景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 1 页 共 30 页
景 顺 长 城 沪深 300 等 权重 交 易 型 开放 式 指
数 证 券 投 资基 金 2014 年 半 年 度 报告 摘要
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月25 日
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 2 页 共 30 页
§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 3 页 共 30 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城沪 深 300 等权重ETF
场内简 称 300 等权
基金主 代码 159924
交易代 码 159924
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5 月 7 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 192,515,929.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013-06-05
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追 求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略 本基金 以沪 深 300 等 权重 指数为 标的 指数 ，采 用完 全复制 法， 即以 完全 按照
标的指数成份股组 成及其 权重构建基金股票 投资组 合为原则，进行被 动式指
数化投资。股票在 投资组 合中的权重原则上 根据标 的指数成份股及其 权重的
变动而进行相应调 整。在 因特殊情况（如成 份股停 牌、流动性不足、 法规法
律限制等）导致无 法获得 足够数量的股票时 ，本基 金可以根据市场情 况，综
合考虑相关性、估 值、流 动性等因素挑选标 的指数 中其他成份股或备 选成份
股进行替代（同行 业股票 优先考虑）或者采 用其他 指数投资技术适当 调整基
金投资组合，以期 在规定 的风险承受限度之 内，尽 量 缩小跟踪误差。 本基金
力争使 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过 0.2% ，年 跟 踪误差 不超 过 2% 。
业绩比 较基 准 沪深 300 等 权重 指数 。
风险收 益特 征 本基金为股票型基 金，其 长期平均风险和预 期收益 率高于混合型基金 、债券
型基金 、 及货 币市 场基 金 。 本 基金 为指 数型 基金 ， 被动跟 踪标 的指 数的 表现 ，
具有与 标的 指数 以及 标的 指数所 代表 的股 票市 场相 似的风 险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 李芳菲
联系电 话 0755-82370388 010-66060069
电子邮 箱 investor@igwfmc.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95599 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 4 页 共 30 页
传真 0755-22381339 010-68121816
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.igwfmc.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -6,819,125.01
本期利 润 -15,039,159.20
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0709
本期基 金份 额净 值增 长率 -7.25%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1299
期末基 金资 产净 值 167,511,364.84
期末基 金份 额净 值 0.870
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息 收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.05% 0.78% 0.68% 0.81% 0.37% -0.03%
过去三 个月 0.81% 0.91% 0.14% 0.92% 0.67% -0.01% 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 5 页 共 30 页
过去六 个月 -7.25% 1.09% -7.73% 1.11% 0.48% -0.02%
过去一 年 1.16% 1.20% 0.51% 1.21% 0.65% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-13.00% 1.21% -11.06% 1.26% -1.94% -0.05%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 资产配置 比 例为：本基金 投资范围 主 要为标的指数 成份股及 备 选成份股， 投资于标
的指数成份股 及备选成 份 股的比例不低 于基金资 产 净值的 90% 。为更好 地实 现投资目标 ， 本基金
可少量 投资 于部 分非 成份 股 （ 包含 中小 板、 创业 板 及其他 经中 国证 监会 核准 发行的 股票 ） 、 一级 市
场新股 或增 发的 股票 、 衍 生工具 （ 权证 、 股 指期 货 等） 、 债券 资产 （ 国债 、 金 融债 、 企 业债 、 公 司
债、 次 级债 、 可 转换 债券 、 分离 交易 可转 债、 央行 票据、 中期 票据 、 短 期融 资券等 ） 、 资产 支持 证
券、债券回购 、银行存 款 等固定收益类 资产、现 金 资产、以及中 国证监会 允 许基金投资 的其他 金
融工具 （但 须符 合中 国证 监会的 相关 规定 ） 。 本基 金 的建仓 期为 自 2013 年 5 月 7 日 基金 合同 生效
日起6 个月 。建 仓期 结束 时，本 基金 投资 组合 达到 上述投 资组 合比 例的 要求 。
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 6 页 共 30 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 有限责 任公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止2014 年6 月30 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 33 只 开放 式 基金， 包括 景顺
长城景系列开 放 式证券 投 资基金、景顺 长城内需 增 长开放式证券 投资基金 、 景顺长城鼎 益股票型
证券投资基金 （LOF） 、 景 顺长城资源垄 断股票型 证 券投资基金（LOF） 、景 顺 长城新兴成 长股票型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 股票型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹股票型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 股票型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建股票型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘股票 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华股票型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力股 票型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 股票型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 纯 债
