金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
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金鹰中证 500 指数分级证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告 摘 要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告 送出日期： 二〇一四年八月二十五日
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定，于 2014 年8 月22 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文 ， 投 资者 欲 了解详 细内 容 ， 应 阅读 半 年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰中 证500 指 数分 级
场内简 称 金鹰500
基金主 代码 162107
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012年6月5 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总
额
15,886,665.26 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券
交易所
深圳
上市日 期 2012年7月3 日
下属分 级基 金的 基金
简称
金鹰500A 金鹰500B 金鹰500
下属分 级基 金的 交易
代码
150088 150089 162107
报告期 末下 属分 级基
金的份 额总 额
591895.00 591895.00 14702875.26
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金为 股票 型指数 基金 ，以跟踪 指数 为目标 ，力 求将基金 净值 增长率
与业绩比较基准之间的日 均跟踪偏离度控制在0.35% 以下、年跟踪误差
控制在4% 以 下。
投资策 略
本基金 以中 证500 指 数成 分 股在其 指数 中的 基准 权重 为基础 ， 在 综合 考察
指数成分 股的 行业构 成与 市值占比 、各 行业内 成分 股权重的 构成 与分散
程度、成 分股 流动性 与贝 塔值等因 素的 基础上 ，采 用重点抽 样与 分层抽
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样相结合 的策 略以 构 建指 数化投资 组合 ；若抽 样组 合内的股 票停 牌或出
现流动性 不足 等情形 时， 本基金将 根据 变化了 的新 情况，对 于抽 样组合
进行再 调整 。
本 基 金 投 资于 股 票的 资 产 占 基 金 资 产净 值 的比 例 为90% ～95% ，
其 中 ， 中 证500 指 数 成 分 股 和 备 选 成 分 股 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 低 于
90% ；债券 、货币市场工具、现 金、权证、资产 支持证券 以及法律法 规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产净值的5% ～
10% ，其中 ，现金或到期日在一 年以内的政府债 券不低于 基金资产净 值
的5% ， 权证 投资 的比 例范 围占基 金资 产净 值的0% ～3% 。
业绩比 较基 准
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 中 证500 指 数 收 益 率 ×95% ＋ 活 期 存 款 利 率 （ 税
后）×5%
风险收 益特 征
本基金为 被动 跟踪指 数的 指数型证 券投 资基金 ，属 于证券投 资基 金当中
收益、风 险较 高的品 种。 一般情形 下， 其风险 和预 期收益高 于混 合型、
债券型 、 货币 市场 基金 。 从本基 金拆 分的 两级 基金 来看 ， 金 鹰500A 具有
低风险 、 预期 收益 相对 稳 定的特 征, 金鹰500B 具有 高 风险 、 高 预期 收益 的
特征。
下属三 级基 金的 风险
收益特 征
本级基 金具 有低 风险 、
预 期 收 益 相 对 稳 定 的
特征。
本级基 金具 有高 风险 、
高预期 收益 的特 征
本 级 基 金 为 被 动 跟 踪
指 数 的 指 数 型 证券投
资基金 ， 属 于证 券投 资
基金当 中收 益、 风险 较
高 的 品 种 。 一 般 情 形
下， 其 风险 和预 期收 益
高于混 合型 、债 券型 、
货币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 苏文锋 王涛
联系电 话
020-83282627 95559
电子邮 箱
csmail@gefund.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
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2.4 信息披露方式
登 载 基 金 半 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人
互联网 网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区体 育西 路 189 号城 建大 厦 22-23 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 1,002,799.46
本期利 润 285,149.40
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0161
本期基 金份 额净 值增 长率 0.39%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0729
期末基 金资 产净 值 16,230,820.67
期末基 金份 额净 值 1.0217
注：1 、本 基金 于 2012 年6 月 5 日成 立。
2、本期已 实现收益 指基金 本期利息 收入、投 资收益 、其他收 入（不含 公允价 值变动 收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价 值 变动收 益；
3、上述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，计入 费用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 ；
4、期末可 供分配利 润，指 期末资产 负债表中 未分配 利润与未 分配利润 中已实 现部分 的
孰低数 （为 期末 余额 ，不 是当期 发生 数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④
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② 准差④
过 去 一 个
月
1.97% 0.90% 2.38% 0.93% -0.41% -0.03%
过 去 三 个
月
1.05% 0.98% 2.11% 1.01% -1.06% -0.03%
过 去 六 个
月
0.39% 1.16% 2.43% 1.19% -2.04% -0.03%
过去一 年 14.16% 1.23% 20.27% 1.26% -6.11% -0.03%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
7.68% 1.18% 8.23% 1.32% -0.55% -0.14%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 收益 率 × 9 5% ＋活 期存 款利 率（ 税后 ） ×5%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
金鹰中 证500 指 数分 级证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年6 月5 日至 2014 年6 月 30 日）
注：1、 本基 金于2012 年6 月5 日成 立 。2 、 按 基金 合同规 定 ， 本 基金 建仓 期 为六个 月。
