南方现金通：托管协议（更新后）查看PDF公告
南方现金通货币市场基金
托管协议
基金管理 人：南 方 基金管理 有限公 司
基金托管 人：中 国 工商银行 股份有 限 公司
托管协议
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目录
一、 基金托 管协 议当 事人 ............................................................................................... 2
二、 基金托 管协 议的 依据 、目 的和原 则 ....................................................................... 4
三、 基金托 管人 对基 金管 理人 的业务 监督 和核 查 ....................................................... 5
四、 基金管 理人 对基 金托 管人 的业务 核查 ................................................................. 10
五、 基金财 产保 管 ......................................................................................................... 11
六、 指令的 发送 、确 认和 执行 ..................................................................................... 14
七、 交易及 清算 交收 安排 ............................................................................................. 16
八、 基金资 产净 值计 算和 会计 核算 ............................................................................. 19
九、 基金收 益分 配 ......................................................................................................... 22
十、 信息披 露 ................................................................................................................. 23
十一、 基金费 用 ................................................................................................................. 25
十二、 基金份 额持 有人 名册 的保 管 ................................................................................. 28
十三、 基金有 关文 件和 档案 的保 存 ................................................................................. 29
十四、 基金管 理人 和基 金托 管人 的更换 ......................................................................... 30
十五、 禁止行 为 ................................................................................................................. 33
十六、 基金托 管协 议的 变更 、终 止与基 金财 产的 清算 ................................................. 34
十七、 违约责 任 ................................................................................................................. 37
十八、 争议解 决方 式 ......................................................................................................... 38
十九、 基金托 管协 议的 效力 ............................................................................................. 39
二十、 基金托 管协 议的 签订 ............................................................................................. 40
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一、 基 金 托 管 协 议 当事 人
（一） 基金 管理 人
名称： 南方 基金 管理 有限 公司
住所： 广东 省深 圳市 福田 中心区 福华 一路 六号 免税 商务大 厦塔 楼 31 、32 、33 层整层
法定代 表人 ：吴 万善
成立时 间：1998 年3 月6 日
批准设 立机 关及 批准 设立 文号： 中国 证监 会证 监基 字[1998]4 号
注册资 本：1.5 亿元
组织形 式: 有限 责任 公司
经营范 围： 基金 募集 ；基 金销售 ；资 产管 理以 及中 国证监 会许 可的 其他 业务
存续期 间： 持续 经营
电话：0755-82763888
传真：0755-82763889
联系人 ：鲍 文革
（二） 基金 托管 人
名称： 中国 工商 银行 股份 有限公 司
住所： 北京 市西 城区 复兴 门内大 街 55 号（100032 ）
法定代 表人 ：姜 建清
电话： （010 ）66105799
传真： （010 ）66105798
联系人 ：赵 会军
成立时 间：1984 年1 月1 日
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 人民 币349,018,545,827 元
批准设立 机关 和设立 文号 ：国务院 《关 于中国 人民 银行专门 行使 中央银 行职 能的决定 》
（国发[1983]146 号）
存续期 间： 持续 经营
经营范 围 ： 办 理人 民币 存 款、 贷款 、 同 业拆 借业 务； 国内外 结算 ； 办理 票据 承 兑、 贴现 、
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转贴现 、 各类 汇兑 业务 ； 代 理资金 清算 ； 提供 信用 证 服务及 担保 ； 代理 销售 业 务； 代理 发行 、
代理承 销、代 理兑付 政府 债券； 代收代 付业务 ；代 理证券 投资基 金清算 业务 （银证 转账） ；
保险代 理业 务； 代理 政策 性银行 、 外 国政 府和 国际 金融机 构贷 款业 务； 保管 箱服务 ； 发 行金
融债券 ； 买 卖政 府债 券、 金融债 券； 证券 投资 基金 、 企业 年金 托管 业务 ； 企 业年金 受托 管理
服务； 年金账 户管 理服 务 ； 开放 式基金 的注 册登 记 、 认购、 申购 和赎回 业务 ； 资信调 查、 咨
询、 见 证业 务； 贷 款承 诺 ； 企业、 个人 财务 顾问 服 务； 组 织或 参加 银团 贷款 ； 外汇 存款； 外
汇贷款 ； 外币 兑换； 出口 托收及 进口 代收； 外汇 票 据承兑 和贴 现； 外 汇借 款 ； 外汇担 保； 发
行、 代 理发 行、 买卖 或代 理买卖 股票 以外 的外 币有 价证券 ； 自 营、 代客 外汇 买卖； 外汇 金融
衍生业 务； 银行 卡业 务； 电话银 行、 网上 银行、 手 机银行 业务 ； 办 理结 汇、 售汇业 务； 经国
务院银 行业 监督 管理 机构 批准的 其他 业务 。
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二、 基 金 托 管 协 议 的依 据 、 目 的 和 原则
订立本 协议 的依 据是 《中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 （以 下简称 “ 《 基金 法》 ” ） 、 《证
券投资 基金运 作管理 办法》 （以下 简称“ 《 运作 办法》 ” ） 、 《证券 投资 基金销 售管 理办法》 （以
下简称 “ 《销 售办 法》 ” ） 、 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 （以 下简 称 “ 《 信息 披露办 法》 ” ） 、
《证券 投资 基金 信息 披露 内容与 格式 准则 第 7 号 〈 托管协 议的 内容 与格 式〉 》 、 《南方 现金 通
货币市 场基 金基 金合 同》 （ 以下简 称“ 《基 金合 同》 ” ） 及其他 有关 规定 。
订立本协 议的 目的是 明确 基金托管 人与 基金管 理人 之间在基 金财 产的保 管、 投资运作 、
净值计 算、 收益 分配 、 信 息披露 及相 互监 督等 有关 事宜中 的权 利、 义务 及职 责， 确 保基 金财
产的安 全， 保护 基金 份额 持有人 的合 法权 益。
基金管 理人 和基 金托 管人 本着平 等自 愿、 诚实 信用、 充分保 护基 金份 额持 有人 合法权 益
的原则 ，经 协商 一致 ，签 订本协 议。
除非本 协议 另有 约定 ， 本 协议所 使用 的词 语或 简称 与其在 《 基金 合同 》 的 释 义部分 具有
相同含 义。
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三、 基 金 托 管 人 对 基金 管 理 人 的 业 务监 督 和 核 查
（一） 基金 托管 人对 基金 管理人 的投 资行 为行 使监 督权
1 、 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》 的 约定， 对下 述基 金投 资范围 、
投资对 象进 行监 督。
本 基金 将投 资于 以下 金融 工具：
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金、 通知 存 款、 一年 以
内(含 一年) 的银 行存 款和 大额存 单 、 剩 余期 限在397 天以内 （ 含 397 天 ） 的 债券 和中期 票据 、
期限在 一年 以内 （ 含一 年 ） 的中 央银行 票据、 期限 在一年 以内 （ 含一 年） 的 债券回 购、 短 期
融资券 、剩 余期 限在 397 天以内 （含 397 天） 的资 产支持 类证 券以 及中 国证 监会、 中国 人
民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市场 工具 。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ， 可
以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 不得 投资 于 相 关法 律、法 规、 部门 规章 及《 基金合 同》 禁止 投资 的投 资工具 。
2 、基金 托管人 根据有 关法 律法规的 规定 及《基 金合 同》的约 定对 下述基 金投 融资比 例
进行监 督：