债券型证券投 资基金、 景 顺长城策略精 选灵活配 置 混合型证券投 资基金、 景 顺长城景兴 信用纯债
债券型 证券 投资 基金 、景 顺长城 沪 深 300 指数 增强 型证券 投资 基金 、景 顺长 城景颐 双利 债券 型 证
券投资基金、 景顺长城 景 益货币市场基 金、景顺 长 城成长之星股 票型证券 投 资基金、景 顺长城中
证 500 交 易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 景顺 长城 优质成 长股 票型 证券 投资 基金、 景顺 长城 优 势
企业股票型证 券投资基 金 、景顺长城鑫 月薪定期 支 付债券型证券 投资基金 、 景顺长城中 小板创业
板精选股票型 证券投资 基 金。其中景顺 长城景系 列 开放式证券投 资基金下 设 景顺长城优 选股票证
券投资 基金 、景 顺长 城货 币市场 证券 投资 基金 、景 顺长城 动力 平衡 证券 投资 基金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 7 页 共 30 页
江科宏
本基金 基金 经理 ，上 证
180 等 权重 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金基 金经
理，景 顺长 城上 证 180 等
权重交 易型 开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金 基金
经理， 景顺 长城 中 证 500
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 基金 经理
2013 年5 月
7 日
- 7
经济学 硕士 ，CFA 。2007
年至2010 年 担任 本公 司
风 险 管 理 经 理 职 务 。
2011 年 2 月 重新 加入 本
公司，担任研究员等职
务； 自 2012 年 6 月起 担
任基金 经理 。
徐喻军
本基金 基金 经理 ，上 证
180 等 权重 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金基 金经
理，景 顺长 城上 证 180 等
权重交 易型 开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金 基金
经理
2014 年4 月
19 日
- 4
理学硕士。曾担任安信
证券风险管理部风险管
理专员 。2012 年 3 月加
入本公司，担任量化及
ETF 投 资部 ETF 专员 职
务； 自 2014 年 4 月起 担
任基金 经理 。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定；
3、 江科 宏先 生 于2014 年4 月18 日离 任上 证180 等 权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金和 景顺 长
城上 证180 等权 重交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金经 理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 景 顺长城 沪 深300 等权 重交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 和其
他有关法律法 规的规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格 控制风险
的基础上，为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运作 整体合法 合 规，未发现 损害基金
持有人 利益 的行 为。 基金 的投资 范围 、 投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规 定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公 平对 待旗 下管 理的 所有基 金和 投资 组合 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 8 页 共 30 页
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年上 半年 宏观 经济 基 本面整 体偏 弱， 房地 产投 资和销 售增 速明 显放 缓， GDP 增 速存 在较
大下行 压力 ，央 行实 施了 定向宽 松的 货币 政策 ，资 金面呈 现宽 松状 态， 而 A 股市场 在春 节过 后 经
历了大 幅下 跌， 之后 维持 着一段 震荡 整理 的走 势。
本基金 采用 完全 复制 沪 深 300 等 权重 指数 的方 法进 行组合 管理 ，本 基金 上市 以后基 金的 收益
和标的 指数 收益 基本 一致 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2014 年上 半年 ，本 基金 份 额净值 增长 率为-7.25% ， 高于业 绩比 较基 准收 益 率 0.48% 。报 告期
内，本 基金 相对 于业 绩比 较基准 的日 均跟 踪偏 离度 的绝对 值控 制 在0.2% 以 内 ，跟踪 误差 （年 化）
控制 在2% 以内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 第 3 季 度， 我们 认为 在政府 微刺 激政 策的 推动 下，经 济增 速等 指标 有望 好转， 但整 体 来
看很难有明显 起色，经 济 内生增长动力 不足，房 地 产行业调整尚 未结束， 经 济弱复苏的 持续时间
很大程度上取 决于经济 刺 激的力度。预 计货币政 策 和财政政策 将 依然配合 经 济刺激政策 ，仍将保
持中性偏松。 主板市场 与 创业板市场割 裂迹象日 益 显著，成长股 内部的分 化 也逐渐增大 ，虽然伴
随着题 材炒 作和 概念 驱动 ，但最 终的 市场 表现 将更 多受制 于业 绩能 否兑 现， 预计 A 股市 场将 维 持
震荡整理的走 势。从大 类 资产配置的角 度，主板 市 场的动态估值 处于相对 低 位，权益类 资产或许
具备较大吸 引 力，行业 配 置倾向于均衡 配置，关 注 受益于结构性 改革的成 长 性公司以及 低估值的
蓝筹公 司。
沪深 300 等 权重 指数 通过 特殊的 加权 方法 ，使 得行 业分布 更为 均衡 ，兼 顾成 长和价 值， 中 长
期的投 资价 值明 显。 景顺 长城沪 深 300 等 权重 ETF 作为 被 动指 数基 金， 将继 续采用 完全 复制 沪 深
300 等权重 指数的方 法进 行组合管理， 控制跟踪 误 差和跟踪偏离 度，期望 为 投资者分享中 国经济
的长期 成长 提供 投资 机会 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 9 页 共 30 页
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方 便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未就 本基 金的估 值事 项与 定价 服务 机构签 署任 何协 议。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 10 页 共 30 页
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关 法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —景顺 长城基金