建仓期 满后 ， 本基 金的 各 项投资 比例 应符 合股 票资 产占基 金资 产净 值的 比例 为 90%~95%，其
中， 中 证500 指 数成 分股 和备选 成分 股占 基金 资产 净值的 比例 不低 于 90% ； 债 券、 货 币市 场
工具 、 现 金、 权证 、 资产 支 持证券 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具
占基金资产 净值 的 5%~10% ，其中，现 金或到 期日在 一年以内的 政府债 券不低 于基金资产 净
值的 5% ， 权 证投 资的 比例 范围占 基金 资产 净值 的0%~3% ；3、 本 基金 业绩 比较 基 准为中 证 500
指数 收 益率 ×95% ＋ 活期 存 款利率 （税 后） ×5% 。
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年12 月 25
日成立，是自律制度下中 国证监会批准设立的首批 基金管理公司之一。公司 注册资本 2.5
亿元人 民币 ， 股东 包括 广 州证券 有限 责任 公 司 、 广 州白云 山医 药集 团股 份有 限公司 、 美的 集
团股份 有限 公司 和东 亚联 丰投资 管理 有限 公司 ， 分 别持 有 49 ％、20％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司设 立了 投资 决策 委员 会、 风险 控制 委员 会、 资 产估值 委员 会等 专业 委员 会。 投资 决
策委员 会负 责指 导基 金资 产的运 作 、 确 定基 本的 投 资策略 和投 资组 合的 原则 。 风 险控 制委 员
会负责 全面 评估 公司 的经 营过程 中的 各项 风险 ， 并 提出防 范措 施 。 资 产估 值 委员会 负责 依照
基金合 同和 基金 估值 制度 的规定 ， 确定 基金 资产 估 值的原 则 、 方 法、 程序 及 其他相 关的 估值
事宜。
公司目 前下 设十 三个 部门 ， 分 别是 ： 基金 管理 部、 研究发 展部 、 集中 交易 部 、 金 融工 程
部、 产品 研发 部、 固定 收 益投资 部 、 市 场拓 展部 、 机构客 户部 、 专户 投资 部 、 品 牌电 子商 务
部、 运作 保障 部、 监察 稽 核部 、 综 合管 理部 。 基 金 管理部 负责 根据 投资 决策 委员会 制定 的投
资决策 进行 基金 投资 ； 研 究发展 部负 责宏 观经 济 、 行业 、 上 市公 司研 究和 投 资策略 研究 ； 集
中交易 部负 责完 成基 金经 理投资 指令 ； 金融 工程 部 负责金 融工 程研 究 、 数 量 分析工 作 ； 产 品
研发部 负责 基金 新产 品 、 新业务 的研 究和 设计 工作 ； 固 定收 益投 资部 负责 固 定收益 证券 以及
债券 、 货 币市 场的 研究 和 投资管 理工 作 ； 市 场拓 展 部负责 市场 营销 策划 、 基 金销售 与渠 道管
理、 客户 服务 等业 务； 机 构客户 部负 责机 构客 户的 开发 、 维 护与 管理 ； 专 户 投资部 负责 特定
客户资 产的 投资 和管 理 ； 品牌电 子商 务部 负责 公司 品牌宣 传 、 媒 介关 系及 广 告管理 、 电子 商
务的营销 策划及业 务推广 等；运作 保障部负 责公司 信息系统 的日常运 行与维 护,跟踪研 究 新
技术, 进行 相应的 技术系统 规划与开 发、基金 会计核 算、估值 、开放式 基金注 册、 登记 和 清
算等业 务 ； 监 察稽 核部 负 责对公 司和 基金 运作 以及 公司员 工遵 守国 家相 关法 律、 法规 和公 司
内部规 章制 度等 情况 进行 监督和 检查 ； 综合 管理 部 负责公 司企 业文 化建 设 、 文字档 案 、 公 司
财务、 后勤 服务 、人 力资 源管理 、薪 酬制 度、 人员 培训、 人事 档案 等综 合事 务管理 。
截至2014 年 6 月 30 日 ， 公司共 管理 金鹰 成份 股优 选证券 投资 基金 、 金鹰 中 小盘精 选证
券投资 基金 、 金鹰 红利 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 金鹰 行业 优势 股 票型证 券投 资基
金、 金鹰 稳健 成长 股票 型 证券投 资基 金 、 金 鹰主 题 优势股 票型 证券 投资 基金 、 金 鹰保 本混 合
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型证券 投资 基金 、 金鹰 中 证技 术 领先 指数 增强 型证 券投资 基金 、 金鹰 策略 配 置股票 型证 券投
资基金 、 金鹰 持久 回报 分 级债券 型证 券投 资基 金 、 金鹰核 心资 源股 票型 证券 投资基 金 、 金 鹰
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 金鹰 元泰 精选 信 用债证 券投 资基 金 、 金 鹰 货币市 场证 券 投
资基金 、 金鹰 元丰 保本 混 合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 元盛分 级债 券型 发起 式证 券投资 基金 以及
金鹰元 安保 本混 合型 证券 投资基 金 17 只 开放 式基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张永东 金 融 工 程 部
总监
2012-06-07 - 11 张永东 ， 工 学博 士， FRM
（金融 风险 管理 师） ， 中
山 大 学数 学 与计 算 科学
学 院 兼职 研 究生 导 师，
曾 任 广发 证 券和 中 山大
学 联 合博 士 后工 作 站研
究 人 员、 广 发证 券 发展
研 究 中心 金 融工 程 组负
责 人 、华 南 理工 大 学副
教 授 、硕 士 生导 师 以及
广 发 基金 、 天治 基 金、
益 民 基金 金 融工 程 负责
人等职 。 2010 年 7 月加
入 金 鹰基 金 管理 有 限公
司 ， 现任 金 融工 程 部总
监 、 本基 金 以及 金 鹰中
证 技 术领 先 指数 增 强型
证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
林华显 基金经 理 2012-06-05 - 12 林华显 先 生 2002 年 10
月 进 入金 鹰 基金 管 理有
限公司 ， 2004 年 后开 始
从 事 投资 研 究等 工 作，
先 后 任交 易 员、 交 易主
管、 基 金经 理助 理等 职。
2009 年 10 月 12 日开 始
担 任 金鹰 成 份股 优 选证
券 投 资基 金 基金 经 理助
理 ， 协助 基 金经 理 管理
金 鹰 成份 股 优选 证 券投
资基金, 现任本基金基
金 经 理以 及 金鹰 成 份股
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优 选 证券 投 资基 金 基金
经理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同 、
基金招 募说 明书 等有 关基 金法律 文件 的规 定 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基
金资产 ， 在严 格控 制风 险 的基础 上 ， 为 基金 份额 持 有人谋 求最 大利 益 。 本 报 告期内 ， 基金 运
作合法 合规 ， 无出 现重 大 违法违 规或 违反 基金 合同 的行 为 ， 无损 害基 金份 额 持有人 利益 的行
为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期， 本基 金管 理人 按 照 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 的 要求，
根据本 公司 《 公平 交易 制 度》 的规 定 ， 通 过规 范化 的投资 、 研究 和交 易流 程 ， 确 保公 平对 待
不同投 资组 合， 切实 防范 利益输 送。
本基金 管理 人事 前规 定了 严格的 股票 备选 库管 理制 度、 投资 权限 管理 制度 、 债 券库管 理
制度和 集中 交易 制度 等 ； 事中重 视交 易执 行环 节的 公平交 易措 施 ， 以" 时间 优 先、 价格 优先"
作为执 行指 令的 基本 原则 ， 必 要时 启用 投资 交易 系 统 中的 公平 交易 模块 ； 事 后加强 对不 同投