（1） 本基 金投 资组 合的 平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过 120 天；
（2）投 资于同 一公司 发行 的短期企 业债 券及短 期融 资券的比 例， 合计不 得超 过基金 资
产净值 的10% ；
（3） 本基 金管 理人 管理 的 且由本 基金 托管 人托 管的 全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券，
不超过 该证 券 的10% ；
（4）除 发生巨 额赎回 的情 形外，本 基金 债券正 回购 的资金余 额在 每个交 易日 均不得 超
过基金 资产 净值 的20% ； 因 发生巨 额赎 回致 使本 基金 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净
值20% 的， 基金 管理 人应 当在 5 个交 易日 内进 行调 整；
（5） 债券 回购 最长 期限 为 1 年 ，债 券回 购到 期后 不得展 期；
（6） 本基 金买 断式 回购 融 入基础 债券 的剩 余期 限不 得超 过 397 天；
（7）本 基金的 存款银 行为 具有证券 投资 基金托 管人 资格、证 券投 资基金 代销 业务资 格
或合格 境外 机构 投资 者托 管人资 格的 商业 银行 。 存放 在具有 基金 托管 资格 的同 一商业 银行 的
存款，不 得超 过基金 资产 净值的 30%； 存放在 不具 有基金托 管资 格的同 一商 业银行的 存款，
不得超 过基 金资 产净 值 的5%；
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（8）本 基金投 资于定 期存 款的比例 不得 超过基 金资 产净值 的 30% ，根据 协议 可提前 支
取且没 有利 息损 失的 银行 存款， 不受 此限 制；
（9） 本基 金持 有的 剩余 期 限不超 过 397 天 但剩 余存 续期超 过 397 天 的浮 动利 率债券 摊
余成本 总计 不得 超过 当日 基金资 产净 值 的20% ；
（10） 本基 金投 资于 同一 原始权 益人 的各 类资 产支 持证券 的比 例， 不得 超过 基金资 产净
值的 10%； 本基 金持 有的 全 部资产 支持 证券 ， 其 市值 不得超 过基 金资 产净 值 的20％ ； 本 基金
持有的 同一 （指 同一 信用 级 别） 资 产支 持证 券的 比例 ， 不得超 过该 资产 支持 证券 规模 的 10% ；
本 基 金 管 理 人管 理 的 且 由本 基 金 托 管 人托 管 的 全 部基 金 投 资 于 同一 原 始 权 益人 的 各 类 资产
支持证 券， 不得 超过 其各 类资产 支持 证券 合计 规模 的 10%； 本基 金应 投资 于信 用级别 评级 为
AAA 以上(含 AAA) 的资 产支 持证券 。基 金持 有资 产支 持证券 期间 ，如 果其 信用 等级下 降、 不
再符合 投资 标准 ，应 在评 级报告 发布 之日 起 3 个月 内予以 全部 卖出 ；
（11） 本基 金投 资的 短期 融资券 的信 用评 级， 应不 低于以 下标 准：
1 ）国 内信 用评 级机 构评 定 的 A-1 级或 相当 于A-1 级 的短期 信用 级别 ；
2 ）根据 有关规 定予以 豁免 信用评级 的短 期融资 券， 其发行人 最近 三年的 信用 评级和 跟
踪评级 具备 下列 条件 之一 ：
i ）国 内信 用评 级机 构评 定 的 AAA 级或 相当 于AAA 级 的长期 信用 级别 ；
ii ） 国际 信用 评级机 构评 定的低 于中 国主 权评 级一 个级别 的信 用级 别 （ 例如 ， 若 中国 主
权评级 为A-级 ，则 低于 中 国主权 评级 一个 级别 的 为BBB+ 级 ） 。
3 ）同 一发 行人 同时 具有 国 内信 用 评级 和国 际信 用评 级的， 以国 内信 用级 别为 准。
4 ）本基 金持有 短期融 资券 期间，如 果其 信用等 级下 降、不再 符合 投资标 准， 应在评 级
报告发 布之 日 起20 个交 易 日内予 以全 部减 持。
除上述 第 （4）、 （10 ） 、（ 11 ）项另 有约定 外，因 证券 市场波 动、 证 券发行 人 合 并、基 金
规模变 动等 基金 管理 人之 外的因 素致 使基 金投 资比 例不符 合上 述规定 投 资比 例的 ， 基 金管 理
人应当 在 10 个 交易 日内 进 行调整 。 法 律法 规另 有规 定的， 从其 规定 。
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个月 内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 基 金托 管人 对基金 的投 资的 监督 和检 查自基 金合 同生 效之 日起 开始。
基金管 理人 应在 出现 可预 见资产 规模 大幅 变动 的情 况下 ， 至 少提 前2 个工 作日 正式向 基
金托管 人发 函说 明基 金可 能变动 规模 和公 司应 对措 施，便 于基 金托 管人 实施 交易监 督。
本基金 可以 按照 国家 的有 关规定 进行 融资 融券 及转 融通。
如果法 律法 规及 监管 政策 等对基 金合 同约 定的 投资 范围 、 投 资组 合比 例限 制进 行变更 的 ，
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本基金 可相 应调 整投 资比 例限制 规定 ， 不 需经 基金 份额持 有人 大会 审议 。 法 律法规 或监 管部
门取消 上述 限制 ，如 适用 于本基 金， 则本 基金 投资 不再受 上述 限制 。
3 、基金 托管人 根据有 关法 律法规的 规定 及《基 金合 同》的约 定 对 下述基 金投 资禁止 行
为进行 监督 ：
根据法 律法 规的 规定 及《 基金合 同》 的约 定， 本基 金禁止 从事 下列 行为 ：
（1） 承销 证券 ；
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或提供 担保 ；
（3） 从事 可能 使基 金 承 担 无限责 任的 投资 ；
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但中国 证监 会另 有规 定的 除外；
（5） 向基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ；
如 法律 、 行政 法规或 监管 部门 取 消上 述禁 止性 规定 ， 在 适用 于本 基金的 情况 下， 则本 基
金不再 受上 述规 定的 限制 。
4 、基金 托管人 依据有 关法 律法规的 规定 和《基 金合 同》的约 定 对 基金管 理人 参与银 行
间债券 市场 进行 监督 。
（1）基 金托管 人按以 下方 式对基金 管理 人参与 银行 间市场交 易的 交易对 手资 信风险 控
制措施 进行 监督 。
基金管理 人向 基金托 管人 提供符合 法律 法规及 行业 标准的银 行间 市场交 易对 手的名单 ，
并按照 审慎 的风 险控 制原 则在该 名单 中约 定各 交易 对手所 适用 的交 易结 算方 式。 基金 托管 人
在收到 名单 后2 个工 作日 内回函 确认 收到 该名 单 。 基 金管理 人应 定期 或不 定期 对银行 间市 场
现券及 回购 交易 对手 的名 单进行 更新 ， 名单 中增 加或 减少银 行间 市场 交易 对手 时须提 前书 面
通知基 金托 管人 ， 基 金托 管人 于 2 个 工作 日内 回函 确认收 到后 ， 对名单 进行 更新 。 基 金管 理
人收到 基金 托管 人书 面确 认后， 被确 认调 整的 名单 开始生 效， 新名 单生 效前 已与本 次剔 除的
交易对 手所 进行 但尚 未结 算的交 易， 仍应 按照 协议 进行结 算。
如果基 金托 管人 发现 基金 管理人 与不 在名 单内 的银 行间市 场交 易对 手进 行交 易， 应及 时
提醒基 金管 理人 撤销 交易 ， 经提 醒后 基金 管理 人仍 执行交 易并 造成 基金 资产 损失的 ， 基 金托
管人不 承担 责任 ，发 生此 种情形 时， 基金 托管 人有 权报告 中国 证监 会。
（2） 基金 托管 人对 于基 金 管理人 参与 银行 间市 场交 易的交 易方 式的 控制
基金管 理人在 银行 间市场 进行现券 买卖 和回购 交易 时，需按 交易 对手名 单中 约定的 该
交易对 手所 适用 的交 易结 算方式 进行 交易 。 如果 基金 托管人 发现 基金 管理 人没 有按照 事先 约
定的交 易方 式进 行交 易时 ， 基金托 管人 应及 时提 醒基 金管理 人与 交易 对手 重新 确定交 易方 式 ，
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经提醒 后仍 未改 正时 造成 基金资 产损 失的 ，基 金托 管人不 承担 责任 。
（3）基 金管理 人参与 银行 间市场交 易的 核心交 易对 手为中国 工商 银行、 中国 银行、 中
国建设 银行 、 中国农 业银 行和交 通银 行 ， 基金 管理 人在通 知基 金托 管人 后， 可以根 据当 时 的
市场情 况调 整核 心交 易对 手名单 。 基 金管 理人 有责 任控制 交易 对手 的资 信风 险， 在 与核 心交
易对手 以外 的交 易对 手进 行交易 时 ， 由 于交 易对 手资 信风险 引起 的损 失先 由基 金管理 人承 担 ，
其后有 权要 求相 关责 任人 进行赔 偿。 基金 托管 人的 监督责 任仅 限于 根据 已提 供的名 单， 审核
交易对 手是 否在 名单 内列 明。
5 、基 金托 管人 对基 金管 理 人选择 存款 银行 进行 监督 。
本基金 投资 银行 存款 的信 用风险 主要 包括 存款 银行 的信用 等级 、 存款 银行 的支 付能力 等
涉及到 存款 银行 选择 方面 的风险 。 本基 金核心 存款 银行名 单为 中国 工商 银行 、 中 国银 行、 中
国建设 银行 、 中 国农 业银 行和交 通银 行， 本基 金投 资除核 心存 款银 行以 外的 银行存 款出 现由
于存款 银行 信用 风险 而造 成的损 失时 ， 先 由基 金管 理人负 责赔 偿， 之后 有权 要求相 关责 任人
进行赔 偿。 基金 管理 人在 通知基 金托 管人 后， 可以 根据当 时的 市场 情况 对于 核心存 款银 行名
单进行 调整 。 基 金托 管人 的监督 责任 仅限 于根 据已 提供的 名单 ， 审 核核 心存 款银行 是否 在名
单内列 明。6、 基金 托管人 根据有 关法律 法规的 规定 及基金 合同的 约定， 对基 金投资 中期票
据进行 监督 。
（二） 基金 托管 人应 根据 有关法 律法 规的 规定 及 《 基金合 同》 的约 定， 对基 金资产 净值
计算 、 各 类基 金份额 的每 万份已 实现 收益 及7 日年 化收益 率计 算 、 应收 资金 到账 、 基 金费 用
开支及 收入 确定 、 基 金收 益分配 、 相关 信息披 露 、 基金宣 传推 介材 料中 登载 基金业 绩表 现数
据等进 行监 督和 核查 。
（三） 基金 托管 人发 现基 金 管理人 的投 资运 作及 其他 运作违 反 《 基金 法》 、 《 基金 合同》 、
基金托 管协 议有 关规 定时 ， 应及 时以 书面 形式 通知 基金管 理人 限期 纠正 ， 基 金管理 人收 到通
知后应 在下 一个 工作 日及 时核对 ，并 以书 面形 式向 基金托 管人 发出 回函 ，进 行解释 或举证 。
在限期 内 ， 基 金托管 人有 权随时 对通 知事 项进 行复 查， 督促 基金 管理人 改正 。 基 金管 理
人对基 金托 管人 通知 的违 规事项 未能 在限 期内 纠正 的， 基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。 基金
托管人 有义 务要 求基 金管 理人赔 偿因 其违 反《 基金 合同》 而致 使投 资者 遭受 的损失 。
对于依 据交 易程 序尚 未成 交的且 基金 托管 人在 交易 前能够 监控 的投 资指 令 ， 基 金托管 人