管理有 限公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日基 金的 投资 运作 ，进 行了认 真、 独立 的
会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有从 事任何损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 景顺长 城 基金管理有限 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人 利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ，景顺长 城 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ，未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
2,730,299.69 2,503,718.43
结算备 付金
- -
存出保 证金
3,021.80 289,420.77 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 11 页 共 30 页
交易性 金融 资产
164,997,600.22 213,792,791.29
其中： 股票 投资
164,997,600.22 213,792,791.29
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
426.03 642.89
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
167,731,347.74 216,586,573.38
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 6,725.12
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
69,850.80 97,870.01
应付托 管费
13,970.13 19,574.02
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
42,848.29 59,900.46
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
93,313.68 211,139.04
负债合 计
219,982.90 395,208.65
所有者权益：
实收基 金
192,515,929.00 230,515,929.00
未分配 利润
-25,004,564.16 -14,324,564.27
所有者 权益 合计
167,511,364.84 216,191,364.73
负债和 所有 者权 益总 计
167,731,347.74 216,586,573.38
注：1 、报 告截 止日 2014 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 0.870 元 ，基 金份 额总 额 192,515,929.00
份。
2、 比 较报 表的 实际 编制 期 间为 2013 年5 月 7 日(基 金合同 生效 日) 至 2013 年6 月 30 日。
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 12 页 共 30 页
6.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年5 月7 日(基金 合
同生效日)至 2013 年6
月30 日
一、收入
-14,116,169.59 -89,612,668.94
1.利息 收入
7,826.08 830,044.36
其中： 存款 利息 收入
7,826.08 398,687.76
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 431,356.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-5,904,505.48 -21,510,271.87
其中： 股票 投资 收益
-7,545,635.89 -24,389,890.68
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
1,641,130.41 2,879,618.81
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
-8,220,034.19 -68,932,468.43
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
544.00 27.00
减：二、费用
922,989.61 2,504,756.96
1．管 理人 报酬
464,013.09 555,112.99
2．托 管费
92,802.63 111,022.59
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费用
72,633.71 1,737,213.04
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
293,540.18 101,408.34
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”
号填列）
-15,039,159.20 -92,117,425.90
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
-15,039,159.20 -92,117,425.90
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 13 页 共 30 页
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 230,515,929.00 -14,324,564.27 216,191,364.73
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -15,039,159.20 -15,039,159.20
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净
值变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-38,000,000.00 4,359,159.31 -33,640,840.69
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -38,000,000.00 4,359,159.31 -33,640,840.69
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 192,515,929.00 -25,004,564.16 167,511,364.84
项目
上年度可比期间
2013 年5 月 7 日(基金合 同生效日)至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分 配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 870,515,929.00 - 870,515,929.00
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -92,117,425.90 -92,117,425.90
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净