资组合 的交 易价 差 、 收 益 率的分 析 ， 以 尽可 能确 保 公平对 待各 投资 组合 。 本 报告期 内 ， 公 司
公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。
4.3.2 异常交易行为的 专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ， 本投 资组 合 与本公 司管 理的 其他 主动 型投资 组合 发生 的同 日反 向交易 ， 未
发生过 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情况 。
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4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
在报告 期内 ， 本基 金的 跟 踪标的 中证 500 指数 微 涨2.50% ， 基金 规模 大幅 变动 等因素 对
指数跟踪效 果造成了 较大 的冲击，本 基金日 均跟踪 偏离度 0.03316% 、年 化跟 踪误差 0.81%
控制在 投资 目标 限定 范围 内。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至2014 年 6 月 30 日 ， 基金份 额净 值 为1.0217 元 ， 本 报告 期份 额净 值增 长 率 0.39% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 2.43% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
本基金 为股 票型 指数 基金 ， 以 跟踪 指数 为目 标 ， 本 基 金将继 续坚 持采 用量 化策 略进行 指
数复制 和风 险管 理 ， 适 时 对投资 组合 进行 再平 衡调 整， 力求 将 跟 踪误 差控 制 在投资 目标 限定
范围内 ，获 取与 跟踪 标的 指数相 近的 收益 率。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》、2007
年 5 月 15 日颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》以 及中 国证 券监 督管 理委员 会颁 布
的 《 关于 证券 投资 基金 执 行<企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知 》 （ 证
监会计字[2007]15 号 ）与 《关于进一 步规范 证券投 资基金估值 业务的 的指导 意见》（证 监
会公告[2008]38 号等 相关 规定和基金 合同的 约定， 日常估值由 本基金 管理 人 同本基金托 管
人一同 进行 ， 基金 份额 净 值由本 基金 管理 人完 成估 值后 ， 经 本基 金托 管人 复 核无误 后由 基金
管理人 对外 公布 。月 末、 年中和 年末 估值 复核 与基 金会计 账务 的核 对同 时进 行。
为确保 公司 估值 程序 的正 常进行 ， 本公 司还 成立 了 资产估 值委 员会 。 资产 估 值委员 会由
公司总 经理 、 分管 副总 经 理或总 经理 助理 、 研究 发 展部总 监 、 运 作保 障部 总 监、 基金 管理 部
总监 、 固 定收 益部 总监 、 专 户投资 部总 监 、 基 金经 理、 投资经 理 、 基 金会 计和 相 关人员 组成 。
在特殊 情况 下， 公司 召集 估 值委员 会会 议， 讨论 和决 策 特殊估 值事 项， 估值 委员 会 问题决 策，
需到会 的三 分之 二估 值委 员会 成 员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
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报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关 的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本 基金 基金 合同 约定 ， 存续 期内， 本基 金 （包 括 金鹰中 证 500 份 额、 金鹰 中证 500A
份额、 金鹰 中 证500B 份 额 ）不进 行收 益分 配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2014 年上 半年 度， 基金 托 管人在 金鹰 中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金的 托管 过程中 ，
严格遵 守了 《 证券 投资 基 金法 》 及 其他 有关 法律 法 规、 基金 合同 、 托管 协议 ， 尽 职尽 责地 履
行了托 管人 应 尽 的义 务， 不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
2014 年上 半年 度， 金鹰 基 金管理 有限 公司 在金 鹰中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金投 资
运作 、 基 金资 产净 值的 计 算、 基金 份额 申购 赎回 价 格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 托 管
人未发 现损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
2014 年 上半年度 ，由金 鹰 基金管理有 限公司 编制并 经托管人复 核审查 的有关 金鹰中 证
500 指 数分 级证 券投 资基 金的半 年度 报告 中财 务指 标、 净 值表 现、 收益 分配 情况、 财务 会 计
报告相 关内 容、 投资 组合 报告等 内容 真实 、准 确、 完整。
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6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 78,489.25 356,151.87
结算备 付金
1,345,197.33 1,607,454.51
存出保 证金
2,461.54 13,357.69
交易性 金融 资产 6.4.7.2 15,304,179.35 19,780,319.16
其中： 股票 投资
15,304,179.35 19,780,319.16
1 基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
43,957.32 -
应收利 息 6.4.7.5 517.41 864.58
应收股 利
- -
应收申 购 款
198.81 2,982.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
16,775,001.01 21,761,129.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
45,979.56 52,736.87
应付管 理人 报酬
13,975.72 18,655.75
应付托 管费
3,074.67 4,104.25
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.6 8,882.99 13,340.40
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
13
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.7 472,267.40 382,119.01
负债合 计
544,180.34 470,956.28
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.8 15,073,291.74 19,847,283.12
未分配 利润 6.4.7.9 1,157,528.93 1,442,890.52
所有者 权益 合计
16,230,820.67 21,290,173.64
负债和 所有 者权 益总 计
16,775,001.01 21,761,129.92
注：报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日 ，金 鹰 500 份 额净值 1.0217 元 ，基 金 份额总 额