发现 该 投资 指令 违反 关法 律法规 规定 或者 违反 《基 金合同 》 约 定的 ， 应 当拒 绝执行 ， 立 即通
知基金 管理 人， 并向 中国 证监会 报告 。
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对于必 须于 估值 完成 后方 可获知 的监 控指 标或 依据 交易程 序已 经成 交的 投资 指令 ， 基 金
托管人 发现 该投 资指 令违 反法律 法规 或者 违反 《基 金合同 》 约定 的， 应当 立 即通知 基金 管理
人，并 报告 中国 证监 会。
基金管 理人 应积 极配 合和 协助基 金托 管人 的监 督和 核查 ， 必 须在 规定 时间 内答 复基金 托
管人并 改正 ， 就 基金 托管 人的疑 义进 行解 释或 举证 ， 对基 金托 管人 按照 法规 要求需 向中 国证
监会报 送基 金监 督报 告的 ，基金 管理 人应 积极 配合 提供相 关数 据资 料和 制 度 等。
基金托 管人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应立 即报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金管
理人限 期纠 正。
基金管 理人 无正 当理 由， 拒绝 、 阻 挠基 金托管 人根 据本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 托管人 进行 有效 监督 ， 情 节严重 或经 基金 托管 人提 出警告 仍不 改正
的，基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。
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四、 基 金 管 理 人 对 基金 托 管 人 的 业 务核 查
基金管 理人 对基 金托 管人 履行托 管职 责情 况进 行核 查， 核查 事项 包括 但不 限于 基金托 管
人安全 保管 基金 财产 、 开 设基金 财产 的资 金账 户和 证券账 户、 复核 基金 管理 人计算 的基 金资
产净值 、 各 类基 金份 额的 每万份 已实 现收 益 及7 日 年化收 益率 计算 ， 根 据管 理人指 令办 理清
算交收 、相 关信 息披 露和 监督基 金投 资运 作等 行为 。
基金管 理人 发现 基金 托管 人擅自 挪用 基金 财产 、 未 对基金 财产 实行 分账 管理 、 无故 未执
行或无 故延 迟执 行基 金管 理人资 金划 拨指 令、 泄露 基金投 资信 息等 违反 《基 金法》 、 《 基金 合
同》 、本 托管协 议及 其他有 关规定 时，基 金管理 人应 及时以 书面形 式通知 基金 托管人 限期纠
正， 基金 托管 人收 到通 知后 应及时 核对 确认 并以 书面 形式向 基金 管理 人发 出回 函。 在限 期内 ，
基金管 理人 有权 随时 对通 知事项 进行 复查 ， 督 促基 金托管 人改 正 ， 并予 协助 配合 。 基 金托 管
人对基 金管 理 人 通知 的违 规事项 未能 在限 期内 纠正 的， 基 金管 理人 应报 告中 国证监 会。 基金
管理人 有义 务要 求基 金托 管人赔 偿基 金因 此所 遭受 的损失 。
基金管 理人 发现 基金 托管 人有重 大违 规行 为 ， 应 立即 报告中 国证 监会 和银 行业 监督管 理
机构， 同时 通知 基金 托管 人限期 纠正 。
基金托 管人 应积 极配 合基 金管理 人的 核查 行为 ， 包 括但不 限于 ： 提 交相 关资 料以供 基金
管理人 核查 托管 财产 的完 整性和 真实 性， 在规 定时 间内答 复基 金管 理人 并改 正。
基金托 管人 无正 当理 由， 拒绝 、 阻 挠基 金管理 人根 据本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 管理人 进行 有效 监督 ， 情 节严重 或经 基金 管理 人提 出警告 仍不 改正
的，基 金管 理人 应报 告中 国证监 会。
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五、 基金财产保管
（一） 基金 财产 保管 的原 则
1 、基 金财 产应 独立 于基 金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
2 、基金 托管人 应安全 保管 基金财产 。未 经基金 管理 人的正当 指令 ，不得 自行 运用、 处
分、分 配基 金的 任何 财产 。
3 、基 金托 管人 按照 规定 开 设基金 财产 的资 金账 户和 证券账 户。
4 、基金 托管人 对所托 管的 不同基金 财产 分别设 置账 户，与基 金托 管人的 其他 业务和 其
他基金 的托 管业 务实 行严 格的分 账管 理， 确保 基金 财产的 完整 与独 立。
对于因 基金 认 （ 申） 购、 基 金投资 过程 中产 生的 应收 财产， 应由 基金 管理 人负 责与有 关
当事人 确定 到账 日期 并通 知基金 托管 人， 到账 日基 金财产 没有 到达 基金 托管 人处的 ， 基 金托
管人应 及时 通知 基金 管理 人采取 措施 进行 催收 。 由 此给基 金造 成损 失的 ， 基 金管理 人应 负责
向有关 当事 人追 偿基 金的 损失， 基金 托管 人对 此不 承担责 任。
（二） 募集 资金 的验 证
募集期 内销 售机 构按 销售 与服务 代理 协议 的约 定 ， 将 认购资 金划 入 基 金管 理人 在具有 基
金托管 资格 的商 业银 行开 设的南 方基 金管 理有 限公 司基金 认购 专户 。 该账 户由 基金管 理人 开
立并管 理。 基金 募集 期满 ， 募集 的基 金份 额总 额、 基金募 集金 额、 基金 份额 持有人 人数 符合
《基金 法》 、 《 运作办 法 》 等有关 规定 后 ， 由基 金管 理人聘 请具 有从 事证 券业 务资格 的会 计师
事务所 进行 验资 ， 出 具验 资报告 ， 出 具的 验资 报告 应由参 加验 资 的 2 名 以上 （含2 名） 中国
注册会 计师 签字 有效 。 验 资完成 ， 基 金管 理人 应将 募集的 属于 本基 金财 产的 全部资 金划 入基
金托管 人为 基金 开立 的资 产托管 专户 中， 基金 托管 人在收 到资 金当 日出 具确 认文件 。
若基金 募集 期限 届 满 ， 未 能达到 《基 金合 同》 生效 的条件 ， 由 基金 管理 人按 规定办 理退
款事宜 。
（三） 基金 的资 产托 管专 户的开 立和 管理
基金托 管人 以基 金托 管人 的名义 在其 营业 机构 开设 资产托 管专 户 ， 保 管基 金的 银行存 款 。
该账户 的开 设和 管理 由基 金托管 人承 担。 本基 金的 一切货 币收 支活 动， 均需 通过基 金托 管人
的资产 托管 专户 进行 。
资产托 管专 户的 开立 和使 用， 限 于满 足开 展本 基金 业务的 需要 。 基 金托 管人 和基金 管理
人不得 假借 本基 金的 名义 开立其 他任 何银 行账 户 ； 亦 不得使 用基 金的 任何 银行 账户进 行本 基
金业务 以外 的活 动。
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资 产 托 管 专 户的 管 理 应 符合 《 人 民 币 银行 结 算 账 户管 理 办 法》 、 《 现金 管 理 暂行 条 例》 、
《人民 币利 率管 理规 定》 、 《利 率管 理暂 行规定 》 、 《 支付结 算办 法 》 以及 银行 业监督 管理 机构
的其他 规定 。
（四） 基金 证券 账户 与证 券交易 资金 账户 的开 设和 管理
基金托管人以基金托 管人 和本基金联名的方式 在中 国证券登记结算有限 责任 公司上海
分公司/深 圳分 公司 开设 证 券账户 。
基金托管 人 以 基金托 管人 的名义在 中国 证券登 记结 算有限责 任公 司上海 分公 司/深圳 分
公司开 立基 金证 券交 易资 金账户 ，用 于证 券清 算。
基金证 券账 户的 开立 和使 用， 限 于满 足开 展本 基金 业务的 需要 。 基 金托 管人 和基金 管理
人不得 出借 和未 经对 方同 意擅自 转让 基金 的任 何证 券账户 ； 亦不 得使 用基 金的 任何账 户进 行
本基金 业务 以外 的活 动。
（五） 债券 托管 账户 的开 立和管 理
1 、 《 基金 合同 》 生 效后 ， 基 金管理 人负 责以 本基 金的 名义申 请并 取得 进入 全国 银行间 同
业拆借 市场 的交 易资 格， 并代表 基金 进行 交易 ； 基 金托管 人负 责以 本基 金的 名义在 中央 国债
登记结 算有 限责 任公 司开 设银行 间债 券市 场债 券托 管自营 账户 ， 并由 基金 托管 人负责 基金 的
债券的 后台 匹配 及资 金的 清算。
2 、基金 管理人 和基金 托管 人应一起 负责 为基金 对外 签订全国 银行 间债券 市场 回购主 协
议，正 本由 基金 托管 人保 管，基 金管 理人 保存 副本 。
（六） 其他 账户 的开 设和 管理
在本托 管协 议订 立日 之后 ， 本 基金 被允 许从事 符合 法律法 规规 定和 《基 金合 同》 约定 的
其他投 资品 种的 投资 业务 时， 如 果涉 及相 关账 户的 开设和 使用 ， 由 基金 管理 人协助 托管 人根
据有关 法律 法规 的规 定和 《基金 合同 》 的 约定， 开立 有关账 户。 该账 户按 有关 规则使 用并 管
理。
（七） 基金 财产 投资 的有 关实物 证券 、银 行定 期存 款存单 等有 价凭 证的 保管
基金财 产投 资的 有关 实物 证券由 基金 托管 人存 放于 基金托 管人 的保 管库 ； 其中 实物证 券
也可存 入中央 国债登 记结 算有限 责任公 司或中 国证 券登记 结算有 限责任 公司 上海分 公司/ 深
圳分公 司或 票据 营业 中心 的代保 管库 。 实 物证 券的 购买和 转让 ， 由 基金 托管 人根据 基金 管理
人的指 令办理 。属于 基金 托管人 实际有 效控制 下的 实物证 券在基 金托管 人保 管期间 的损坏 、
灭失， 由此 产生 的责 任应 由基金 托管 人承 担。 基金 托管人 对基 金托 管人 以外 机构实 际有 效控
制或保 管的 证券 不承 担保 管责任 。
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（八） 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管
由基金 管理 人代 表基 金签 署的与 基金 有关 的重 大合 同 的原 件分 别应 由基 金托 管人 、 基 金
管理人 保管 。 除 本协 议另 有规定 外， 基金 管理 人在 代表基 金签 署与 基金 有关 的重大 合同 时应
保证基 金一 方持 有两 份以 上的正 本 ， 以 便基 金管 理人 和基金 托管 人至 少各 持有 一份正 本的 原
件。 基 金管 理人 在合 同签 署后 5 个工 作日 内通 过专 人送达 、 挂 号邮 寄等 安全 方式将 合同 原件
送达基 金托 管人 处。 合同 原件应 存放 于基 金管 理人 和基金 托管 人各 自文 件保 管部门 15 年以
上。
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六、 指 令 的 发 送 、 确认 和 执 行
（一） 基金 管理 人对 发送 指令人 员的 书面 授权
基金管 理人 应向 基金 托管 人提供 预留 印鉴 和被 授权 人签字 样本 ， 事 先书 面通 知 （以 下称
“授权 通知 ” ） 基金 托管人 有权发 送指令 的人员 名单 ，注明 相应的 交易权 限， 并规定 基金管
理人向 基金 托管 人发 送指 令时基 金托 管人 确认 有权 发送人 员身 份的 方法 。 基金 托管人 在收 到
授权通 知当日 回函向 基金 管理人 确认。 基金管 理人 和基金 托管人 对授权 文件 负有保 密义务 ，
其内容 不得 向授 权人 及相 关操作 人员 以外 的任 何人 泄露。