值变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-350,000,000.00 19,157,869.51 -330,842,130.49
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -350,000,000.00 19,157,869.51 -330,842,130.49
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 520,515,929.00 -72,959,556.39 447,556,372.61
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 14 页 共 30 页
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
景顺长 城沪 深 300 等 权重 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金(以 下简 称 “ 本基 金 ”)经 中国 证券
监督管理委员 会(以下简称 “中国证监会 ”) 证监许 可[2012] 第 1542 号《关 于 核准景顺长城 沪深
300 等权重 交易型开 放式 指数证券投资 基金募集 的 批复》核准， 由景顺长 城 基金管理有限 公司依
照《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》和 《景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放式 指数 证券 投 资
基金基金合同 》负责公 开 募集。本基金 为契约型 的 交易型开放式 基金，存 续 期限不定， 首次设立
募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 870,464,701.00 元(含 募集 股票 市值) ， 业经 普华 永道 中天
会计师 事务 所有 限公 司普 华永道 中天 验字(2013) 第 183 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备
案， 《 景顺 长城 沪深 300 等 权重交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》于 2013 年 5 月 7 日正
式生效 ， 基 金合 同生 效日 的基金 份额 总额 为870,515,929.00 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折合
51,228.00 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为景 顺长城基金管 理有限公司 ，基金托管人 为中国
农业银 行股 份有 限公 司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2013] 第 181 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
870,515,929.00 份 基金 份 额于 2013 年6 月 5 日在 深 交所挂 牌交 易。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 景顺 长城沪 深 300 等 权重 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基金 基金 合同 》 的 有关规 定， 本基 金的 投资 目标是 紧密 跟踪 标的 指数 沪深 300 等 权重 指数 ，
追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最 小化 ；主 要投 资范 围为沪 深 300 等 权重 指数 的成份 股及 备选 成 份
股， 该 部分 资产 比例 不低 于 基金资 产净 值 的90% ； 本 基 金可少 量投 资于 部分 非成 份股( 包含 中小 板、
创业板及其 他经中国 证监 会核 准发行 的股票)、 一级 市场新股或 增发的股 票、 衍生工具(权 证、股
指期货 等) 、 债 券资 产(国 债、 金 融债 、 企 业债、 公 司债、 次级 债、 可转 换债 券、 分 离交 易可 转债 、
央行票 据、 中期 票据 、短 期融资 券等)、 资产 支持 证 券、债 券回 购、 银行 存款 等固定 收益 类资 产、
现金资产、 以及中国 证监 会允许基金 投资的其 他金 融工具(但须 符合中国 证监 会的相关规 定)。本
基金力 争使 日均 跟踪 偏离 度的绝 对值 不超 过0.2% ， 年跟踪 误差 不超 过 2% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准
为沪 深300 等权 重指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2014 年8 月22 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 15 页 共 30 页
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 景顺长
城沪 深 300 等权 重交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 和中 国证 监会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2014 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2014
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日期 间的 经营 成果和 基金 净值 变
动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年(含1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得的股息、 红利收入 继 续暂减按 50% 计入应 纳税 所得额。 上述 所得统
一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 16 页 共 30 页
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 农业 银行 ” ） 基金托 管人
长城证 券有 限责 任公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东 、 基金 销售机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013年5月7 日( 基金 合同 生 效日) 至
2013年6月30 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
长城证券 20,000,085.29 42.29% 467,480,875.51 36.33%
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 本 期 和上 年度 可比 期间未 通过 关联 方交 易单 元进行 权证 交易 。
6.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
长城证券 18,208.19 42.29% 18,107.93 42.26%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年5月7 日( 基金 合同 生 效日) 至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 17 页 共 30 页
长城证券 425,595.54 36.33% 425,595.54 36.33%
