基 金份 额对 价总 额
390,237,448.20
减：现 金支 付赎 回款 总额
99,685.99
减：赎 回债 券成 本总 额
388,847,116.22
减：应 收利 息总 额
7,821,457.41
赎回差 价收 入
-6,530,811.42
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金无衍 生工 具收 益。
6.4.7.15 股 利收 益
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金无股 利收 益。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 22 页 共 40 页
项目名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 26,123,098.18
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 26,123,098.18
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 26,123,098.18
6.4.7.17 其 他收 入
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金无其 他收 入。
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
16,934.54
银行间 市场 交易 费用 15,755.00
合计
32,689.54
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 42,151.28
信息披 露费 148,765.71
债券托 管账 户维 护费 9,000.00
银行划 款手 续费 981.98
指数使 用费 50,000.00
上市年 费 29,752.83
红利手 续费 -
其他 400.00
合计 281,051.80
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 23 页 共 40 页
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人
嘉 实 中 证 金 边 中 期 国 债 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 联 接 基 金 （ “ 嘉 实 中 证 金 边 中 期 国 债
ETF 联接 ” ）
本基金 的联 接基 金
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日） 及上 年度可 比期 间(2013 年 5 月 10 日(基 金合 同生
效日) 至2013 年6 月30 日)，本 基金 未通 过关 联方 交 易单元 进行 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日)
至2013 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
622,716.31 275,581.17
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.3%
/ 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 24 页 共 40 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日)
至2013 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
207,572.11 91,860.37
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期 （2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日 ） 及 上年 度可比 期间(2013 年5 月10 日 （基 金合 同生
效日） 至2013 年6 月30 日)， 本基 金未 与关 联方 进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日） 及上 年度可 比期 间(2013 年 5 月 10 日(基 金合 同生
效日) 至2013 年6 月30 日)，基 金管 理人 未运 用固 有 资金投 资本 产品 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
嘉 实 中 证 中 期 国
债 ETF 联接
1,190,972.00 46.29% 4,293,655.00 73.49%
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 22,978,524.68 57,693.30 62,062,401.39 117,717.62
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期（2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日） 及上 年度可 比期 间(2013 年 5 月 10 日(基 金合 同生嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 25 页 共 40 页
效日) 至2013 年6 月30 日)，本 基金 未在 承销 期内 参 与认购 关联 方承 销的 证券 。
6.4.11 利 润分 配情况
本期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日） ，本 基 金未实 施利 润分 配。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本期末 （2014 年6 月30 日） ， 本基 金未 持有 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中 作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年6 月 30 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2014 年6 月 30 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为进行 被动化指 数 投资的债券型 证券投资 基 金，其风险和 预期收益 低 于股票型基金 、
混合型基金， 高于货币 市 场基金，具有 和标的指 数 所代表的债券 市场相似 的 风险收益特 征。本基
金投资 的金 融工 具主 要包 括债券 投资 等。 本基 金以 标的指 数成 份券 、 备 选成 份券为 主要 投资 对象 。
本基金采用完 全复制法 ， 跟踪中证金边 中期国债 指 数，以完全按 照标的指 数 成份券组成 及其权重
构建基金债券 投资组合 为 原则，进行被 动式指数 化 投资。债券在 投资组合 中 的权重原则 上根据标
的指数成份 券及其权 重的 变动而进行 相应调整 。但 在因特殊情 况(如流动 性不 足等)导致无 法获得
足够数 量的债 券时，基 金 管理人将搭配 使用其他 合 理方法进行适 当的替代 ， 力求与标的 指数的跟
踪偏离 度与 跟踪 误差 的最 小化。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 26 页 共 40 页
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的 执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性 分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人中国银 行 ，与该银行存 款相关的 信 用风险不重大 。
本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交 收和款项
清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均对 交易对手 进 行信用评估 并对证券
交割方 式进 行限 制以 控制 相应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2014 年6 月30 日 ， 本基金 未持 有除 国债 、央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的其 他 债 券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份券 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 27 页 共 40 页
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对兑付申购 赎回产生 的 退补款、现金 替代款和 现 金差额的流动 性风险， 本 基金的基金管 理
人每日对本基 金的申购 赎 回情况进行严 密监控并 预 测流动性需求 ，保持基 金 投资组合中 的可用现
金头寸 与之 相匹 配。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门 设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持在 证券 交易 所上 市的证 券， 除附 注 6.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制不 能 自
由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资 产方式借