（二） 指令 的内 容
指令是 基金 管理 人在 运用 基金资 产时 ， 向基 金托 管人 发出的 资金 划拨 及其 他款 项支付 的
指令。 基金 管理 人发 给基 金托管 人的 指令 应写 明款 项事由 、 支 付时 间、 到账 时间、 金额 、 账
户等， 加盖 预留 印鉴 并有 被授权 人签 字。
（三） 指令 的发 送、 确认 和执行 的时 间和 程序
指令由“ 授权 通知” 确定 的有权发 送人 （下称 “被 授权人” ）代表 基金管 理人 用传真 的
方式或 其他 基金 托管 人和 基金管 理人 书面 确认 过的 方式向 基金 托管 人发 送 。 基 金管理 人有 义
务在发 送指 令后 及时 与基 金托管 人进 行确 认 ， 因 基金 管理人 未能 及时 与基 金托 管人进 行指 令
确认,致 使资金 未能 及时到 账所造 成的损 失不由 基金 托管人 承担。 基金托 管人 依照“ 授权通
知” 规 定的 方法 确认 指令 有效后 ， 方 可执 行指 令。 对于被 授权 人发 出的 指令 ， 基金 管理 人不
得否认 其效力 。基金 管理 人应按 照《基 金法》 、有关 法律法 规和《 基金合 同》 的规定 ，在其
合法的 经营 权 限 和交 易权 限内发 送划 款指 令， 被授 权人应 按照 其授 权权 限发 送划款 指令 。 基
金管理 人在 发送 指令 时， 应为基 金托 管人 留出 执行 指令所 必需 的时 间。 发送 指令日 完成 划款
的指令 ， 基 金管 理人 应给 基金托 管人 预留 出距 划款 截至时 点 2 小时 的指 令执 行时间 。 由 基金
管理人 原因 造成 的指 令传 输不及 时、 未能 留出 足够 划款所 需时 间， 致使 资金 未能及 时到 账所
造成的 损失 由基 金管 理人 承担。
基金托 管人 收到 基金 管理 人发送 的指 令后 ， 应 立即 审慎验 证有 关内 容及 印鉴 和签名 ， 复
核无误 后应 在规 定期 限内 执行 ， 不 得延 误。 指令 执 行完毕 后 ， 基 金托管 人应 将执行 完毕 的指
令盖章 回传 给基 金管 理人 。
基金管 理人 向基 金托 管人 下达指 令时 ， 应 确保 基金 银行账 户有 足够 的资 金余 额， 对 基金
管理人 在没 有充 足资 金的 情况下 向基 金托 管人 发出 的指令 ， 基 金托 管人 可不 予执行 ， 并 立即
通知基 金管 理人 ，基 金托 管人不 承担 因为 不执 行该 指令而 造成 损失 的责 任。
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基金管 理人 应将 同业 市场 国债交 易通 知单 加盖 预留 印鉴后 传真 给基 金托 管人 。
（四） 基金 管理 人发 送错 误指令 的情 形和 处理 程序
基金管理人发送错误 指令 的情形包括指令发送 人员 无权或超越权限发送 指令 及交割信
息错误 ，指 令中 重要 信息 模糊不 清或 不全 等。
基金托 管人 在履 行监 督职 能时 ， 发 现基 金管理 人的 指令 错 误时 ， 有权拒 绝执 行， 并及 时
通知基 金管 理人 改正 。
（五） 基金 托管 人依 照法 律法规 暂缓 、拒 绝执 行指 令的情 形和 处理 程序
基金托管 人发 现基金 管理 人发送的 指令 违反《 基金 法》 、 《基 金合同 》 、本 协议 或有关 基
金法规 的有 关规 定， 不予 执行 ， 并 应及 时以书 面形 式通知 基金 管理 人纠 正， 基金管 理人 收 到
通知后 应及 时核 对， 并以 书面形 式对 基金 托管 人发 出回函 确认 ， 由 此造 成的 损失由 基金 管理
人承担 。
（六） 基金 托管 人未 按照 基金管 理人 指令 执行 的处 理方法
基金托管人由于自身 原因 造成未按照或者未及 时按 照基金管理人发送的 正常 有效指令
执行， 给基 金管 理人 、基 金 财产 或基 金份 额持 有人 造成损 失的 ，应 负赔 偿责 任。
（七） 更换 被授 权人 的程 序
基金管 理人 撤换 被授 权人 或改变 被授 权人 的权 限， 必须提 前至 少一 个交 易日 ， 使用 传真
或 其 他 基 金 托管 人 和 基 金管 理 人 书 面 确认 过 的 方 式向 基 金 托 管 人发 出 由 授 权人 签 字 和 盖章
的被授 权人 变更 通知 ， 同 时电话 通知 基金 托管 人。 变更通 知应 载明 生效 时间 ， 并 提供 新的 被
授权人 的签 字样 本 。 基 金托 管人收 到变 更通 知当 日将 回函书 面传 真基 金管 理人 或通过 电话 向
基金管 理人 确认 。 授 权变 更于变 更通 知载 明的 生效 时间生 效。 若变 更通 知载 明的生 效时 间早
于基金 托管人 确认收 到变 更通知 时间， 则授权 变更 于基金 托管人 确认收 到变 更通知 时生效 。
基金管 理人 在此 后三 日内 将被授 权人 变更 通知 的正 本送交 基金 托管 人 。 被 授权 人变更 通知 正
本与基 金托 管人 收到 的传 真件不 一致 的， 以传 真件 为准。 基金 管理 人更 换被 授权人 通知 生效
后， 对于 已被 撤换的 人员 无权发 送的 指令 ， 或 被改 变授权 人员 超权 限发 送的 指令 ， 基 金管 理
人不承 担责 任。
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七、 交 易 及 清 算 交 收安 排
（一） 选择 代理 证券 买卖 的证券 经营 机构 的标 准和 程序
基金管 理人 负责 选择 代理 本基金 证券 买卖 的证 券经 营机构 。选 择的 标准 是：
1 、资 历雄 厚， 信誉 良好 。
2 、财务 状况良 好，经 营行 为规范， 最近 一年未 发生 重大违规 行为 而受到 有关 管理机 关
的处罚 。
3 、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 。
4 、具备 基金运 作所需 的高 效、安全 的通 讯条件 ，交 易设施符 合代 理本基 金进 行证券 交
易的需 要， 并能 为本 基金 提供全 面的 信息 服务 。
5 、研究 实力较 强，有 固定 的研究机 构和 专门研 究人 员，能及 时、 定期、 全面 地为本 基
金提供 宏观 经济 、 行 业情 况、 市 场走 向、 个券 分析 的研究 报告 及周 到的 信息 服务， 并能 根据
基金投 资的 特定 要求 ，提 供专题 研究 报告 。
基金管理人负责根据 以上 标准以及内 部 管 理 制度 对有 关 证 券 经 营 机 构 进行 考察 后 确 定
代理本 基金 证券 买卖 证券 经营机 构， 并承 担相 应责 任。 基 金管 理人 和被 选择 的证券 经营 机构
签订交 易单 元使 用协 议， 由基金 管理 人通 知基 金托 管人， 并在 法定 信息 披露 公告中 披露 有关
内容。
基金管 理人 应及 时将 基金 专用交 易单 元号 、 佣金 费率 等基本 信息 以及 变更 情况 及时以 书
面形式 通知 基金 托管 人。
（二） 基金 投资 证券 后的 清算交 收安 排
1 、基 金管 理人 和基 金托 管 人在基 金清 算和 交收 中的 责任
基金管 理人 与基 金托 管人 应根据 有关 法律 法规 及相 关业务 规则 ， 签 订 《证 券交 易资金 结
算协议 》 ， 用以 具体 明确 基 金管理 人与 基金 托管 人在 证券交 易资 金结 算业 务中 的责任 。
对基金 管理 人的 资金 划拨 指令 ， 基 金托 管人 在复 核无 误后应 在规 定期 限内 执行 并在执 行
完毕后 回函 确认 ，不 得延 误。
本基金 投资 于证 券发 生的 所有场 内、 场外 交易 的资 金清算 交割 ， 全 部由 基金 托管人 负责
办理。
本基金 证券 投资 的清 算交 割， 由基 金托 管人 通过 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司上海 分
公司/ 深圳 分公 司、 其他 相 关登记 结算 机构 及清 算代 理银行 办理 。
如果因 基金 托管 人原 因在 清算和 交收 中造 成基 金财 产的损 失 ， 应 由基 金托 管人 负责赔 偿
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基金的 损失 ； 如 果因 为基 金管理 人违 反法 律法 规的 规定进 行证 券投 资或 违反 双方签 订的 《证
券交易 资金 结算 协议 》 而 造成基 金投 资清 算困 难和 风险的 ， 托 管人 发现 后应 立即通 知基 金管
理人， 由基 金管 理人 负责 解决， 由此 给基 金造 成的 损失由 基金 管理 人承 担。
2 、基 金出 现超 买或 超卖 的 责任认 定及 处理 程序
基金托 管人 在履 行监 督职 能时， 如果 发现 基金 投资 证券过 程中 出现 超买 或超 卖现象 ， 应
立即提 醒基 金管 理人 ， 由 基金管 理人 负责 解决 ， 由 此给基 金及 基金 托管 人造 成的损 失由 基金
管理人 承担 。如 果非 因基 金托管 人原 因发 生超 买行 为，基 金管 理人 必须 于 T+1 日上 午 10 时
之前划 拨资 金， 用以 完成 清算交 收。
3 、基 金无 法按 时支 付证 券 清算款 的责 任认 定 及 处理 程序
基金管 理人 应确 保基 金托 管人在 执行 基金 管理 人发 送的指 令时 ， 有足 够的 头寸 进行交 收 。
基金的 资金 头寸 不足 时， 基金托 管人 有权 拒绝 基金 管理人 发送 的划 款指 令。 基金管 理人 在发
送划款 指令 时应 充分 考虑 基金托 管人 的划 款处 理所 需的合 理时 间 。 如 由于 基金 管理人 的原 因
导致无 法按 时支 付证 券清 算款， 由此 给基 金及 基金 托管人 造成 的损 失由 基金 管理人 承担 。
在基金资 金头 寸充足 的情 况下，基 金托 管人对 基金 管理人符 合法 律法规、 《基 金合同》 、
基金托 管协 议的 指令 不得 拖延或 拒绝 执行 。 如由 于基 金托管 人的 原因 导致 基金 无法按 时支 付
证券清 算款 ，由 此给 基金 造 成的 损失 由基 金托 管人 承担。
（三） 资金 、证 券账 目及 交易记 录的 核对
对基金 的交 易记 录， 由基 金管理 人按 日进 行核 对。 每日对 外披 露 各 类基 金份 额的每 万份
已实现 收益 及7 日年 化收 益率计 算 之 前 ， 必 须保 证当 天所有 实际 交易 记录 与基 金会计 账簿 上
的交易 记录 完全 一致 。 如 果实际 交易 记录 与会 计账 簿记录 不一 致， 造成 基金 会计核 算不 完整
或不真 实， 由此 导致 的损 失由基 金的 会计 责任 方承 担。
对基金 的资 金账 目， 由相 关各方 每日 对账 一次 ，确 保相关 各方 账账 相符 。
对基金 证券 账目 ，由 每周 最后一 个交 易日 终了 时相 关各方 进行 对账 。
对实物 券账 目， 每月 月末 相关 各 方进 行账 实核 对。
对交易 记录 ，由 相关 各方 每日对 账一 次。
（四） 申购 、赎 回、 转换 开放式 基金 的资 金清 算、 数据传 递及 托管 协议 当事 人的责 任
1 、托 管协 议当 事人 在开 放 式基金 的申 购赎 回、 转换 中的责 任
基金的投资者可通过 基金 管理人的直销中心和 销售 机构的销售网点进行 申购 和赎回申
请， 由基 金管 理人 办理 基金 份额的 过户 和登 记 ， 基 金托 管人负 责接 收并 确认 资金 的到账 情况 ，
以及依 照基 金管 理人 的投 资指令 来划 付赎 回款 项。
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2 、开 放式 基金 的数 据传 递
基金管 理人 应于 每个 工作 日 14：00 之 前将 前一 个开 放日经 确认 的基 金申 购金 额和赎 回
份额以 书面 形式 并 加 盖业 务专用 章通 知基 金托 管人 。 基金 管理 人应 对传 递的 申购、 赎回 数据
的真实 性、 准确 性和 完整 性负责 。
3 、开 放式 基金 的资 金清 算