注：1. 上述佣 金参考市 场 价格经本基金 的基金管 理 人与对方协商 确定，以 扣 除由中国证 券登记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费后 的净 额列 示。
2.该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 本 基金提供的证 券投资研 究 成果和市场 信息服务
等。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014
年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 7 日(基 金合 同生
效日) 至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 464,013.09 555,112.99
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注： 支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.5% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.5%/ 当年 天 数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月7 日( 基金 合同 生效
日)至2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 92,802.63 111,022.59
注：支付基金 托管人中 国 农业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.10%/ 当年 天数 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管 理 人于 本期 和上年 度可 比期 间均 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 报告 期末和 上年 度末 均未 投资 本基金 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 18 页 共 30 页
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月7 日( 基金 合同 生效日)至2013
年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 2,730,299.69 7,223.86 23,053,392.54 370,866.54
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 和上 年度 可比 期间在 承销 期内 未参 与关 联方承 销证 券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌原
因
期末估
值单价
复牌日
期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
600516
方大炭
素
2014 年6
月30 日
澄清媒
体报道
9.59
2014 年7
月 2 日
9.05 75,996 743,633.93 728,801.64 -
000562
宏源证
券
2013 年10
月31 日
筹划重
大事项
8.22
2014 年7
月28 日
8.93 84,526 1,010,835.00 694,803.72 -
000009
中国宝
安
2014 年5
月28 日
筹划重
大事项
10.21
2014 年8
月15 日
9.33 64,282 690,852.77 656,319.22 -
000960
锡业股
份
2014 年5
月 6 日
筹划重
大事项
12.44
2014 年8
月 5 日
13.68 52,360 754,976.83 651,358.40 -
600832
东方明
珠
2014 年5
月29 日
筹划重
大事项
10.98 - - 58,291 355,556.76 640,035.18 -
002570 贝因美
2014 年6
月19 日
筹划重
大事项
14.36 - - 42,285 732,676.39 607,212.60 -
600498
烽火通
信
2014 年6
月30 日
筹划重
大事项
11.91
2014 年7
月 7 日
12.10 45,704 708,224.44 544,334.64 -
000536
华映科
技
2014 年5
月23 日
筹划重
大事项
23.10
2014 年8
月20 日
25.41 23,149 622,563.88 534,741.90 -
000878
云南铜
业
2014 年4
月17 日
筹划重
大事项
7.61
2014 年7
月17 日
7.50 69,574 754,974.00 529,458.14 - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 19 页 共 30 页
601669
中国电
建
2014 年5
月13 日
筹划重
大事项
2.79 - - 185,361 628,810.60 517,157.19 -
600637 百视通
2014 年5
月29 日
筹划重
大事项
32.03 - - 14,545 353,082.98 465,876.35 -
注：本 基金 截 至 2014 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 ，本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在 活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
2014 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
158,427,501.24 元， 属于 第二层 级的 余额 为 6,570,098.98 元， 无属 于第 三层 级的余 额（2013 年
12 月 31 日 ：第 一层 级210,306,586.49 元 ，第 二层 级 3,486,204.80 元 ，无 第 三层级 ） 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 等情况，本基 金不会于 停 牌日至交易恢 复景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 20 页 共 30 页
活跃日期间将 相关股票 的 公允价值列入 第一层级 ； 并根据估值调 整中采用 的 不可观察输 入值对于
公允价 值的 影响 程度 ，确 定相关 股票 公允 价值 应属 第二层 级还 是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 基 金申 购款
本报告 期内 本基 金无 申购 （上年 度可 比期 间： 无） 。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购 款外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 164,997,600.22 98.37
其中： 股票 164,997,600.22 98.37
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,730,299.69 1.63
7 其他各 项资 产 3,447.83 0.00
8 合计 167,731,347.74 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 1,127,636.12 0.67
B 采矿业 15,503,659.63 9.26
C 制造业 73,614,078.02 43.95
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 8,634,579.77 5.15