15,886,665.26 份； 金鹰 500A 份 额净 值1.0322 元， 基 金份额 总 额 591,895.00 份 ； 金鹰500B
份额净 值1.0112 元 ，基 金 份额总 额 591,895.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月1 日至2014
年6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
一、收入
717,235.93 6,304,263.27
1. 利息 收入
10,697.78 40,683.47
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.10 10,697.78 40,007.46
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 676.01
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
1,416,463.63 9,495,710.86
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.11 1,309,465.76 9,209,089.18
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益 6.4.7.12 106,997.87 286,621.68
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.13 -717,650.06 -3,336,656.22
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
14
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.14 7,724.58 104,525.16
减：二、费用
432,086.53 954,380.27
1 ．管 理人 报酬
90,217.75 363,018.56
2 ．托 管费
19,847.93 79,864.15
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 6.4.7.15 25,540.47 206,995.84
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
- -
6 ．其 他费 用 6.4.7.16 296,480.38 304,501.72
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
285,149.40 5,349,883.00
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
285,149.40 5,349,883.00
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金鹰 中 证 500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
19,847,283.12 1,442,890.52 21,290,173.64
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 285,149.40 285,149.40
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-4,773,991.38 -570,510.99 -5,344,502.37
其中：1.基 金申 购款 2,420,541.65 124,322.89 2,544,864.54
2.基金 赎回 款 -7,194,533.03 -694,833.88 -7,889,366.91
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 15,073,291.74 1,157,528.93 16,230,820.67
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
15
金净值 ）
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
117,213,594.40 -4,606,374.50 112,607,219.90
二、 本期 经营 活动 产生 的
基 金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 5,349,883.00 5,349,883.00
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-78,575,074.36 -2,939,416.90 -81,514,491.26
其中：1.基 金申 购款 3,691,043.20 -31,291.53 3,659,751.67
2.基金 赎回 款 -82,266,117.56 -2,908,125.37 -85,174,242.93
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
38,638,520.04 -2,195,908.40 36,442,611.64
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘东 ，主管 会计 工作 负责 人： 刘东， 会计 机构 负责 人： 傅军
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰中 证500 指 数分 级证 券投资 基金(简称"本 基金") ， 经 中国 证券 监督 管理 委 员会 （简
称"中 国证 监会" ） 证监 许 可[2012]247 号 文 《关 于核 准金鹰 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金
募集 的 批复 》 、 基金 部函[2012]458 号文 《关 于金 鹰 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 备案 确
认的函 》批 准， 于2012 年6 月5 日 募集 成立 。本 基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 。
本基金 募集 期间 自2012 年4 月23 日起 至2012 年5 月29 日止, 认购 金额 及认 购期银 行
利息合 计393,471,186.50 元， 于 2012 年 6 月 5 日划 至托管 银行 账户 。 首次 设 立募集 规模 为
393,471,186.50 份 ，根 据 《基金 合同 》约 定， 其中 场外募 集资 金及 其利 息确 认金 鹰 500 份
额 341,051,468.50 份 ， 场 内 募 集 资 金 及 其 利 息 按 1 ：1 的比例确 认 金 鹰 500A 份额
26,209,859.00 份 和金 鹰 500B 份额 26,209,859.00 份。验 资机 构为 立信 会计 师事务 所。 本
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
16
基金的基 金管理人 为金鹰 基金管理 有限公司 ，基金 托管人为 交通银行 股份有 限公司（ 简称"
交通银 行"）。
根据 《 基金 合同 》 约 定， 每 2 份 金鹰 中 证500 指数 基金场 内份 额 （ 初始 面值 为 1 元 ） 按
照1:1 的比 例 ， 分 拆成 预 期收益 与风 险特 性不 同的 两种份 额 ， 即 ： 优 先获 得 收益分 配权 的优
先级（ 称为 金 鹰500A ， 初 始面值 为 1 元） ，获 得剩 余 收益分 配权 的进 取级 （称 为金 鹰 500B ，
初始面 值 为1 元 ）金 鹰 500 、金 鹰500A 、 金鹰500B 三类基 金份 额的 基金 资产 合并运 作。
根据基 金合 同的 约定 ， 每 2 份金 鹰 500 场 内份 额分 拆为 1 份 金鹰 500A 份额 与 1 份金 鹰
500B 份额 ， 每 1 份金鹰 500A 份额与 1 份金鹰 500B 份额进 行配 对， 可申 请转 换成 2 份金 鹰
500 份 额的 场内 份额 。金 鹰 500A 份 额与 金鹰500B 份额在 深交 所上 市交 易， 不可单 独 申 赎 。