基金申 购、 赎回 等款 项采 用轧差 交收 的结 算方 式， 净额在 最晚 不迟 于 T+1 日 下午 15：
00 前 在基 金管 理人 总清 算 账户和 资产 托管 专户 之间 交收。
如果当 日基 金为 净应 收款 ， 基金 托管 人应 及时 查收 资金是 否到 账， 对于 未准 时到账 的资
金， 应及 时通 知基金 管理 人划付 。 对于 未准时 划付 的资金 ， 基金 托管人 应及 时通知 基金 管 理
人划付 ， 由此 产生 的责 任应 由基金 管理 人承 担 。 后 果严 重的基 金托 管人 应向 中国 证监会 报 告 。
如果当 日基 金为 净应 付款 ， 基金 托管 人应 根据 基金 管理人 的指 令及 时进 行划 付。 对 于未
准时划 付的 资金 ， 基 金管 理人应 及时 通知 基金 托管 人划付 ， 由 此产 生的 责任 应由基 金托 管人
承担。 后果 严重 的基 金管 理人应 向中 国证 监会 报告 。
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八、 基 金 资 产 净 值 计算 和 会 计 核 算
（一） 基金 资产 净值 的计 算
1 、基 金资 产净 值的 计算 、 复核的 时间 和程 序
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 价值 。 基金管 理人 每个 工作 日计 算基金 资
产净值 、 各类 基金份 额的 每万份 基金 已实 现收 益 和7 日年 化收 益率 ， 经 基金 托 管人复 核 ， 按
规定公 告。
基金管 理人 应每 工作 日对 基金资 产估 值 。 估值 原则 应符合 《 基金 合同》 、 《 证 券投资 基金
会计核 算办 法》 及其 他法 律、 法 规的 规定 。 用 于基 金信息 披露 的基 金资 产净 值、 各 类基 金份
额的每 万份 基金 已实 现收 益及 7 日年 化收 益率 由基 金管理 人负 责计 算， 基金 托管人 复 核 。 基
金管理 人应 于每 个工 作日 交易结 束后 计算 当日 的基 金份额 资产 净值 、 各类 基金 份额的 每万 份
基金已 实现 收益 及7 日年 化收益 率 并 以双 方认 可的 方式发 送给 基金 托管 人 。 基 金托管 人对 净
值计算 结果 复核 后以 双方 认可的 方式 发送 给基 金管 理人 ， 由 基金 管理 人对 基金 净值予 以 公 布 。
根据《基 金法》 ，基金 管理 人计算并 公告 基金资 产净 值，基金 托管 人复核 、审 查 基金 管
理人计 算的 基金 资产 净值 、 各类基 金份 额的 每万 份基 金已实 现收 益 及7 日 年化 收益率 。 因此 ，
本基金 的会 计责 任方 是基 金管理 人， 就与 本基 金有 关的会 计问 题， 如经 相关 各方在 平等 基础
上充分 讨论 后 ， 仍无 法达 成一致 的意 见 ， 按照 基金 管理人 对基 金资 产净 值、 各类基 金份 额 的
每万份 基金 已实 现收 益 及7 日年 化收 益率 的计 算结 果对外 予以 公布 。 法律 法规 以及监 管部 门
有强制 规定 的， 从其 规定 。如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
（二） 基金 资产 估值 方法
1 、 本 基金 估值采 用 “ 摊余 成本法 ” ， 即估值 对象 以买 入成本 列示 ， 按 照票 面利 率或协 议
利率并 考虑 其买 入时 的溢 价与折 价 ， 在 剩余存 续期 内平均 摊销 ， 每日计 提损 益。 本基 金不 采
用市场 利率 和上 市交 易的 债券和 票据 的市 价计 算基 金资产 净值 。
2 、为了 避免采 用“摊 余成 本法”计 算的 基金资 产净 值与按市 场利 率和交 易市 价计算 的
基金资 产净 值发 生重 大偏 离， 从 而对 基金 份额 持有 人的利 益产 生稀 释和 不公 平的结 果， 基金
管理人 于每 一估 值日 ， 采 用 估值技 术， 对基 金持 有的 估 值对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子定 价” 。
当 “摊 余成 本法 ” 计 算的 基金资 产净 值与 “影 子定 价” 确 定的 基金 资产 净值 偏离达 到或 超过
0.25% 时， 基金 管理 人应 根 据风险 控制 的需 要调 整组 合， 其 中， 对于 偏离 程度 达 到 或超 过 0.5%
的情形 ， 基金 管理人 应与 基金托 管人 协商 一致 后， 参考成 交价 、 市场利 率等 信息对 投资 组 合
进行价 值重 估， 使基 金资 产净值 更能 公允 地反 映基 金资产 价值 。
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3 、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
4 、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定估 值。
（三） 估值 差错 处理
因基金 估值 错误 给投 资者 造成损 失的 应先 由基 金管 理人承 担 ， 基 金管 理人 对不 应由其 承
担的责 任， 有权 向责 任人 追偿。
当基金 管理 人计 算的 基金 资产净 值 、 各 类基 金份 额的 每万份 基金 已实 现收 益 及7 日年 化
收益率 已由 基金 托管 人复 核确认 后公 告的 ， 由 此造 成的投 资者 或基 金的 损失 ， 应根 据法 律法
规的规 定对 投资 者或 基金 支付赔 偿金 ， 就 实际 向投 资者或 基金 支付 的赔 偿金 额， 由 基金 管理
人与基 金托 管人 按照 管理 费率和 托管 费率 的比 例各 自承担 相应 的责 任。
由于一 方当 事人 提供 的信 息错误 ， 另一 方当 事人 在采 取了必 要合 理的 措施 后仍 不能发 现
该错误 ， 进 而导 致基 金资 产净值 、 各 类基 金份 额的 每万份 基金 已实 现收 益 及7 日年 化收 益率
计算错 误造 成投 资者 或基 金的损 失， 以及 由此 造成 以后交 易日 基 金 资产 净值 、 各类 基金 份额
的每万 份基 金已 实现 收益 及 7 日 年化 收益 率计 算顺 延错误 而引 起的 投资 者或 基金的 损失 ， 由
提供错 误信 息的 当事 人一 方负责 赔偿 。
由于证 券交 易所 、 登 记公 司及存 款银 行发 送的 数据 错误 ， 或 国家 会计政 策变 更、 市场 规
则变更 或由 于其 他不 可抗 力原因 等 ， 基 金管理 人和 基金托 管人 虽然 已经 采取 必要 、 适 当、 合
理的措 施进 行检 查， 但是 未能发 现该 错误 的， 由此 造成的 基金 资产 估值 错误 ， 基 金管 理人 和
基金托 管人 可以 免除 赔偿 责任 。 但 基金 管理 人和 基金 托管人 应当 积极 采取 必要 的措施 减轻 或
消除由 此造 成的 影响 。
当基金 管理 人计 算的 基金 资产净 值 、 各 类基 金份 额的 每万份 基金 已实 现收 益 及7 日年 化
收益率 与基金 托管人 的计 算结果 不一致 时，相 关各 方应本 着勤勉 尽责的 态度 重新计 算核对 ，
如果最 后仍 无法 达成 一致 ， 应以 基金 管理 人的 计算 结果为 准对 外公 布， 由此 造成的 损失 以及
因该交 易日 基金 资产 净值 计算顺 延错 误而 引起 的损 失由基 金管 理人 承担 赔偿 责任 ， 基 金托 管
人不负 赔偿 责任 。
（四） 基金 账册 的建 立
基金管 理人 和基 金托 管人 在 《 基金 合同 》 生 效后 ， 应 按照相 关各 方约 定的 同一 记账方 法
和会计 处理 原则 ， 分 别独 立地设 置 、 登 录和保 管本 基金的 全套 账册 ， 对 相关 各方各 自的 账 册
定期进 行核 对， 互相 监督 ， 以保 证基 金 资 产的 安全 。 若双 方对 会计 处理 方法 存在分 歧， 应以
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基金管 理人 的处 理方 法为 准。
经对账 发现 相关 各方 的账 目存在 不符 的 ， 基 金管 理人 和基金 托管 人必 须及 时查 明原因 并
纠正 ， 保 证相 关各方 平行 登录的 账册 记录 完全 相符 。 若 当日 核对 不符 ， 暂 时 无法查 找到 错账
的原因 而影 响到 基金 资产 净值的 计算 和公 告的 ，以 基金管 理人 的账 册为 准。
（五） 基金 定期 报告 的编 制和复 核
基金财 务报 表由 基金 管理 人和基 金托 管人 每月 分别 独立编 制。 月度 报表 的编 制， 应 于每
月终了 后5 个工 作日 内完 成。
在《基 金合 同》 生效 后每 六个月 结束 之日 起 45 日内 ，基金 管理 人对 招募 说明 书更新 一
次 并登 载在 网站 上， 并将 更新后 的招 募说 明书 摘要 登载在 指定 媒体 上。 基金 管理人 在每 个季
度结束 之日 起 15 个 工作 日 内完成 季度 报告 编制 并公 告； 在会 计年 度半 年终 了 后 60 日内 完成
半年报 告编 制并 公告 ；在 会计年 度结 束 后90 日内 完 成年度 报告 编制 并公 告。
基金管 理人 在 5 个 工作 日 内完成 月度 报告 ，在 月度 报告完 成当 日， 对报 告加 盖公章 后，
以加密 传真 方式 将有 关报 告提供 基金 托管 人复 核； 基金托 管人 在 3 个工 作日 内进行 复核 ， 并
将复核 结果 及时 书面 通知 基金管 理人 。 基 金管 理人 在 7 个 工作 日内 完成 季度 报告， 在季 度报
告完成 当日 ， 将有 关报 告提 供基金 托管 人复 核 ， 基 金 托 管人在 收到 后 7 个工 作日 内进行 复核 ，
并将复 核结 果书 面通 知基 金管理 人。 基金 管理 人在 30 日内 完成 半年 度报 告， 在半年 报完 成
当日， 将有 关报 告提 供基 金托管 人复 核， 基金 托管 人在收 到后 30 日 内进 行复 核，并 将复 核
结果书 面通 知基 金管 理人 。基金 管理 人在 45 日 内完 成年度 报告 ，在 年度 报告 完成当 日， 将
有关报 告提 供基 金托 管人 复核， 基金 托管 人在 收到 后 45 日 内复 核， 并将 复核 结果书 面通 知
基金管 理人 。
基金托 管人 在复 核过 程中 ， 发现 相关 各方 的报 表存 在不符 时， 基金 管理 人和 基金托 管人
应共同 查明 原因 ， 进 行调 整， 调 整以 相关 各方 认可 的账务 处理 方式 为准 。 核 对无误 后， 基金
托 管 人 在 基 金管 理 人 提 供的 报 告 上 加 盖业 务 印 鉴 或者 出 具 加 盖 托管 业 务 部 门公 章 的 复 核意
见书， 相关 各方 各自 留存 一份。 如果 基金 管理 人与 基金托 管人 不能 于应 当发 布公告 之日 之前
就相关 报表 达成 一致 ， 基 金管理 人有 权按 照其 编制 的报表 对外 发布 公告 ， 基 金托管 人有 权就
相关情 况报 证监 会备 案。
基金托 管人 在对 财务 会计 报告 、 季 度报 告、 半年 度 报告或 年度 报告 复核 完毕 后， 需盖 章
确认或 出具 相应 的复 核确 认书， 以备 有权 机构 对相 关文件 审核 时提 示。
基金定 期报 告应 当在 公开 披露的 第 2 个工 作日 ， 分别 报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办
公场所 所在 地中 国证 监 会 派出机 构备 案。
托管协议
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九、 基金收益分配
（一） 基金 收益 分配 的原 则
1 、 由 于本 基金 各类 基金 份额收 取的 管理 费和 销售 服务费 不同 ， 各 类基 金份 额收益 情况