E 建筑业 7,603,236.34 4.54
F 批发和 零售 业 7,694,696.66 4.59 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 21 页 共 30 页
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 5,387,217.47 3.22
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 7,910,885.91 4.72
J 金融业 20,675,079.72 12.34
K 房地产 业 6,839,231.02 4.08
L 租赁和 商务 服务 业 2,773,734.90 1.66
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,692,105.18 1.01
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 3,236,128.76 1.93
S 综合 2,305,330.72 1.38
合计 164,997,600.22 98.50
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000963 华东医 药 14,373 776,142.00 0.46
2 600516 方大炭 素 75,996 728,801.64 0.44
3 000562 宏源证 券 84,526 694,803.72 0.41
4 000060 中金岭 南 98,900 672,520.00 0.40
5 000009 中国宝 安 64,282 656,319.22 0.39
6 000960 锡业股 份 52,360 651,358.40 0.39
7 000839 中信国 安 84,826 644,677.60 0.38
8 600832 东方明 珠 58,291 640,035.18 0.38
9 000768 中航飞 机 60,712 639,297.36 0.38
10 600315 上海家 化 17,442 639,249.30 0.38
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站 的 半年度
报告正 文。
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 22 页 共 30 页
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600633 浙报传 媒 598,866.00 0.28
2 002292 奥飞动 漫 596,923.00 0.28
3 002410 广联达 596,011.17 0.28
4 000413 东旭光 电 594,108.41 0.27
5 002400 省广股 份 592,844.95 0.27
6 002465 海格通 信 592,560.00 0.27
7 002475 立讯精 密 589,044.00 0.27
8 000503 海虹控 股 586,889.00 0.27
9 000917 电广传 媒 586,812.00 0.27
10 002416 爱施德 582,768.01 0.27
11 002429 兆驰股 份 582,135.00 0.27
12 601216 内蒙君 正 580,612.25 0.27
13 600023 浙能电 力 578,708.00 0.27
14 601225 陕西煤 业 578,675.99 0.27
15 601179 中国西 电 577,493.09 0.27
16 000883 湖北能 源 576,876.00 0.27
17 600867 通化东 宝 576,383.00 0.27
18 000027 深圳能 源 574,717.67 0.27
19 600998 九州通 574,025.08 0.27
20 002470 金正大 571,737.71 0.26
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600582
天地科 技 769,739.46 0.36
2 601099
太平洋 713,589.63 0.33
3 600160
巨化股 份 692,753.50 0.32
4 002299
圣农发 展 620,929.47 0.29
5 601001
大同煤 业 611,268.54 0.28 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 23 页 共 30 页
6 600694
大商股 份 601,327.15 0.28
7 000703
恒逸石 化 597,154.21 0.28
8 600859
王府井 587,792.27 0.27
9 002069
獐 子 岛 582,078.21 0.27
10 000046
泛海控 股 575,942.25 0.27
11 000528
柳
工 551,367.00 0.26
12 600528
中铁二 局 547,837.98 0.25
13 601106
中国一 重 546,281.00 0.25
14 002431
棕榈园 林 536,847.18 0.25
15 600811
东方集 团 518,686.28 0.24
16 600266
北京城 建 517,857.40 0.24
17 002155
辰州矿 业 514,659.77 0.24
18 000596
古井贡 酒 505,808.00 0.23
19 601369
陕鼓动 力 503,802.00 0.23
20 600970
中材国 际 500,440.40 0.23
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 23,907,870.99
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 23,610,982.98
注： 买入 股票 的成 本总 额及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.8 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 24 页 共 30 页
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金投资股 指期货将 根 据风险管理的 原则，以 套 期保值为目的 ，主要选 择 流动性好、交 易
活跃的股指期 货合约。 本 基金力争利用 股指期货 的 杠杆作用，降 低股票仓 位 频繁调整的 交易成本
和跟踪 误差 ，达 到有 效跟 踪标的 指数 的目 的。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
1 、 上海 家化 联合 股份 有限 公司 （ 下称 “ 上 海家 化 ” ， 股票 代码：600315 ） 因 涉嫌未 按照 规定
披露信 息， 于 2013 年 11 月 20 日 收到 中国 证券 监督 管理委 员会 《调 查通 知书 》 （编号 ：沪 调查 通
字2013-1-64 号 ） ， 中国 证 监会决 定对 其立 案稽 查。
因本报 告期 末上 海家 化属 于沪深 300 等权 重指 数成 分股， 而本 基金 通过 完全 复制沪 深 300 等
权重指 数成 分股 进行 被动 式指数 化投 资， 因此 持有 上海家 化。
2 、 其余 九名 证券 的发 行主 体本报 告期 内没 有被 监管 部门立 案调 查或 在本 报告 编制日 前一 年 内
受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
7.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 25 页 共 30 页
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,021.80