本基金 份额 的折 算包 括定 期折算 与不 定期 折算 。 定期 折算为 金鹰 中 证 500 指数 分级基 金
存续期 内每 个会 计年 度第 一个工 作日 。不 定期 折算 ，当金 鹰 500B 份额 的基 金 份额参 考净 值
小于 0.2500 （不 含 0.2500 ）元， 或金 鹰 500 份 额净 值大于 2.0000 （ 不含2.0000 ） 时， 基
金管理 人即 可确 定基 金份 额折算 日。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基 本准则 》
和38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的应 用指 南 、 解 释 （统 称"企 业会 计准 则"） ， 中国证 券业 协
会制定的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、中国 证监会制 定的《关 于进一 步规范证 券 投
资基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《 关于 证券 投资 基金 执 行<企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值
计价有关 事项的 通知》 、 《 证券投资 基金信 息披露管 理办法》 、 关于发 布《证 券 投资基金 信息
披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> （ 试行） 》 等问 题的 通知 及其 他中国 证监 会
颁布 的 相关 规定 而编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金本半年 度报告中 财 务报表的编制 遵守了企 业 会计准则及其 他有关规 定, 真实、完
整地反 映了 本基 金 于 2014 年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
日的经 营成 果和 净值 变动 情况。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 （2013 年 ）年 度报 告一 致 。
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
17
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在报 告期 间不 存在 重大会 计差 错。
6.4.6 税项
1、印 花税
根据财政部、国家 税务总 局财税字[2007]84 号文《 关于调整证券（股 票）交 易印花税
率的通 知 》 的 规定 ， 自2007 年5 月 30 日 起， 调整 证 券 （ 股票 ） 交 易印 花税 税 率， 由原 先的
1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税；
经国务院批准,根 据财政部 、国家税务总局 《关于调 整证券（股票） 交易印花 税率的 通
知》 的规 定， 自 2008 年 4 月24 日起 ， 调 整 证 券 （股 票） 交易 印花 税税 率， 由 原先 的 3‰ 调
整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自2008 年9 月19 日起, 证 券 （股票）
交 易 印 花 税 调整 为 单 边 征税, 由 出 让 方 按证 券( 股票)交 易 印 花 税 税率 缴 纳 印 花税, 受 让 方不
再征收,税 率不 变。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ，
自 2004 年 1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券 投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问 题的通 知》 ，对 基金取得 的股票的 股息、红 利收入 、债券的 利息收入 及储蓄 利息收入 ， 由
上市公 司 、 债 券发 行企 业 及金融 机构 在向 基金 派发 股息 、 红 利收 入、 债券 的 利息收 入及 储蓄
利息收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策
的补充 通知 》 的规 定， 自 2005 年6 月13 日起 ， 对 证 券投资 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
18
红利所 得， 按照 财税[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务 人在代 扣代 缴个 人所 得税 时，减 按 50%
计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 关联 方无 发生 变化。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广州证 券 6,992,012.61 45.61% 52,812,664.97 47.82%
6.4.8.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行权证 交易 。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行债券 交易 。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方进 行债券 回购 交易 。
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30日
当期 占当期 佣金 期末应 付 占期末 应付 佣
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
19
佣金 总量 的 比例 佣金余 额 金总额 的比 例
广州证 券 6,187.27 45.98% 3,957.57 44.56%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广州证 券 46,734.10 47.56% 14,621.56 48.41%
注：1、上 述佣金按 市场佣 金率计算 ，以扣除 中国证 券登记结 算公司收 取的证 管费、 经
手费和适用期间内由 券商 承担的证券结算风险 基金 后的净额列示。债券 及权 证交易不计佣
金。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场
信息服 务等 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
90,217.75 363,018.56
其中：支付销售机 构的客户
维护费
29,391.63 113,288.55
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 1.0% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×1 .0%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基金管 理费每日 计算， 逐 日累计 至每月月 底，按 月支付； 由基金管 理人向 基金托 管
人发送 基金 管理 人报 酬划 付指令 ， 经 基金 托管 人复 核 后于次 月首 日 起5 个 工作 日内从 基金 资
产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 节假 日、 休息 日等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
19,847.93 79,864.15
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.22% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .22% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
20
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基金托 管费每日 计算， 逐日累计 至每月月 底，按 月支付； 由基金管 理人向 基金托 管