将有所 不同 。本 基金 同一 类别内 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3 、 “每日 分配、 按日 支付” 。本基金 根据 每日基 金收 益情况， 以每 万份基 金已 实现收 益
为基准 ， 为投 资人每 日计 算当日 收益 并分 配， 且每 日进行 支付 。 投资人 当日 收益分 配的 计 算
保留到 小数 点后2 位 ，小 数点后 第 3 位按 去尾 原则 处理（ 因去 尾形 成的 余额 进行再 次分 配，
直到分 完为 止） ；
4 、本基 金根据 每日收 益情 况，将当 日收 益全部 分配 ，若当日 已实 现收益 大于 零时， 为
投资人 记正 收益 ； 若 当日 已实现 收益 小于 零时 ， 为 投资人 记负 收益 ； 若 当日 已实现 收益 等 于
零时， 当日 投资 人不 记收 益；
5 、 本基 金每 日进 行收 益计 算并分 配时 ， 每 月累 计收 益支付 方式 只采 用红 利再 投资( 即红
利转基 金份额) 方式 ，投资 人可通 过赎回 基金份 额获 得现金 收益； 若投资 人在 当日收 益支付
时， 若 当日 净收 益大 于零 ， 则增 加基 金份 额持 有人 基金份 额； 若当 日净 收益 等于零 时， 则保
持基金 份额持 有人基 金份 额不变 ；基金 管理人 将采 取必要 措施尽 量避免 基金 净收益 小于零 ，
若当日 基金 净收 益小 于零 时， 不 为基 金份 额持 有人 缩减相 应的 基金 份额 ， 基 金管理 人有 权向
基金份 额持 有人 追索 ，基 金份额 持有 人应 予支 付；
6 、当日 申购的 基金份 额自 下一个工 作日 起，享 有基 金的收益 分配 权益； 当日 赎回的 基
金份额 自下 一个 工作 日起 ，不享 有基 金的 收益 分配 权益 ；
7、 在 不违 反法 律法 规、 基 金合同 的约 定以 及对 份额 持有人 利益 无实 质性 不利 影响的 情
况下 ， 基金 管理 人可 调整 基金收 益的 分配 原则 和支 付方式 ，不 需召 开基 金份 额持有 人大会 ；
8 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
（二） 基金 收益 分配 方案 的制定 和实 施程 序
本基金 每个 自然 日进 行收 益分配 。 本 基金 每日 例行 对当天 实现 的收 益进 行收 益 支付，每
日例行 的收 益支付 不 再另 行公告 。
托管协议
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十、 信息披露
（一） 保密 义务
除按照 《基 金法》 、 《 信息 披露办 法》 、 《基 金合 同》 及中国 证监 会关 于基 金信 息披露 的有
关规定 进行 披露 以外 ， 基金 管理人 和基 金托 管人 对基 金运作 中产 生的 信息 以及 从对方 获得 的
业务信 息应 恪守 保密 的义 务。 基 金管 理人 与基 金托 管人对 基金 的任 何信 息， 除法律 法规 规定
之外， 不得 在其 公开 披露 之前， 先行 对任 何第 三方 披露。 但是 ， 如 下情 况不 应视为 基金 管理
人或基 金托 管人 违反 保密 义务：
1 、非 因基 金管 理人 和基 金 托管 人 的原 因导 致保 密信 息被披 露、 泄露 或公 开；
2 、基金 管理人 和基金 托管 人为遵守 和服 从法院 判决 、仲裁裁 决或 中国证 监会 等监管 机
构的命 令、 决定 所做 出的 信息披 露或 公开 。
（二） 基金 管理 人和 基金 托管人 在信 息披 露中 的职 责和信 息披 露程 序
基金管理 人和 基金托 管人 应根据相 关法 律法规、 《基 金合同》 的规 定各自 承担 相应的 信
息披露 职责 。 基 金管 理人 和基金 托管 人负 有积 极配 合、 互 相督 促、 彼此 监督、 保证其 履行 按
照法定 方式 和时 限披 露的 义务。
根据《信 息披 露办法 》的 要求，本 基金 信息披 露的 文件包括 基金 招募说 明书、 《基金 合
同》 、 基 金托 管协 议、 基 金 份额发 售公 告、 《 基金 合同 》 生效 公告、 定期 报告、 临时报 告、 基
金资产 净值 、 各类 基金 份额 的每万 份基 金已 实现 收益 及 7 日 年化 收益 率等 其他 必要的 公告 文
件，由 基金 管理 人拟 定并 负责公 布。
基金托管 人应 当按照 相关 法律、行 政法 规、中 国证 监会的规 定和 《基金 合同 》的约定 ，
对基金 管理 人编 制的 基金 资产净 值 、 各 类基 金份 额的 每万份 基金 已实 现收 益 及7 日年 化收 益
率、 基 金业 绩表 现数 据、 基 金定期 报告 和定 期更 新的 招募说 明书 等公 开披 露的 相关基 金信 息
进行复 核、 审查 ，并 向基 金管理 人出 具书 面文 件或 者盖章 确认 。
基金年 报中 的财 务报 告部 分， 经 有从 事证 券相 关业 务资格 的 会 计师 事务 所审 计后， 方可
披露。
基金管 理人 应当 在中 国证 监会规 定的 时间 内 ， 将 应予 披露的 基金 信息 通过 中国 证监会 指
定的全 国性 报刊 和基 金管 理人的 互联 网网 站等 媒介 披露 。 根 据法 律法 规应 由基 金托管 人公 开
披露的 信息 ，基 金托 管人 将通过 指定 报刊 或基 金托 管人的 互联 网网 站公 开披 露。
予以披露 的信 息文本 ，存 放在基金 管理 人/基金 托管 人处，投 资者 可以免 费查 阅。在 支
付工本 费后 可在 合理 时间 获得上 述文 件的 复制 件或 复印件 。 基金 管理 人和 基金 托管人 应保 证
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文本的 内容 与所 公告 的内 容完全 一致 。
（三） 暂停 或延 迟信 息披 露的情 形
1 、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易 所 遇法 定节 假日 或因 其他原 因暂 停营 业时 ；
2 、 因不 可抗 力或 其他 情形 致使基 金管 理人 、 基金 托管 人无法 准确 评估 基金 资产 价值 时 ；
3 、占基 金相当 比例的 投资 品种的估 值出 现重大 转变 ，而基金 管理 人为保 障基 金份额 持
有人的 利益 ，决 定延 迟估 值；
4 、法 律法 规规 定、 中国 证 监会或 《基 金合 同》 认定 的其他 情形 。
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十一、 基金费用
本基金对于管理费 率或 销售 服 务 费 率 不 同 的 各类 基金 份 额 分 别 计 提 管 理费 或销 售 服 务
费 ， 对于 管理 费 率或 销售 服务费 率相 同的 各类 基金 份额 ， 可 以分别 计提 相应 费用 ， 也 可以 合
并 计提 相应 费用 ，并 在招 募说明 书中 列示 。
（一） 基金 管理 费的 计提 比例和 计提 方法
本基金 的管 理费 年费 率最 高不超 过 0.27% 。 本基 金可 以对不 同份 额类 别设 定不 同的管 理
费率并 在招 募说 明书 中列 示 。
分别计 提 计 算方 法如 下：
H ＝E× 该类 基金 份额 年管理 费率 ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 该类 份额 （扣除 当日 该类 份额 升级 的部分 ） 的 基金 资产 净值
合并计 提管 理费 的计 算方 法如下 ：
H＝E× 参与 合并 计提 基金 份额的 年管 理费 率 ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为参 与合 并计 提基 金份 额 的基 金资 产净 值
（二） 基金 托管 费的 计提 比例和 计提 方法
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.05% 的 年费率 计提 。 计 算方 法如 下：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
（三） 基金 销售 服务 费
本基金 年销 售服 务费 率最 高不超 过 0.25% ， 本基 金可 以对不 同份 额类 别设 定不 同的销 售
服务费 率并 在招 募说 明书 中列示 。
分别计 提 计 算方 法如 下：
H＝E× 该类 基金 份额 年销 售服务 费率 ÷当 年天 数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 份额 （扣 除当日 该类 份额 升级 的部 分） 的 基金 资产 净值
合并计 提销 售服 务费 的计 算方法 如下 ：
H＝E× 参与 合并 计提 基金 份额的 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
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H 为每 日应 计提 的 年 销售 服务费 率
E 为参 与合 并计 提基 金份 额 的基 金资 产净 值
（四 ） 证 券交 易费用 、 基 金合同 生效 后与 基金 相关 的基金 信息 披露 费用 、 基 金份额 持有
人大会 费用 、 《基 金合 同》 生效后 与基 金相 关的 会计 师费、 律师 费等 根据 有关 法规、 《基 金合
同》 及 相应 协议 的规 定， 由 基金托 管人 按基 金管 理人 的划款 指令 并根 据费 用实 际支出 金额 支
付，列 入当 期基 金费 用。
（五） 不列 入基 金费 用的 项目
基金管理人与基金托 管人 因未履行或未完全履 行义 务导致的费用支出或 基金 财产的损
失、 《基 金合同 》生 效前的 相关费 用（包 括但不 限于 验资费 、会计 师和律 师费 、信息 披露费
用等费 用） 、处 理与 基金运 作无关 的事项 发生的 费用 、其他 根据相 关法律 法规 ，以及 中国证
监会的 有关 规定 不得 列入 基金费 用的 项目 不列 入基 金费用 。
（六） 基金 管理 费、 基金 托管费 、基 金销 售服 务费 的调整
基金管 理人 和基 金托 管人 可根据 基金 规模 等因 素协 商一致 ， 酌 情调 低基 金管 理费率 、 基
金托管 费率 和基 金销 售服 务费率 ， 无 须召 开基 金份 额持有 人大 会。 提高 上述 费率需 经基 金份
额持有 人大 会决 议 通 过。
（七） 基金 管理 费、 基金 托管费 、 基 金销 售服 务费 的复核 程序 、 支 付方 式和 时间。 基金
托管人 对不 符合 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 等 有关 规定 以及 《 基金 合同 》 的 其他 费用有 权拒 绝
执行。
基金托 管人 对基 金管 理人 计提的 基金 管理 费、 基金 托管费 等 ， 根 据本托 管协 议和 《基 金
合同》 的有 关规 定进 行复 核。
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月前 5 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
基 金托 管人 复核 后于 次月 前 5 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人。
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费
划付指 令 ， 经 基金 托管 人复 核后于 次月 首日 起5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给登 记
机构， 由登 记机 构代 付给 销售机 构。
若遇法 定节 假日 、 休 息日 或不可 抗力 致使 无法 按时 支付的 ， 支 付日 期顺 延至 最近可 支付
日支付 。
（八）如 果基 金托管 人发 现基金管 理人 违反有 关法 律法规的 有关 规定和 《基 金合同》 、