入短期 资金 应对 流动 性需 求，其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 22,978,524.68 - - - 22,978,524.68 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 28 页 共 40 页
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 1,334.04 - - - 1,334.04
交易性 金融 资
产
- - 231,480,972.50 - 231,480,972.50
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融
资产
- - - - -
应收证 券清 算
款
- - - 6,487.68 6,487.68
应收利 息 - - - 5,319,881.81 5,319,881.81
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资
产
- - - - -
其他资 产 - - - 30,247.17 30,247.17
资产总 计 22,979,858.72 - 231,480,972.50 5,356,616.66 259,817,447.88
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负
债
- - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融
资产款
- - - - -
应付证 券清 算
款
- - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - 69,951.43 69,951.43
应付托 管费 - - - 23,317.14 23,317.14
应付销 售服 务
费
- - - - -
应付交 易费 用 - - - 3,480.00 3,480.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负
债
- - - - -
其他负 债 - - - 215,916.99 215,916.99
负债总 计 - - - 312,665.56 312,665.56
利率敏 感度 缺
口
22,979,858.72 - 231,480,972.50 5,043,951.10 259,504,782.32
上年度 末
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 29 页 共 40 页
2013 年12 月31
日
资产
银行存 款 20,516,638.43 - - - 20,516,638.43
结算备 付金 26,428.36 - - - 26,428.36
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资
产
- 211,649,972.80 320,836,158.00 - 532,486,130.80
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融
资产
- - - - -
应收证 券清 算
款
- - - - -
应 收利 息 - - - 10,944,404.53 10,944,404.53
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资
产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 20,543,066.79 211,649,972.80 320,836,158.00 10,944,404.53 563,973,602.12
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负
债
- - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融
资产 款
- - - - -
应付证 券清 算
款
- - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - 158,604.10 158,604.10
应付托 管费 - - - 52,868.04 52,868.04
应付销 售服 务
费
- - - - -
应付交 易费 用 - - - 1,500.00 1,500.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负
债
- - - - -
其他负 债 - - - 320,768.07 320,768.07
负债总 计 - - - 533,740.21 533,740.21
利 率 敏 感 度 缺 20,543,066.79 211,649,972.80 320,836,158.00 10,410,664.32 563,439,861.91 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
第 30 页 共 40 页
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
3,175,044.05 6,516,327.19
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-3,120,769.38 -6,414,730.57
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价 格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于交 易所及银 行 间同业市场 交易的固
定收益 品种 ，因 此无 重大 其他价 格风 险。
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b)以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输 入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ： 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为231,480,972.50 元 ， 无 属于第 二或第 三层 级的 余额(2013 年 12 月31 日 ： 第
二层 级532,486,130.80 元 ，无属 于第 一或 第三 层级 的余额)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 的公允价值列 入第一层 级 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察 输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 级还 是第 三层级 。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除公 允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 231,480,972.50 89.09
其中： 债券 231,480,972.50 89.09
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 22,978,524.68 8.84 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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7 其他各 项资 产 5,357,950.70 2.06
合计 259,817,447.88 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
报告期 内（2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日） ，本基 金未 持有 股票 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
报告期 内（2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日） ， 本基金 未持 有股 票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
报告期 内（2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日） ，本基 金未 持有 股票 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 231,480,972.50 89.20
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
合计 231,480,972.50 89.20
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 101403 国债 1403 1,417,100 145,704,804.90 56.15
2 101320 国债 1320 856,400 85,776,167.60 33.05 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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注：报告期末，本基金仅持有上述 2 只债券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报告期 内本 基金 投资 的前 十名 证 券的 发行 主体 未被 监管部 门立 案调 查， 在本 报告编 制日 前