人发送 基金 托管 费划 付指 令， 基 金托 管人 复核 后于 次 月首日 起5 个工 作日 内从 基金资 产中 一
次性支 付， 若遇 节假 日、 休息日 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.3 销售服务费
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内没 有应 支付 关联 方的销 售服 务费 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券 （回 购） 交 易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内基 金管 理人 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 78,489.25 3,188.74 2,906,748.94 6,733.68
注：1、 本基 金用 于证 券交 易结算 的资 金通 过" 交通 银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户
"转存 于中 国证 券登 记结 算 有限责 任公 司 ， 按 银行 同 业利率 计息 ， 在资 产负 债 表中的"结 算备
付金" 科目 中单 独列 示。2014 年 6 月 30 日结 算备 付 金余 额 1,345,197.33 元, ，2013 年 6 月
30 日 结算 备付 金余 额 927,426.40 元
6.4.8.6
本基金在承销 期 内参与关联 方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.9 期末（2014 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增发 证券 而持 有 的流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停
牌
原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60050
7
方大
特钢
2014-06-
30
澄
清
3.16
2014-0
7-02
3.03 4,232 15,165.87
13,373.12
-
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
21
公
告
00234
0
格林
美
2014-06-
26
重
大
事
项
11.19 - - 4,488 45,025.54
50,220.72
-
00263
8
勤上
光电
2014-06-
10
重
大
事
项
14.15
2014-0
7-15
14.7
5
2,332 29,612.38
32,997.80
-
60026
0
凯乐
科技
2014-06-
09
重
大
事
项
6.59 - - 3,758 33,036.99
24,765.22
-
60041
8
江淮
汽车
2014-04-
14
重
大
事
项
10.20
2014-0
7-11
11.2
2
8,050 59,214.20
82,110.00
-
60058
2
天地
科技
2014-06-
26
重
大
事
项
7.97 - - 3,900 35,295.00
31,083.00
-
60068
5
广船
国际
2014-04-
08
重
大
事
项
17.13 - - 1,875 22,808.15
32,118.75
-
60085
0
华东
电脑
2014-04-
04
重
大
事
项
19.56
2014-0
7-11
21.5
2
853 18,939.54
16,684.68
-
60086
4
哈投
股份
2014-04-
11
重
大
事
项
8.68
2014-0
7-15
8.30 2,772 19,844.52
24,060.96
-
00061 焦作 2014-04- 重 6.08 - - 5,036 27,871.15 30,618.88 -
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
22
2 万方 03 大
事
项
00216
7
东方
锆业
2014-01-
02
重
大
事
项
11.39
2014-0
7-01
11.1
0
3,637 36,986.29
41,425.43
-
00225
2
上海
莱士
2014-06-
13
重
大
事
项
63.30 - - 1,265 20,701.22
80,074.50
-
60075
5
厦门
国贸
2014-06-
27
重
大
事
项
4.85
2014-0
7-07
4.74 7,589 33,526.93
36,806.65
-
00076
2
西藏
矿业
2014-04-
29
重
大
资
产
重
组
10.54 - - 3,916 50,525.93
41,274.64
-
60049
0
鹏欣
资 源
2014-04-
01
重
大
事
项
6.11
2014-0
7-15
6.11 6,343 37,990.81
38,755.73
-
60075
7
长江
传媒
2014-06-
17
重
大
事
项
8.85 - - 3,117 22,312.85
27,585.45
-
60101
2
隆基
股份
2014-06-
19
重
大
事
项
15.50
2014-0
7-01
15.6
0
2,800 38,444.00
43,400.00
-
60177
7
力帆
股份
2014-06-
24
重
大
事
6.39
2014-0
7-08
6.70 2,637 17,114.41
16,850.43
-
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
23
项
00085
2
江钻
股份
2014-05-
28
重
大
事
项
15.80 - - 1,376 21,021.77
21,740.80
-
00263
5
安洁
科技
2014-06-
30
重
大
事
项
31.99 - - 564 24,701.02
18,042.36
-
6.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 报告 期末 无银 行间 市场债 券正 回购 。
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 报告 期末 无交 易所 市场债 券正 回购 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 15,304,179.35 91.23
其中： 股票 15,304,179.35 91.23
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,423,686.58 8.49
7 其他各 项资 产 47,135.08 0.28
8 合计 16,775,001.01 100.00
注： 其他 资产 包括 ： 交 易 保证金 、 应收 利息 、 应 收 证券清 算款 、 其他 应收 款 、 应 收申 购
款。
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
24
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 指数投资期末 按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 282,700.11 1.74
B 采矿业 473,220.28 2.92
C 制造业 9,264,273.84 57.08
D 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
417,057.08 2.57
E 建筑业 414,787.75 2.56
F 批发和 零售 业 1,015,471.15 6.26
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 426,411.19 2.63
H 住宿和 餐饮 业 22,974.00 0.14
I 信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
776,656.67 4.79
J 金融业 189,169.44 1.17
K 房地产 业 1,172,845.83 7.23
L 租赁和 商务 服务 业 235,797.14 1.45
M 科学研 究和 技术 服务 业 62,604.00 0.39