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本协议 的约 定 ， 从基 金财 产中列 支费 用 ， 有权 要求 基金管 理人 做出 书面 解释 ， 如 果基 金托 管
人认为 基 金 管理 人无 正当 或合理 的理 由， 可以 拒绝 支付。
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十二、 基 金 份 额 持 有 人名 册 的 保 管
基金管 理人 和基 金托 管人 须分别 妥善 保管 的基 金份 额持有 人名 册 ， 包括 《 基 金合同 》 生
效日、 《 基金 合同 》 终止 日 、 基 金份 额持 有人 大会 权 益登记 日 、 每 年6 月 30 日、12 月 31 日
的基金 份额 持有 人名 册 。 基 金份额 持有 人名 册的 内容 必须包 括基 金份 额持 有人 的名称 和持 有
的基金 份额 。
基金份 额持 有人 名册 由基 金的 基 金登 记机 构根 据基 金管理 人的 指令 编制 和保 管， 基金 管
理人和 基金 托管 人应 按照 目前相 关规 则分 别保 管基 金份额 持有 人名 册 。 保 管方 式可以 采用 电
子或文 档的 形式 。保 管期 限为 15 年。
基金管理 人应 当及时 向基 金托管人 提交 下列日 期的 基金份额 持有 人名册： 《基 金合同 》
生效日 、 《 基金 合同 》终 止 日、基 金份 额持 有人 大会 权益登 记日 、每 年 6 月 30 日、 每年 12
月 31 日 的基 金份 额持 有人 名册。 基金 份额 持有 人名 册的内 容必 须包 括基 金份 额持有 人的 名
称和持 有的 基金 份额 。 其中 每年 12 月31 日 的基 金份 额持有 人名 册应 于下 月前 十个工 作日 内
提交； 《基 金合同 》 生 效日 、 《基 金合 同》 终 止日 等涉 及到基 金重 要事 项日 期的 基金份 额持 有
人名册 应于 发生 日后 十个 工作日 内提 交。
基金托 管人 以电 子版 形式 妥善保 管基 金份 额持 有人 名册， 并定 期刻 成光 盘备 份， 保 存期
限为 15 年。 基金 托管 人不 得将所 保管 的基 金份 额持 有人名 册用 于基 金托 管业 务以外 的其 他
用途， 并应 遵守 保密 义务 。
若基金 管理 人或 基金 托管 人由于 自身 原因 无法 妥善 保管基 金份 额持 有人 名册 ， 应按有 关
法规规 定各 自 承 担相 应的 责任。
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十三、 基 金 有 关 文 件 和档 案 的 保 存
基金管 理人 、 基 金托 管人 按各自 职责 完整 保存 原始 凭证、 记账 凭证 、 基 金账 册、 交 易记
录和重 要合 同等 ，保 存期 限 不少 于 15 年， 对相 关信 息负有 保密 义务 ，但 司法 强制检 查情 形
及法律 法规规 定的其 它情 形除外 。其中 ，基金 管理 人应保 存基金 财产管 理业 务活动 的记录 、
账册、 报表 和其 他相 关资 料， 基 金托 管人 应保 存基 金托管 业务 活动 的记 录、 账册、 报表 和其
他相关 资料 。
基金管 理人 签署 重大 合同 文本后 ， 应 及时 将合 同文 本正本 送达 基金 托管 人处 。 基金 管理
人应及 时将 与本 基金 账务 处理、 资金 划拨 等有 关的 合同、 协议 传真 给基 金托 管人。
基金管 理人 或基 金托 管人 变更后 ， 未变 更的 一方 有义 务协助 接任 人接 受基 金的 有关 文 件 。
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十四、 基 金 管 理 人 和 基金 托 管 人 的 更 换
（一） 基金 管理 人的 更换
1 、基 金管 理人 的更 换条 件
有下列 情形 之一 的， 可以 更换基 金管 理人 ：
(1) 被 依法 取消 基金 管理 人资格 ；
(2) 被 基金 份额 持有 人大 会解任 ；
(3) 依 法解 散、 被依 法撤 销或被 依法 宣告 破产 ；
(4) 法 律法 规和 《基 金合 同》规 定的 其它 情形 。
2 、更 换基 金管 理人 的程 序
（1） 提名： 新任 基金 管理 人由基 金托 管人 或由 代 表10%以 上 （ 含10% ） 基 金份 额的基 金
份额持 有人 提名 ；
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金管 理人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的基金 管
理人形 成决 议， 该决 议需 经参加 大会 的基 金份 额持 有人所 持 表 决权 的三 分之 二以上 （含 三分
之二） 表决 通过 ；
（3） 临 时基 金管 理人： 新 任基金 管理 人产 生之 前， 由 中国证 监会 指定 临时 基金 管理人 ；
（4） 备案 ：基 金份 额持 有 人大会 选任 基金 管理 人的 决议须 经中 国证 监会 备案 ；
（5）公 告：基 金管理 人更 换后，由 基金 托管人 在更 换基金管 理人 的基金 份额 持有人 大
会决议 生效 后2 个工 作日 内在指 定媒 体公 告 。 新 任基 金管理 人与 原任 基金 管理 人进行 资产 管
理的交 接手 续 ， 并与 基金 托管人 核对 资产 总值 。 如 果基金 托管 人和 基金 管理 人同时 更换 ， 由
新任的基 金管 理人和 新任 的基金托 管人 在中国 证监 会批准 后 2 个 工作 日日内 在指定媒 体公
告； 原 任基 金管 理人 应妥 善保管 基金 管理 业务 资料 ， 及时 向临 时基 金管 理人 或新任 基金 管理
人办理 基金 管理 业务 的移 交手续 ，临 时基 金管 理人 或新任 基金 管理 人应 及时 接收；
（6）审 计：基 金管理 人职 责终止的 ，应 当按照 法律 法规规定 聘请 会计师 事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并将 审计 结果予 以公 告同 时报 中国 证监会 备案 ；
（7）基 金名称 变更： 基金 管理人更 换后 ，如果 原任 或新任基 金管 理人要 求， 应按其 要
求替换 或删 除基 金名 称中 与原任 基金 管理 人有 关的 名称字 样。
3 、原任 基金管 理人职 责终 止后，新 任基 金管理 人或 临时基金 管理 人接受 基金 管理业 务
前， 原 任基 金管 理 人 和基 金托管 人需 采取 审慎 措施 确保基 金财 产的 安全 ， 不 对基金 份额 持有
人的利 益造 成损 失 ， 并 有义 务协助 新任 基金 管理 人或 临时基 金管 理人 尽快 恢复 基金财 产的 投
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资运作 。
（二） 基金 托管 人的 更换
1 、基 金托 管人 的更 换条 件
有下列 情形 之一 的， 可以 更换基 金托 管人 ：
(1) 被 依法 取消 基金 托管 人资格 ；
(2) 被 基金 份额 持有 人大 会解任 ；
(3) 依 法解 散、 被依 法撤 销或被 依法 宣告 破产 ；
(4) 法 律法 规和 《基 金合 同》规 定的 其它 情形 。
2 、更 换基 金托 管人 的程 序
（1） 提名： 新任 基金 托管 人由基 金管 理人 或由 代 表10%以 上 （ 含10% ） 基 金份 额的基 金
份额持 有人 提名 ；
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金托 管人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的基金 托
管人形 成决 议， 该决 议需 经参加 大会 的基 金份 额持 有人所 持表 决权 的 2/3 以 上 （含2/3）表
决通过 ；
（3） 临 时基 金托 管人： 新 任基金 托管 人产 生之 前， 由 中国证 监会 指定 临时 基金 托管人 ；
（4） 备案 ：基 金份 额持 有 人大会 选任 基金 托管 人的 决议须 经中 国证 监会 备案 ；
（5）公 告：基 金托管 人更 换后，由 基金 管理人 在更 换基金托 管人 的基金 份额 持有人 大
会决议 生效 后2 个工 作日 内在指 定媒 体 公 告 。 新 任基 金托管 人与 原基 金托 管人 进行资 产托 管
的交接 手续 ， 并与基 金管 理人核 对资 产总 值。 如果 基金托 管人 和基 金管 理人 同时更 换 ， 由 新
任的基 金管 理人 和新 任的 基金托 管人 在中 国证 监会 批准 后 2 个 工作 日内 在指 定媒体 公告 ； 原
任 基金 托管 人职 责终 止的 ， 应当 妥善 保管 基金 财产 和基金 托管 业务 资料 ， 及 时办理 基金 财产
和基金 托管 业务 的移 交手 续，新 任基 金托 管人 或者 临时基 金托 管人 应当 及时 接收 ；
（6）审 计：基 金托管 人职 责终止的 ，应 当按照 法律 法规规定 聘请 会计师 事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并予 以公 告，同 时报 中国 证监 会备 案。
3 、原任 基金托 管人职 责终 止 后，新 任基 金托管 人或 临时基金 托管 人接受 基金 财产和 基
金托管 业务 前， 原任 基金 托管人 和基 金管 理人 需采 取审慎 措施 确保 基金 财产 的安全 ， 不 对基
金份额 持有 人的 利益 造成 损失 ， 并 有义 务协 助新 任基 金托管 人或 临时 基金 托管 人尽快 交接 基
金资产 。
（三） 基金管 理人 和基 金托 管人 的同时 更换 程序
同时更 换 基 金管 理人 和基 金托管 人， 由单 独或 合计 持有基 金总 份额 10% 以上 （含 10% ）
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的基金 份额 持有 人提 名新 的基金 管理 人和 基金 托管 人 。
基金管 理人 和基 金托 管人 的更换 分别 按照 上述 基金 管理人 和基 金托 管人 更换 程序进行 。
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十五、 禁止行为
托管协 议当 事人 禁止 从事 的 行为 ，包 括但 不限 于：
（一） 基金 管理 人、 基 金托 管人将 其固 有财 产或 者他 人财产 混同 于基 金财 产从 事证券 投
资。
（二） 基金 管理 人、 基金 托管人 不公 平地 对待 其管 理或托 管的 不同 基金 财产 。
（三 ） 基 金管 理人 、 基金 托 管人利 用基 金财 产为 基金 份额持 有人 以外 的第 三人 牟取利 益 。
（四） 基金 管理 人、 基金 托管人 向基 金份 额持 有人 违规承 诺收 益或 者承 担损 失。
（五） 基金 管理 人、 基 金托 管人对 他人 泄漏 基金 经营 过程中 任何 尚未 按法 律法 规规定 的
方式公 开披 露的 信息 。
（六） 基金 管理 人在 没有 充足资 金的 情况 下向 基金 托管人 发出 投资 指令 和赎 回、 分 红资
金的划 拨指 令 ， 或违 规向 基金托 管人 发出 指令 。
（七） 基金 托管 人对 基金 管理人 的正 常有 效指 令拖 延或拒 绝执 行。
（八） 基金 管理 人、 基金 托管人 在行 政上 、 财 务上 不独立 ， 其 高级 基金 管理 人员相 互兼
职。
（九 ） 基 金托 管人私 自动 用或处 分基 金资 产， 根据 基金管 理人 的合 法指 令、 基金合 同 或
托管协 议的 规定 进行 处分 的除外 。
（十） 基金 管理 人、 基金 托管人 不得 利用 基金 财产 用于下 列投 资或 者活 动： （1 ） 承 销证
券； （2） 违反 规定向 他人 贷款或 者提 供担 保； （3） 从事承 担无 限责 任的 投资 ； （4） 买卖 其他
基金份 额，但 是中国 证监 会另有 规定的 除外； （5） 向其基 金管理 人、基 金托 管人出 资； （6）