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 426.03
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,447.83
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600516 方大炭 素 728,801.64 0.44 澄清媒 体报 道， 于2014 年 7 月 2 日 复牌
2 000562 宏源证 券 694,803.72 0.41 重大资 产重 组， 于2014 年 7 月 28 日复 牌
3 000009 中国宝 安 656,319.22 0.39 重大资 产重 组，于 2014 年 8 月 15 日复 牌
4 000960 锡业股 份 651,358.40 0.39 重大资 产重 组， 于2014 年 8 月 5 日 复牌
5 600832 东方明 珠 640,035.18 0.38 重大资 产重 组
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有 人结 构
8.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 26 页 共 30 页
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,551 75,466.85 34,008,764.00 17.67% 158,507,165.00 82.33%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 南京市 投资 公司 12,349,630.00 6.41%
2 中国华 能财 务有 限责 任公 司 10,000,486.00 5.19%
3 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 5,244,834.00 2.72%
4 江苏舜 天股 份有 限公 司 2,510,240.00 1.30%
5 高庆振 2,300,000.00 1.19%
6 丁之军 2,260,000.00 1.17%
7 陕西方 直贸 易有 限公 司 2,058,200.00 1.07%
8 周鹏 1,684,294.00 0.87%
9 宋照青 1,447,000.00 0.75%
10 姚燮森 1,366,385.00 0.71%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 7 日 ） 基金 份额 总额
870,515,929.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 230,515,929.00
本报告 期基 金总 申购 份额 -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 38,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 192,515,929.00
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 27 页 共 30 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本 基金 管理 人于 2014 年 2 月 14 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 王鹏 辉先 生担 任本公 司副 总经 理， 并向 中国证 券投 资基 金业 协会 备案。
2 、本 基金 管理 人于 2014 年 3 月 28 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 邓体 顺先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
3 、 本 基金 管理 人 于 2014 年 7 月 9 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任周 伟达 先生 担任 本公司 副总 经理 ，并 向中 国证券 投资 基金 业协 会备 案。
以上有 关公 告刊 登在 中国 证券报 、上 海证 券报 、证 券时报 及基 金管 理人 网站 上。
4 、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 28 页 共 30 页
交易单 元
数量 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
备注
中国国际金融
有限公司
2 27,174,700.96 57.47% 24,740.36 57.47% 未变更
长城证券有限
责任公司
1 20,000,085.29 42.29% 18,208.19 42.29% 未变更
华泰证券股份
有限公司
1 112,800.00 0.24% 102.69 0.24% 未变更
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
财富里昂证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
国信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
中信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
华福证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
广发证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
光大证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
川财证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
平安证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
民生证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
招商证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
海通证券股份 1 - - - - 未变更 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 29 页 共 30 页
有限公司
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严 格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并 能根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选择程序 基金管理 人 根据以上标 准进行考 察后 ，确定证券 经营机构 的选 择。基金管 理人与 被
选择的 证券 经营 机构 签订 协议。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
财富里昂证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中信证券股份 - - - - - - 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2014 年半年度报告摘要
第 30 页 共 30 页
有限公司
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限 公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
景顺长城基金管理有限公司
2014 年8 月25 日