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 141,348.75 0.87
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 152,446.75 0.94
S 综合 101,917.64 0.63
合计 15,149,681.62 93.34
7.2.2 积极投资期末 按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 154,497.73 0.95
D 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
25
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教 育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 154,497.73 0.95
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前十名 股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600570 恒生电 子 3,963 116,512.20 0.72
2 600418 江淮汽 车 8,050 82,110.00 0.51
3 600587 新华医 疗 1,100 82,005.00 0.51
4 600557 康缘药 业 2,830 81,221.00 0.50
5 000559 万向钱 潮 7,632 78,456.96 0.48
6 600879 航天电 子 6,552 77,182.56 0.48
7 600312 平高电 气 5,438 75,805.72 0.47
8 002190 成飞集 成 1,282 75,638.00 0.47
9 000998 隆平高 科 2,749 75,542.52 0.47
10 002022 科华生 物 3,126 72,054.30 0.44
7.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 002252 上海莱 士 1,265 80,074.50 0.49
2 002167 东方锆 业 3,637 41,425.43 0.26
3 002638 勤上光 电 2,332 32,997.80 0.20
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
26
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600201 金宇集 团 78,625.00 0.37
2 002266 浙富控 股 78,256.00 0.37
3 601099 太平洋 74,899.00 0.35
4 600398 海澜之 家 71,917.00 0.34
5 600694 大商股 份 68,475.00 0.32
6 600967 北方创 业 64,848.00 0.30
7 600811 东方集 团 60,260.00 0.28
8 600175 美都控 股 57,624.00 0.27
9 600432 吉恩镍 业 49,538.00 0.23
10 002155 辰州矿 业 44,040.00 0.21
11 002595 豪迈科 技 41,166.20 0.19
12 600169 太原重 工 41,160.00 0.19
13 000528 柳
工 40,256.00 0.19
14 600160 巨化股 份 40,092.00 0.19
15 601012 隆基股 份 38,444.00 0.18
16 600582 天地科 技 38,010.00 0.18
17 600536 中国软 件 37,509.00 0.18
18 002052 同洲电 子 37,087.00 0.17
19 000933 神火股 份 36,162.00 0.17
20 600187 国中水 务 35,625.00 0.17
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002008 大族激 光 145,886.37 0.69
2 600594 益佰制 药 130,061.00 0.61
3 600499 科达洁 能 129,604.30 0.61
4 601929 吉视传 媒 123,957.40 0.58
5 002400 省广股 份 121,983.00 0.57
6 600388 龙净环 保 109,822.00 0.52
7 600880 博瑞传 播 102,518.63 0.48
8 002410 广联达 89,955.56 0.42
9 600717 天津港 79,173.96 0.37
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
27
10 002292 奥飞动 漫 74,699.60 0.35
11 000413 东旭光 电 69,172.00 0.32
12 002429 兆驰股 份 60,806.40 0.29
13 600570 恒生电 子 60,238.00 0.28
14 601216 内蒙君 正 53,989.90 0.25
15 600373 中文传 媒 53,284.22 0.25
16 600557 康缘药 业 48,952.00 0.23
17 600138 中青旅 48,833.00 0.23
18 002470 金正大 48,026.26 0.23
19 601588 北辰实 业 46,680.41 0.22
20 000977 浪潮信 息 45,759.00 0.21
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 5,139,686.49
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 10,207,642.00
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 报告 期末 未持 有债 券投资 。
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名 债券投资明细
本基金 报告 期末 未持 有债 券投资 。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名资产支持证券投 资明 细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 报告 期末 未持 有权 证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或 在 报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.9.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
7.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
28
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,461.54
2 应收证 券清 算款 43,957.32
3 应收股 利 -
4 应收利 息 517.41
5 应收申 购款 198.81
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 47,135.08
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 报告 期期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(%)
流通受 限情 况说 明
1 600418 江淮汽 车 82,110.00 0.51 重大资 产重 组
7.9.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002252 上海莱 士 80,074.50 0.49 重大事 项
2 002167 东方锆 业 41,425.43 0.26 重大事 项
3 002638 勤上光 电 32,997.80 0.20 重大事 项
7.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
29
金鹰
500A