一年内 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体未 受到 公开谴 责、 处罚 。
7.12.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,334.04
2 应收证 券清 算款 6,487.68
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,319,881.81
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.17
8 其他 -
合计 5,357,950.70
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
8.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
194 13,261.33 2,466,993.00 95.89% 105,705.00 4.11%
8.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
嘉实中 证中 期国 债ETF 联接 1,190,972.00 46.29%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中证金边中期国债交易型开放式
指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中信证 券股 份有 限公 司 776,007.00 30.16%
2 海通证 券股 份有 限公 司 500,014.00 19.44%
3 宋爱平 30,001.00 1.17%
4 陶海荣 11,690.00 0.45%
5 张丹丹 10,000.00 0.39%
6 牛耕 8,010.00 0.31%
7 杨晓冬 5,000.00 0.19%
8 马曼青 2,000.00 0.08%
9 魏国 1,890.00 0.07%
10 张淑珍 1,100.00 0.04%
中国银 行－ 嘉实 中证 金边 中期国 债
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联
接基金
1,190,972.00 46.29% 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金 的 情况
本期末 ，基 金管 理人 的从 业人员 未持 有本 基金 。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
本期末 ，基 金管 理人 的高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 、基 金经 理未持 有本 基金 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 10 日 ）基 金份 额总 额
641,893,704.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,842,698.00
本报告 期基 金总 申购 份额 690,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 3,960,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,572,698.00
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2014 年6 月20 日， 本基 金管理 人发 布《 关于 嘉实 中证中 期国 债 ETF 基 金经 理变更 的公 告 》 ，
杨宇先 生不 再担 任本 基金 基金经 理； 聘请 裴晓 辉先 生担任 本基 金基 金经 理职 务。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
2014 年 2 月 14 日 中国银 行股份 有限 公司 公告 ， 自 2014 年 2 月 13 日 起，陈 四清先 生担 任 本
行行长 。
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所， 会计师 事务 所为 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人 及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安证券
股份有限公司
4 7,497,165.00 64.47% - - -
华泰证券股份
有限公司
3 4,132,230.50 35.53% - - -
安信证券股份
有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
2 - - - - -
东方证券股份
有限公司
2 - - - - -
东吴证券有限
责任公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份 5 - - - - - 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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有限公司
广州证券有限
责任公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
2 - - - - -
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - -
华创证券有限
责任公司
2 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
华融证券股份
有限公司
1 - - - - -
华西证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
4 - - - - -
齐鲁证券 有限
公司
1 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
2 - - - - -
天源证券经纪
有限公司
1 - - - - -
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - -
新时代证券有
限责任公司
1 - - - - -
信达证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
3 - - - - -
英大证券有限 1 - - - - - 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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责任公司
长城证券有限
责任公司
3 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
浙商证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - -
中航证券有限
公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
中信证券（浙
江） 有限责任公
司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
3 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
注 1： 本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证等交易而合计支付该等券商的
佣金合计。
注 2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注 3：报告期内，本基金退租以下交易单元：大通证券股份有限公司退租上海交易单元 1 个。
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于嘉 实中 证中 期国 债ETF 基金 经
理变更 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2014 年 6 月 20 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会核 准嘉 实中证 金边 中期 国债 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金募集 的文 件；
（2） 《 嘉实 中证 金边 中期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
（3） 《 嘉实 中证 金边 中期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 招募 说明 书》 ；
（4） 《 嘉实 中证 金边 中期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 中证 金边中 期国 债交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 公告 的各项 原稿 。
11.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
11.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费 查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ， 或发 电子 邮件，E-mail:service@jsfund.cn 。 嘉实中证中期国债 ETF2014 年半年度报告
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嘉 实基 金管理 有限 公司
2014 年 8 月 25 日