从事内 幕交 易、 操纵 证券 交易价 格及 其他 不正 当的 证券交 易活 动； （7） 法律、 行政法 规和 中
国证监 会规 定禁 止的 其他 活动 。 法 律、 行政 法规 和 监管部 门取 消上 述禁 止性 规定的 ， 在适 用
于本基 金的 情况 下， 则本 基金投 资不 再受 相关 限制 。
（十一 ） 法律 法规和 基金 合同禁 止的 其他 行为 ， 以 及法律 、 行政 法规和 中国 证监会 规 定
禁止基 金管 理人 、基 金托 管人从 事的 其他 行为 。
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十六、 基 金 托 管 协 议 的变 更 、 终 止 与 基金 财 产 的 清 算
（一） 托管 协议 的变 更与 终止
1 、托 管协 议的 变更 程序
本协议 双方 当事 人经 协商 一致 ， 可 以对 协议的 内容 进行变 更 。 变 更后的 托管 协议 ， 其 内
容不得 与《 基金 合同 》的 规定有 任何 冲突 。基 金托 管协议 的变 更应 报中 国证 监会备 案。
2 、基 金托 管协 议终 止的 情 形
发生以 下情 况， 本托 管协 议终止 ：
（1） 《 基金 合同 》终 止；
（2） 基金 托管 人解 散、 依 法被撤 销、 破产 或有 其他 基金托 管人 接管 基金 资产 ；
（3） 基金 管理 人解 散、 依 法被撤 销、 破产 或有 其他 基金管 理人 接管 基金 管理 权；
（4） 发生 法律 法规 或《 基 金合同 》规 定的 终止 事项 。
（二） 基金 财产 的清 算
1 、本 基金 到点 终止 的变 现 与清算
基金资 产变 现 ： 本基 金在 出现到 点终 止的 情况 后的 下一工 作日 起 ， 基金 进入 变现期 ， 变
现期不 超 过5 个 工作 日， 除暂时 无法 变现 的资 产外 ， 基金 管理 人应 在变 现期 内将基 金资 产全
部变现 。
基金清 算流 程：
（1） 基金 财产清 算小 组： 自出现 《基 金合 同》 终止 事由之 日 起 10 个工 作日 内 成立清 算
小组， 基金 管理 人组 织基 金财产 清算 小组 进行 基金 清算。
（2）基 金财产 清算小 组组 成：基金 财产 清算小 组成 员由基金 管理 人、基 金托 管人、 具
有从事 证券 相关 业务 资格 的注册 会计 师、 律师 组成。 基金财 产清 算小 组可 以聘 用必要 的工 作
人员。
（3）基 金财产 清算小 组职 责：基金 财产 清算小 组负 责基金财 产的 保管、 清理 、估价 、
变现和 分配 。基 金财 产清 算小组 可以 依法 进行 必要 的民事 活动 。
（4） 基金 财产 清算 程序 ：
1 ）本基 金变现 期结束 且基 金财产清 算小 组已成 立， 则本基金 由基 金财产 清算 小组统 一
接管基 金；
2 ）对 基金 财产 和债 权债 务 进行清 理和 确认 ；
3 ）对 基金 财产 进行 估值 和 变现；
托管协议
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4 ）制 作清 算报 告；
5 ）聘请 会计师 事务所 对清 算报告进 行外 部审计 ，聘 请律师事 务所 对清算 报告 出具法 律
意见书 ；
6 ）将 清算 报告 报中 国证 监 会备案 并公 告 ；
7 ）对 基金 剩余 财产 进行 分 配；
（5） 基金 财产 清算 的期 限 为 10 个工 作日 。 如 本基 金 遇二次 清算 的情 况， 详见 本部分 第
三条第 （三 ）款 “本 基金 到点终 止涉 及二 次清 算的 情况” 。
2 、本 基金 一般 终止 的清 算
（1） 基金 财产清 算小 组： 自出现 《基 金合 同》 终止 事由之 日 起 30 个工 作日 内 成立清 算
小组， 基金 管理 人组 织基 金财产 清算 小组 并在 中国 证监会 的监 督下 进行 基金 清算。
（2）在 基金财 产清算 小组 接管基金 财产 之前， 基金 管理人和 基金 托管人 应按 照《基 金
合同》 和本 托管 协议 的规 定继续 履行 保护 基金 财产 安全的 职责 。
（3）基 金财产 清算小 组组 成：基金 财产 清算小 组成 员由基金 管理 人、基 金托 管人、 具
有从事 证券 相关 业务 资格 的注册 会计 师、 律师 以及 中国证 监会 指定 的人 员组 成。 基 金财 产清
算小组 可以 聘用 必要 的工 作人员 。
（4）基 金财产 清算小 组职 责：基金 财产 清算小 组负 责基金财 产的 保管、 清理 、估价 、
变现和 分配 。基 金财 产清 算小组 可以 依法 进行 必要 的民事 活动 。
（5） 基金 财产 清算 程序 ：
1 ） 《基 金合 同》 终止 后， 由基金 财产 清算 小组 统一 接管基 金；
2 ）对 基金 财产 和债 权债 务 进行清 理和 确认 ；
3 ）对 基金 财产 进行 估值 和 变现；
4 ）制 作清 算报 告；
5 ）聘请 会计师 事务所 对清 算报告进 行外 部审计 ，聘 请律师事 务所 对清算 报告 出具法 律
意见书 ；
6） 将清 算报 告报 告中 国 证监会 备案 并公 告；
7 ）对 基金 剩余 财产 进行 分 配 。
（6） 基金 财产 清算 的期 限 为 6 个 月。
（7） 清算 费用
清算费 用是 指基 金清 算小 组在进 行基 金清 算过 程中 发生的 所有 合理 费用 ， 清算 费用由 基
金清算 小组 优先 从基 金财 产中支 付。
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（8） 基金 财产 按下 列顺 序 清偿：
1) 支付 清算 费用 ；
2) 交纳 所欠 税款 ；
3) 清偿 基金 债务 ；
4) 按基 金份 额持 有人 持有 的基金 份额 比例 进行 分配 。
基金财 产未 按前 款 1) －3) 项规定 清偿 前， 不分 配给 基 金份 额持 有人 。
3 、本 基金 到点 终止 涉及 二 次清算 的情 况
若本基金所持有的个 别债 券资产流动性不足等 原因 导致基金所持有资产 在变 现期内不
能顺利 变现 的， 则基 金需 要进行 二次 清算 。 二 次清 算原则 上需 待所 涉及 二次 清算的 资产 流动
性满足 要求 的 10 个交 易日 内进行 变现 ，但 基金 管理 人、基 金托 管人 协商 一致 采用其 他方 法
或 基 金 财 产 清算 小 组 认 为对 基 金 持 有 人更 为 有 利 的方 法 或 法 律 法规 及 中 国 证监 会 另 有 规定
的除外 。
（三） 基金 财产 清算 的公 告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算公 告于 《基 金合 同》 终
止并报 中国 证监 会备 案 后5 个工 作日 内由 基金 财产 清算小 组进 行公 告。
（四） 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
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十七、 违约责任
（一 ） 如 果基 金管 理人 或基 金托管 人的 不履 行本 托管 协议或 者履 行本 托管 协议 不符合 约
定的， 应当 承担 违约 责任 。
（二） 因托 管协 议当 事人 违约给 基金 财产 或者 基金 份额持 有人 造成 损害 的， 应当分 别对
各自的 行 为 依法 承担 赔偿 责任， 因共 同行 为给 基金 财产或 者基 金份 额持 有人 造成损 害的 ， 应
当承担 连带 赔偿 责任 。但 是发生 下列 情况 ，当 事人 可以免 责：
1 、基金 管理人 及基金 托管 人按照当 时有 效的法 律法 规或中国 证监 会的规 定作 为或不 作
为而造 成的 损失 等；
2 、基金 管理人 由于按 照本 《基金合 同》 规定的 投资 原则而行 使或 不行使 其投 资权而 造
成的损 失等 ；
3 、不 可抗 力；
4 、计算 机系统 故障、 网络 故障、通 讯故 障、电 力故 障、计算 机病 毒攻击 及其 它非基 金
管理人 或基 金托 管人 原因 造成的 意外 事故 。
（三） 托管 协议 当事 人违 反托管 协议 ，给 另一 方当 事人造 成损 失的 ，应 承担 赔偿责任 。
（四 ） 当 事人 一方违 约 ， 非违约 方当 事人 在职 责范 围内有 义务 及时 采取 必要 的措施 ， 防
止损失 的扩 大 。 没有 采取 适当措 施致 使损 失进 一步 扩大的 ， 不得 就扩大 的损 失要求 赔偿 。 非
违约方 因防 止损 失扩 大而 支出的 合理 费用 由违 约方 承担。
（五 ） 违 约行 为虽已 发生 ， 但 本托 管协 议能够 继续 履行的 ， 在最 大限度 地保 护基金份额
持有人 利益 的前 提下 ，基 金管理 人和 基金 托管 人应 当继续 履行 本协 议。
（六） 本协 议所 指损 失均 为直接 损失 。
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十八、 争议解决方式
相关各 方当 事人 同意 ， 因 本协议 而产 生的 或与 本协 议有关 的一 切争 议， 除经 友好协 商可
以解决 的， 应提 交中 国国 际经济 贸易 仲裁 委员 会根 据该会 当时 有效 的仲 裁规 则进行 仲裁 ， 仲
裁的地 点在 北京 ，仲 裁裁 决是终 局性 的并 对相 关各 方均有 约束 力， 仲裁 费用 由败诉 方承担 。
争议处 理期 间 ， 相 关各 方当 事人应 恪守 基金 管理 人和 基金托 管人 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、
尽责地 履行 《基 金合 同》 和托管 协议 规定 的义 务， 维护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。
本协议 受中 国法 律管 辖。
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十九、 基 金 托 管 协 议 的效 力
（一） 基金 管理 人在 向中 国证监 会申 请发 售基 金份 额时提 交的 本基 金托 管协 议草案 ， 该
等草案 系经 托管 协议 当事 人双方 盖章 以及 双方 法定 代表人 或授 权代 表签 字 ， 协 议当事 人双 方
可能不 时根 据中 国证 监会 的意见 修改 托管 协议 草案 。 托管协 议以 中国 证监 会注 册的文 本为 正
式文本 。
（二 ） 基 金托 管协 议自 《基 金合同 》 成立 之日 起成 立， 自 《 基金 合同 》 生 效之 日起 生效。
基 金 托 管 协 议的 有 效 期 自其 生 效 之 日 起至 该 基 金 财产 清 算 结 果 报中 国 证 监 会备 案 并 公 告之
日止。
（三） 基金 托管 协议 自生 效之日 对托 管协 议当 事人 具有同 等的 法律 约束 力。
（四 ） 基 金托 管协议 正本 一式 6 份 ， 除 上报有 关监 管机构 一 式2 份 外， 基金 管理人 和 基
金托管 人分 别持 有2 份， 每份具 有同 等的 法律 效力 。
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二十、 基 金 托 管 协 议 的签 订
本托管 协议 经基 金管 理人 和基金 托管 人认 可后 ， 由该 双方当 事人 在基 金托 管协 议上盖 章 ，
并由各 自的 法定 代表 人或 授权代 表签 字， 并注 明基 金托管 协议 的签 订地 点和 签订日 期。
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本页无 正文 ，为 《 南 方现 金通货 币市 场基 金 托 管协 议》签 字页 。
《 南方现金通货币市 场基 金 托管协议》 当事人盖 章及 法定代表人或授权代 表签 字、 签订地、
签订日
基金管理人：南方基 金管 理 有限公司（章）
法定代表人或授权代 表：
（签 字）
基金托管人：中国工 商银 行股份有限公司（章 ）
法定代表人或授权代 表：
（签 字）
签订地点：中国北京
签 订 日：
年
月
日