347 1,705.75 0.00 0.00% 591,895.00 100.00%
金鹰
500B
165 3,587.24 45,434.00 7.68% 546,461.00 92.32%
金鹰
500
451 32,600.61 0.00 0.00% 14,702,875.26 100.00%
合计 963 16,497.06 45,434.00 0.29% 15,841,231.26 99.71%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
金鹰500A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 胡红云 52,500.00 8.87%
2 蔡笑英 50,100.00 8.46%
3 孟昭鸣 49,160.00 8.31%
4 屈敏茹 45,242.00 7.64%
5 胡葛芳 37,410.00 6.32%
6 王彩红 33,503.00 5.66%
7 李冬华 26,504.00 4.48%
8 王菁菁 25,009.00 4.23%
9 谢晓虹 25,006.00 4.22%
10 于湘宾 25,003.00 4.22%
金鹰500B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 蔡晨珮 50,009.00 8.45%
2 屈敏茹 50,003.00 8.45%
3 钟金好 50,003.00 8.45%
4 国 信 证 券 股 份 有 限
公司
45,433.00 7.68%
5 洪婉惠 39,303.00 6.64%
6 何嘉欣 35,622.00 6.02%
7 李冬华 26,504.00 4.48%
8 王菁菁 25,009.00 4.23%
9 谢晓虹 25,005.00 4.22%
10 唐君 25,002.00 4.22%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基金
金鹰 500A 100.00 0.0169%
金鹰 500B 0.00 0.0%
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
30
金鹰 500 231.61 0.0016%
合计 331.61 0.0021%
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基
金
金鹰 500A 0
金鹰 500B 0
金鹰 500 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基
金
金鹰 500A 0
金鹰 500B 0
金鹰 500 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
基金合 同生 效日(2012 年 6 月 5
日) 基 金份 额总 额
26,209,859 26,209,859 341,051,468.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 770,701 770,701 18,732,140.36
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 2,551,129.46
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - 7,571,388.97
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -178,806 -178,806 990,994.41
本报告 期期 末基 金份 额总 额 591,895 591,895 14,702,875.26
注：1 、本 期因 本基 金三 级 份额之 间转 换拆 分产 生的 份额变 化： 金 鹰 500A 和 金鹰 500B
分别减 少份 额178,806.00 份，金 鹰500 增 加份 额 357,612.00 份。
2、2014 年 1 月 2 日 本基 金实施 定期 折算 ，金 鹰 500 场内 、场 外份 额与 金鹰 500A 份额
折算后 共计 增加 金 鹰500 份额633,382.41 份。
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
31
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 无基 金份 额持有 人大 会决 议。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本报告 期，经公 司第四 届董事会 第三 十七 次会议 决议通过 ，公司原 总经理 殷克胜 先
生已于 2014 年 6 月 5 日 离职， 由公 司董 事长 刘东 先生代 行总 经理 职务 。该 事项已 于 2014
年6 月9 日 公告 ，详 情请 查看 2014 年6 月 9 日的 《 证券时 报》 和公 司网 站公 告内容 ；
2、本 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4
基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本基金 报告 期内 没有 改聘 会计师 事务 所的 情况 。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚等情况
本报告 期内 管理 人 、 托 管人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员未 受到 任何 稽查 或 处
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
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成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国海证 券 1 8,337,892.65 54.39% 7,267.74 54.02% -
广州证 券 1 6,992,012.61 45.61% 6,187.27 45.98% -
注：1、本 基金管理 人负责 选择证券 经营机构 ，租用 其交易单 位作为本 基金的 专用交 易
单位。 本基 金专 用交 易单 位的选 择标 准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2）具 备基金 运作所 需 的高效、安 全的通 讯条件 ，交易设施 满足基 金进行 证券交易
的需要 ；
（3）具 有较强 的全方 位 金融服务能 力和水 平，包 括但不限于 ：有较 好的研 究能力和
行业分 析能 力 ， 能 及时 、 全面地 向公 司提 供高 质量 的关于 宏观 、 行业 及市 场 走向 、 个 股分 析
的报告 及丰 富全 面的 信息 服务 ； 能 根据 公司 所管 理 基金的 特定 要求 ， 提供 专 门研究 报告 ， 具
有开发 量化 投资 组合 模型 的能力 ； 能积 极为 公司 投 资业务 的开 展 ， 投 资信 息 的交流 以及 其他
方面业 务的 开展 提供 良好 的服务 和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
2、金 鹰基 金管 理公 司托 管 于交通 银行 的所 有理 财产 品共用 交易 席位 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国海证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
注：本 报告 期内 无租 用证 券公司 交易 单元 进行 其他 证券投 资情 况。
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
本报告期 后，经公 司第四 届董事会 第三十九 次会议 审议通过 ，聘请刘 岩先生 担任我公 司
金鹰中证 500 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要
33
总经理 ，自2014 年 8 月 7 日起， 我公 司董 事长 刘东 先生不 再代 行总 经理 职务 。上述 事项 已
于2014 年8 月8 日 进行 了 公告， 并向 广 东 证监 局备 案。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 五日
